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FUNCIONES:
VISION:
La Municipalidad de San Romn Juliaca al 2014 es una institucin lder que
promueve la competitividad territorial y el posicionamiento comercial,
industrial y artesanal de Juliaca; brinda servicios de calidad. Cuenta con
personal capacitado con identidad institucional, incorporando tecnologa de
vanguardia para contar con informacin sistematizada que permita la
transparencia y eficiencia de la gestin municipal. Su poblacin es conciente
de su rol ciudadano y participa proactivamente en la gestin municipal.
OBJETIVOS ESTRATEGICOS:
la participacin ciudadana en el desarrollo de los pueblos, creando los
espacios de concertacin y las Juntas Vecinales del Distrito que
establecen la constitucin y la ley orgnica de Municipalidades
Otra manera de cumplir con el Plan de Gobierno Local, es por
medio de
PIA
S/.
PIM
S/.
Ejecutado
S/.
Avance
%
1:Recursos Ordinarios
2,329,711,5
51
37,325,566
4:Donacion y Transferencia
78,525,480
13,057,962
17
5:Recursos Determinados
TOTALES
4,986,109,2
30
140,679,32
1
140,679,32
1
29,444,551
47
4,923,184,44
5
120,536,270
4,119,407
14
5,122,246,1
29,444,551
2,384,214,
46
27
95
486
PIA S/.
PIM S/.
Ejecutado
Avanc
e%
ESTRU
C.
GASTO
1,443,202,66
3
1,461,396,
268
544,556,76
3
37
23
43,609,057
43,609,057
17,458,009
40
2,070,516
2,259,738
674,465
30
1,396,523,090
498,159,256
36
21
1,000.00
1,384,399,8
38
31,127,635
28,265,032
91
3,679,043,53
2
3,773,362,
314
1,839,657,
723
49
77
6-26 adquisicin
financieros
TOTALES
3,679,043,532
3,773,362,3
14
1,839,657,7
23
49
77
5,122,246,19
5
5,234,758,
582
2,384,214,
486
46
100
5.GASTOS
CORRIENTES
de
activos
no
Cuadro n 4
Ejecucin presupuestal del rea de Unidad de Planeamiento y
Proyectos
Cdigo
nombre
PIA
PIM
Ejecutado
S/.
S/.
S/.
1,000.000.00
1,500.450.00
1,250,000.00
5001050
OBRA.
Complejo
deportivo
San Miguel
Avance
(%)
83.31
nombre
PIA
S/.
PIM
S/.
Ejecutado
S/.
5001050
OBRA.
Complejo
deportivo
San Miguel
1,000.000.00
1,500,000.00
1,700,600.00
Avance
(%)
85.23
Ley N 716 del 18-04-2006 ley de control interno de las entidades del estado
Directiva n 008-2011-CG/GDES procedimiento administrativo sancionador por
responsabilidad administrativa funcional, aprobada mediante resolucin de
contralora general N 333-2011-CG del 21-11-2011
Resolucin de contralora N 320-2006-CG normas de control interno aprobada .
Resolucin de contralora N 458-2008-CG. Guia para la implementacin del
sistema nacional de control.
V. PROGRAMA DE PROCEDIMIENTO A EJECUTAR EN EL EXAMEN
Los procedimientos que se aplicaran durante la ejecucin del examen especial a la entidad
se han elaborado de acuerdo a la norma de auditoria gubernamental-NAGU 2.30 y se
encuentran detallados en el programa que se adjunta en el anexo N 01, debiendo precisarse
que estos pueden ser modificados de acuerdo a las circunstancias que se presente en el
trabajo de campo
VI. RECURSOS DE PERSONAL
Para la ejecucin del examen especial se ha previsto la participacin de una comisin de
auditoria conformada por el personal siguiente:
Cuadro N 6
Integrantes de la comisin auditora
Prof
.
CPC
C
CPC
C
Nombres y apellidos
Cargo
Tareas asignadas
Supervisor
Supervisor general
Auditor encargado
CPC
C
Integrante 1
CPC
C
CPC
C
Integrante 2
Roxana
Mamani
Integrante 3
Jefatura
de
la
comisin,
procedimientos
generales
Objetivo general y
objetivo especfico N
1,2,3
Objetivo
especfico
1,2,3
Asesora Legal
Torres
Cuadro N 7
Programacin de la comisin auditora
Actividad
Das
tiles
N DE
personas
Total
H/H
Planificacin
Desarrollo de procedimientos
Elaboracin, discusin y aprobacin de matriz
de hallazgo
Redaccin y comunicacin de hallazgo de
auditoria
Papeles
de
trabajo(presentacin
de
aclaraciones )
Evaluacin de comentarios y/o aclaraciones
Redaccin y supervisin de informe
Adecuacin
formatos
lineamientos
de
contralora
Sustentacin de informes al titular y la ORPU
TOTAL
El supervisin a tiempo parcial y el auditor encargado de la comisin en gabinete.
El supervisor a tiempo parcial
De ameritar de mas de un informe especial, se reprogramar la accion de control,
participando el auditor encargado, el abogado y el supervisor
INTRODUCCION
Origen del examen
Naturaleza y objetivos del examen
Alcance del examen
Antecedentes y base legal de la entidad
Comunicacin de hallazgo
Memorndum de control interno
Otros aspectos de importancia
II.
OBSERVACONES
III.
CONCLUSIONES
IV.
RECOMENDACIONES
V.
ANEXOS
FIRMA
Juliaca- marzo 2013
C.P.C.C. Kelly Yessenia Salinas Puelles
Auditor encargado
C.P.C.C N 64500
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA
Anexo n 1
PROGRAMA
DO
NOMBRE
PROCEDIMIENTOS
H/S
PROCEDIMIENTOS DEL EXAMEN
Los
procedimientos
generales
y
especficos para el logro de los objetivos
previstos son descritos a continuacin.
Y sern aplicados durante la ejecucin del
examen,
pudiendo
adoptarse
otros
procedimientos adicionales de acuerdo a
las circunstancias.
OBJETIVO GENERAL:
DETERMINAR EL CUMPLIMIENTO DE LA
NORMATIVA LEGAL APLICABLE EN EL
PROCESO DE EJECUCION DE LA OBRA
CONSTRUCCION DE COMPLEJO DEPORTIVO
SAN MIGUEL
PROCEDIMIENTOS GENERALES
1.Presentacion e instalacin de la
comisin auditora ante el titular de
pliego de la municipalidad distrital
de Caracoto Puno dando a conocer
el inicio del examen y solicitando se
comunique a los funcionarios y
servidores del rea a examinar,
brinden las facilidades del caso a la
comisin auditora, redaccin del
plan y programa de auditoria
2.Sostenga entrevistas y/ reuniones
de trabajo con eel jefe del rea de
sistemas, afin de conocer el manejo
de los recursos. Refleje en una
cedula el resumen de los aspectos
ams importantes. Las cedulas deben
contener el nombre y cargo del
entrevistado, lugar, fecha y hora de
inicio y termino de la entrevista.
Adems tome como referencia
- Organizacin
- Adquisiciones y contrataciones
- Distribucion y seguridad para la
obra
- Supervisin y monitoreo
3.Obtenga la relacin del personal
en el ao 2012 incluyendo cargos,
periodo de gestin, documentos de
nombramiento, designacin u otra
TERMINADO
HECH
REF.P. O
T
POR
H/S
planeamiento y proyectos.
Plan estratgico de la entidad y la
Unidad
de
Planeamiento
y
Proyectos.
5. aplique el cuestionario de control
interno a fin de determinar si la
administracin de los recursos del
programa se vienen ejecutando de
acuerdo a la normativa vigente y
control interno establecido.
-