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ADMINISTRACION
INTEGRANTES
QUISPE YANETH
VALDEZ BERNAL NORA EDITH
AREQUIPA - 2015
RESUMEN
En la actualidad existen varias empresas de bocaditos en nuestra ciudad que
elaboran muy buena calidad de sus productos, pero no deja de ser productos
comerciales y con sabores para nuestro paladar ya conocido.
En lo particular, disfrutamos mucho cuando comemos y nos deleitamos con
nuevos sabores innovadores y creatividades en nuestro men de delicias
culinarias, probadas en la cocina y basada en libros y recetarios de pastelera y
repostera, en el cual mantendremos nuestro exquisito sabor tradicional, pero
sin embargo, proporcionaremos un enfoque excitante e innovador en la
preparacin de nuestros bocaditos que podr ser apreciado aun por el gourmet
ms exigente y conocedor obviamente.
Consideramos que en la actualidad es una buena actividad ya que algunos de
nuestros productos, enfocndonos en la produccin de bocaditos, se puede
distribuir fcilmente en supermercados grandes y chicos, por varios sectores
nuestra ciudad y posiblemente fuera de esta, ya obtenido las metas fijadas,
nuestros precios sern variables y por supuesto no muy costosos, pero nuestro
producto ser de excelente calidad, en cuanto a la repostera la ofrecemos
tambin para ocasiones especiales, como eventos sociales, fiestas infantiles o
reuniones en general, en esta repostera tendremos especial atencin ya que
su elaboracin debe tener un toque ms especial y su elaboracin y
presentacin sern de minucioso detalle.
Por estas razones el proyecto
salados,
Abstract
There are currently several snacks companies in our city that produce very
good quality, but no less commercial products and flavors for our palate known.
In particular, we enjoyed when we eat and delight us with new and innovative
creative flavors on our menu of culinary delights in the kitchen and be tested
books and recipes of cakes and pastries, while maintaining our traditional
delicious taste, but nevertheless, offer an interesting approach and innovative in
preparing our appetizers that can be appreciated even by the most demanding
gourmet and connoisseur obviously.
We believe now is a good activity because some of our products, focusing on
the production of snacks, can be easily distributed in large supermarkets and
small, for different sectors of our city, and possibly beyond, and extracted
objectives, our prices are variables and certainly not very expensive, but our
product is of excellent quality, in terms of the also offer cakes for special
occasions, social events, parties or meetings in general, this bakery because it
will focus its development must have a special touch and the preparation and
submission will be painstaking detail.
For these reasons, the project is the creation of a producer and marketer of
confectionery and bakery company in the city of Arequipa sandwiches
consumer public offering customers personalized taste different flavors and
savory snacks, sweet snacks, etc.
DICE
CAPITULO I
1 ESTUDIO ESTRATGICO...............
1 .1 ANLISIS DEL MACROENTORNO
1.1.1 Factor demogrfico..
1.1.2 Factor econmico.
1.1.3 Factor ambiental...
1.1.4 Factor tecnolgico.
1.1.5 Factor legal
1.2 ANLISIS DEL MICROENTORNO..
1.2.1 Amenaza de nuevos competidores
1.2.2 Rivalidad entre los competidores
1.2.3 Poder de negociacin de los proveedores
1.2.4 Poder de negociacin de los compradores.
1.2.5 Amenazas de ingresos de productos sustitutos..
1.3 PLANEAMIENTO ESTRATGICO..
1.3.1 Visin..
1.3.2 Misin.
1.3.3 Anlisis de FODA
1.3.4 Estrategias genricas
1.3.5 Objetivos..
CAPITULO II
2. ESTUDIO DEL MERCADO.........
2.1 El Mercado.
2.1.1 Desarrollo del producto o servicio a nivel nacional..
2.1.2 Participacin del sector econmico en el PBI
2.1.3 Desarrollo del sector econmico a nivel nacional
2.2 El Servicio..........
2.2.1 Aspectos Principales del proyecto.
2.2.2 Definicin del producto desde el punto de vista de comercializacin...
2.2.3 Principales caractersticas del servicio.
2.3 EL CONSUMIDOR..
2.3.1 anlisis del perfil del consumidor.
2.3.2 Mix de marketing
DEDICATORIA
Dedicamos este trabajo a nuestros
padres
con
AGRADECIMIENTO
Agradecemos a Dios, que nos ha
regalado
la
fuerza
inteligencia
los
apoyaron
profesores y a
compaeros
y
colaboraron
que
en
nos
la
todo el cario
nuestros familiares.
Gracias por su confianza, paciencia y
motivacin.
INTRODUCCIN
Al observar el desarrollo econmico del pas encontramos que gran parte de
su fortaleza se encuentra relacionada con la creacin de empresas; las cuales
estn destinadas a realizar productos innovadores con el fin de satisfacer las
nuevas exigencias del mercado
CAPITULO I
ESTUDIO ESTRATGICO
Fuente: Poblacin 1940, 1961, 1972, 1981, 1993,2007 Poblacin 2014 INEI
PBI:
600,000
500,000
400,000
PBI:
300,000
200,000
100,000
0
Pequea
Empresa
es
o
la
unidad
jurdica,
econmica
bajo
constituida
cualquier
por
forma
en la industria de la gastronoma
producto comprado
1.2.3 Poder de negociacin de los proveedores
Este mercado cuenta con muchas empresas que venden la materia prima y los
insumos necesarios para realizar nuestros productos se puede elegir entre las
distintas compaas que ofrecen lo que se requiere siempre tomando en cuenta
y verificando que la misma sea seria y puntual y sus productos sean de
calidad
1.2.4 Poder de negociacin de los compradores
Los clientes a las cuales nos enfocamos son muy numerosos en Jos Luis
Bustamante y Rivero y por tanto la relacin entre precio y venta son muy
asequibles a diferencia de los dems empresas de bocaditos, adems la
calidad y el trato a nuestros clientes nos identifican las cuales nuestros
compradores no se resistieran a comprar nuestros productos
1.2.5 Amenazas de ingresos de productos sustitutos
Esta industria es altamente sustitutiva porque el cliente tiene una gama de
productos para elegir segn sus gustos y preferencias ya que podran ser
remplazados helados galletas canaps cupcake mini tortas mousse turrones
entre otros.
1.3 PLANEAMIENTO ESTRATGICO
1.3.1 Misin
Como empresa productora y comercializadora de bocaditos ofrecemos en
nuestro servicio garanta con un alto concepto de calidad reflejado en el
respeto por nuestros clientes y colaboradores garantizamos confiabilidad de
los productos
que procesamos
y distribuimos
destacando
la entrega
oportuna
del producto
e innovando
los productos
en un ambiente
de
y calidad
Excelencia
Aspirar a ser los mejores en todo que hacemos y mejorar continuamente con
Humildad entender y comprender los puntos de vista de los trabajadores las
inquietudes y necesidades de los clientes y del equipo de trabajo.
1.3.4 Anlisis de FODA
Cuadro N1: de Fortalezas y Debilidades
PERFIL DE
bueno
DESEMPEO
Gente
Muy
neutro
Malo
bueno
X
Productivos
Financiero
Infraestructura
Marca
Mstica
Crdito
Informacin
Tecnologa
Organicidad
Maniobra
Muy malo
bueno
Muy
neutro
malo
bueno
Inpacto externo
Envergadura y crecimiento
Muy
malo
Nivel de rivalidad
Presion de sustitutos
Barrera de entrada
Barrera de salida
Compatibilidad cultural
Compatibilidad tecnologica
Tamao de la respuesta
Sinergia
Evaluacion general
Fuente: elaboracion propia
Fortalezas
bocaditos
Nuestro personal
bocaditos
la elaboracin
de
los
para la
produccin
Nuestra personal se identifica con la empresa
Oportunidades
nuestros bocaditos
Utilizaremos estrategias para la introduccin de nuestros productos
9
para la comodidad de
los clientes
Debilidades
Amenazas
1.3.6 Objetivos
Objetivo general:
Objetivos especficos:
plan de marketing
Conocer a la competencia y lo que ofrece para encontrar oportunidades
que nos permita innovar en el mercado y posicionarnos como tal
10
11
CAPITULO II
ESTUDIO DEL MERCADO
2.1 EL MERCADO
La investigacin de mercado de la oportunidad de conectarnos con personas
que de una u otra manera influyan en la informacin necesaria para obtener
una mejor indagacin cabal que permita identificar y definir las oportunidades
y estrategias del proyecto considerando conveniente bosquejar temticas de
solucin planteando un esquema para mejorar la comprensin del proceso ,
contemplando en lo siguiente :
productos
Consultar con especialistas y expertos
Entrevista a diferentes tipos de consumidores mediante encuestas
Anlisis de informacin
catering,
F
uente: BM
13
empresas
en
Elaboracin: propia
Segn el estudio de caracterstica de estratos econmicos de la poblacin es
una de las ciudades que cumplen las caractersticas.
El
trabajo
apunta
en
concreto
proporcionar
informacin
respecto
al
Metodologa.
Primero se llev a cabo un estudio exploratorio cualitativo con especialistas en
el negocio para conocer el conocimiento y aceptacin de los bocaditos y luego
se llev a cabo una investigacin cuantitativa de carcter probabilstica de tipo
descriptivo usando encuestas personales entre La poblacin de los distritos
de Arequipa.
2.2 El Servicio
2.2.1 Aspectos Principales del proyecto
Nuestra empresa de Bocaditos y ms se dedica a la produccin y
comercializacin de variedad de productos que va dirigido a los consumidores
de la ciudad de Arequipa sin exclusin.
2.2.2 Definicin del producto desde el punto de vista de comercializacin
15
BOCADITOS
IMGENES
SALADOS
16
Canap de Atn
Canap de Jamn y Pia
Canap de Jamn y Queso
Canap de Queso y
Espinaca
Canap de Pollo, Pecana y
Durazno
Canap de Pollo y Tocino
pimiento y mayonesa
Causitas con Pollo
decorado
Causitas con Atn
decorado con daditos de
pimiento y mayonesa
Causitas con Pollo
decorado
Bolitas de Yuca
de
pollo
rellenas
queso
mozzarella
Empanaditas de Carne.
Empanaditas de Pollo.
Empanaditas
Hawaianas
con trozos de pia en
almbar y queso
Empanaditas Mixtas con
trozos de queso y jamn
ingles
17
y Tomate
Triplecitos
de
Queso
crema, Alcachofa
Triplecitos
de
Queso
crema
con
Espinaca
BOCADITOOS DULCES
Alfajorcitos de Chocolate
IMGENES
18
Trufas de Chocolate
Trufas de Chocolate
azcar impalpable.
Brownicitos Chocotejas de
Coco, Pecanas, Man,
almendras,
Piononitos con manjar
Cheesecake de Fresa
Cheesecake de Maracuy
19
Besos de moza
Chocotejas
BOCADITOS CALIENTES
IMGENES
Alitas Bouchet
20
Anticuchos
Brochetas de Pollo
Croquetas de Jamn
21
PIzzas
TORTAS
Keke:
vainilla,
marmoleado,
IMGENES
chocolate,
chocochip,
zanahoria
22
se
PRODUCTO
Nos enfocaremos en tres lneas de productos que sern: tortas, dulces y
bocaditos, siempre manteniendo la calidad y volumen de nuestro producto, y
basndonos en la innovacin, en el constante mejoramiento y buen servicio,
con el fin que nuestros clientes se sientan satisfechos por el producto
adquirido.
Ofreceremos el servicio de las tortas bajo el siguiente bosquejo:
de contar con un lbum de fotos para que pueda elegir el modelo que
ms le atraiga, o de ser el caso realizar el diseo que el cliente lleve
consigo.
Los bocaditos que ofreceremos sern de sal, dulce y los tradicionales.
Cada bocadito tendr su respectiva presentacin en pirotina. Cuando
el cliente desee un ciento de bocadito se le consultar la ocasin del
evento, con el fin de entregar un excelente producto considerando el
acontecimiento a realizar, color y decoracin. El objetivo planteado de
negocio marcar la diferencia y la belleza del bocadito, entregando un
Logo de la empresa
24
PRECIO
Para determinar el precio se ha considerado cuatro elementos importantes:
PLAZA
El negocio se ubicar en el distrito de Jos Luis Bustamante y Rivero, lugar
concurrida por los consumidores, rea central y de fcil acceso, adems de
tener una pgina de internet detallada con nuestra informacin y hacer
delibery a todo Arequipa
2.4 Anlisis de la demanda
La demanda es la cantidad de bienes y/o servicios que los compradores o
consumidores estn dispuestos a adquirir para satisfacer sus necesidades o
deseos, quienes adems, tienen la capacidad de pago para realizar la
transaccin a un precio determinado y en un lugar establecido.
El producto a elaborar se comercializara en la ciudad de Arequipa, siendo esta,
la poblacin a utilizar como principio del mercado; observando los hbitos
alimenticios de la comunidad, logrando as la aceptacin del producto base de
este proyecto.
Para la determinacin de la demanda se toma como base la comercializacin
de bocadillo en sus diversas presentaciones, principalmente la personal.
25
43%
50%
si
no
total
7%
26
27
28
funcin
del
tiempo.
El anlisis de la demanda es el proceso mediante el cual se logran determinar
las condiciones que afectan y determinan el consumo de un producto o servicio
en funcin del tiempo.
Comportamiento Actual: Identificar a los demandantes del producto, cuntas
unidades de productos estn en capacidad de adquirir. Y sealar la frecuencia
de compra: anual, mensual, diaria.
La demanda actual muestra las tendencias y la forma de comportarse de los
consumidores, lo que permite identificar las necesidades especficas de la
demanda potencial como una oportunidad para ingresar al mercado.
2.8 Comercializacin
2.8.1 Canales de distribucin
Pgina web
Se implementar una pgina web para que los clientes potenciales puedan
conocer a que se dedica la empresa, donde se detallar la ubicacin, fotos de
los productos que se ofrecen, misin, visin, contactos, telfonos, mails, entre
otros para que realicen sus pedidos nuestros clientes.
Publicidad en pirotina
Al momento de entregar el pedido de bocaditos, utilizaremos pirotinas que
tengan en la parte exterior baja el nombre de la empresa y los nmeros
telefnicos, con el fin que las personas que saboreen el producto y les guste
tengan la informacin pertinente para que puedan contactarme.
Redes sociales
Debido a que la mayora de personas hoy en da utiliza este medio, sacar
beneficio del mismo abriendo una cuenta en Facebook con el nombre de la
empresa Bocaditos y ms para invitar a las personas a conocer lo que
se ofrece.
MERCHADASING: Hacer del producto, un producto apetecido por todos, el
cual cumpla con estndares de calidad regidos por normatividad, garantizando
as la calidad de este.
2.8.3 Anlisis de precios
Los precios a utilizarse en el momento de la venta del servicio sern un
promedio de los ofrecidos por los establecimientos Grandes ubicados en la
zona por ser considerados la competencia del proyecto, tambin depende gran
30
Seleccin de bocaditos
Recetas
Costo unitario de bocaditos
Porcentajes de costos de materia prima
Anlisis de competencias con servicios e instalaciones similares.
Calidad de comidas y bebidas
Tamao de las porciones por servicio.
Tipo de cliente
Inversin en mobiliarios y equipos
Atmsfera de Servicios
Criterios y estrategias de Ventas
Servicios complementarios y equipos auxiliares.
Con esos factores bien claros, tenemos en las manos elementos de juicio
suficiente, para saber cul es el precio idneo con los cuales debemos de
trabajar.
31
CAPTULO III
ESTUDIO TECNICO
3.1 Localizacin
Para encontrar una ubicacin estratgica se empezar analizando toda la
regin a nivel macro, luego se proceder a analizar interiormente la zona
32
Categorizacin
determinantes
caractersticas
Poblacin:
76.711
habitantes en
JLB y Rivero
ranking
provincial
3 / 109
departamentos
Tamao de
poblacin
Mercado
Materia prima
Bueno
X
Patrones de
compra
Nivel de ingreso
Precios
razonables
Cercana del
cliente
Distribucin de
materia prima
Vas de
comunicacin
estacionamiento
regular
Malo
x
X
X
X
x
proveedores
Elaboracin: propia
Como se observa en el anlisis realizado en el Distrito de J.L.B. y Rivero en
cuanto a la poblacin nos es favorable como el nivel de ingreso, patrones de
compra, Mercado y materia prima
microlocalizacin
Localizacin de ranking de factores ponderados
El objetivo es determinar el lugar donde se ubicar el negocio de elaboracin
de Bocaditos para ello elaboramos una tabla de ponderacin para elaborar la
mejor localizacin entre AV. EE. UU.- JLB y Rivero Y Garaicochea - Yanahuara,
tomando en cuenta los valores ms resaltantes
Siendo: Muy buena:5, Buena: 4 Regular: 3, Mala: 2, Muy mala:1
Cuadro N 7: localizacin entre AV. EE.UU. y Garacochea
34
Elaboracin: propia
En la grfica observamos que la Localizacin de ranking de factores
ponderados entre AV. EE. UU. Y Garaicochea optamos por AV. EE. UU. Ya que
en el puntaje es muy buena con la diferencia total de 25 AV. EE. UU. Y 19
Garaicochea.
Resultado de la localizacin de ranking de factores ponderados
Segn los resultados de la ponderacin en el micro localizacin el distrito que
obtuvo mayor calificacin es el distrito de J.L.B. y Rivero en la AV. EE. UU. Con
la calle alto la luna nmero 102 Que pertenece a la Ciudad de Arequipa a
continuacin se muestra el mapa de la ubicacin especfica.
35
para la elaboracin
el rea ms grande
36
37
metros cuadrados
en la cual existen
o recepcin
38
F
uente: Elaboracin: propia
3.2.3 rea total requerida
Infraestructura y caractersticas
de los
equipos y herramientas
de
produccin
Cuenta con 30 metros cuadrados
bocaditos
esta adecuada
para la produccin de
39
Elaboracin: propia
3.4 Operaciones
Las operaciones que se desarrollarn se nombrar a continuacin
Segn su orden.
40
Registro
del
pedido,
datos
importantes
sobre
el
cliente,
41
42
43
44
PRODUCTO
IMAGEN
Cocina
INDELL
industrial
S.A.C
Batidora
PRECIO
S/.
450.00
INDELL
s/.
S.A.C.
2800.00
Batidora
INDELL
s/
Taurus
S.A.C.
155.00
industrial
Horno
s/.
de 10
INDELL
bandejas
18.000
S.A.C.
INDELL
Refrigerador
PROVEEDOR
industrial
S.A.C
45
s/.
1700.00
Vitrina
INDELL
s/.
exhibidora
S.A.C.
200.00
Vitrina
INDELL
s/.
exhibidora
S.A.C.
1300.00
Balanza
INDELL
s/.
industrial
S.A.C.
120.00
facusa
MACRO
s/. 63.00
Juego de
PIERO
s/. 15.00
coladores
E.I.R.L
10.00
Rodillo
8.00
Licuadora
s/.
industrial
MACRO
oster
46
1690.00
Juego de
G-.M-C
bowls
MACRO
s/. 45.00
35.00
26.00
10
Juegos de
molde facusa
PIERO
s/.
E.I.R.L
25.00
Moldes para
PIERO
s/.
torta facusa
E.I.R.L
s/.60.00
Juego de
PIERO
s/.
utensilios
E.I.R.L
200.00
Parrilla
INDELL
s/.
de asar oster
S.A.C.
205.00
prensador de
PIERO
s/.
papas
E.I.R.L
42.50
facusa
facusa
47
6 UND
exprimidor
PIERO
s/.
de limn
E.I.R.L
24.50
Piononeras
PIERO
s/.
E.I.R.L
255.00
PIERO
s/.
E.I.R.L.
55.00
juegos de
PIERO
s/.
ollas
E.I.R.L.
205.00
impresora
NOVA
s/.
hp 1500
CENTER
150.00
vitrinas
VIDRIER
de
vidrio
ANTONIO
juego de
sartenes
S.A.C
48
s/.
210.00
silln
s/.
670.00
Mesa de
MACRO
trabajo
s/.
1100.00
De
Acero inox.
Elaboracin: propia
3.5.2 Materia prima
Nuestra materia prima son los insumos que se utilizarn al brindar el servicio
de produccin de bocaditos. Los insumos principales que se utilizarn son los
siguientes
PRODUCTOS
IMAGEN
49
PROVEEDOR
PRECIO
s/.
ALICORD
50 kg
1 kg
Harina
s/.
Polvo de
hornear
ALICORD
1
balde
96.00
8.00
s/.
Aceite
Cil
MACRO
100
20 litros
s/.
50 kg
50 kg
MACRO
Azcar rubia
115.00
s/.
Azcar
blanca
importada
MACRO
122.70
s/.
5 kg
Azcar en
polvo
ALICORD
1 kg
Maicena
ALICORD
50
35.50
s/.
8.00
s/.
10 kg
13.5 kg
Mantequilla
Huevo
n3
ALICORD
80.00
RICO
s/.
POLLO
62.00
S/.4.50
Leche
condensada
MACRO
Leche gloria
MACRO
24
latas
gloria
9 litros
s/.
64.00
s/.
Manjar
aro
ALICORD
120.00
s/.
25 cajas
5 kg
Chocolate
Bitter
ALICORD
9.00
s/.
Chocolate
Bitter
blanco
ALICORD
51
13.00
s/.
5 kg
Cocoa
MACRO
85.00
s/.
1 litro
Vainilla
MACRO
7.80
s/.
5 kg
5 kg
Miel
aro
Mermelada
negrita
MACRO
84.00
ALICORD
29.90
s/.
1 kg
Grajeas
LALO S.A.C
6.00
s/.
10 kg
Mani
LALO SAC
8.00
s/.
1 kg
Pecanas
LALO SAC
52
60.00
s/.
5 kg
1kg
Gelatina
universal
MACRO
Frutas
confitadas
LALO SAC
44.40
s/.
7.00
s/.
1kg
LALO SAC
colorantes
10.00
s/.
1kg
60.00
Almendra
LALO SAC
Elaboracin: propia
53
CAPITLO IV
ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL
56
57
59
ADMINISTRADO
R
SUPERVISOR
PRODUCCION
VENTAS
ADQUISICION
MAESTRO
PASTELERO
AYUDANTE
MAESTRO PASTELERO:
60
la pastelera
Planifica el trabajo diario.
Maneja y controla las formulaciones.
Cuida que la mise en place diaria se realice segn lo planificado.
Distribuye el trabajo diario.
Es el coordinador entre la empresa y los trabajadores.
Realiza los trabajos ms delicados.
Es responsable por la dotacin y control de la mercanca
Colabora en la seleccin del personal requerido en la pastelera.
Realiza una variedad de bocaditos segn los pedidos.
AYUDANTE:
61
CANTIDAD
Administrador
Administrador
rea de produccin
Maestro
Ayudante
rea de ventas
Ventas
Fuente: Elaboracin: propia
62
CAPITULO V
EVALUACIN ENCOMOCA Y FINANCIERA
FALTA
Cant.
01
Garanta
01
TOTAL EDIFICACIONES
64
01
01
04
C/U
1,000.0
0
3,000.0
0
COSTO S/.
1,000.00
3,000.00
0.00
0.00
4,000.00
incluyendo IGV. A
Maquinaria y Equipo
Cant.
C/U
Cocina Industrial
01
Batidora Industrial 20 l
01
450.00
2,800.0
01
Horno de 10 Bandejas
01
Refrigeradora Industrial
01
Balanza Industrial
01
Licuadora Industrial
01
Licuadora (OSTER)
TOTAL MAQUINARIA Y
01
EQUIPO
0
159.00
17,000.
00
1,700.0
0
120.00
1,690.0
0
369.00
08
Costo
Total S/.
IGV 18%
Valor
S/.
381.36
68.64
2,372.88
427.12
2,800.00
134.75
24.25
14,406.78
2,593.22
159.00
17,000.0
1,440.68
259.32
101.69
18.31
1,432.20
257.80
1,690.00
56.29
369.00
24,288.
312.71
20,583.0
5
3,704.95
450.00
0
1,700.00
120.00
00
C. Inversin en Mobiliario
La inversin en mobiliario se estima en S/. 5600.80 incluyendo IGV. Se
describe con mayor detalle.
Equipos de Procesamiento
de Informacin
Impresora HP
Computadora all-in-one dell
corei 3 hp
TOTAL EQUIPOS DE
COMPUTO
Cant.
C/U
01
150.00
1,700.0
0
01
02
65
Costo
Total S/.
IGV
18%
Valor S/.
127.12
22.88
150.00
1,440.68
259.32
1,700.00
1,567.80
282.20 1,850.00
IGV
18%
Valor
S/.
800.00
41.90
45.00
35.00
26.00
78.00
60.00
126.00
33.00
Costo
Total
S/.
677.97
142.03
76.27
59.32
44.07
66.10
50.85
213.56
27.97
122.03
25.57
13.73
10.68
7.93
11.90
9.15
38.44
5.03
800.00
167.60
90.00
70.00
52.00
78.00
60.00
252.00
33.00
03
75.00
190.68
34.32
225.00
01
02
02
01
03
140.00
85.00
45.00
180.00
87.00
118.64
144.07
76.27
152.54
221.19
21.36
25.93
13.73
27.46
39.81
140.00
170.00
90.00
180.00
261.00
01
205.00
173.73
31.27
205.00
01
01
01
01
260.00
205.00
150.00
85.00
1,100.0
0
670.00
200.00
200.00
200.00
220.34
173.73
127.12
72.03
39.66
31.27
22.88
12.97
932.20
167.80
260.00
205.00
150.00
85.00
1,100.0
0
670.00
200.00
400.00
200.00
6,143.
60
Muebles y Enseres
Cant.
C/U
01
04
02
02
02
01
01
02
01
01
Sofa (Recepcin)
Estand (Exhibidor)
Paneles Drywal 2 x 2.4
Puerta Corrediza
01
01
02
01
39
567.80 102.20
169.49
30.51
338.98
61.02
169.49
30.51
5,206.
937.16
44
Cant.
C/U
Costo
Total
S/.
Organizacin, Constitucin y
Clasificacin
Diseo del Local
Registro de Uso y Marca
01
600.00
600.00
01
01
500.00
542.00
TOTAL INTANGIBLES
03
500.00
542.00
1,642.
00
66
MONTO S/.
4,000.
00
32,281.6
0
1,642.
00
22,076.4
0
60,000
.00
%
6.67%
53.80%
2.74%
36.79%
100.00%
5.2. Financiamiento
Para el proyecto se utilizar capital propio.
5.2.1. Estructura del capital
A. Aporte propio
El aporte propio cubrir el 60% de la inversin total y ser invertida en activos
fijos y capital de trabajo. Se muestra la distribucin del aporte propio y su
porcentaje de participacin.
RUBRO
Edificaciones
Activos Tangibles
Activos Intangibles
Dinero en Efectivo
TOTAL
MONTO S/.
4,000.
00
32,281.6
0
1,642.
00
22,076.4
0
60,000
67
%
6.67%
53.80%
2.74%
36.79%
100.00%
SOCIO
MONTO S/.
30,000.0
0
30,000.0
0
60,000
.00
Socio 01
Socio 02
TOTAL
PARTICIPAC
IN %
50.00%
50.00%
100.00%
5.3. PRESUPUESTOS
5.3.1. Presupuesto de ingreso
Nuestra empresa bocaditos y ms recibirn ingresos principalmente por la
venta de nuestros productos a los clientes que soliciten nuestros servicios.
Tambin ofrecemos servicios personalizados en cuanto a diseos nuevos
novedosos y figuras temticas para eventos especiales.
Los precios de estos servicios son de acuerdo a la cantidad y el tiempo que
se demora para su elaboracin. (Tabla N 01)
PROYECCIN DE INGRESOS (NUEVOS SOLES)
2015
2016
2017
2018
2019
Incremento Anual %
6%
9%
11%
13%
76,80
81,40
88,73
98,49
111,29
Cumpleaos
0.00
8.00
4.72
5.54
9.96
6,2
6,6
7,2
8,0
9,0
Bautizos
40.00
14.40
09.70
02.76
43.12
18,24
19,33
21,07
23,39
26,43
Matrimonios
0.00
4.40
4.50
2.69
3.74
11,52
12,21
13,31
14,77
16,69
Reuniones
0.00
1.20
0.21
4.33
4.99
11,52
12,21
13,31
14,77
16,69
Aniversarios
0.00
1.20
0.21
4.33
4.99
124,32 131,77 143,63 159,43 180,16
TOTALES
0.00
9.20
9.33
9.65
6.81
Evento
DETALLE
TOTAL
S/.
456,73
8.22
37,10
9.98
108,47
5.33
68,51
0.73
68,51
0.73
739,34
4.99
TOTAL
S/.
IGV 18%
PRECIO DE VENTA
18,96
4.07
105,35
5.93
20,10
1.91
111,67
7.29
21,91
1.08
121,72
8.24
24,32
1.30
135,11
8.35
27,48
3.07
152,68
3.74
112,78
1.44
626,56
3.55
2015
2016
2017
2018
2019
Luz
708.00
743.40
795.44
859.07
944.98
Agua
283.20
297.36
318.18
343.63
377.99
Telfono e Internet
1,062.0
0
1,062.0
0
1,062.0
0
1,062.0
0
1,062.0
0
708.00
708.00
708.00
708.00
708.00
Seguro Incendio y
Robo
Gas
Promocin
Publicidad
TOTALES
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
2,761.2 2,810.7 2,883.6 2,972.7 3,092.9
0
6
1
0
7
TOTALE
S
4,050.8
9
1,620.3
6
5,310.0
0
3,540.0
0
0.00
0.00
0.00
14,521.
25
- PRODUCCIN
Meses
Enero - Diciembre
Gratificacin (Jul Dic)
TOTALES
AOS
TOTAL
2015
2016
2017
2018
2019
20,358.0 20,358.0 28,188.0 28,188.0 36,018.0 133,110.
0
0
0
0
0
00
27,795.0
4,251.00 4,251.00 5,886.00 5,886.00 7,521.00
0
24,609. 24,609. 34,074. 34,074. 43,539. 160,905
00
00
00
00
00
.00
- PRODUCCIN
69
2015
2016
2017
2018
2019
2,916.00 3,726.00
TOTAL
13,770.0
0
2015
2016
0.00%
5.00%
IGV 18%
PRECIO DE
VENTA
2015
2016
6,
347.10
41,608.
74
2018
2019
7.00%
8.00%
10.00
%
2017
2018
2019
C/U
Cocina Industrial
Batidora Industrial 20 l
Batidora Tamao Normal
01
01
01
Horno de 10 Bandejas
01
Refrigeradora Industrial
Balanza Industrial
Licuadora Industrial
Licuadora (OSTER)
TOTAL MAQUINARIA Y
EQUIPO
01
01
01
01
450.00
2,800.00
159.00
17,000.0
0
1,700.00
120.00
1,690.00
369.00
Muebles y Enseres
Coche de Acero Inoxidable
Bandejas
Totales
6,6
7,130.9 7,701.4 8,471.5 36,315.
64.45
6
4
8
53
Maquinaria y Equipo
Totales
35,261.
64
AOS
2017
08
Cant.
C/U
01
04
800.00
41.90
70
Costo
Total
S/.
381.36
2,372.88
134.75
14,406.7
8
1,440.68
101.69
1,432.20
312.71
20,583.
05
Costo
Total
S/.
677.97
142.03
Depreciacin
%
Anual
10%
10%
10%
38.14
237.29
13.47
10%
1,440.68
10%
10%
10%
10%
144.07
10.17
143.22
31.27
2,058.31
Depreciacin
%
10%
10%
Anual
67.80
14.20
02
02
02
01
01
02
01
45.00
35.00
26.00
78.00
60.00
126.00
33.00
76.27
59.32
44.07
66.10
50.85
213.56
27.97
10%
10%
10%
10%
10%
10%
10%
7.63
5.93
4.41
6.61
5.08
21.36
2.80
03
75.00
190.68
10%
19.07
01
02
02
140.00
85.00
45.00
118.64
144.07
76.27
10%
10%
10%
11.86
14.41
7.63
01
180.00
152.54
10%
15.25
03
87.00
221.19
10%
22.12
01
205.00
173.73
10%
17.37
01
260.00
220.34
10%
22.03
01
01
01
01
01
01
02
01
205.00
150.00
85.00
1,100.00
670.00
200.00
200.00
200.00
173.73
127.12
72.03
932.20
567.80
169.49
338.98
169.49
5,206.4
4
10%
10%
10%
10%
10%
10%
10%
10%
17.37
12.71
7.20
93.22
56.78
16.95
33.90
16.95
39
Cant.
C/U
01
150.00
01
Costo
Total
S/.
127.12
520.64
Depreciacin
%
Anual
25%
31.78
360.17
1,567.8
0
02
391.95
2015
2016
2017
2018
708.00
283.20
1,062.0
743.40
297.36
1,062.0
795.44
318.18
1,062.0
859.07
343.63
1,062.0
71
TOTALE
S
944.98 4,050.89
377.99 1,620.36
1,062.0 5,310.00
2019
Seguro Incendio y
Robo
Gas
Promocin
Publicidad
TOTALES
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
9,912.0 9,912.0 9,912.0 9,912.0 9,912.0 49,560.0
0
0
0
0
0
0
9,912.0 9,912.0 9,912.0 9,912.0 9,912.0 49,560.0
0
0
0
0
0
0
21,877. 21,926. 21,999. 22,088. 22,208. 110,101
20
76
61
70
97
.25
Elaboracin propia.
PLANILLA ANUAL VENTAS
- VENTAS
Meses
2015
AOS
2017
2016
2018
2019
TOTAL
39,150.0
0
Enero - Diciembre
TOTALES
- VENTAS
APORTES
Aportes Essalud
9%
9,465.0
0
9,465.0
0
9,465.0
0
9,465.0
0
9,465.0
0
47,325.
00
2015
2016
2017
2018
2019
TOTAL
810.00
810.00
810.00
810.00
810.00
4,050.00
Elaboracin propia.
E. Presupuesto de gastos de administracin
En la tabla N se calcula el presupuesto anual por los gastos administrativos.
Estos gastos vienen a ser el pago por el sueldo del gerente, pago de arbitrios y
gasto por la compra de materiales de oficina.
2015
2016
2017
2018
708.00
743.40
795.44
859.07
72
TOTALE
S
944.98 4,050.8
2019
Agua
283.20
297.36
318.18
343.63
377.99
Telfono e Internet
1,062.0
0
1,062.0
0
1,062.0
0
1,062.0
0
1,062.0
0
708.00
708.00
708.00
708.00
708.00
Seguro Incendio y
Robo
Gas
Promocin
Publicidad
TOTALES
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
2,761.2 2,810.7 2,883.6 2,972.7 3,092.9
0
6
1
0
7
9
1,620.3
6
5,310.0
0
3,540.0
0
0.00
0.00
0.00
14,521.
25
ADMINISTRACIN
Meses
2015
2016
AOS
2017
2018
2019
TOTAL
46,980.0
0
Enero - Diciembre
TOTALES
ADMINISTRACIN
APORTES
Aportes Essalud 9%
11,358.
00
11,358.
00
11,358.
00
11,358.
00
11,358.
00
56,790.
00
2015
2016
2017
2018
2019
TOTAL
972.00
972.00
972.00
972.00
972.00
Elaboracin propia
73
4,860.00
2015
26,715.00
2016
26,715.00
2017
36,990.00
2018
36,990.00
2019
47,265.00
2
1,940.40
640.08
1,800.00
1,248.00
680.40
8,400.00
8,400.00
23,108.8
5
2,076.23
684.89
1,800.00
1,248.00
728.03
8,400.00
8,400.00
23,337.1
7
2,242.33
739.68
1,800.00
1,248.00
786.27
8,400.00
8,400.00
23,616.2
5
2,466.56
813.64
1,800.00
1,248.00
864.90
8,400.00
8,400.00
23,993.1
2,970.90
2,970.90
2,970.90
2,970.90
2,970.90
87,901.1
89,819.5
102,914.
106,362.
121,293.
49
94
34
10,275.00
12,330.00
10,275.00
12,330.00
10,275.00
12,330.00
10,275.00
12,330.00
10,275.00
12,330.00
110,506.
14
74
112,424.
50
125,519.
49
128,967.
94
143,898.
34
Costo de Ventas
UTILIDAD BRUTA
2015
2016
2017
2018
2019
S/.
124,320.00
S/.
131,779.20
S/. 0.00
S/.
131,779.20
S/.
143,639.33
S/. 0.00
S/.
143,639.33
S/.
159,439.65
S/. 0.00
S/.
159,439.65
S/.
180,166.81
S/. 0.00
S/.
180,166.81
S/.
-76,075.59
S/.
48,244.41
S/.
-78,234.67
S/.
53,544.53
S/.
-91,683.52
S/.
51,955.81
S/.
-95,564.69
S/.
63,874.97
S/.
-108,500.31
S/.
71,666.50
S/.
-15,061.95
S/.
-15,103.95
S/.
-15,165.69
S/.
-15,241.19
S/.
-14,951.16
S/.
124,320.00
GASTOS OPERACIONALES
Gastos de Administracin
Gastos de Venta
Depreciacin y Amortizacin
UTILIDAD OPERATIVA
-28,815.00
-28,857.00
-28,918.74
-28,994.24
-29,096.16
-2,970.90
-2,970.90
-2,970.90
-2,970.90
-2,970.90
S/.
1,396.56
S/.
6,612.68
S/.
4,900.48
S/.
16,668.64
S/.
24,648.27
S/.
1,396.56
S/.
6,612.68
S/.
4,900.48
S/.
16,668.64
S/.
24,648.27
S/. -1,864.80
S/. -1,976.69
S/. -2,154.59
S/. -2,391.59
S/. -2,702.50
75
S/.
4,635.99
S/. -468.24
S/.
2,745.89
S/.
14,277.05
S/.
21,945.77
Activos Fijos
Intangibles
IGV Neto Anual
2015
2016
2017
2018
2019
18,964.07
20,101.91
21,911.08
24,321.30
27,483.07
6,347.10
6,664.45
7,130.96
7,701.44
8,471.58
2,073.60
2,144.88
2,249.66
2,377.79
2,550.77
421.20
428.76
439.87
453.46
471.81
3,337.20
3,344.76
3,355.87
3,369.46
3,387.81
17,398.97
12,582.85
13,176.37 13,902.16
14,881.97
1,565.10
7,519.06
8,734.71
10,419.14
12,601.10
4,924.31
295.56
76
CONCEPTO
SALDO DEL MES ANTERIOR
2015
2016
2017
2018
2019
S/. 0.00
S/. 1,422.06
S/. 1,845.20
S/. -1,074.61
S/. 5,536.29
S/. 32,999.29
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 124,320.00
S/. 131,779.20
S/. 143,639.33
S/. 159,439.65
S/. 180,166.81
124,320.00
131,779.20
143,639.33
159,439.65
180,166.81
S/. 124,320.00
S/. 131,779.20
S/. 143,639.33
S/. 159,439.65
S/. 180,166.81
S/. 35,261.64
S/. 37,024.72
S/. 39,616.45
S/. 42,785.77
S/. 47,064.35
INVERSIONES
INVERSIONES
Activos Tangibles
Activos Intangibles
S/. 31,357.29
S/. 1,642.00
Prstamos Bancarios
TOTAL INVERSIONES
S/. 32,999.29
INGRESOS DE EFECTIVO
Ingresos por Ventas
Ventas y Servicios Prestados
TOTAL INGRESOS
GASTOS Y PAGOS EN EFECTIVO
COMPRAS
Materias Primas
PAGO SERVICIOS PBLICOS
35,261.64
37,024.72
39,616.45
42,785.77
47,064.35
S/. 32,400.00
S/. 32,880.00
S/. 33,585.60
S/. 34,448.45
S/. 35,613.29
Luz
S/. 4,800.00
S/. 5,040.00
S/. 5,392.80
S/. 5,824.22
S/. 6,406.65
Agua y Desage
S/. 1,200.00
S/. 1,260.00
S/. 1,348.20
S/. 1,456.06
S/. 1,601.66
Telfono e Internet
S/. 1,800.00
S/. 1,800.00
S/. 1,800.00
S/. 1,800.00
S/. 1,800.00
S/. 4,200.00
S/. 4,200.00
S/. 4,200.00
S/. 4,200.00
S/. 4,200.00
Gas
S/. 3,600.00
S/. 3,780.00
S/. 4,044.60
S/. 4,368.17
S/. 4,804.98
Promocin
S/. 8,400.00
S/. 8,400.00
S/. 8,400.00
S/. 8,400.00
S/. 8,400.00
Publicidad
S/. 8,400.00
S/. 8,400.00
S/. 8,400.00
S/. 8,400.00
S/. 8,400.00
S/. 45,432.00
S/. 45,432.00
S/. 54,897.00
S/. 54,897.00
S/. 64,362.00
PAGO A TRABAJADORES
Planilla Administrativos
Planilla Ventas
Planilla Obreros
PAGO IMPUESTO A LA RENTA
MENSUAL
Impuesto a la Renta a Pagar
1.5%
IGV a Pagar
Aportes
TOTAL GASTOS Y PAGOS EN
EFECTIVO
11,358.00
11,358.00
11,358.00
11,358.00
11,358.00
9,465.00
9,465.00
9,465.00
9,465.00
9,465.00
24,609.00
24,609.00
34,074.00
34,074.00
43,539.00
S/. 7,317.90
S/. 13,383.75
S/. 15,587.30
S/. 17,508.74
S/. 20,811.60
1,864.80
1,976.69
2,154.59
2,391.59
2,702.50
1,565.10
7,519.06
8,734.71
10,419.14
12,601.10
3,888.00
3,888.00
4,698.00
4,698.00
5,508.00
S/. 120,411.54
S/. 128,720.47
S/. 143,686.36
S/. 149,639.96
S/. 167,851.24
S/. 2,486.40
S/. 2,635.58
S/. 2,872.79
S/. 3,188.79
S/. 3,603.34
77
2,635.58
2,872.79
3,188.79
3,603.34
S/. 2,486.40
S/. 2,635.58
S/. 2,872.79
S/. 3,188.79
S/. 3,603.34
S/. 1,422.06
S/. 1,845.20
S/. -1,074.61
S/. 5,536.29
S/. 14,248.53
2015
2016
2017
2018
2019
31,357.
29
1,642.0
0
2,970.9
0
30,028
.39
31,357.
29
1,642.0
0
2,970.9
0
30,028
.39
31,357.
29
1,642.0
0
2,970.9
0
30,028
.39
31,357.
29
1,642.0
0
2,970.9
0
30,028
.39
PASIVO CORRIENTE
Cuentas por Pagar (Impuestos)
1,976.
69
2,154.
59
2,391.
59
2,702.
50
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
TOTAL PASIVO
1,864.
80
1,976.
69
2,154.
59
2,391.
59
2,702.
50
Capital Social
78
18
56
48
25
IT = Ingresos Totales
REEMPLAZANDO
2015
41,198.8
2016
42,961.9
2017
47,608.
2018
2019
50,777. 56,517.3
2
67,827.9
0
67,911.9
63
76,255.
95
5
76,406. 81,859.3
124,320.
131,779.
00
20
0
2015
90,664.
66
209
.87
432
79
38
.20
432
.65
101,48
5.18
81
97,503.
30
2016
2017
88,644. 101,485
50
205
38
.18
234
.92
432
103,57
8.58
2018
2019
97,503. 103,578.
30
225.
70
432
58
239.
77
432
A. Costo de Capital
El costo de capital representa el costo de oportunidad del capital (COK),
que es la rentabilidad que estara ganando el dinero de utilizarlos en la
mejor alternativa de inversin. El sector .
B. Costo Ponderado de Capital
La inversin del proyecto ser financiada en un 100% mediante aporte
de capital propio.
5.8. Indicadores de Rentabilidad
A Continuacin se describe el Valor Actual Neto (VAN), la Tasa Interna de
Retorno (TIR), el ratio beneficio costo (B/C) y el perodo de recuperacin.
80