Finanzas Negocios Perspectivas

Cul es el objetivo de
la planeacin financiera
para una empresa?
11/11/2015 Por: Banco BASE
La planeacin financiera establece la manera en cmo se lograrn las
metas y representa la base de la actividad econmica de cualquier
organizacin.
Segn el economista Joaqun Moreno, ex Presidente de Shell para
Colombia, Venezuela y Mxico, la planeacin financiera es una tcnica.
Su buen manejo incluye el conocimiento de mtodos e
instrumentos de anlisis que permitan establecer metas
financieras, los medios que se tienen y los que se requiere para
lograrlo.
Sus cinco objetivos estratgicos principales son:

Mejorar la rentabilidad

Establecer la cantidad adecuada de efectivo necesario

Determinar las fuentes de financiamiento

Fijar el nivel de ventas

Ajustar los gastos que correspondan al nivel de

operacin

La planeacin financiera influye extremadamente en las operaciones del

negocio al facilitar las rutas que guan, coordinan y controlan las
acciones de cada departamento.

A entender de Moreno, dos aspectos claves del proceso de la

planificacin financiera son:
1. la planificacin de efectivo, que implica la elaboracin
del presupuesto de caja
2. la planificacin de utilidades, que implica la elaboracin
de estados proforma.
Ambos son tiles en la solicitud de crdito que, tarde o temprano,
necesitar un negocio.

Los controles
Siempre es necesario, con rigurosidad, evaluar los resultados de la
planeacin.
Esto implica la formulacin constante de proyecciones que tomen como
base las normas y el desempeo de un proceso de retroalimentacin y
de ajuste.
Es necesario el uso de varios tipos de presupuestos por rea de una
empresa.
Para que exista un buen plan financiero es necesario que haya una
estrategia.
La calidad de los planes, programas y presupuestos financieros estarn
siempre condicionados a la forma y elementos utilizados en esa
planeacin.
En nuestro renovado blog generamos constantemente contenido que
ayuda a entender otros objetivos de la planeacin financiera en la
empresa.

Si buscas conocer ventajas de la planeacin financiera en la

empresa, creemos que el siguiente Manual puede ayudarte
mucho a ordenar tu trabajo.

Planificacin financiera
La planificacin financiera intenta planear y establecer las bases de las actividades
financieras con el fin de minimizar el riesgo y aprovechar mejor los recursos y las
oportunidades.
La planificacin financiera es una tcnica que congrega un cmulo de mtodos,
herramientas y objetivos con el objetivo de instituir en la empresa pronsticos y metas
econmicas y financieras, teniendo en cuenta los medios que se tienen y los que se
necesitan para conseguirlo.

De la misma manera se puede decir que la planificacin financiera es un procedimiento en

tres etapas para decidir qu acciones se deben realizar para lograr los objetivos trazados:
proyectar lo que se quiere hacer, realizar lo planeado y verificar la eficiencia de cmo se
hizo. La planificacin financiera a travs de un presupuesto dar a la empresa una
coordinacin
Los

tres

general

elementos

clave

en

de
el

proceso

de

funcionamiento.
planificacin

financiera

son:

1. La planificacin del efectivo, que se asienta en la elaboracin de presupuestos de caja.

Sin

un

nivel

adecuado

de

efectivo,

la

empresa

est

expuesta

al

fracaso.

2. La planificacin de utilidades, se obtiene por medio de los estados financieros proforma,

los cuales exponen niveles anticipados de ingresos, activos, pasivos y capital social.
3. Los presupuestos de caja y los estados proforma son tiles no slo para la planificacin
financiera interna; forman parte de la informacin que exigen los prestamistas tanto
presentes
Objetivo

como
de

la

futuros.
planificacin

financiera

Disminuir el riesgo y aprovechar las oportunidades y los recursos financieros. Decidir

preventivamente las necesidades de dinero y su correcta aplicacin, examinando su mejor
rendimiento

su

mxima

seguridad

financiera.

El sistema presupuestario es el arma ms significativa con la que cuenta la administracin

moderna
Partes

para
del

alcanzar

proceso

de

la

sus

objetivos.

planificacin

financiera

- Fijar los objetivos: Establecer en la empresa pronsticos sobre las metas econmicas y
financieras que se desean alcanzar. Especificar metas objetivas, es decir, realizables.
- Seleccionar los medios - Elegir polticas, programas, tcticas y modos con los que se
alcanzarn los objetivos. Para llevar a cabo lo planeado se requiere organizacin,
ejecucin

direccin.

- Establecer los recursos: Estipular tipos y cuanta de los recursos que se necesitan,
precisar cmo se habrn de adquirir o generar y cmo se habrn de asignar a las
actividades.
- Anlisis de la realizacin: Elaboracin de los presupuestos de operacin, de inversiones
permanentes y financiero. Trazar los procedimientos para toma de decisiones, as como la
manera

de

organizarlos

para

que

el

plan

pueda

realizarse.

- Control de los resultados: Para llevar un buen control se requiere evaluar los resultados
comparndolos

con

patrones

modelos

establecidos

previamente.

Trazar

un

procedimiento para predecir o detectar los errores o las fallas, as como para prevenirlos o
corregirlos sobre una base de continuidad.