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FACULDADE MAURCIO DE NASSAU

NCLEO DE CINCIAS HUMANAS


CURSO DE GRADUAO EM ADMINISTRAO

PLANO DE NEGCIO

OTONIEL MIRANDA DO NASCIMENTO FILHO 01029264


LEANDRO DE AZEVEDO ANDRADE - 01029331

RECIFE, NOVEMBRO DE 2011


1

FACULDADE MAURCIO DE NASSAU


NCLEO DE CINCIAS HUMANAS
CURSO DE GRADUAO EM ADMINISTRAO

PLANO DE NEGCIO
EMPRESA PRESTADORA DE SERVIOS EM CALDEIRARIA E USINAGEM
MDIA/PESADA
NOVELTY TERCEIRIZAO

ORIENTADOR: PROF GUSTAVO ARAGO

Trabalho

de

concluso

de

curso

apresentado como exigncia parcial


para obteno do ttulo de Bacharel em
Administrao, pela Faculdade Maurcio
de Nassau.

RECIFE, NOVEMBRO 2011

SUMRIO

1. Sumrio Executivo

06

1.1. Resumo dos Principais Pontos do Plano de Negcio

06

1.2. Descrio do Empreendimento

07

1.3. Descrio dos Empreendedores

08

1.4. Atividade Econmica

08

1.5. Forma Jurdica

08

1.6. Enquadramento Jurdico

09

1.6.1. mbito Federal

09

1.6.2. mbito Estadual

09

1.6.3. mbito Municipal

09

1.7. Capital Social

09

1.8. Fonte de Recursos

09

2. Anlise Estratgica

10

2.1. Anlise Macroambiental

10

2.1.1. Clientes

10

2.1.2. Concorrentes

11

2.1.3. Fornecedores

12

2.2. Orientao

14

2.2.1. Misso

14

2.2.2. Viso

14

2.2.3. Valores

14

2.3. Diagnstico

15

2.3.1. Foras

15

2.3.2. Fraquezas

15

2.3.3. Oportunidades

15

2.3.4. Ameaas

15

2.3.5. Matriz de Anlise Estratgica

16

2.4. Plano de Marketing

17

2.4.1. Segmento de Atuao

17

2.4.2. Equipe de Gesto Empresarial

17
3

2.4.3. Arquitetura Orgnica

18

2.4.4. Segmentao de Clientes

18

2.4.5. Portflio de Servios e suas Caractersticas

19

2.4.6. Definio de Valores

19

2.4.7. Capacidade Diferenciada

21

2.4.8. Estratgias de Marketing

21

2.4.8.1. Objetivo

21

2.4.8.2. Metas

21

2.4.8.3. Aes

21

2.4.8.4. Plano de Divulgao

22

2.4.8.5. Avaliao e Controle

23

2.4.8.6. Impactos sobre o Meio Ambiente

24

2.4.9. Estrutura de Comercializao

24

2.4.10. Localizao do Empreendimento

24

3. Plano Operacional

25

3.1. Layout

25

3.2. Capacidade Produtiva/Comercial/Servios

26

3.3. Processos Operacionais

26

3.4. Necessidade de Pessoal

27

4. Plano Financeiro

29

4.1. Investimento Total

29

4.1.1. Estimativa de Investimentos Fixos

29

4.1.2. Capital de Giro

32

4.1.3. Investimentos Pr-Operacionais

32

4.1.4. Estimativa de Faturamento Mensal da Empresa

33

4.1.5. Estimativa de Custos de Comercializao

34

4.1.6. Estimativa de Custos com Mo-de-Obra

34

4.1.7. Estimativa de Custos Fixos Operacionais Mensais

35

4.1.7.1. Mo de Obra Indireta

35

4.1.7.2. Manuteno e Conservao

35

4.1.7.3. Outros

36
4

4.1.7.4. Depreciao Acumulada

36

4.1.8. Demonstrao de Resultados

37

4.1.9. Indicadores de Viabilidade

38

4.1.9.1. Ponto de Equilbrio

38

4.1.9.2. Lucratividade

38

4.1.9.3. Rentabilidade

38

4.1.9.4. Prazo de Retorno do Investimento

38

5. Construo de Cenrios

38

6. Referncias Bibliogrficas

41

1. Sumrio Executivo

1.1. Resumo dos Principais Pontos do Plano de Negcio

Neste projeto, trago uma oportunidade a mdio prazo, no ramo de prestao


de servios em caldeiraria e usinagem, situada na cidade de Goiana-PE. Prestamos
servios a usinas, fabricas de cimento, papelo ondulado, estaleiros, etc.
Esta plano de negcio surgiu da ideia de montar uma empresa com eficincia
e eficcia no ramo escolhido. Abraando as oportunidades inerentes que surgiro
com a instalao da montadora Fiat no municpio escolhido, e as empresas que ali
se estalaro para suprir a necessidade desta montadora.
Embora j exista concorrncia, este modelo de prestao de servios est em
crescente em todo o nosso estado, onde oportunidades junto ao estaleiro tambm
esto sendo visadas. Tendo como resultado o aumento da demanda a procura deste
servio, onde a qualidade e o prazo so fatores essenciais.
O nome Novelty significa novidade, que o que traremos em nossa cultura
organizacional. As novidades em tecnologia e prestao de servios sero nosso
foco itinerante junto ao cliente.
A Novelty Terceirizao estar locada na Av. Joo Pereira dos Santos neto,
s/n, PE 75, Km 3 Ncleo Industrial - Goiana - PE - CEP: 55900-000, no caminho
da cidade de Itamb - PE, atenderemos todo o estado pernambucano e parte do
estado da paraba.
A cidade para implantao foi escolhida devido a estratgica localizao, que
est entre a capital pernambucana e paraibana, tendo a BR 101 como porta de
sada para o nordeste, e a PE15 para a movimentao dentro do estado.

Estamos com a previso de inicio das atividades para:


Maro/2012 Inicio das atividades burocrticas, admisso e capacitao de
funcionrios, e prospeco de clientes.
Julho/2012 Incio total das atividades.

Nossos clientes potenciais sero empresas de pequeno, mdio e grande


porte, que necessitem de servios de fabricao de peas, estruturas metlicas, e
demais servios relacionados em caldeiraria e usinagem mdia/pesada.
A transparncia na comercializao dos servios da Novelty Terceirizao,
conciliar as necessidades dos nossos clientes, com rapidez, qualidade e integrao
entre as partes. Onde a descrio e cumprimento dos prepostos contratuais sero
rigorosamente cumpridos, onde incomum neste ramo.
O investimento ser distribudo em partes iguais, e integralizado por cotas em
percentagem.
Ressalto que a oportunidade apresentada neste plano de negcios vivel,
desde que sigam as diretrizes apontadas no referido.

1.2. Descrio do Empreendimento

A Novelty Terceirizao presta servio em caldeiraria e usinagem, onde exige


capacitao constante e tecnologia de ponta, abaixo alguns de nossos servios.
Caldeiraria leve, mdia e pesada;
Usinagem;
Montagem Industrial;
Fabricao de peas;
Manuteno mecnica;
Manuteno eltrica;
Manuteno hidrulica;
Construo civil pequenas e mdias locaes civis;
Isolamento trmico;
Pintura industrial;
Locao de homem/hora mo de obra especializada;
Limpeza e higienizao industrial

1.3. Descrio dos Empreendedores

Scio 1
Nome: Otoniel Miranda do Nascimento Filho
Endereo: Rua da Ponte, 87 - Centro
Cidade: Goiana Estado: Pernambuco
Telefone 55 81 9442.4560 Telefone 55 9874.1904
Perfil: Formado em Administrao pela Faculdade Maurcio de Nassau.
Atribuies do scio: Gerente de projetos e servios da empresa, responsvel pela
estratgia de criao e execuo de projetos, e controle de execuo de tarefas.
Tendo as funes de criar e analisar projetos, controlar e organizar os
processos de execuo, para minimizar a perca de residuos e tempo na prestao
de servios.

Scio 2
Nome: Leandro de Azevedo Andrade
Endereo: Rua Capito Sampaio Xavier, 205 Apt. 502
Cidade: Aflitos Estado: Pernambuco
Telefone 55 81 3241.5203 Telefone 55 81
Perfil: Formado em Administrao pela Faculdade Maurcio de Nassau,
Atribuies do scio: Gerente Financeiro e RH, responsvel pela admisso,
capacitao e demisso de funcionrios; elaborao da folha de pagamento,
levantamento de horas extras e horas faltas, contato com clientes.

1.4. Atividade Econmica


CDIGO E DESCRIO DA ATIVIDADE ECONMICA PRINCIPAL (CNAE):
28.13-4-00 Fabricao obras de caldeiraria pesada.

1.5. Forma Jurdica


206-2 Sociedade Empresarial LTDA

1.6. Enquadramento Jurdico


Empresa de Mdio Porte (EMP).

1.6.1. mbito Federal


Imposto de Renda da Pessoa Jurdica (IRPJ);
Contribuio Social Sobre o Lucro Lquido (CSLL);
Programa de Integrao Social (PIS/PASEP);
Contribuio para o Financiamento da Seguridade Social (COFINS);
Previdncia Social (INSS).

1.6.2. mbito Estadual


Imposto sobre Comercializao de Mercadoria e Servios - ICMS

1.6.3. mbito Municipal


Imposto Sobre Servio (ISS);

1.7. Capital Social


A sociedade iniciar suas atividades com um capital social de R$1.034.821,62
(hum milho, trinta e quatro mil, oitocentos e vinte e um reais, e sessenta e dois
centavos).

1.8. Fonte de Recursos

Os recursos sero extrados por meio de capitalizao junto ao BNDES


(Bando Nacional de Desenvolvimento Econmico e Social) de forma direta atendem
a empresas cujos faturamentos so superiores a 10 milhes de reais ao ano. Em
nosso caso, cujo a estimativa de faturamento gira em torno de 3 milhes ao ano,
faremos capitao de recursos indiretamente, onde as instituies financeiras
credenciadas pelo BNDS fazem a analise e aprovao de crdito.
Faremos atravs da Caixa Econmica Federa, Banco do Brasil ou Bradesco a
captao de recursos para o empreendimento, atendendo a todas as especificaes
tcnicas e documentais necessrios para tal.

2. Anlise Estratgicas

2.1. Anlise Macroambiental

2.1.1. Clientes

Nossos clientes so pessoas jurdicas de das mais diversas reas, tendo em


vista que nosso objetivo abranger todas as necessidades em caldeiraria e
usinagem de qualquer empresa. Tendo foco em construtoras, estaleiros, fabricas de
cimento, papelo e outras, usinas, montadoras, entre outras.
Nosso foco so os estados de Pernambuco e Paraba, onde o crescimento
industrial est em desenvolvimento constante, tendo investimentos de R$10 milhes
na cidade de Goiana, localizada na Zona da Mata Norte do estado de Pernambuco.
A quantidade de empresas que se instalaro na regio da Zona da Mata
garantir a demanda suficiente para atender as projees deste plano de negocio.
Com acordos firmados entre o municpio de Goiana com o Governo do
estado, teremos as seguintes empresas a serem instaladas, tendo em sua fase de
construo servios de caldeiraria e usinagem na montagem de suas fabricas,
transformando-os em clientes, empresas como:
Fiat montadora de veculos;
Ion Qumica insumos para industrias farmacuticas e de cosmticos;
Inbesa detentora da marca de cosmticos Rishon Cosmticos
Hair Fly empresa de cosmticos;
Multisade medicamentos homeopticos;
Multilab genricos e similares;
VitaDerm cosmticos;
Riff Laboratrio Farmacutico soro.
Lafepe Quimca medicamentos genricos e similares

Estas empresas sero construdas no Polo Farmacoqumico da Hemobrs, e


redondeza, onde ficaram localizadas na BR 101, divisa entre Paraba e
Pernambuco.
10

2.1.2. Concorrentes

Analisando a atual situao das empresas j existentes, pesquisas realizadas


na regio, mostram que existem varias prestadoras com a mesma finalidade, porm
com destaques positivos e negativos em cada situao.
Neste tipo de ramo, existe um numero respeitado de concorrentes, onde a
credibilidade e confiabilidade um fator de credenciamento e apertura de
oportunidades. Atualmente estas empresas movimentam juntas, meio milho de
reais por ms.
Importante levantar que os empreendedores deste novo negcio, tem
construir uma rede de relacionamentos empresariais nas diversas empresas da rea
de atuao.
Existem 04 concorrentes diretos, onde cada um tem uma especificao e
certificado, ns propomos a inovao neste conceito, onde a qualidade com prazo
far de nossa empresa a principal da regio.

Os concorrentes so:
M.L. Montagem empresa situada a mais de 05 anos no mercado, tendo
como objetivo prestao e servios e fabricao em geral.
o Ncleo Industrial de Goiana Av. Joo Pereira dos Santos Neto, PE 75
km 03. / Goiana PE / CEP: 55900.000
o Positivo: Qualidade no servio e fabricao;
o Negativo: Baixa qualificao dos funcionrios.
M.F. Fabricao empresa nova no mercado, tendo o foco na fabricao de
peas para caldeiraria e usinagem.
o Ncleo Industrial de Goiana Av. Joo Pereira dos Santos Neto, PE 75
km 02. / Goiana PE / CEP: 55900.000
o Positivo: Cumprimento de prazos;
o Negativo: Qualidade na fabricao.

11

PSI mais de 06 anos no mercado, apenas utiliza a prestao de servio na


rea de mo de obra qualificada.
o Ncleo Industrial de Goiana Av. Joo Pereira dos Santos Neto, PE 75
km 04. / Goiana PE / CEP: 55900.000
o Positivo: Profissionais qualificados;
o Negativo: Alto preo
Kayros apenas 01 ano de mercado, trs a prestao de servio como foco.
o Rua da Campina, S/N Centro / Goiana PE / CEP: 55900.000
o Positivo: Preo baixo
o Negativo: Baixa qualificao dos funcionrios

2.1.3. Fornecedores

As empresas que fornecero matria prima e produtos para fabricao de


peas, e execuo dos servios trazem uma garantia de qualidade e a forma de
pagamento como diferencial.
Todas as empresas abaixo citadas, foram analisadas conforme seu
comprometimento no cumprimento de prazo de entrega e garantia do produto.

COMERCIAL TAVARES
o Praa Joo Pessoa, n 18 Centro Goiana PE 81.3626.0749
o Fornecimento de matrias eltricos.

IMPRIMI ASSISTENCIA TECNICA E DISTRIBUIDORA DE PEAS LTDA


o Rua do Peixoto, 262 Loja B So Jos Recife PE 81.34243773 / imprime@hotlink.com.br
o Peas e maquinrios para caldeiraria e soldagem

NADIR FONSECA DA COSTA ME


o Rua Granito, 148 Jiqui Recife PE 81.3455.0807
o Peas e maquinrios para caldeiraria e soldagem

12

NP CAMPOS EQUIPAMENTOS DE SEGURANA


o Rua Barros Barret, 361 Santo Amaro Recife 81.3223.1632
proseg1132@yahoo.com.br
o Equipamentos de EPI

WURTH DO BRASIL PEAS DE FIXAO LTDA


o Rod. BR 101, KM 102m S/N - Zona Rural Alhandra PB
o Peas, maquinrios e matrias em geral

RECIFE DISTRIBUIDORA DE PARAFUSOS LTDA


o Rua Imperial, s/n So Jos Recife PE
o Parafusos e similares

TEC-SOLDAS COMERCIAL LTDA


o Rua Sousania, 68 Jiqui Recife PE 81.3455.6406 / 3251.9878
o Soldas em geral
NORDEAO COMERCIO DE MATERIAS LTDA
o Rua Coronel Joaquim, 197 Vila Popular Olinda PE
81.3439.2097
o Materiais para caldeiraria e usinagem em geral

HETENAL LOCADORA LTDA ME


o Rua Conde da Boa Vista, 68 Pontezinha Cabo de Santo Agostinho
PE 81.3479.1388 / 3479.1333
o Aluguel de maquinas e equipamentos

ARMAZEM CORAL LTDA


o Rod. BR 101 Norte, KM 19, S/n Fosfato Abreu e Lima PE
o Tintas industriais

GERDAU COMERCIAL DE AOS S.A.

13

o Av. Mal. Masc. De Morais, 1788 Imbiribeira Recife PE


81.3472.2300
o Fornecimento de materiais pesados

INCOMTUBO INDUSTRIA E COMERCIO DE TUBOS


o Rua Carlos Gomes, 1293 Bongi Recife PE 81.3073.9000
o Tubos e matrias para caldeiraria

2.2. Orientao

Nossos princpios que regimentaro a Novelty Terceirizao, so os


seguintes:

2.2.1. Misso

Produzir com eficincia e qualidade nossos produtos e servios,


objetivando a nossos clientes satisfao plena e confiabilidade total.

2.2.2. Viso
Ser referncia em prestao de servios e fabricao de peas em
caldeiraria e usinagem mdia/pesada.

2.2.3. Valores

Compromisso total com o cliente;


Gesto voltada a descentralizao parcial de poderes;
Buscar sempre novas tecnologias;
Capacitao continua do capital humano;
Transparncia nas relao internas e externas;
Liderar com responsabilidade;
Sustentabilidade essencial;
Qualidade e competncia primordial;
14

Comprometimento com normas de segurana do trabalho;


Resilincia;
tica.

2.3. Diagnstico

Esta a base para a implantao do negcio, por isso houve um estudo


detalhado do contexto interno e externo que rodea a Novelty Terceirizao. Trazer
programas de ao inevitvel para uma insero consciente no mercado.

2.3.1. Foras
1. Capital humano qualificado;
2. Novas tecnologias;
3. Cumprimento de prazos.

2.3.2. Fraquezas
1. Empresa nova no mercado;
2. Espao fsico limitado;
3. Alto preo

2.3.3. Oportunidades
1. Crescimento gradual do mercado;
2. Estabilidade econmica;
3. Alta demanda.

2.3.4. Ameaas
1. Empresas j existente;
2. Desconfiana do mercado;
3. Dependncia governamental.

15

2.3.5. Matriz de Anlise Estratgica


MATRIZ DE ANLISES ESTRATGICAS
OPORTUNIDADES

AMEAAS
SUBTOTAL

2 Novas Tecnologias

Pouco Significativa

2 Cumprimento de prazos

Significativa

22

20

Muito Significativa

1 Empresa nova no mercado

POTENCIAL OFENSIVO

22

2 Espao fsico limitado

DEBILIDADE OFENSIVA

19

3 Alto preo

POTENCIAL DEFENSIVO

20

19

17

VULNERABILIDADE

17

FORAS

SUBTOTAL

FRAQUEZAS

SUBTOTAL

TOTAL

3 Dependncia

PONTUAO

governamental

2 Desconfiana do

mercado

1 Empresas j
existentes
2

SUBTOTAL
7

3 Alta demanda
3

2 Estabilidade
econmica
1

1 Crescimento gradual
3

do mercado
1 Capital Humano Qualificado

16

2.4. Plano de Marketing

Ns da Novelty Terceirizao, traamos um plano de marketing identificador


de oportunidades, analisando o macroambiental para agregar valores e resultados a
execuo de nossos servios.

2.4.1. Segmento de Atuao

Prestadora de Servios em Caldeiraria e Usinagem Mdia/Pesada

2.4.2. Equipe de Gesto Empresarial

Nossa equipe qualificada com experincia na rea, onde a especializao


ser efetuada continuamente para atender os diferentes tipos de clientes, onde,
sero trabalhadas as seguintes competncias administrativas e estratgicas:
Comprometimento;
Segurana;
tica;
Transparncia;
Confiabilidade;
Competncia.
Traamos uma estrutura organizacional simples, objetivando a execuo plena
e rpida dos servios e fabricao de peas. Tendo sempre um acompanhamento
da gerencia para evitar desvios de fluxo.

Gerencia de Projetos e Servios

Criao e Analise de Projetos

Execuo de Projetos/Servios

Coordenador de Servios

17

Gerencia Financeira e
RH

Comprador / Vendedor

Analista Financeiro

Analista de RH

2.4.3. Arquitetura Orgnica

Projetos

Fornecedores

Servios

Clientes
Relacioname
nto
Interno e
Externo

Financeiro

Novas
Tecnologias

RH

2.4.4. Segmentao de Clientes

Empresas que necessitem de servios de fabricao ou mo de obra


especializada, das quais, no h distino de atividade. Pois nossos servios so de
distintas aes, e podem ser til para qualquer empresa em construo, reforma ou
expanso de suas instalaes.
18

2.4.5. Portflio de Servios e suas Caractersticas

Nossos servios abaixo relacionados vm da qualidade mxima e rapidez


inerente, trazendo alta tecnologia para contextualizar a homogeneidade de ambos.

Caldeiraria leve, mdia e pesada;


Usinagem;
Montagem Industrial;
Fabricao de peas;
Manuteno mecnica;
Manuteno eltrica;
Manuteno hidrulica;
Construo civil pequenas e mdias locaes civis;
Isolamento trmico;
Pintura industrial;
Locao de homem/hora mo de obra especializada;
Limpeza e higienizao industrial

2.4.6. Definio de Valores

Os valores de fabricao de peas so dependentes da variao de valores


da matria prima utilizada na produo. Porm nossos servios de mo de obra
especializada seguem inicialmente de acordo com a tabela abaixo, sofrendo
variao dependendo da regio de execuo do servio. Alm do aumento da
conveno coletiva no ms de setembro em cada ano.

19

PLANILHA PARA EQUALIZAO DE VALORES (HOMEM/HORA).


Funo ---------------------------->

Encarregado
R$

Valor Tabela / Venda ---------------> R$ 51,48


Valor para oramento ------------->

R$ 51,48

Valor Mo Obra --------------------->

R$ 51,48

Encargos Sociais
- Previdncia
social

%
0%

Caldeireiro
R$
R$ 32,63

%
0%

R$ 32,63

R$
R$ 29,06

%
0%

R$ 29,06

R$ 32,63

R$
R$ 27,88

Mecnico
%

0%

R$ 27,88

R$ 29,06

R$ 27,88

R$

R$ 32,63 0%

R$ 12,92

R$ 32,63

R$ 12,92

R$ 32,63

%
0%

R$ 32,63

R$ 12,92

R$ 27,88

R$ 32,63

R$ 27,88

11,000% 3,20

11,000% 3,07

11,000% 3,59

11,000% 1,42

11,000% 3,59

11,000% 3,07

11,000%

- FGTS

8,000%

4,12

8,000%

2,61

8,000%

2,32

8,000%

2,23

8,000%

2,61

8,000%

1,03

8,000%

2,61

8,000%

2,23

8,000%

- 50% FGTS

4,000%

2,06

4,000%

1,31

4,000%

1,16

4,000%

1,12

4,000%

1,31

4,000%

0,52

4,000%

1,31

4,000%

1,12

4,000%

- Frias

11,110%

5,72

11,110% 3,63

11,110% 3,23

11,110% 3,10

11,110% 3,63

11,110% 1,44

11,110% 3,63

11,110% 3,10

11,110%

- 1/3 s/ Frias

2,970%

1,53

2,970%

2,970%

2,970%

2,970%

2,970%

2,970%

2,970%

2,970%

- 13 Salrio

11,110%

5,72

11,110% 3,63

11,110% 3,23

11,110% 3,10

11,110% 3,63

11,110% 1,44

11,110% 3,63

11,110% 3,10

11,110%

- Feriados

1,080%

0,56

1,080%

0,35

1,080%

0,31

1,080%

0,30

1,080%

0,35

1,080%

0,14

1,080%

0,35

1,080%

0,30

1,080%

- DSR

4,860%

2,50

4,860%

1,59

4,860%

1,41

4,860%

1,35

4,860%

1,59

4,860%

0,63

4,860%

1,59

4,860%

1,35

4,860%

0,000%

0,000%

0,000%

0,000%

0,000%

0,000%

0,000%

0,000%

0,000%

0,000%

0,000%

0,000%

0,000%

0,000%

0,000%

0,000%

0,97

0,86

0,83

0,97

0,38

4,190%

54,130%

R$
R$ 27,88 0%

11,000% 3,59

1,659%

54,130%

R$
R$ 32,63

Plainador

5,66

1,942%

54,130%

%
0%

Eletricista

11,000%

1,863%

54,130%

R$

Ajudante

1,051%

1,659%

54,130%

Torneiro

54,130%

Benefcios

54,130%

Soldador

0,97

1,659%

54,130%

0,83

1,942%

- alimentao

17,000%

0,00

0,000%

0,00

0,000%

0,00

0,000%

0,00

0,000%

0,00

0,000%

0,00

0,000%

0,00

0,000%

0,00

0,000%

- Transportes

18,000%

0,00

0,000%

0,00

0,000%

0,00

0,000%

0,00

0,000%

0,00

0,000%

0,00

0,000%

0,00

0,000%

0,00

0,000%

- Seguro de vida

8,000%

0,00

0,000%

0,00

0,000%

0,00

0,000%

0,00

0,000%

0,00

0,000%

0,00

0,000%

0,00

0,000%

0,00

0,000%

- Hospedagem

0,000%

0,00

0,000%

0,00

0,000%

0,00

0,000%

0,00

0,000%

0,00

0,000%

0,00

0,000%

0,00

0,000%

0,00

0,000%

- EPI

4,000%

0,00

0,000%

0,00

0,000%

0,00

0,000%

0,00

0,000%

0,00

0,000%

0,00

0,000%

0,00

0,000%

0,00

0,000%

- Exame Mdico

3,000%

0,00

0,000%

0,00

0,000%

0,00

0,000%

0,00

0,000%

0,00

0,000%

0,00

0,000%

0,00

0,000%

0,00

0,000%

MARK-UP
- Total das Taxas

1,2749
220,00

21,565%

- ISS

5,000%

2,57

566,28

1,63

358,93

1,45

319,66

1,39

306,68

1,63

358,93

0,65

142,12

1,63

358,93

1,39

306,68

- PIS

0,065%

0,03

7,36

0,02

4,67

0,02

4,16

0,02

3,99

0,02

4,67

0,01

1,85

0,02

4,67

0,02

3,99

- COFINS

4,000%

2,06

453,02

1,31

287,14

1,16

255,73

1,12

245,34

1,31

287,14

0,52

113,70

1,31

287,14

1,12

245,34

- COMISSES

0,000%

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

- IR

0,000%

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

- ADMINIST.

3,000%

1,54

339,77

0,98

215,36

0,87

191,80

0,84

184,01

0,98

215,36

0,39

85,27

0,98

215,36

0,84

184,01

- LUCRO

9,500%

4,89

1.075,93

3,10

681,97

2,76

607,35

2,65

582,69

3,10

681,97

1,23

270,03

3,10

681,97

2,65

582,69

20

2.4.7. Capacidade Diferenciada

Nosso objetivo atender aos prazos e qualidade solicitada por nossos


clientes. Tendo em vista que em nosso ramo, no pode haver falhas em prazo e
produo, pois em sua maioria seremos parte integralizada da fabricao ou
manuteno de um projeto maior. Sabendo que cada cliente nosso tem um perfil
diferenciado, traaremos objetivos especficos, com analises estratgias de servios
rgidas e continuas para a execuo plena dos trabalhos.
No trabalharemos apenas com a fabricao e prestao de servios,
seremos uma extenso para cada empresa, um brao forte onde elas tero
confiabilidade e segurana em contratar nossos servios. Traremos sucesso e
reconhecimento consolidados para fortalecer todo o processo.

2.4.8. Estratgias de Marketing

2.4.8.1.

Objetivo

Obtermos 10% do mercado atual da Zona da Mata Norte e 1% do mercado


dos estados de Pernambuco e Paraba.

2.4.8.2.

Metas

Atingir divulgao em todas as empresas da Zona da Mata Norte


Atingir divulgao em no mnimo 50% das empresas nos estados de
Pernambuco e Paraba.
No 1 semestre de 2013 estarmos com o dobro da demanda do semestre
anterior.

2.4.8.3.

Aes

Conhecer todas as empresas que possam se tornar clientes;


Elaborar um portflio impresso e digital;
Criao de site institucional e interativo;
21

Atingir redes sociais de negcios, como o Linkedin;


Fazer acompanhamento constante na real visibilidade da empresa;
Utilizar a experincia adquirida com novos clientes, como base para o
aprimoramento dos planos de aes;
Trazer projetos de sucesso como porta de entrada para novos clientes;
Promover encontros empresariais com palestras da rea.

2.4.8.4.

Plano de Divulgao

Nosso sistema de divulgao ser bem simples e objetivo, j que inicialmente


Novelty Terceirizao entrar no mercado atravs do modelo proposto abaixo:
AREA AES

META 2012
MAR ABR MAI JUN JUL AGO SET OUT NOV DEZ

1.

Divulgao

Mdias

Digitais

instituicional,
sociais

em
(site
redes
X

empresariais,

banners e folders em
sites

relacionados

rea, malote)

2. Divulgao Impressa
(revistas

Alcanar 70%

MARKETING

das empresas

especializadas)

pernambucan
as e 50% das

3. Busca por

novos

clientes

empresas
paraibanas

4. Divulgao em feiras
e congressos da rea
(MAR

Ferramentaria

Feira
+

Modelao + Usinagem
e OUT - 7 Feira e
Congresso

de

22

Usinagem)

2.4.8.5.

Avaliao e Controle

Nosso processo de avaliao e controle seguir rigidamente os itens a seguir,


sabendo que a Novelty Terceirizao poder sofrer mudanas dentro deste
contexto.
Com a implementao do plano anterior, objetivamente conseguimos atingir
nossa meta de divulgao para o segundo semestre de 2012, alcanando
70% do mercado pernambucano e 50% do mercado paraibano.
As avaliaes de satisfao e cumprimento das metas sero avaliadas sobre
o percentual total de empresas atendidas.
Com o plano de divulgao, poderemos avaliar o resultado obtido atravs dos
contatos efetivamente efetuados por meio de cada ao.
Transformando nossa empresa em referencia, passaremos a ser uma
empresa que usufruir do marketing do buchicho, alcanando atravs deste
modelo, cerca de 1,53% de novas empresas.
O feedback imediato ser essencial, j que a poderemos medir a satisfao
dos nossos clientes.
Teremos uma parceria com o Curso Nobre de Goiana, trazendo jovens alunos
das reas de segurana do trabalho e soldagem para terem experincia real
em uma fabricao e produo de peas.
Utilizar papel reciclvel.

23

2.4.8.6.

Impactos sobre o Meio Ambiente

Nossa fabricao e prestao de servios atendero rigorosamente as


normas regentes sobre o meio ambiente. Sabendo que est preocupao surtir
efeito positivo posteriormente.
A Novelty Terceirizao tem o objetivo de impactar ao mnimo o meio
ambiente, fechando contrato com empresas que tambm tem esse tipo de
preocupao e esto devidamente regularizadas para efetuar as respectivas obras.
Estaremos sempre atento as novas tecnologias para impactar ao mnimo, pois a
imagem positiva tambm trar benefcios.

2.4.9. Estrutura de Comercializao

Ns

trabalharemos

com

um

sistema

de

comercializao

objetivo,

prospectando clientes atravs de contatos telefnicos, e-mails, feiras da rea,


congressos e visitas tcnicas.
Onde o projetista far uma avaliao tcnica da pea a ser produzida ou do
servio a ser prestado, elaborando oramento com seus devidos custeios
administrativos, operacionais e lucro incluso.
Nessa etapa oramentria, entrar questes como: inicio e trmino da
produo/prestao de servio; forma de pagamento; prazo de pagamento; material
por contra do contratante ou contratada; frete por meio de CIF (por conta da Novelty
Terceirizao) ou FOB (por conta da contratante). Atravs do acerto destes ajustes,
ser feito gerado o valor orado da obra.

2.4.10.

Localizao do Empreendimento

Estaremos localizados na Av. Joo Pereira dos Santos Neto, s/n PE 75, Km
3 Ncleo Industrial Goiana PE, em sede alugada, com escritrio e oficina.
Tendo como referencia de localizao a Patrimonial Renovadora de Pneus.
Segue o mapa:

24

3. Plano Operacional

3.1. Layout

SALA DE REUNIO

WC

PROJETOS E
SERVIOS

FINANCEIRO/RH

25

3.2. Capacidade Produtiva/Comercial/Servios

Com nossa localizao, maquinrios e funcionrios devidamente qualificados,


estamos com uma capacidade de produo de 40 toneladas ms, podendo ser
alcanada em sua mxima, 50 toneladas. Das quais podem ser disseminadas em
diversos contratos, tendo em vista nosso foco em prestao de servio atravs de
homem hora.

3.3. Processos Operacionais

FABRICAO DE PEA
SOLICITAO DE
VISITA TECNICA

VISITA TCNICA

COLETA DE
INFORMAES

LEVANTAMENTO
DE PREOS

ENVIO DO
ORAMENTO AO
CLIETNE

CLIENTE
APROVA

ORAMENTO

CLIENTE
REPROVA
ARQUIVO

RECEBIMENTO
DO PEDIDO DE
COMPRA

ORDEM DE
SERVIO

PRODUO DA
PEA

EMISSO DA
NOTA FISCAL

ENTREGA DO
PRODUTO

DOCUMENTO DE
CONFERENCIA
DO FABRICADO

CLIENTE
APROVA

CLIENTE
REPROVA

ALTERAO DA
FABRICAO

ALTERAO NA
PEA

COMPROVANTE
DE ENTREGA DA
NF
ARQUIVO

26

3.4. Necessidade de Pessoal

Teremos uma necessidade de pessoal com um nvel aceitvel de


qualificao, dos quais citados abaixo:

REA ADMINISTRATIVA
Quantidade
01

Cargo
Criao e Analise de Projetos

Certificao
Formado

em

Administrao,

Design Industrial ou Projetos com


qualificao e experincia no ramo.
Nvel alto de AutoCad
01

Execuo de Projetos/Servios

Formado
Servios

em
ou

Administrao,
Projetos

com

qualificao e experincia no ramo.


Nvel alto de AutoCad
01

Coordenador de Servios

Formado em Administrao. Com


experincia no ramo.

01

Comprador/Vendedor

Nvel tcnico completo ou superior


cursando.

Experincia

de

06

meses.
01

Analista Financeiro

Nvel tcnico completo ou superior


cursando.

Experincia

de

06

meses.
01

Analista RH

Nvel tcnico completo ou superior


cursando.

Experincia

de

06

meses.
01

Secretria

Nvel mdio ou tcnico completo.


Experincia de 06 meses.

As gerncias so constitudas pelos scios fundadores.

27

PRODUO
Quantidade

Cargo

Certificao

02

Encarregado

Experincia na rea comprovada


de 01 ano.

08

Caldeireiro

Certificao SENAI e experincia


comprovada de 06 meses

12

Soldador

Certificao SENAI e experincia


comprovada de 06 meses

18

Ajudante

Ensino mdio completo e


experincia comprovada de 06
meses

01

Torneiro

Certificao SENAI e experincia


comprovada de 06 meses

01

Plainador

Certificao SENAI e experincia


comprovada de 06 meses

02

Mecnicos

Certificao SENAI e experincia


comprovada de 06 meses

02

Eletricista

Certificao SENAI e experincia


comprovada de 06 meses

28

4. Plano Financeiro

4.1. Investimento Total

Para a abertura de inicio das atividades da Novelty Terceirizao,


necessrio um investimento de R$ 1.023.291,94, detalhados nos prximos itens.

4.1.1. Estimativa de Investimentos Fixos

INVESTIMENTOS FIXOS
TRANSPORTE
QUANT.

ITEM

ANO

VALOR

TOTAL

01

FIAT UNO MILLE ECONOMY 2P

2012

R$

24.999,00

R$

24.999,00

01

VOLKSWAGEM KOMBI 1.4 - 12 LUGARES

2012

R$

46.990,00

R$

46.990,00

SUBTOTAL

R$

71.989,00

INSTRUMENTOS DE MEDIO
QUANT.

REFERENCIA

VALOR

TOTAL

12

Comparadores de folga

R$

248,96

R$

2.987,52

02

Gonimetro

R$

912,83

R$

1.825,66

03

Micrmetro 25 a 50mm

R$

74,89

R$

224,67

03

Micrmetro 50 a 75mm

R$

248,90

R$

746,70

03

Micrmetro 75 a 280mm

R$

776,81

R$

2.330,43

02

Micrmetro externo 0 a 25mm

R$

1.499,99

R$

2.999,98

05

Paquimetro 12"

R$

478,99

R$

2.394,95

10

Paquimetro 6"

R$

812,89

R$

8.128,90

04

Paquimetro 6" Digital

R$

1.598,33

R$

6.393,32

06

Relgios comparadores completos

R$

1.478,23

R$

8.869,38

12

Trenas 30m

R$

148,76

R$

1.785,12

SUBTOTAL

R$

38.686,63

MAQUINAS OPERATRIZES
QUANT.

REFERENCIA

VALOR

TOTAL

02

Calandra IMAG 2050mt - 1/4" - SEMI NOVA

R$

22.800,00

R$

45.600,00

01

Furadeira Radial Kone KR40

R$

112.650,00

R$

112.650,00

01

Guilhotina 1/4" x 3000 - Fobrasa

R$

78.000,00

R$

78.000,00

02

Maquina de Corte Plasma 40 Amperes 12mm

R$

1.189,99

R$

2.379,98

TIG/MIG
10

Maquina de Solda 250 Amperes MIG/MAG

R$

1.999,99

R$

19.999,90

02

Maquina de Solda 700 Amperes

R$

9.000,00

R$

18.000,00

29

05

Maquina de Solda Inversora Eltrica ARC 140

R$

990,00

R$

4.950,00

04

Maquina de Solda MIG 200 Porttil

R$

719,99

R$

2.879,96

04

Maquina de Solda TIG 300 Amperes

R$

6.500,00

R$

26.000,00

08

Maquinas de solda 450 Amperes MIG/MAG

R$

5.500,00

R$

44.000,00

04

Plaina Eletrica Manual

R$

104,99

R$

419,96

01

Plaina Limadora Rocco 900mm

R$

12.000,00

R$

12.000,00

02

Serra Franho FM 20 - SEMI NOVA

R$

7.000,00

R$

14.000,00

01

Torno CNC Romi Centur 30 - SEMI NOVO

R$

117.000,00

R$

117.000,00

01

Viradeira de chapa 3M - SEMINOVA

R$

6.500,00

R$

6.500,00

02

Viradeira de Tubos Calvi 3000mm - SEMI NOVA

R$

5.000,00

R$

10.000,00

SUBTOTAL

R$

514.379,80

FERRAMENTARIA
QUANT.

REFERENCIA

VALOR

TOTAL

40

Caixa de ferramentas

R$

79,90

R$

3.196,00

12

Maarico de Solda

R$

39,99

R$

479,88

15

Lixadeira Politric 7" 1250W

R$

529,89

R$

7.948,35

15

Maquita 250 Amperes - eltrica Bilder

R$

349,89

R$

5.248,35

10

Tirfor Guincho - 4 toneladas

R$

89,90

R$

899,00

08

Catraca 750kg

R$

109,15

R$

873,20

06

Girafa Guincho Hidraulico 2 tonelada dobrvel

R$

899,00

R$

5.394,00

01

Talha de 10 toneladas

R$

16.000,00

R$

16.000,00

01

Talha de 05 toneladas - Munk - Seminovo

R$

6.590,00

R$

6.590,00

02

Serra Tico-tico bancada Ferrari Profissional

R$

499,00

R$

998,00

02

Maquina para mandrilhamento de tubos

R$

3.000,00

R$

6.000,00

02

Tarrachas para tubos de 1/4"...

R$

378,00

R$

756,00

06

Corta fio de 3/4" at 2"

R$

120,00

R$

720,00

01

Viradeira hidraulica Chicago 70 toneladas - Seminova

R$

37.000,00

R$

37.000,00

05

Furadeira/Parafusadeira Impacto 650w DwD502

R$

219,89

R$

1.099,45

05

Furadeira Bosch de Impacto 65B 16-RE 700w

R$

349,90

R$

1.749,50

04

Maarico Porttil com gs butano

R$

54,90

R$

219,60

04

Dobrador de tubos hidraulicos 12 toneladas - 1/2 a 2-

R$

578,00

R$

2.312,00

6
04

Alicate prensa terminal hidraulico Lukmalk 70

R$

349,99

R$

1.399,96

02

Furadeira com base magntica AWT

R$

3.800,00

R$

7.600,00

02

Furadeira de bancada 5/8 375W MotoMil Profissional

R$

549,00

R$

1.098,00

05

Policortes 12"

R$

490,00

R$

2.450,00

02

Maquinas de corte (tartaruga)

R$

2.500,00

R$

5.000,00

04

Macaco Hidraulico 50 toneladas Western

R$

273,00

R$

1.092,00

SUBTOTAL

R$

116.123,29

ESCRITRIO

30

QUANT.

REFERENCIA

VALOR

TOTAL

06

Ar condiciona Split Consul 9.000

R$

900,00

R$

5.400,00

04

Computador Dell 2GB, 500GB, Dual Core

R$

1.100,00

R$

4.400,00

06

Computador Core I7, 12GB, 1,5T, Geforce 2GB

R$

2.500,00

R$

15.000,00

02

Notebook HP

R$

2.000,00

R$

4.000,00

02

Impressora Laserjet Pro P1606DN

R$

1.000,00

R$

2.000,00

08

Armrio Fichario com 04 gavetas p/ pastas suspensas

R$

189,00

R$

1.512,00

02

Armrio gaveteiro ao Inox c; rodas

R$

359,00

R$

718,00

08

Jogo Kit Escritrio 2 Ps Escrivaninha + Armrio

R$

389,00

R$

3.112,00

08

Cadeira Escritrio Executiva Poltrona

R$

199,00

R$

1.592,00

01

Mesa de Reunio para 08 pessoas

R$

2.000,00

R$

2.000,00

02

Bebedouro Eltrico Eterny

R$

178,00

R$

356,00

10

Telefone Fixo Gsm S/fio Huawei Ets-8121

R$

99,00

R$

990,00

SUBTOTAL

R$

41.080,00

MATERIAL DE ESCRITRIO
QUANT.

REFERENCIA

VALOR

TOTAL

10

Almofadas para carimbo

R$

4,00

R$

40,00

14

Apontadores

R$

0,60

R$

8,40

30

Blocos asa branca

R$

1,20

R$

36,00

14

Cadernos capa dura 96fls

R$

1,90

R$

26,60

14

Classificador

R$

0,75

R$

10,50

28

Clipes Cx.

R$

1,20

R$

33,60

10

Cola liquida branca 90gr

R$

0,85

R$

8,50

10

Cola basto

R$

0,70

R$

7,00

10

Dicionrio Ingls

R$

22,90

R$

229,00

30

Envelopes A4 pct

R$

20,00

R$

600,00

08

Escalimetros

R$

8,95

R$

71,60

08

Espetos para papel

R$

3,30

R$

26,40

08

Estiletes G

R$

1,20

R$

9,60

18

Etiquetas autoadesivas n primaco

R$

0,80

R$

14,40

08

Extratores de grampo

R$

1,00

R$

8,00

08

Grampeadores

R$

11,00

R$

88,00

08

Caneta Bic Cx

R$

27,00

R$

216,00

08

Caneta Bico Fino Cx.

R$

32,00

R$

256,00

24

Caneta marca texto

R$

1,30

R$

31,20

08

Papel branco A4 - Cx.

R$

123,00

R$

984,00

10

Agenda 2012

R$

14,50

R$

145,00

10

Lpis Preto

R$

0,15

R$

1,50

10

Borracha ponteira

R$

0,15

R$

1,50

10

Durex

R$

0,50

R$

5,00

31

10

Porta Durex

R$

6,20

R$

62,00

02

Papel carbono cx. Dupla face

R$

32,50

R$

65,00

30

Pasta canaleta

R$

1,30

R$

39,00

06

Pasta AZ

R$

4,95

R$

29,70

10

Calculadora

R$

9,90

R$

99,00

50

Pastas suspensas papelo

R$

1,20

R$

60,00

02

Perceveojs

R$

1,30

R$

2,60

08

Perfuradores de papel

R$

15,95

R$

127,60

08

Porta carimbos

R$

19,95

R$

159,60

08

Porta clipes

R$

3,20

R$

25,60

10

Pranchetas G madeira

R$

2,40

R$

24,00

10

Rguas transparente 30cm

R$

0,30

R$

3,00

08

Tesouras G

R$

3,90

R$

31,20

08

Tintas para carimbo pileto

R$

4,20

R$

33,60

SUBTOTAL

R$

3.619,70

TOTAL DE INVESTIMENTOS FIXOS

R$

785.878,42

4.1.2. Capital de Giro

Para este ramo de atividade, essencial ter um capital de giro de 30% do


valor do investimento fixo, para eventuais necessidades emergentes no decorrer da
implantao e andamento da empresa.

Capital de Giro
1.

Investimentos fixos

R$ 785.878,42

2.

Percentual para Capital de Giro (30%)

R$ 235.763,52

4.1.3. Investimentos Pr-Operacionais

Antes do inicio das atividades da empresa, temos os seguintes gastos properacionais:

Despesas Pr-Operacionais
1. Pesquisa de Mercado
2. Registro da Marca no INPI

R$ 1.000,00
R$ 400,00
32

3. Registro da Empresa

R$ 250,00
TOTAL

R$ 1.650,00

4.1.4. Estimativa de Faturamento Mensal da Empresa

A estimativa esta calculada em Homem Hora, porm existir servios que


sero fabricados em nossa oficina, e os valores com matria-prima, impostos e frete
sero repassados aos clientes.
ESTIMATIVA DE FATURAMENTO MENSAL
Qtde
02

Cargos
Encarregado - Superviosiona a

Valor/hora Horas/Ms

Total

R$ 51,48

220,00

R$ 22.651,20

R$ 32,63

220,00

R$ 57.428,80

R$ 29,06

220,00

R$ 76.718,40

R$ 27,88

220,00

R$ 6.133,60

R$ 32,63

220,00

R$ 14.357,20

R$ 12,92

220,00

R$ 51.163,20

R$ 32,63

220,00

R$ 14.357,20

R$ 27,88

220,00

R$ 6.133,60

TOTAL MENSAL

R$ 248.943,20

execuo dos servios


08

CALDEIREIRO - Trabalhos de
caldeiraria em geral, execuo
de dutos, tubulaes, escadas,
proteoes de maquinas, etc

12

SOLDADOR - Soldador de solda


eletrica, soldagens em geral

01

TORNEIRO - Usina peas


atravs de cortes

02

MECANICO - Manuteno
mecnica e montagens
mecnicas em geral

18

AJUDANTE - servios
industriais em geral, auxilio em
toda a cadeia produtiva

02

ELETRICISTA - Eltrica
industrial

01

PLAINADOR - Operador de
Plaina limadora

33

4.1.5. Estimativa de Custos de Comercializao/Execuo

Conforme impostos e contribuies inerentes sobre servios calcula-se com o


valor base de R$248.943,20 o seguinte:

Impostos /

Percentual (%)

Valor

Contribuies
INSS

11

R$ 27.383,75

0,65

R$ 1.618,13

R$ 7.468,29

1,5

R$ 3.734,14

CSLL

R$ 2.489,43

IM

R$ 12.447,16

PIS
COFINS
IR

TOTAL

R$ 55.140,91

4.1.6. Estimativa de Custos com Mo de Obra

PRODUO/EXECUO DE SERVIOS
Qtde

Cargos

Valor da Hora

Salrio

Total

02

Encarregado

R$

10,00

R$ 2.200,00

R$ 4.400,00

08

Caldeireiro

R$

7,00

R$ 1.540,00

R$ 12.320,00

12

Soldador

R$

6,00

R$ 1.320,00

R$ 15.840,00

01

Torneiro

R$

4,50

R$

R$

02

Mecnico

R$

5,50

R$ 1.210,00

R$ 2.420,00

18

Ajudante

R$

3,00

R$

660,80

R$ 11.894,40

02

Eletricista

R$

4,50

R$

990,00

R$ 1.980,00

01

Plainador

R$

4,50

R$

990,00

R$

TOTAL

R$ 50.834,40

990,00

990,00

990,00

34

4.1.7. Estimativa de Custos Fixos Operacionais Mensais

Custos fixos operacionais - Ms


Item
1.

Referncia
Despesas

Administrativas

Valor
(Mo

de

obra

R$ 27.900,00

indireta)
2.

Manuteno e Conservao

R$ 3.929,32

3.

Outros

R$ 2.200,00

4.

Depreciao Acumulada

R$ 12.753,64
TOTAL

4.1.7.1.

R$ 46.782,96

Mo de Obra Indireta

REA ADMINISTRATIVA
Qtde

Cargos

Valor da Hora

Salrio

Total

02

Gerentes - Pr Labore

R$

29,55

6.500,00

R$ 13.000,00

01

Criao e Analise de

R$

18,18

4.000,00

R$ 4.000,00

R$

15,91

3.500,00

R$ 3.500,00

Projetos
01

Execuo de
Projetos/Servios

01

Coordenador de Servios

R$

11,36

2.500,00

R$ 2.500,00

01

Comprador/Vendedor

R$

6,82

1.500,00

R$ 1.500,00

01

Analista Financeiro

R$

5,45

1.200,00

R$ 1.200,00

01

Analista RH

R$

5,45

1.200,00

R$ 1.200,00

01

Secretria

R$

4,55

1.000,00

R$ 1.000,00

SUBTOTAL

4.1.7.2.

R$ 27.900,00

Manuteno e Conservao

Despesas com manuteno e conservao dos maquinrios da oficina, feita


por uma empresa terceirizada, que cobra mensalmente 0,5% do valor base da
35

oficina que de R$ 785.878,42, chegando a um valor anual de R$ 47.152,70,


fazendo pagamentos mensais de R$ 3.929,39.

4.1.7.3.

Outros

Despesas essenciais, por mais variveis que possam ser, devem ser
calculadas atravs de estimativas, conforme tabela abaixo.

OUTRAS DESPESAS
1.

gua

R$ 250,00

2.

Energia

3.

Telefone

R$ 400,00

4.

Internet

R$ 150,00

5.

Diarista

R$ 200,00

6.

Aluguel

R$ 2.000,00

R$ 1.200,00

TOTAL

4.1.7.4.

Recurso

R$ 4.200,00

Depreciao Acumulada

Valor (R$)

Taxa Anual (5)

Valor (R$)

Instalaes

R$ 7.000,00

10

R$ 700,00

Equipamentos

R$ 669.189,72

20

R$133.837,94

Mveis e Utenslios

R$ 41.080,00

10

R$ 4.108,00

Veculos

R$ 71.989,00

20

R$ 14.397,80

TOTAL ANUAL

R$ 153.043,74

TOTAL MENSAL

R$ 12.753,64

36

4.1.8. Demonstrao de Resultados

DEMONSTRATIVO DE RESULTADOS
Ms atual
Receitas

Vendas brutas
(-) Devolues e abatimentos
(-) Impostos sobre vendas 22,15%
Vendas lquidas

Acumulado no ano
%

Saldo

Vendas

Saldo

Vendas

248.943,20

2.987.318,40

55.140,91

661.690,92

193.802,29

100%

2.325.627,48

100%

95.687,64

49,4%

1.148.251,68

49,4%

63.587,64

32,8%

763.051,68

32,8%

50.834,00

26,2%

610.008,00

26,2%

0,0%

0,0%

12.753,64

6,6%

153.043,68

6,6%

32.100,00

16,6%

385.200,00

16,6%

Despesas com Pessoal

27.900,00

14,4%

334.800,00

14,4%

Aluguel

2.000,00

1,0%

24.000,00

1,0%

Utilidades (gua, luz e outros)

2.200,00

1,1%

26.400,00

1,1%

Lucro Operacional (sem encargos)

98.114,65

50,6%

1.177.375,80

50,6%

0,0%

0,0%

(-) Despesas operacionais


Servios
Despesas com Pessoal
Comisses
Depreciao Acumulada
Administrativas

(-) Encargos financeiros


(-) Receitas financeiras
Despesas financeiras
Lucro Operacional (aps encargos)

0,0%

0,0%

0,0%

0,0%

98.114,65

50,6%

1.177.375,80

50,6%

Resultado no-operacional

0,0%

0,0%

Lucro antes de impostos

98.114,65

50,6%

1.177.375,80

50,6%

(-)Imposto de Renda - IR 15%

14.717,20

7,6%

176.606,37

7,6%

83.397,45

43,0%

1.000.769,43

43,0%

Lucro lquido

37

4.1.9. Indicadores de Viabilidade

4.1.9.1.

Ponto de Equilbrio

O ponto de equilbrio da Novelty Terceirizao de R$ 78.104,41

4.1.9.2.

Lucratividade

Sobre a receita total de R$ 248.943,20 obtivemos um lucro liquido de R$ 83.397,45,


depois de todas as despesas e impostos, indicando uma lucratividade de 33,50% ao ms.

4.1.9.3.

Rentabilidade

A cada ano, recuperamos 10,61% do valor investido no negcio.

4.1.9.4.

Prazo de Retorno do Investimento

Aps 09 anos, 05 meses e 02 dias recuperamos o investimento total deste


plano de negcios.

5. Construo de Cenrios

No cenrio normal, como mostra a DRE anterior, trabalharemos com um


payback de 9 anos, 05 meses e 02 dias.
Porm devemos considerar a sazonalidade do servio e estarmos prontos
para tais situaes.
No cenrio de prestao de servios 100%, teremos o seguinte
demonstrativo de resultado de exerccio:
DEMONSTRATIVO DE RESULTADOS 100%
Ms atual
Receitas
Vendas brutas
(-) Devolues e abatimentos

%
Vendas

Saldo
355.633,14
-

38

(-) Impostos sobre vendas 22,15%


Vendas lquidas

(-) Despesas operacionais


Vendas
Despesas com Pessoal

78.772,74
276.860,40

135.354,64

Administrativas
Despesas com Pessoal
Aluguel
Utilidades (gua, luz e outros)
Lucro Operacional (sem encargos)

48,9%
32,1%

89.004,64

27,5%

76.251,00

Comisses
Depreciao Acumulada

100%

0,0%
4,6%

12.753,64

16,7%

46.350,00

15,1%

41.850,00

0,7%

2.000,00

0,9%

2.500,00
141.505,76

51,1%

(-) Encargos financeiros

0,0%

(-) Receitas financeiras

0,0%

Despesas financeiras

0,0%

Lucro Operacional (aps encargos)

141.505,76

Resultado no-operacional
Lucro antes de impostos
(-)Imposto de Renda - IR 15%
Lucro (prejuzo) lquido

51,1%

0,0%
141.505,76
21.225,86
120.279,90

51,1%
7,7%
43,4%

Em uma situao oposta, quando apenas 50% da capacidade de execuo


de nossos servios, teremos a seguinte DRE:
DEMONSTRATIVO DE RESULTADOS 50%
Ms atual
Receitas
Vendas brutas

Saldo

%
Vendas

177.816,57

39

(-) Devolues e abatimentos


(-) Impostos sobre vendas 22,15%
Vendas lquidas

(-) Despesas operacionais


Vendas
Despesas com Pessoal

59.386,37
118.430,20

95.287,64

Depreciao Acumulada
Administrativas
Despesas com Pessoal
Aluguel
Utilidades (gua, luz e outros)
Lucro Operacional (sem encargos)

80,5%
53,7%

63.587,64

42,9%

50.834,00

Comisses

100%

0,0%
10,8%

12.753,64

26,8%

31.700,00

23,6%

27.900,00

1,7%

2.000,00

1,5%

1.800,00
23.142,56

19,5%

(-) Encargos financeiros

0,0%

(-) Receitas financeiras

0,0%

Despesas financeiras

0,0%

Lucro Operacional (aps encargos)

23.142,56

Resultado no-operacional
Lucro antes de impostos
(-)Imposto de Renda - IR 15%
Lucro (prejuzo) lquido

19,5%

0,0%
23.142,56
3.471,38
19.671,18

19,5%
2,9%
16,6%

Nesta situao usaremos o capital de giro para atender nossos fornecedores,


e daremos frias a funcionrios.
Lembrando que nos prximos 06 anos no haver sazonalidade de servios
neste ramo, sabendo que teremos o complexo porturio de Suape, alm das
construo de empresas Farmacoqumicas e Montadoras de Automveis em nosso
estado, principalmente na regio onde se localiza a empresa, na Zona da Mata
Norte.
40

6. Referncias Bibliogrficas

Como construir um Plano de Negcio em 16 passos por Professor Gustavo


Arago

Livro: O Segredo de Luza, por Fernando Dolabela.

Como elaborar um plano de negcio - SEBRAE

41