ESTUDIO CONTABLE ROCES S.A.C.

CAPITAL INICIAL
VIDA UTIL

102,000.00
4 AOS

PROYECCION DE INGRESOS ANUALES

Empresas a Contabilizar al mes
Valor por contabilizacin mensual

50.00
500.00

PROYECCION DE GASTOS Y COSTOS ANUALES

Compra de materiales de oficina (hojas, lapiceros, files, etc) quincenal
Compra de materiales auxiliares (tiles de limpieza, estantes) mensual
Gastos de movilidad mensual
Alquiler de oficina mensual
Pago al Gerente General mensual
Pago al Personal (5 asistentes) mensual
Pago publicidad (Peridico)

1,500.00
920.00
1,500.00
3,800.00
2,500.00
1,200.00
500.00

PROYECTAR EL FLUJO DE CAJA NETO POR LOS 4 PERIODOS INCLUIDOS

PROYECCION DE PAGO DEL IGV.
SI EL FLUJO DE CAJA FUESE NEGATIVO PROYECTAR FINANCIAMIENTO DE CAPITAL DE TRABAJO

PRESUPUESTO DE VENTAS ANUAL

PRODUCTO

CANTIDAD

SERVICIO

PRECIO
50

COSTO

500

25,000.00

PRESUPUESTO DE COMPRAS ANUAL

PRODUCTO

CANTIDAD

COMPRA
MENSUAL

PRECIO

MATERIALES DE
OFICINA

3,000.00

MATERIALES
AUXILIARES
MOVILIDAD

920.00
1,500.00

PRESUPUESTO DE PAGO DEL IGV ANUAL

PRODUCTO

CANTIDAD

PRECIO

COSTO

VENTAS
COMPRAS
DEBITO FISCAL
PRESUPUESTO DE ALQUILERES ANUAL
ALQUILER
MENSUAL

PRODUCTO
ALQUILERES DE
LOCAL

3,500.00

PRESUPUESTO DE REMUNERACIONES AL GERENTE ANUAL

PRODUCTO

CANTIDAD

PRECIO

REMUNERACIO
N MENSUAL

GERENTE GENERAL

2,500.00

PRESUPUESTO DE REMUNERACIONES A PERSONAL

PRODUCTO

COSTO
MENSUAL

CANTIDAD

ASISITENTES

500.00

COSTO
MENSUAL
1,200.00

PRESUPUESTO DE PUBLICIDAD ANUAL

PRODUCTO
PUBLICIDAD PERIOD.

COSTO
MENSUAL

CANTIDAD
1

500.00

IGV 18%
4,500.00

IGV 18%

PRECIO DE
VENTA
29,500.00

PRECIO DE
COMPRA

TOTAL VENTAS
ANUAL S/.

MESES
12

354,000.00

TOTAL COMPRAS
ANUAL S/.

MESES

TOTAL IGV
ANUAL S/.
54,000.00

TOTAL IGV
ANUAL S/.

540.00

3,540.00

12

42,480.00

6,480.00

165.60
270.00
975.60

1,085.60
1,770.00

12
12

13,027.20
21,240.00

1,987.20
3,240.00
11,707.20

IGV 18%

PRECIO DE
VENTA

TOTAL IGV
ANUAL S/.

MESES

4,500.00
975.60
3,524.40

12
12
12

TOTAL ALQUILERES
ANUAL S/.

MESES

12

CUOTA
TOTAL
PATRONAL PROYECTAD
ESSALUD 9%
O

MESES

54,000.00
11,707.20
42,292.80

42,000.00

TOTAL DE
REMUNERACION
ANUAL S/.

225.00

APORTE
PATRONAL
ESSALUD 9%
108.00

2,725.00

TOTAL
PROYEC.
MENSUAL

12

TOTAL VENTAS
ANUAL S/.

MESES

1,308.00

32,700.00

12

15,696.00

TOTAL VENTAS
ANUAL S/.

MESES
12

6,000.00

42,292.80

cartorres3@hotmail.com
RUBRO
Unidades de JEANS
Precio
IGV
CAPITAL INICIAL

102 000.00

INGRESOS
EGRESOS
MATERIALES DE OFICINA
MATERIALES DE OFICINA
MOVILIDAD
Alquiler local
CONTADOR
Gastos de personal
PUBLICIDAD
IGV

FLUJO NETO DE CAJA S/.

1
300,000.00
50.00
500.00
54 000.00
102 000.00
456,000.00

0.00

215,436.00
42,480.00
13,027.20
21,240.00
42,000.00
32,700.00
15,696.00
6,000.00
42,292.80

102 000.00

240,564.00

120,000
1.7953

2
300,000.00

3
300,000.00

4
300,000.00

50.00
500.00
54 000.00
240 564.00

50.00
500.00
54 000.00
349 675.20

50.00
500.00
54 000.00
458 786.40

594,564.00

703,675.20

812,786.40

244,888.80
42,480.00
42,480.00
21,240.00
42,000.00
32,700.00
15,696.00
6,000.00
42,292.80

244,888.80
42,480.00
42,480.00
21,240.00
42,000.00
32,700.00
15,696.00
6,000.00
42,292.80

244,888.80
42,480.00
42,480.00
21,240.00
42,000.00
32,700.00
15,696.00
6,000.00
42,292.80

349,675.20

458,786.40

567,897.60

0.354