"Ao de la consolidacin del mar de Grau"

FACULTAD CIENCIAS FINANCIERAS CONTABLES

ASIGNATURA:
DOCENTE:
TEMA
AULA:
INTEGRANTES:

CONTABILIDAD
DR. CPC JORGE ROS JARA
1 "A"
AYALA DOMINGUEZ MIGUEL
BECERRA VARGAS MAGALI YOVANA
CHAPOAN HURTADO ROBERTO ALEXANDER
RAMON URCO DENISSE ELIZABETH
TINCO CUSI ELVYS JONAYQUER
TRUJILLO VASQUEZ MELECIO
VELSQUEZ MEDINA DIANA MILAGROS

2016
LIMA-PER

"Ao de la consolidacin del mar de Grau"

FACULTAD CIENCIAS FINANCIERAS CONTABLES

ASIGNATURA: CONTABILIDAD
DOCENTE: DR. CPC JORGE ROS JARA
TEMA:
AULA:
1 "A"
INTEGRANTES:
AYALA DOMINGUEZ MIGUEL
BECERRA VARGAS MAGALI YOVANA
CHAPOAN HURTADO ROBERTO ALEXANDER
RAMON URCO DENISSE ELIZABETH
TINCO CUSI ELVYS JONAYQUER
TRUJILLO VASQUEZ MELECIO
VELSQUEZ MEDINA DIANA MILAGROS

CIA ERICKA FOREVER S.A

LIBRO CAJA Y BANCOS

A continuacin se le presenta las operaciones que debern ser contabilizadas en el libro

caja y bancos las operaciones en el libro diario segn:
9/1/2016 SALDO INICIAL DE CAJA S/125,000
9/1/2016 SALDO INICIAL DE LIBRO BANCOS S/26,500
Operaciones:

2/9/16 Se efecta las cobranzas de facturas por s/30,000.

3/9/16 Se cobran letras por s/12,000.Importe que nos pagaron con cheque.
4/9/16 Se compran mercaderas por s/20,000 al crdito,y giramos cheque 031
5/9/16 .Se deposita en cta.cte,las cobranzas del 2/9,depsito AA
6/9/16 Se vende mercaderas por s/30,000,50%al contado y el saldo al crdito
7/9/16 Se deposita en cuenta corriente las cobranzas del 3/9 dep.BB y las del 6
8/9/16 Se gira cheque N032 para la apertura del fondo fijo por s/2,000.
9/9/16 Se gira cheque N033 para el pago del recibo de honorarios por s/500.
10/9/16 Se gira cheque N034 para las planilllas previo registro:R.Bruta s/10,0
11/9/16 Se vende un equipo de computo por s/12,000 cuyo valor en libros es de
Y su depreciacim acumulada es de s/7,000 importe que depositamos e
12/9/16 Se gira cheque N035 para el pago de los siguientes facturas previo reg
Luz s/250 ,agua s/400, telfono s/1,000.Gastos de caja chica sustentado
13/9/16 Depositamos en cuenta corriente cobranzas de facturas por s/45,000 de
14/9/16 Giramos cheque N036 para el pago de alquiler de oficina segn factur
15/9/16 Giramos cheque N037 para el pago de todos los impuestos a la fecha
16/9/16 Se gira cheque N038 para el pago de los honorarios profesionales del
aplicar las retenciones de ley.
17/9/16 Depositamos en cuenta corriente s/42,000 por cobranzas de facturas.D
30/9/16 Recibimos N/C 113 por mantenimiento de cuenta corriente:s/50
30/9/16 Pagamos en efectivo s/5,000 los gastos de pensin de la universidad de

ERICKA FOREVER S.A

BRO CAJA Y BANCOS

rn ser contabilizadas en el libro

OS S/26,500

que nos pagaron con cheque.

al crdito,y giramos cheque 031 por el 50%.
el 2/9,depsito AA
%al contado y el saldo al crdito.
branzas del 3/9 dep.BB y las del 6/9 dep CC.
del fondo fijo por s/2,000.
recibo de honorarios por s/500.
as previo registro:R.Bruta s/10,000.
12,000 cuyo valor en libros es de s/8,000 .
7,000 importe que depositamos en cta.Cte.dep DD.
los siguientes facturas previo registro correspondiente:
0.Gastos de caja chica sustentado con boletas por s/1,800
anzas de facturas por s/45,000 dep.EE.
e alquiler de oficina segn factura s/15,000.
e todos los impuestos a la fecha ,includo IGV y pago a cuenta de renta.
los honorarios profesionales del contador por s/3,000

000 por cobranzas de facturas.Dep.FF

o de cuenta corriente:s/50
s de pensin de la universidad del hijo del gerente.