Dizer @ ) Dircito Informativo ee esquematizado JUROS Taxa de juros de contrato bancario Simula 541-STJ: A previsdo no contrato bancério de taxa de juros anual superior ao duodécuplo da mensal ¢ suficiente para permitir a cobranga da taxa efetiva anual contratada. ST}. 24 Segdo. Aprovada em 10/06/2015, Dje 15/06/2015. JUROS CAPITALIZADOS A capitalizacdo de juros, também chamada de anatocismo, ocorre quando os juros so calculados sobre os préprios juros devidos. Outras denominacées para “capitalizagao de juros”: “juros sobre juros”, “juros compostos” ou “juros frugiferos’ Normalmente, os juros capitalizados esto presentes nos contratos de financiamento bancério. Carlos Roberto Goncalves explica melhor: “O anatocismo consiste na pratica de somar as juros ao capital para contagem de novos juros. Hé, no caso, capitalizacéo composta, que é aquela em que a taxa de juros incide sobre 0 capital inicial, acrescido dos juros acumulados até 0 periodo anterior. Em resumo, pois, 0 chamado ‘anatocismo’ é a incorporacio dos juros ao valor principal da divida, sobre a qual incidem novos encargos.” (Direito Civil Brasileiro. 8? ed., ‘S40 Paulo: Saraiva, 2011, p. 409). Veja outra definic¢ao um pouco mais dificil, porém necesséria a plena compreensio da matéria: Juros capitalizados sao os “juros devidos e ja vencidos que, periodicamente (v.g., mensal, semestral ou anualmente), se incorporam ao valor principal (LIMA, Roberto Arruda de Souza; NISHIYAMA, Adolfo Mamoru. Contratos Bancérios - Aspectos Juridicos e Técnicos da Matematica Financeira para Advogados. So Paulo Atlas, 2007, p. 36). Desse modo, a capitalizacdo (incidéncia dos juros vencidos sobre o principal) pode ter periodicidades diversas. Existe a capitalizagdo mensal, semestral, anual etc. Isso deve ser previsto no contrato. O direito brasileiro permite a capitalizagiio de juros? a) Capitalizacdo ANUAL de juros: é permitida, podendo ser cobrada mesmo por quem nao for institui¢o financeira (art. 591 do CC). b) Capitalizacéo com periodicidade inferior a um ano (ex: capitalizagdo MENSAL de juros! Regra: é proibida pelo art. 42 do Decreto 22.626/33 (Lei de Usura). Excecdo: as instituiges financeiras podem exigir a capitalizacao de juros com periodicidade inferior a 1 ano (ex: capitaliza¢ao mensal de juros). Isso foi autorizado pela MP n.° 1.963-17/2000. Assim, uma factoring (que no & uma instituigao financeira), ndo pode cobrar juros com capitalizago inferior a um ano. Um banco, por sua vez, tem autorizacao legal para tanto, desde que o contrato assinado preveja expressamente. OST) editou um enunciado espelhando esse entendimento: Sumula 539-STJ: E permitida a capitalizacdo de juros com periodicidade inferior anual em contratos celebrados com instituigées integrantes do Sistema Financeiro Nacional a partir de 31/3/2000 (MP 1.963- 17/00, reeditada como MP 2.170-36/01), desde que expressamente pactuada, Para maiores informacées, consulte os comentarios que fiz a essa stimula e que esto disponiveis no site. Informativo 564-ST) (15/06 a 30/06/2015) ~ Esquematizado por Marcio André Lopes Cavalcante] 13,Dizer @ ) Dircito Informativo eee esquematizado DESDE QUE EXPRESSAMENTE PACTUADA Repare que a stimula $39 do ST! afirma que a capitalizago de juros com periodicidade inferior a um ano s6 permitida se isso for expressamente pactuado. Na pratica, observa-se que 0s contratos bancérios ndo trazem uma cldusula dizendo: “os juros vencidos devidos serao capitalizados mensalmente” ou “fica pactuada a capitalizago mensal de juros” © que se verifica, no dia-a-dia, é a previsio das taxas de juros mensal e anual e 0 contratante, 20 assinar acto, deveré observar que a taxa de juros anual é superior a 12 vezes a taxa mensal, 0 que faz com que ela conclua que os juros so capitalizados. ‘A pergunta que surge é: essa forma comum de previstio da taxa de juros des contratos bancérios é valida? O que significa essa terminologia “desde que expressamente pactuada”? De que modo o contrato bancério deverd informar ao contratante que esté adotando juros capitalizados com periodicidade inferior a um ano? Sobre esse tema, surgiram duas correntes 1 corrente: NAO 2 corrente: SIM Para esta primeira | A capltalizago dos juros em periodicidade inferior (ex: capitalizagao corrente, a capitalizagio | mensal) a anual deve vir pactuada de forma expressa e clara. de juros deveria estar prevista no contrato bancario de forma clara, precisa e ostensiva. Ocorre que 0 fato de o contrato bancétio prever taxa de juros anual superior a0 duodécuplo (12x) da mensal ja € suficiente para que se considere que a capitalizacdo esta expressamente pactuada Em outras palavras, basta que o contrato preveja que a taxa de juros anual ser superior a 12 vezes a taxa mensal para que o contratante possa deduzir que os juros so capitalizados. A capitalizagdo de juros no poderia ser deduzida da mera _ divergéncia entre a taxa de juros | Na prética, isso significa que os bancos no precisam dizer expressamente anual e 0 duodécuplo da | no contrato que estéo adotando a “capitaliza¢ao de juros”, bastando taxa de juros mensal | explicitar com clareza as taxas cobradas. (Obs: duodécuplo significa 12 vezes maior). | A cléusula com o termo “capitalizaco de juros” seré necesséria apenas para que, apés vencida a prestagdo sem o devido pagamento, o valor dos juros no pagos seja incorporado ao capital para o efeito de incidéncia de novos juros. © ST) adotou a 2 corrente: REsp 973.827-RS, 22 Seco, julgado em 08/08/2012 (recurso repetitive) e agora edita uma simula espelhando, de forma mais ostensiva, essa posicao. Exemplo: imagine que em um contrato de financiamento bancério no hé nenhuma cldusula dizendo que “fica pactuada a capitalizago mensal de juros”. No entanto, existe a previsio de que a taxa pré-fixada de juros serd de 3,82% ao més e 47,34% ao ano. Desse modo, percebe-se que a taxa de juros anual é superior a0 duodécuplo da mensal, ou seja, a taxa de juros anual é mais que 12x maior que a mensal. Isso nos permite chegar a trés conclusées: 1) hi capitalizacdo de juros neste contrato; 2) para o STJ, ao prever as taxas de juros dessa forma, o banco jé atendeu a exigéncia de que a capitalizacao seja expressamente pactuada; 3) mesmo que o contratante questione a pactuagdo, o banco poderd cobrar essa taxa anual contratada Informativo 564-ST) (15/06 a 30/06/2015) — Esquematizado por Marcio André Lopes Cavaleante| 14