Los Contratos Bancarios

[9.1] Cmo estudiar este tema?

[9.2] El Derecho bancario: concepto y normativa
[9.3] Las entidades de crdito
[9.4] Los contratos bancarios
[9.5] Clasificacin de los contratos bancarios
[9.6] Operaciones pasivas
[9.7] Operaciones activas

TEMA

[9.8] Operaciones bancarias neutras o de gestin

Derecho mercantil y de sociedades

Esquema

TEMA 9 Esquema

Derecho mercantil y de sociedades

Ideas clave
9.1. Cmo estudiar este tema?
Para estudiar este tema debes estudiar del

captulo 11 Los contratos

bancarios (pginas 155-166) del manual de la asignatura: Nociones de Derecho

mercantil (5 edicin) de Guillermo J. Jimnez Snchez (Coordinador).
Adems para una mejor comprensin del tema debes leer tambin las Ideas clave.

9.2. El Derecho bancario: concepto y normativa

El Derecho bancario puede definirse como el conjunto de normas de Derecho
pblico y de Derecho privado que regulan a las entidades de crdito, a la
actividad que stas desarrollan y las relaciones jurdicas que mantienen
con las autoridades pblicas y con la clientela.
Son muchas las normas destinadas a regular el funcionamiento de esta actividad.

Adems, debemos tener presente que el Banco de Espaa posee capacidad

normativa, que desarrolla a travs de circulares de obligado cumplimiento.

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Entre ellas, figuran varias dirigidas a proteger los intereses de la clientela

mediante disposiciones que inciden directamente sobre la forma y el contenido de
los contratos bancarios.

9.3. Las entidades de crdito

Con carcter general son entidades de crdito aquellas que, con la debida
autorizacin

administrativa,

desarrollan

una

actividad

de

carcter

financiero.
Dentro de esta amplia definicin debemos distinguir cuatro categoras:
Las entidades de crdito oficiales: tienen esta consideracin el Banco de Espaa
y el Instituto de Crdito Oficial (ICO).
Las entidades de depsito: son entidades de crdito que tiene como actividad
tpica y habitual recibir fondos del pblico, en forma de depsito, prstamo, cesin
temporal de activos financieros u otras anlogas, que lleven aparejada la obligacin
de su restitucin, aplicndolos por cuenta propia a la concesin de crditos u
operaciones de anloga naturaleza( Art. 1.1 del RDL 1298/1986). Es decir, captan
fondos (ahorro) del pblico y emplean esos fondos en conceder
prstamos.
Las entidades de depsito son: los bancos; las cajas de ahorro y las
cooperativas de crdito (entre las que se encuentran las cajas rurales).
Los establecimientos financieros de crdito (EFC): son entidades de
crdito que realizan una actividad financiera concreta y que no pueden
recibir fondos del pblico en forma de depsito u otras figuras anlogas.
Pueden realizar una o varias de las siguientes actividades: prstamos y crditos
(sociedades

de

financiacin

conocidas

como

financieras);

factoring;

arrendamiento financiero (Leasing); emisin de tarjetas de crdito; emisin de

avales o garantas.

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Las entidades de dinero electrnico (EDE): las EDE son una nueva categora
de entidades de crdito. Se dedican a emitir dinero electrnico, que es
admitido como medio de pago por empresas distintas a la entidad emisora.

9.4. Los contratos bancarios

Se denominan contratos bancarios a aquellos que regulan las distintas
operaciones que realizan las entidades de crdito en el desarrollo de su
actividad como intermediarios financieros.
Los contratos bancarios son siempre de naturaleza mercantil, tanto porque
mediante ellos se formalizan y llevan a cabo actos de comercio y figuran entre los
mencionados expresamente en el art. 175 del C. de c., como por el hecho de que todos
ellos son contratos de empresa, es decir negocios jurdicos de los que se sirve la
empresa bancaria para explotar con terceros su actividad econmica. (BROSETA).
No se encuentran regulados en el C. de c., por lo que se trata, en consecuencia, de
contratos atpicos cuyo contenido queda al arbitrio de las partes al amparo
del principio de la autonoma de la voluntad.

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La afirmacin anterior encuentra algunas excepciones:

por un lado, estos contratos deben respectar la legislacin existente en materia de
consumidores y usuarios;
por otro lado, desde el punto de vista administrativo existe una amplia
regulacin de la actividad bancaria que, si bien en principio no afecta a la
contratacin en cuanto tal, puede tener importantes efectos en al mbito
jurdico-privado, ya que obliga, por ejemplo, a las entidades de crdito a la
publicacin regular, con carcter oficial, de los ndices o tipos de inters de
referencia aplicables a los crditos o prstamos; establece una serie de disposiciones
relacionadas con el cobro de comisiones, el clculo de los intereses e introduce el
concepto de Tasa Anual Equivalente (TAE).

9.5. Clasificacin de los contratos bancarios

Los contratos bancarios se clasifican atendiendo a la funcin econmica que
cumplen segn los siguientes criterios:
Operaciones pasivas: son aquellas mediante las cuales los bancos reciben
fondos de los clientes o de otras entidades financieras para aplicarlos a sus fines
propios. El banco es deudor de los fondos que recibe, y por este motivo tales
operaciones son para l operaciones pasivas o de pasivo. Los principales
contratos que regulan estas operaciones son los de cuenta corriente y
depsito.
Operaciones activas: son aquellas mediante las cuales el banco concede
crdito a sus clientes, facilitndoles fondos o permitindoles que
dispongan de ellos; a su vez el cliente contrae la obligacin fundamental de
proceder a su devolucin, con los intereses pactados y en el plazo convenido. En este
tipo de operaciones el banco es el acreedor, los fondos que cede a terceros tienen
naturaleza de inversiones crediticias y forman parte de su activo. Entre ellas, las
ms importantes son: el prstamo, el contrato de crdito y el descuento
bancario.

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Operaciones neutras: mediante estas operaciones los bancos prestan

determinados servicios a sus clientes que no suponen ni la concesin ni
la obtencin de un prstamo aunque en ocasiones se superpongan o
complementen a operaciones activas o pasivas (Ejemplo: la transferencia
bancaria, la domiciliacin de recibos, etc.).

9.6. Las operaciones pasivas

La Cuenta Corriente
Concepto:
La cuenta corriente es un contrato de gestin en virtud del cual el banco asume
ciertas obligaciones.

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Como contrato de gestin, el contrato de cuenta corriente puede encuadrarse en

nuestro Derecho dentro del marco general del contrato de comisin. El cliente es
el comitente, y por tanto quien da

las instrucciones al banco, el cual, como

mandatario, queda obligado a cumplirlas. El banco, por su parte, percibe las

comisiones establecidas como precio por su gestin (comisiones de mantenimiento y
administracin).
La apertura de una cuenta corriente no implica en principio ninguna obligacin
de financiacin por parte del banco. Es decir, el banco no asume la obligacin de
prestar dinero, y debe limitarse a gestionar los fondos que el cliente ingresa.
Sin embargo, en ocasiones el banco permite a los clientes operar en
descubierto, por ejemplo, aceptando el pago de recibos domiciliados aun cuando no
existan fondos suficientes. En estos casos la cuenta sirve de soporte contable a
una operacin crediticia de naturaleza semejante a la cuenta de crdito que
analizaremos ms adelante.
Caractersticas:
Disponibilidad. Los fondos depositados en la cuenta corriente son siempre
disponibles a la vista.

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Esto quiere decir que el cliente no necesita comunicar al banco cuando va a

disponer del efectivo depositado. Puede disponer de modo inmediato a travs
de cheque, retirando efectivo en ventanilla o utilizando tarjetas de dbito.
Otra forma habitual de disponer de los fondos es la domiciliacin bancaria.
En ella el cliente da la orden de de que se atienda al pago de los recibos
emitidos contra l mediante cargo en cuenta.
Titularidad. En la cuenta pueden existir uno o varios titulares, ya sean
personas fsicas o jurdicas.

Por ltimo, cabe acudir a la figura de la firma autorizada que consiste en instruir
al banco para que acepte rdenes relativas a la cuenta emitidas por una persona
a la que los titulares le han dado autorizacin para manejar la cuenta.
El Depsito
Concepto:

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Nada de esto sucede cuando estamos ante depsito regular, pues en ste el
depositario es un custodio de lo depositado y debe restituir el objeto depositado
y no otro equivalente.
En el depsito bancario confluyen un elemento real, la entrega del dinero, y un
elemento personal constituido por el derecho de crdito del titular frente al
banco. El banco se apropia de los fondos recibidos y se compromete a
restituirlos, pero adems se obliga

gestionarlos de forma

prudente y en

beneficio de los depositantes.

Clases de depsitos: a la vista y a plazo fijo:
Los depsitos a la vista: en ellos el cliente puede retirar de inmediato el
dinero o parte del mismo, que hubiera depositado. Estos a su vez pueden
distinguirse en: los vinculados a un contrato de cuenta corriente y los
vinculados a cuentas de ahorro o libretas a la vista.
o Depsitos en cuenta corriente: existen dos contratos el de depsito y el de
cuenta corriente (que proporciona al cliente el servicio de caja), la forma
que tiene el cliente de retirar los fondos es normalmente mediante un
cheque o retirada de efectivo. El Banco abona al cliente un inters, normalmente
reducido, por la tenencia de dichos fondos en la cuenta.
o Depsitos en cuenta de ahorro o libreta a la vista: el banco no ofrece al
cliente el servicio de caja, sino que nicamente recibe los fondos y efecta
algunas operaciones encaminadas a recibir ciertos cobros para ingresarlos en la
cuenta. La retirada de los fondos por el cliente suele hacerse con la
presentacin de la libreta, aunque ste tambin puede probar la existencia
del contrato por otros medios.
Los depsitos a plazo fijo o imposiciones: en ellos el cliente no puede
retirar su dinero hasta que llegue la fecha de vencimiento pactada, y si lo
hace, tendr que abonar una sancin econmica. Los intereses que le abona el
banco normalmente sern mayores cuanto ms tiempo deba permanecer el
dinero en la cuenta.

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Garanta de los depsitos:

En todos los depsitos la devolucin de los fondos en caso de insolvencia de
la entidad de crdito est garantizada hasta 100.000 por el Fondo de
garanta de Depsitos.
Los fondos depositados en las entidades de crdito estn garantizados por el Fondo
de Garanta de Depsitos (FGD).
Se trata de un fondo al que deben estar adheridas todas las entidades de
depsito y que se financia con sus aportaciones anuales. En caso de necesidad,
las entidades debern realizar derramas (es decir, contribuciones extraordinarias).
Excepcionalmente, el fondo puede nutrirse de aportaciones extraordinarias
del Banco de Espaa, cuya cuanta se fijar por Ley.
El FGD garantiza a los depositantes la recuperacin de la cantidad depositada
hasta cierto lmite, en caso de que una entidad adherida al fondo sea declarada en
concurso de acreedores o tenga cualquier otro problema que le impida hacer frente a
sus pagos y obligaciones. Dicho lmite es de 100.000 euros por depositante
(importe actualizado por el Real Decreto 1642/2008, de 10 de octubre).

9.7. Operaciones activas

El descuento bancario
Concepto:
Dice BROSETA que el descuento permite a los acreedores titulares de
crdito con vencimiento aplazado (por ejemplo, derivado de una letra de cambio o
de un pagar) percibir anticipadamente el importe de sus crditos, mediante
su cesin onerosa al banco sin esperar al transcurso del plazo, con el fin de
invertir inmediatamente su importe en la explotacin de sus negocios.
El descuento hace posible la obtencin de liquidez mediante la permuta de un
activo financiero (como es un crdito) por un activo monetario.

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El descuento no est regulado en nuestra normativa mercantil. Numerosas

normas hacen referencia a l, pero ninguna contiene una definicin de la operacin
cuyas caractersticas esenciales han sido perfiladas por la jurisprudencia del TS.
As la sentencia de 29 de Septiembre de 1993 dice que el descuento;
consiste en que el banco descontante, previa deduccin de los intereses
correspondientes, anticipe a su cliente (o descontatario) el importe de un crdito no
vencido contra tercero, generalmente instrumentado en letras de cambio, mediante la
cesin "salvo buen fin" del crdito mismo.
Es siempre un contrato de naturaleza mercantil, consensual y bilateral.
El descuento se efecta normalmente mediante letras de cambio aceptadas
por el deudor y endosadas al banco por el descontatario, pero tambin puede
llevarse a cabo mediante la cesin de otro tipo de crditos y documentos que no estn
representados en forma cambiaria (facturas, certificaciones de obra, etc.).
Accin de cobro:
Llegada la fecha de vencimiento del crdito cedido (descontado), la parte
descontante (el Banco) puede:
Exigir el pago de ese crdito en su propio nombre, como titular del mismo
frente al deudor, en cuyo caso estar actuando tal y como si se le hubiere
realizado una cesin de crditos. Por eso dice el TS en la sentencia reseada
que en este caso la operacin se asemeja a la figura de la cesin.
Ejercitar accin contra el descontatario o cedente del crdito; va que
necesariamente seguir cuando el crdito no sea satisfecho por el
deudor; es decir cuando no tenga buen fin. En este caso el banco ha de restituir el
ttulo al descontatario a fin de que ste pueda ejercitar las acciones que le
correspondan frente al deudor incumplidor.
La clusula salvo buen fin significa que el banco acepta el crdito que se
le cede bajo la condicin de que a su vencimiento sea cobrado.

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Esto explica que el descuento no pueda asimilarse a una compraventa de un

crdito. En una compraventa, el comprador no tiene accin frente al cedente en
caso de que el deudor no pague. En el descuento, en cambio, el banco siempre
puede dirigirse contra el propio cliente descontatario si el crdito descontado
resulta impagado.
Obligaciones de las partes:

El cliente tiene las siguientes obligaciones:

Buena fe precontractual: tiene obligacin de declarar verazmente al banco la
naturaleza del crdito cedido.
Transmitir de forma plena el crdito contra tercero: es transmisin para
pago y no en pago, lo que significa que el cliente no queda liberado hasta que el
tercero deudor no paga vlidamente el crdito al Banco (por eso el efecto se entrega
salvo buen fin).
Pago de los intereses por el anticipo de forma anticipada: el banco los
descuenta del nominal del crdito.
Obligacin de restituir el anticipo siempre que el banco no obtenga del
deudor el pago del crdito. Si el banco ejerce acciones contra el deudor para obtener
el pago, slo si lo consigue de forma completa, queda liberado el cliente cedente.
Pago de comisin en el caso de devolucin por el banco de los efectos
descontados.

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El Prstamo Bancario
Concepto y caractersticas:
El prstamo bancario es el contrato por el que la entidad de crdito (prestamista)
entrega una cantidad de dinero al cliente (prestatario) que se obliga a
devolverla en los plazos convenidos y a pagar el importe de los intereses
pactados.
Todos los prstamos bancarios de dinero han de considerase mercantiles,
porque al estar mencionados en el art. 175.7 del C. de c. se consideran actos de
comercio. Mientras que el prstamo, sin ms, para ser mercantil es necesario o que
una de las partes sea comerciante o que el prstamo sea un acto de comercio.
Sin embargo, la regulacin legal del contrato la encontramos en el CC. (arts.
1740 y siguientes), que como sabemos, es fuente normativa supletoria del derecho
mercantil.
Segn el artculo 1.740 del CC, "Por el contrato de prstamo, una de las partes entrega a
la otra, o alguna cosa no fungible para que use de ella por cierto tiempo y se la devuelva,
en cuyo caso se llama comodato, o dinero u otra cosa fungible, con condicin de
devolver otro de la misma especie y calidad, en cuyo caso conserva simplemente el
nombre de prstamo. El comodato es esencialmente gratuito. El simple prstamo
puede ser gratuito o con pacto de pagar inters.

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Los prstamos bancarios no son comodatos sino simples prstamos, es

decir, meras entregas de dinero.
El que recibe el dinero adquiere la propiedad del mismo, y se obliga a
devolver al acreedor otro tanto de la misma especie y calidad, junto con los
intereses que correspondan si as se hubiera pactado (art. 1.755 CC).
El prstamo bancario es siempre retribuido. El tipo de inters puede
permanecer fijo durante toda la vigencia del prstamo o puede ser variable.
En este segundo caso, el tipo fluctuar acomodndose a la evolucin de los tipos
en el mercado mediante una frmula de clculo que normalmente consistir en
la suma de un determinado margen o diferencial constante y un tipo de
referencia.
Los tipos de referencia ms relevantes son: el EURIBOR, el IRPH de Bancos, el
IRPH de Cajas de Ahorro, el MIBOR. De todos ellos el ms utilizado en este
momento es el EURIBOR.
El contrato de prstamo se suele formalizar en pliza con intervencin de
Notario. De este modo el banco cuenta con un ttulo ejecutivo que, en caso de
impago, le permitir perseguir los bienes del acreditado con mayor eficacia.
Obligaciones de las partes:
El banco o prestamista
o Entregar el dinero pactado en tiempo y forma pactados: lo que es
presupuesto necesario para que nazcan las obligaciones del prestatario.
El cliente o prestatario
o Obligacin de restitucin de la forma y en los plazos pactados: pueden existir
clusulas de vencimiento anticipado del contrato si el deudor deja de
cumplir esta obligacin. Si la cumple con retraso, pagar los intereses de
demora pactados. Por otro lado, pueden pactarse tambin clusulas de
amortizacin anticipada, es decir, permitir que el deudor anticipe la
restitucin del dinero (en unos casos dicha amortizacin anticipada

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llevar aneja el pago por parte del cliente de una comisin y en otros no, segn
se haya pactado).
o Pago de los intereses convenidos.

Garantas:
Cuando se celebra un contrato de prstamo bancario, ste suele ir acompaado de
un contrato de garanta, que asegure al acreedor la devolucin del dinero
prestado, de esta forma, si el deudor no paga, el banco puede ejecutar la garanta
y cobrarse su crdito.
Las garantas que se pueden exigir son las siguientes:
Garanta personal o fianza
Contrato mediante el cual una o varias personas (fiadores) garantizan el pago de la
deuda del deudor principal con todos sus bienes presentes y futuros. La
responsabilidad de los fiadores en prstamos bancarios suele ser
solidaria, para lo cual debe pactarse as expresamente, sealando que el
fiador renuncia al beneficio de excusin, es decir, el acreedor puede
reclamar el pago del crdito tanto al deudor como a cada uno de los fiadores. Si
no se pactara as, la responsabilidad del fiador sera subsidiara, es decir, slo
podra irse contra el fiador despus de haber reclamado al deudor principal.
La fianza no se presume, debe ser expresa.

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Garanta Real (hipotecaria o pignoraticia)

La garanta real significa que se asegura el cumplimiento de la obligacin
principal con un bien determinado, mueble o inmueble, propiedad del
deudor o de un tercero.

La prenda conlleva el desplazamiento de la posesin del bien pignorado al

acreedor (excepto la prenda sin desplazamiento, en la que por no existir tal
desplazamiento, sin embargo, el contrato necesita para su validez la inscripcin en
el Registro de bienes muebles y prenda sin desplazamiento).
La prenda no requiere instrumento pblico para su validez, pero s para
hacerla valer frente a terceros. La hipoteca, sin embargo, no implica
desplazamiento de la posesin del bien hipotecado al acreedor, pero para su
eficacia es necesario que el contrato se haga en escritura pblica y se inscriba
en el Registro de la Propiedad, de lo contrario no existe.
El Contrato de Crdito
Concepto:
El contrato de crdito es un contrato por el cual el banco se obliga a poner a
disposicin del cliente hasta una cantidad mxima de dinero del que ste
puede disponer durante un determinado perodo de tiempo limitado o
ilimitado.
Como contraprestacin el banco percibir las comisiones pactadas (que
normalmente sern una comisin de apertura y una comisin de disponibilidad) con
independencia de que el acreditado disponga o no del crdito. Adems sobre las
cantidades dispuestas se devengarn intereses a favor del banco.

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El contrato de crdito debe ser entendido como la facultad que se otorga al

cliente (acreditado) de disponer libremente de los fondos de la entidad de
crdito.
Caractersticas:
Es un contrato consensual y no formal, aunque de ordinario se formaliza por
escrito ante fedatario pblico, es decir, en una pliza de crdito o en una escritura
se lleva como garanta la hipoteca sobre un bien.
Contablemente se sustenta en una cuenta de crdito, y, en la prctica, funciona de
forma anloga a una cuenta de este tipo con la diferencia, no pequea, de que en la
cuenta corriente los fondos objeto de disposicin pertenecen al cliente que
los ha ingresado previamente y, en la cuenta de crdito, pertenecen al
banco que los pone a disposicin del acreditado en forma de crdito.
El acreditado no tiene por qu utilizar el crdito de una sola vez; lo habitual
ser que disponga de cantidades a medida que tenga necesidades de tesorera. De
este modo utilizar la financiacin que necesite y nicamente abonar intereses
sobre las cantidades efectivamente dispuestas.

Crditos y prstamos sindicados:

Son contratos de crdito o prstamo, en su caso, en los que el prestamista o
acreditante en lugar de ser un nico banco, es un conjunto de entidades de crdito
agrupadas en un sindicato de bancos a cuya cabeza hay un banco agente.

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Esta frmula es utilizada cuando un cliente necesita un crdito o prstamo sobre

una cantidad muy grande de dinero, que es difcil que rena un solo banco; por
ello se agrupan unos cuantos a efectos de repartir el riesgo de la operacin.
Intereses y Comisiones
La fijacin de los intereses y las comisiones bancarias ha sido siempre un
asunto controvertido. En principio se trata de una materia sobre la que rige el principio
de libertad de pactos consagrado en el art. 1255 del Cdigo Civil.
No obstante, existen una serie de contrapesos y limitaciones a esa libertad
establecidos por las normas de defensa de los derechos de los
consumidores y usuarios de servicios financieros.
Las principales medidas de proteccin del consumidor en prstamos y
crditos son:
Obligacin de publicar las comisiones y los tipos de inters
Como medida para garantizar la transparencia del mercado, las entidades de
crdito estn obligadas a tener un tabln de anuncios en sus oficinas en el que,
entre otras cosas, deben publicar el inters que aplican a sus clientes, as como las
comisiones por servicios y los tipos ms habituales para las operaciones
hipotecarias, los crditos al consumo, etc.
La Tasa Anual Equivalente (TAE)
Otro requisito de transparencia viene dado por la obligacin de incluir la TAE
en los contratos. La TAE es un indicador que, en forma de tanto por ciento anual,
refleja el coste o rendimiento efectivo de un producto financiero, ya que
incluye el inters, los gastos y las comisiones bancarias. Se diferencia del tipo
de inters en que ste no recoge ni los gastos ni las comisiones.
El clculo de la tasa anual equivalente est basado en el tipo de inters
compuesto y en la hiptesis de que los intereses obtenidos se vuelven a invertir al
mismo tipo de inters. La T.A.E. es muy til porque permite comparar distintos
productos financieros en trminos homogneos y evita que se presenten como
ventajosas operaciones que llevan un alto coste encubierto en forma de
comisiones.

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Tipo mximo aplicable a los descubiertos en cuenta

El artculo 19 de la Ley de Crdito al Consumo limita a 2,5 veces el inters
legal del dinero el tipo de inters que puede cobrarse por los crdito concedidos
en la modalidad de descubierto en cuenta corriente, teniendo en cuenta que el tipo
de inters legal es actualmente el 4%, este tipo de inters para descubiertos en
cuenta no puede exceder del 10% . Esta limitacin se aplica, nica y
exclusivamente, a los descubiertos en cuenta corriente.
Lmites legales a los intereses
Una de las leyes ms longevas de nuestro ordenamiento jurdico es la Ley de
Represin de la Usura aprobada, el 23 de julio de 1908, conocida tambin como
Ley Azcarate.
El art. 1 de esta ley califica de usurarios: Los prstamos en los que se estipula
un inters superior al normal del dinero y manifiestamente desproporcionado
con las circunstancias del caso o en condiciones tales que resulten leoninos, habiendo
motivos para estimar que han sido aceptados por el prestatario a causa de su
situacin angustiosa, de su inexperiencia o de lo limitado de sus facultades
mentales.
Cuando en un contrato de prstamo o crdito se pacte un inters
leonino, el prestatario puede instar la nulidad del contrato. Los tribunales
debern apreciar libremente la concurrencia de las circunstancias que permiten
calificar de usurario al prstamo.
La

declaracin

de

nulidad

del

contrato

produce

como

efecto

fundamental que el prestatario estar obligado a entregar tan solo la

suma recibida, de tal modo que queda exonerado de pagar cualquier clase de
intereses usurarios o legtimos.
Normativa especfica sobre tipos de inters variable. Las operaciones con
inters variable estn sujetas a un rgimen jurdico especial, establecido en
defensa de los derechos de los consumidores, y de modo particular de los
contratantes de prstamos hipotecarios.

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9.8. Operaciones bancarias neutras o de gestin

Son aquellas en las que el banco presta un servicio al cliente que no supone ni un
activo ni un pasivo para la entidad de crdito. El banco acta en estos casos
como mero intermediario o gestor en beneficio del cliente y percibe de ste
una comisin como contraprestacin por sus servicios.

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Webgrafa
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esta leccin.

http://www.legaltoday.com/practica-juridica/mercantil/bancario

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Bibliografa
ALMESTI MENDIZBAL, CH. Consideraciones sobre el concepto del contrato de
apertura de crdito y su diferenciacin respecto al contrato de prstamo. R.D.B.B. 21
(1985).
BAENA BAENA, P.J. La compensacin en las cuentas bancarias. 1999.
BALLUGERA GMEZ, C. Clusulas abusivas en los prstamos de garanta
hipotecaria. RDM. 242. (2001). pg. 1777 y ss.
JIMNEZ SNCHEZ (coord.), G. J. Nociones de Derecho mercantil (4 ed.). Madrid.
Marcial Pons. Ediciones Jurdicas y Sociales. S.A. 2009.
MORENO DE LA SANTA GRACIA, E. Contratacin electrnica de operaciones
crediticias. La Ley, 5. 204. 2000.
MUOZ PLANAS, J.M. Cuentas bancarias con varios titulares. 2003.
SNCHEZ CALERO, F. y SNCHEZ-CALERO GUILARTE, J. Instituciones de Derecho
mercantil. vl. I. Navarra. Editorial Aranzadi. S.A. 2009.
URA, R. Derecho mercantil. Madrid. Marcial Pons. Ediciones Jurdicas. S.A. 1993.

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(Extensin una pgina de Word, letra Georgia nm. 11, espaciado 1,5).

TEMA 9 Actividades

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Test
1. Sobre las operaciones bancarias activas.
A. Son aquellas que implican una entrada de fondos en la entidad de crdito.
B. Son aquellas en las que la entidad de crdito concede fondos a sus clientes, lo
que implica un derecho de crdito a favor de la entidad, por ello forman parte de
su activo y de ah el nombre que reciben.
C. Son operaciones bancarias activas el depsito y la cuenta corriente.
D. Todas las anteriores son falsas.
2. Sobre las operaciones bancarias pasivas.
A. Son operaciones de este tipo el prstamo y el crdito.
B. Son operaciones pasivas la cuenta corriente y el depsito.
C. En las operaciones pasivas el banco recibe fondos de sus clientes, lo que
implica un apunte en su pasivo, pues dichos clientes tienen un crdito frente al
banco.
D. La b) y la c) son verdaderas.
3. Sobre la naturaleza de los contratos bancarios:
A. Tienen siempre naturaleza mercantil.
B. Su naturaleza civil o mercantil depender de su objeto.
C. La compraventa es un contrato bancario cuando el vendedor o comprador es
un banco.
D. Todas las anteriores son falsas.
4. Sobre el contrato de cuenta corriente.
A. En el contrato de cuenta corriente el cliente puede disponer siempre de forma
inmediata de sus fondos.
B. En la cuenta corriente la disponibilidad de los fondos depender de lo pactado.
C. El contrato de cuenta corriente es un contrato de comisin en el que el Banco
es el mandatario del cliente.
D. Las letras a) y c) son verdaderas.

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Derecho mercantil y de sociedades

5. Sobre la titularidad de la cuenta corriente.

A. Cuando una cuenta corriente tiene varios titulares indistintos, quiere decir que
cualquiera de ellos por s slo puede sacar todos los fondos de la misma.
B. La persona con firma autorizada es tambin titular de la cuenta, por ello puede
realizar operaciones sobre la misma.
C. La disponibilidad mancomunada de una cuenta es lo mismo que la
disponibilidad indistinta.
D. Todas las anteriores son falsas.
6. Sobre el depsito.
A. El depsito es un contrato siempre a plazo fijo.
B. El depsito siempre est vinculado a otro contrato como el de cuenta corriente,
que es el soporte en el que se ingresan los fondos depositados.
C. El depsito puede ser a la vista, estando vinculado a otro tipo de contratos,
como el de cuenta corriente o libreta, o puede ser a plazo fijo.
D. En el depsito mediante libreta a la vista, el cliente tiene servicio de caja.
7. Sobre el prstamo y el crdito.
A. El comodato es un prstamo de cosa no fungible de carcter oneroso.
B. Los prstamos bancarios de dinero son siempre mercantiles.
C. La diferencia entre el prstamo y el crdito, es que en el primero el banco
transmite de inmediato la propiedad del dinero al prestatario, mientras en el
crdito le ofrece el derecho a disponer de los fondos de la entidad.
D. La b) y la c) son verdaderas.
8. Sobre las garantas de prstamos y crditos.
A. La fianza es la garanta personal y es siempre solidaria con respecto al deudor
principal.
B. Para que la fianza sea solidaria en vez de subsidiaria debe pactarse
expresamente. En estos casos, los fiadores renuncian al beneficio de excusin.
C. La fianza que acompaa a los prstamos o crditos bancarios es normalmente
solidaria.
D. Prenda e hipoteca son garantas reales, la primera recae sobre un bien mueble
e implica traslado de la posesin. La segunda recae sobre inmuebles y no implica
desplazamiento de la posesin.
E. Las letras b), c) y d) son verdaderas.

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9. Sobre el descuento.
A. En el contrato de descuento el cliente cede un crdito al Banco a cambio de
dinero, lo que le permite tener liquidez inmediata.
B. El cliente al ceder su crdito al banco ya cumple con sus obligaciones
contractuales de forma que si posteriormente el deudor no quiere pagar al banco,
ste no puede ir contra el cedente.
C. El banco, aunque no acte diligentemente en el cobro del crdito descontado,
no tiene responsabilidad alguna, pudiendo reclamar la restitucin del dinero
dado al cliente.
D. Todas las anteriores son falsas.

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