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Nota Fiscal eletrnica

Nota Tcnica 2013/005 v1.22

Projeto Nota Fiscal Eletrnica

Nota Tcnica 2013/005


Alterao Leiaute da NF-e
- Verso Nacional 2015 -

Verso 1.22
Maro 2015

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

Sumrio
Sumrio ............................................................................................................................................................................ 2
Histrico de Alteraes ..................................................................................................................................................... 7
A. Alteraes efetuadas na verso 1.01 ............................................................................................................................... 7
B. Alteraes efetuadas na verso 1.02 ............................................................................................................................... 7
Mudanas na documentao: .......................................................................................................................................... 7
Alterao em regras de validao: .................................................................................................................................. 7
Alterao no Schema XML: .............................................................................................................................................. 7
C. Alteraes efetuadas na verso 1.03 ............................................................................................................................... 8
Segue relao das mudanas somente na documentao: ............................................................................................. 8
Alterao em regras de validao: .................................................................................................................................. 8
Alterao no Schema XML: .............................................................................................................................................. 8
Eliminao das variveis do SOAP Header (futuro): ........................................................................................................ 8
D. Alteraes efetuadas na verso 1.10 ............................................................................................................................... 8
Alteraes na vigncia da verso 2.0: .............................................................................................................................. 8
Alteraes na documentao: ......................................................................................................................................... 9
Alteraes em regras de validao: ................................................................................................................................. 9
Alteraes trazidas pela Nota Tcnica 2014/004: ......................................................................................................... 10
E. Alteraes efetuadas na verso 1.20 ............................................................................................................................. 10
Alteraes na documentao: ....................................................................................................................................... 10
Alteraes em regras de validao: ............................................................................................................................... 10
E. Verso 1.21 ..................................................................................................................................................................... 10
F. Verso 1.22 ..................................................................................................................................................................... 11
Alterao em regra de validao: .................................................................................................................................. 11
Orientao para impresso de DANFE: .......................................................................................................................... 11
01. Resumo ..................................................................................................................................................................... 12
01.1 Sobre o Servio de Autorizao de Uso da SEFAZ ...................................................................................................... 12
01.2 Sobre o Leiaute da NF-e ............................................................................................................................................. 12
01.3 Sobre a Nota Fiscal de Consumidor Eletrnica (NFC-e).............................................................................................. 13
01.4 Sobre as Regras de Validao ..................................................................................................................................... 13
01.5 Sobre o Prazo de Implantao.................................................................................................................................... 13
A. Para a NF-e (Modelo 55) ............................................................................................................................................ 14
B. Para a NFC-e (Modelo 65) .......................................................................................................................................... 14
02. Servios de Autorizao de Uso ................................................................................................................................ 15
02.1 Lote de NF-e: Processamento Assncrono .................................................................................................................. 15
02.2 Lote de NF-e: Processamento Sncrono ..................................................................................................................... 15
02.3 Lote de NF-e: Mensagem Compactada ...................................................................................................................... 15
02.4 Consulta Resultado do Lote (item 4.2 do Manual) ..................................................................................................... 15
02.5 Verso do Leiaute das Mensagens ............................................................................................................................. 16
02.6 Infraestrutura de Processamento na SEFAZ: NF-e e NFC-e ........................................................................................ 16
03. Leiaute da NF-e (Anexo I do Manual do Contribuinte) .............................................................................................. 17
03.1 Identificao da Nota Fiscal de Venda Presencial no Varejo (NFC-e) ......................................................................... 17
03.2 Data e Hora de Emisso e Outros Horrios ................................................................................................................ 17
03.3 Identificao de Operao Interna, Interestadual ou com Exterior ........................................................................... 18
03.4 Alterao de Valores para Campos ............................................................................................................................ 18
03.5 Finalidade de Emisso da NF-e: Devoluo de Mercadoria ....................................................................................... 19
03.6 Indicao de operao com Consumidor Final, Indicao de atendimento presencial ............................................. 19
03.7 Identificao do Destinatrio ..................................................................................................................................... 20
03.8 Autoriza Acesso ao XML ............................................................................................................................................. 21
03.9 Detalhamento do NCM: NVE ...................................................................................................................................... 21
03.10 Controle de Importao por Item ............................................................................................................................ 22
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A. Intermediao na Importao e Outros ..................................................................................................................... 22


B. Ato Concessrio de Drawback .................................................................................................................................... 22
03.11 Controle de Exportao por Item ............................................................................................................................. 23
03.12 Produto Especfico: Combustvel, Mistura GLP e GN ............................................................................................... 23
03.13 Produto Especfico: Papel Imune .............................................................................................................................. 24
03.14 Grupo de Tributao: Alquotas de Imposto, Aumento de Casas Decimais ............................................................. 24
03.15 Grupo de Tributao: ICMS ...................................................................................................................................... 25
A. Grupo ICMS20 - Reduo da Base de Clculo ............................................................................................................ 25
B. Grupo ICMS30 - Isenta ou No Tributada, com cobrana do ICMS por ST................................................................. 25
C. Grupo ICMS40 - Imunidade, No Incidncia ou Desonerao .................................................................................... 25
D. Grupo ICMS51 - Diferimento ...................................................................................................................................... 25
E. Grupo ICMS70 - Reduo da Base de Clculo e Cobrana do ICMS por ST ................................................................ 25
F. Grupo ICMS90 - Outros............................................................................................................................................... 25
G. Grupo de Totais ......................................................................................................................................................... 25
H. Valor Total Limite por UF ........................................................................................................................................... 26
03.16 Grupo de Tributao: IPI .......................................................................................................................................... 26
A. Concomitncia do IPI e ISSQN .................................................................................................................................... 26
B. Devoluo do IPI......................................................................................................................................................... 26
03.17 Grupo de Tributao: PIS e COFINS .......................................................................................................................... 26
A. Grupo PISNT ............................................................................................................................................................... 26
B. Grupo COFINSNT ........................................................................................................................................................ 26
C. PIS / COFINS para a NFC-e (Nota Fiscal de Consumidor Eletrnica) ........................................................................... 26
03.18 Nota Fiscal Conjugada: Produtos e Servios (ISSQN) ............................................................................................... 27
A. Identificao do Emitente da NF-e ............................................................................................................................. 27
B. Identificao do Destinatrio da NF-e ....................................................................................................................... 27
C. Grupo de Tributao do ISSQN ................................................................................................................................... 27
D. Grupo de Totais do ISSQN .......................................................................................................................................... 27
03.19 NFC-e: Formas de Pagamento (Grupo YA) ............................................................................................................... 28
03.20 Informaes de Comrcio Exterior: Exportao ....................................................................................................... 29
03.90 Schema: Documento Fiscal Referenciado ................................................................................................................ 30
03.91 Schema: Diversos ..................................................................................................................................................... 30
03.92 Documentao do Leiaute da NF-e .......................................................................................................................... 30
A. Sequncia XML ........................................................................................................................................................... 30
B. Casas Decimais ........................................................................................................................................................... 31
03.93 Compartilhamento de Informaes entre as SEFAZ ................................................................................................. 31
04. Servio: Lote de NF-e (item 4.1 do Manual) .............................................................................................................. 32
04.1 Mensagem de Entrada (item 4.1.1 do Manual, leiaute: enviNFe) ............................................................................. 32
04.2 Mensagem de Resposta (item 4.1.2 do Manual, leiaute: retEnviNFe) ....................................................................... 32
04.3 Descrio do Processo de Recepo de Lotes de NF-e (item 4.1.3 do Manual) ......................................................... 32
04.4 Gerao da Resposta com Recibo (item 4.1.6 do Manual) ........................................................................................ 33
A. Erro no Lote ................................................................................................................................................................ 33
B. Processamento Assncrono ........................................................................................................................................ 33
C. Processamento Sncrono ............................................................................................................................................ 33
04.5 Descrio do Processamento do Lote de NF-e (item 4.1.7 do Manual) ..................................................................... 33
04.6 Validao das informaes de controle da chamada ao Web Service (item 4.1.8 do Manual) ................................. 34
04.7 Validao da rea de Dados do Lote de NF-e (item 4.1.9.1 do Manual) ................................................................... 34
04.8 Validao das Regras de Negcio do Lote (item 4.1.9.4 do Manual) ......................................................................... 34
A. Validaes Conforme o Modelo do Documento Fiscal ............................................................................................... 34
B. Validaes relacionadas com a Alterao do Leiaute da NF-e .................................................................................. 35
C. Validaes relacionadas com Campos que no sofreram alterao no Leiaute ........................................................ 35
D. Validaes Eliminadas ............................................................................................................................................... 37
05. Servio: Consulta Resultado do Lote (item 4.2 do Manual) ....................................................................................... 38
05.1 Mensagem de Resposta (item 4.2.2 do Manual, leiaute: retConsReciNFe) ............................................................... 38
05.2 Validao das informaes de controle da chamada ao Web Service (item 4.2.6 do Manual) ................................. 38
06. Servio: Inutilizao de Numerao de NF-e (item 4.4 do Manual) ........................................................................... 39
06.1 Mensagem de Pedido de Inutilizao (item 4.4.1 do Manual, leiaute: inutNFe) ....................................................... 39
06.2 Mensagem de Resposta (item 4.4.2 do Manual, leiaute: retInutNFe) ....................................................................... 39
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07. Servio: Consulta Situao da NF-e (item 4.5 do Manual) ......................................................................................... 39


07.1 Mensagem de Resposta (item 4.5.2 do Manual, leiaute: retConsSitNFe) .................................................................. 39
07.2 Validao das Regras de Negcio da Consulta Situao (item 4.5.7.2 do Manual) .................................................... 39
08. Servio: Consulta Status Servio (item 4.6 do Manual) ............................................................................................. 40
08.1 Sobre o Web Service de Consulta Status Servio ....................................................................................................... 40
08.2 Mensagem de Resposta (item 4.6.2 do Manual, leiaute: retConsStatServ) ............................................................... 40
09. Servio: Registro de Evento, Carta de Correo (item 4.8 do Manual)....................................................................... 40
09.1 Validao das Regras de Negcio do Evento de Carta de Correo (item 4.8.8 do Manual) ..................................... 40
10. Servio: Registro de Evento, Cancelamento (item 4.9 do Manual, descrito na NT 2011.006) .................................... 41
10.1 Validao das Regras de Negcio do Registro de Evento (item 4.9.7-e do Manual).................................................. 41
10.2 Validao das Regras de Negcio do Evento de Cancelamento (item 4.9.8 do Manual) ........................................... 41
11. Servios de Autorizao de Uso: Variveis de SOAP Header ..................................................................................... 42
11.1 Situao Atual ............................................................................................................................................................. 42
11.2 Mudana a ser Realizada ............................................................................................................................................ 42
11.3 Alterao em Regras de Validao ............................................................................................................................. 43
A. Servio: Recebimento de Lote de NF-e (item 4.1 do MOC) ..................................................................................... 43
B. Servio: Consulta Resultado do Lote (item 4.2 do MOC) ........................................................................................ 43
C. Servio: Inutilizao de Numerao (item 4.4 do MOC) ......................................................................................... 43
D. Servio: Consulta Situao da NF-e (item 4.5 do MOC) .......................................................................................... 43
E. Servio: Consulta Status Servio (item 4.6 do MOC) ............................................................................................... 43
F. Servio: Consulta Cadastro de Contribuintes (item 4.7 do MOC) ............................................................................ 43
G. Servio: Registro de Eventos, CC-e (item 4.8 do MOC) ........................................................................................... 43
H. Servio: Registro de Eventos, Outros Eventos ........................................................................................................ 44
Anexo I Leiaute da NF-e ............................................................................................................................................... 45
A. Dados da Nota Fiscal eletrnica ..................................................................................................................................... 45
B. Identificao da Nota Fiscal eletrnica .......................................................................................................................... 45
BA. Documento Fiscal Referenciado .................................................................................................................................. 48
C. Identificao do Emitente da Nota Fiscal eletrnica ...................................................................................................... 49
D. Identificao do Fisco Emitente da NF-e........................................................................................................................ 50
E. Identificao do Destinatrio da Nota Fiscal eletrnica ................................................................................................. 51
F. Identificao do Local de Retirada ................................................................................................................................. 52
G. Identificao do Local de Entrega .................................................................................................................................. 53
GA. Autorizao para obter XML ........................................................................................................................................ 53
H. Detalhamento de Produtos e Servios da NF-e ............................................................................................................. 53
I. Produtos e Servios da NF-e ............................................................................................................................................ 53
I01. Produtos e Servios / Declarao de Importao.................................................................................................... 55
I03. Produtos e Servios / Grupo de Exportao ............................................................................................................ 56
I05. Produtos e Servios / Pedido de Compra ................................................................................................................. 57
I07. Produtos e Servios / Grupo Diversos ...................................................................................................................... 57
J. Produto Especfico .......................................................................................................................................................... 57
JA. Detalhamento Especfico de Veculos novos ................................................................................................................ 57
K. Detalhamento Especfico de Medicamento e de matrias-primas farmacuticas ........................................................ 59
L. Detalhamento Especfico de Armamentos ..................................................................................................................... 59
LA. Detalhamento Especfico de Combustveis .................................................................................................................. 59
LB. Detalhamento Especfico para Operao com Papel Imune ........................................................................................ 60
M. Tributos incidentes no Produto ou Servio ................................................................................................................... 60
N. ICMS Normal e ST .......................................................................................................................................................... 61
Grupo Tributao do ICMS= 00 ...................................................................................................................................... 61
Grupo Tributao do ICMS= 10 ...................................................................................................................................... 62
Grupo Tributao do ICMS= 20 ...................................................................................................................................... 63
Grupo Tributao do ICMS= 30 ...................................................................................................................................... 64
Grupo Tributao do ICMS= 40, 41. 50 .......................................................................................................................... 65
Grupo Tributao do ICMS= 51 ...................................................................................................................................... 67
Grupo Tributao do ICMS= 60 ...................................................................................................................................... 68
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Grupo Tributao do ICMS= 70 ...................................................................................................................................... 69


Grupo Tributao do ICMS= 90 ...................................................................................................................................... 70
Grupo de Partilha do ICMS ............................................................................................................................................. 72
Grupo de Repasse do ICMS ST ........................................................................................................................................ 74
Grupo CRT=1 .................................................................................................................................................................. 75
O. Imposto sobre Produtos Industrializados ...................................................................................................................... 81
P. Imposto de Importao .................................................................................................................................................. 83
Q. PIS .................................................................................................................................................................................. 83
R. PIS ST .............................................................................................................................................................................. 86
S. COFINS ............................................................................................................................................................................ 87
T. COFINS ST ....................................................................................................................................................................... 90
U. ISSQN ............................................................................................................................................................................. 90
UA. Tributos Devolvidos (para o item da NF-e) .................................................................................................................. 91
V. Informaes adicionais (para o item da NF-e) ............................................................................................................... 91
W. Total da NF-e ................................................................................................................................................................. 92
W01. Total da NF-e / ISSQN ........................................................................................................................................... 92
W02. Total da NF-e / Reteno de Tributos ................................................................................................................... 93
X. Informaes do Transporte da NF-e .............................................................................................................................. 93
Y. Dados da Cobrana ......................................................................................................................................................... 95
YA. Formas de Pagamento ................................................................................................................................................. 96
Z. Informaes Adicionais da NF-e ..................................................................................................................................... 97
ZA. Informaes de Comrcio Exterior............................................................................................................................... 97
ZB. Informaes de Compras ............................................................................................................................................. 98
ZC. Informaes do Registro de Aquisio de Cana ........................................................................................................... 98
ZZ. Informaes da Assinatura Digital ................................................................................................................................ 98
Anexo II Regras de Validao da NF-e .......................................................................................................................... 99
A. Dados da NF-e ................................................................................................................................................................ 99
B. Identificao da NF-e ..................................................................................................................................................... 99
BA. Documento Fiscal Referenciado ................................................................................................................................102
C. Identificao do Emitente ............................................................................................................................................103
D. Identificao do Fisco Emitente (NF-e Avulsa) .............................................................................................................104
E. Identificao do Destinatrio .......................................................................................................................................104
F. Local da Retirada ..........................................................................................................................................................106
G. Local da Entrega ...........................................................................................................................................................106
GA. Autorizao para obter o XML ...................................................................................................................................107
H. Detalhamento Produtos e Servios ..............................................................................................................................107
I. Produtos e Servios .......................................................................................................................................................108
I01. Produtos e Servios / Declarao de Importao..................................................................................................111
I03. Produtos e Servios / Grupo de Exportao ..........................................................................................................111
I05. Produtos e Servios / Pedido de Compra ...............................................................................................................112
I07. Produtos e Servios / Grupo Diversos ....................................................................................................................112
J. Item / Veculos Novos ...................................................................................................................................................112
K. Item / Medicamentos ...................................................................................................................................................112
L. Item / Armamentos ......................................................................................................................................................112
LA. Item / Combustvel .....................................................................................................................................................113
LB. Item / Papel Imune .....................................................................................................................................................113
M. Item / Tributos do Produto e Servio ..........................................................................................................................113
N. Item / Tributo: ICMS ....................................................................................................................................................113
O. Item / Tributo: IPI.........................................................................................................................................................116
P. Item / Tributo: II ...........................................................................................................................................................116
Q. Item / Tributo: PIS ........................................................................................................................................................116
R. Item / Tributo: PIS ST....................................................................................................................................................116
S. Item / Tributo: COFINS .................................................................................................................................................116
T. Item / Tributo: COFINS ST .............................................................................................................................................116
U. Item / Tributo: ISSQN ...................................................................................................................................................116
UA. Item / Devoluo de Tributos ....................................................................................................................................117
V. Item / Informao Adicional ........................................................................................................................................117
W. Total da NF-e ...............................................................................................................................................................117
W01. Total da NF-e / ISSQN .........................................................................................................................................120
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W02. Total da NF-e / Reteno de Tributos .................................................................................................................120


X. Transporte da NF-e .......................................................................................................................................................121
Y. Dados de Cobrana .......................................................................................................................................................122
YA. Formas de Pagamento ...............................................................................................................................................122
Z. Informao Adicional da NF-e ......................................................................................................................................122
ZA. Comrcio Exterior .......................................................................................................................................................122
ZB. Informao de Compra ...............................................................................................................................................122
ZC. Informaes do Registro de Aquisio de Cana .........................................................................................................123
1. Banco de Dados: Emitente ...........................................................................................................................................123
2. Banco de Dados: NF-e ..................................................................................................................................................123
3. Banco de Dados: Inutilizao........................................................................................................................................124
3A. Banco de Dados: NF-e Referenciada ..........................................................................................................................124
4. Banco de Dados: Chave de Acesso na Exportao Indireta ..........................................................................................125
5. Banco de Dados: Destinatrio ......................................................................................................................................125
6. Banco de Dados: Chave de Segurana para o QR-Code (NFC-e) ..................................................................................126
Anexo X Cdigos Identificadores ................................................................................................................................ 127
Anexo X.01 - Identificador: Inscrio SUFRAMA ..............................................................................................................127
A. Contextualizao .....................................................................................................................................................127
B. Composio ..............................................................................................................................................................127
C. Validao Possvel ....................................................................................................................................................127
D. Exemplo de Clculo do Dgito Verificador (DV) ........................................................................................................127
Anexo X.02 - Identificador: RECOPI ..................................................................................................................................128
A. Contextualizao .....................................................................................................................................................128
B. Composio ..............................................................................................................................................................128
C. Validao Possvel ....................................................................................................................................................128
D. Exemplo de Clculo do Dgito Verificador (DV) ........................................................................................................128
Anexo X.03 - Identificador: NVE .......................................................................................................................................129
A. Contextualizao .....................................................................................................................................................129
B. Composio ..............................................................................................................................................................129
C. Validao Possvel ....................................................................................................................................................129
D. Exemplo de cdigos NVE ..........................................................................................................................................129
Anexo XI CFOP Especficos ......................................................................................................................................... 130
Anexo XI.01 - CFOP de Devoluo de Mercadoria............................................................................................................130
Anexo XI.02 - CFOP de Combustvel e Lubrificante .........................................................................................................133
Anexo XI.03 - CFOP de Servio de Transporte ..................................................................................................................135
Anexo XII NCM Especficos ......................................................................................................................................... 136
Anexo XII.01 - NCM Tipos de Papel (Vinculado ao RECOPI) .............................................................................................136
Anexo XIII Cdigos de Produto da ANP Especficos .................................................................................................... 139
Anexo XIII.01 - Produtos da ANP com Obrigatoriedade de informao do Transportador .............................................139
D01. Orientao para as Empresas ............................................................................................................................... 141
D01.1 Preenchimento dos campos da NF-e na Verso 3.10 ............................................................................................141
A. Dados do Destinatrio .............................................................................................................................................141
B. Identificao de Operao Interna, Interestadual ou Exportao ...........................................................................141
D01.2 Preenchimento dos campos da NFC-e ...................................................................................................................141
D02. Documentao do Manual do Contribuinte .......................................................................................................... 142
D02.1 Mensagens de Erro: Alterao de Mensagens Existentes .....................................................................................142
D02.2 Mensagens de Erro: Novas Mensagens .................................................................................................................142

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Histrico de Alteraes
A. Alteraes efetuadas na verso 1.01
Incluso das mudanas introduzidas com a NT 2013.006, mantendo nesta especificao o leiaute
atualizado da nova verso da NF-e / NFC-e e a relao atualizada de todas as regras de validao;
Incluso de regra de validao especfica para rejeitar o Lote de NF-e com pedido de resposta sncrona,
para a SEFAZ Autorizadora que no disponibilizar esta funcionalidade;
Incluso de regra de validao especfica para a NFC-e impedindo o evento de CC-e e impedindo o
evento de cancelamento fora de prazo;
Obrigatoriedade de identificao do Transportador na venda de Combustvel (Anexo II Regras de
Validao, validao "X04-10");
Validao opcional por UF sobre a obrigatoriedade de informao da Nota de Empenho na Venda a
rgo Pblico com desonerao de ICMS (Anexo II Regras de Validao, validao "ZB02-10" a
"ZB02-30");
Alterao no item da NF-e, nos campos de controle do ISS, conforme reunio conjunta SEFAZ e
ABRASF (grupo:imposto/ISSQN, grupo:ISSQNtot), com as regras de validao correspondentes.

B. Alteraes efetuadas na verso 1.02


Mudanas na documentao:
Eliminar campo indISSRet (id:U11) da documentao. O campo no existe no Schema;
Regra de Validao duplicada - W20-10: Permanece a rejeio 607, que j existia; desconsiderar a
rejeio 363;
Corrigido texto da Regra N28-30: Se informado tag:motDesICMS, o vICMSDeson (id:N27a) deve ser
maior do que zero;
Melhor documentado texto da Regra 5E17-50: Se IE Destinatrio = ISENTO ou no informada
(tag:indIEDest=2 ou 9). Ateno: na verso 3.10 do leiaute o campo IE do Destinatrio no mais
informado com o literal ISENTO;
Corrigida a data de desativao da verso 3.00 da NFC-e para 31/03/14 e corrigida a data de
disponibilizao da verso 3.10, no ambiente de homologao, para as UF que no participam do Piloto
da NFC-e.

Alterao em regras de validao:


Dever ser aceita a operao interna informando a tag idEstrangeiro, independentemente da operao
ser presencial. Eliminada a regra E03a-40 (Erro: 722);
Alterada a regra de validao E10-30, garantindo o preenchimento com noves do Cdigo do Municpio,
para destinatrio com endereo no Exterior (UF = EX);
Alterada a regra de validao W03-10, eliminando a exceo para o CST=51;
Alterada a regra de validao W16-10, passando a validar o total da NF-e para as operaes de entrada;
Notamos que algumas empresas esto enviando Lote de NF-e na verso 3.10, consumindo o Web
Service antigo nfeRecepcao, quando deveriam consumir o WS nfeAutorizacao. Includas novas
regras de validao para ajudar a empresa no consumo correto dos Web Services. Veja documentao
nos itens 02.2, 04.6 e 05.2.

Alterao no Schema XML:


Conforme documentado, no novo leiaute no possvel informar a IE do destinatrio com o literal
ISENTO: Alterado o Schema para garantir a informao somente de algarismos no campo da IE do
destinatrio;
Conforme documentado, para o grupo de tributao ICMS51, o percentual de diferimento no mximo
de 100%. Alterado o Schema para garantir este valor mximo;
Dever ser informado o contedo da tag idEstrangeiro no caso do destinatrio no Exterior. Alterado o
Schema para obrigar a informao do valor deste campo;
Campo NVE (id:I05a): Campo opcional, alterado para poder informar at 8 ocorrncias.

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C. Alteraes efetuadas na verso 1.03


Esta verso introduz algumas modificaes na especificao anterior, afetando principalmente a aplicao
das SEFAZ Autorizadoras, alm de pequenas modificaes de redao distribudas ao longo do texto, que
tm por objetivo esclarecer melhor o contedo desta NT. Estas alteraes so fruto de situaes que foram
detectadas aps a entrada em produo da verso 3.10 do leiaute.

Segue relao das mudanas somente na documentao:


Alterada a data da desativao da verso 3.00 da NFC-e para 31/07/2014;
Alterada a descrio das mensagens de erro das regras de validao W22b-10, W22c-10, W22d10, W22e-10, W22f-10;

Alterao em regras de validao:


Alterada Finalidade de Emisso de Devoluo de Mercadoria (tag:finNFe=4), excluindo os CFOP de
retorno, operao simblica e outros (Validao: B25-70, I08-140, I08-144, UA01-10);
Permitida novamente a consolidao de vrias devolues de NF-e distintas, em uma mesma NF-e de
devoluo de mercadoria (eliminada a validao B25-80);
Includa exceo na regra E12-30 para possibilitar que a informao de operao interestadual seja
realizada utilizando a tag UFCons;
Includo o CFOP 5653 (Venda de combustvel ou lubrificante para consumidor final) como um CFOP
possvel de uso da NFC-e (Validao: I08-150);
Includa exceo na regra de validao que verifica se os CFOP de exportao foram informados com
CST=41 (Validao: N12-10);
Includa exceo na validao dos valores informados no CST 51 (Validao: N17-10) ;
Includa validao para o total do valor do ICMS desonerado (Validao: W04a-10);
Alterada a tabela dos CFOP de Combustvel que obrigam a identificao do Transportador, eliminando
os CFOP de venda para consumidor final - CFOP 5.653 e 5.656 (Validao: X04-10);
Alterada a validao que obriga a identificao do Transportador nas operaes com combustvel,
limitadas para determinados Cdigos de Produto ANP e Finalidade de Emisso da NF-e (Validao:
X04-10);
Includa validao para a NFC-e, verificando se a empresa emitente possui Chave de Segurana para
gerao do QR-Code cadastrada na UF (Validao: 6C02-10) ;
A exigncia do grupo de formas de pagamento (YA-20) na emisso de NFC-e passa a ser a critrio da
UF.

Alterao no Schema XML:


Na operao com Exterior, a tag idEstrangeiro poder ser informada sem contedo (valor = Nulo);
Na tributao do ICMS, para o CST=51, os campos podem ser informados com valor igual a zero;
No caso da Declarao de Importao, o valor informado do Adicional ao Frete para Renovao da
Marinha Mercante (tag:vAFRMM) pode ser zero.

Eliminao das variveis do SOAP Header (futuro):


Atualmente as empresas efetuam a chamada aos Web Services, passando como parmetros variveis
no SOAP Header. Futuramente, ser eliminado o uso de variveis no SOAP Header, simplificando a
comunicao das empresas com os servios da SEFAZ e reduzindo as ocorrncias de manuteno
(reduz os e-mails das empresas que passam a operar em outras UF). Veja item 11.2 desta NT, que
detalha esta mudana nos sistemas das SEFAZ.

D. Alteraes efetuadas na verso 1.10


A partir do uso efetivo em produo da verso 3.10 do XML com as alteraes introduzidas na verso
1.03 desta nota tcnica foi ampliado de maneira significativa o nmero de empresas usurias. Esta
realidade apontou a necessidade de mais correes, realizadas nesta verso 1.10.

Alteraes na vigncia da verso 2.0:


Em funo de dificuldades operacionais de contratao, ainda no foi possvel viabilizar a
internalizao na Zona Franca de Manaus de mercadorias acobertadas por notas emitidas na verso
3.10, o que torna necessrio permitir o uso da verso 2.0 at maro de 2015.
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Alteraes na documentao:
Subitem 04.8.C.6: retirado o comando Dever ser mantida a descrio do produto conforme
padronizao da ANP;
Campo BA18 (nmero do documento fiscal referenciado, em caso de informaes da NF de
produtor rural referenciada): a observao determinava Faixa: 1999999999, enquanto o tamanho
do campo prescrevia 1-6. Como o tipo de dados no Schema previa para este campo nove
posies, foi alterado o tamanho deste campo na documentao para 1-9;
Campo I23a: acrescentadas novas vias de transporte internacional, em funo de alterao na
tabela administrada pela RFB;
Campo I27: corrigido o nome (nSeqAdic);
Esclarecida a forma de preenchimento dos campos I29a e I51 (Nmero do ato concessrio de
Drawback);
Acrescentados esclarecimentos com relao ao CFOP 3.503 (Devoluo de mercadoria exportada
que tenha sido recebida com fim especfico de exportao) nos campos I54 e I55;
Acrescentados os CFOP 1.505, 1.506, 1.919, 2.505, 2.506, 2.919, 5.919 e 6.919 tabela do Anexo
XI.01 (CFOP de Devoluo de Mercadoria);
Alterado o CFOP 5.667 no Anexo XI.02 para no exigir a obrigatoriedade de identificao do
Transportador.

Alteraes em regras de validao:


A regra B22-34 foi tornada de aplicao facultativa, pois existem UF que implementaram EPEC para
o modelo 65;
Criada exceo da regra B25-70 (Finalidade de Emisso de Devoluo de Mercadoria) para os
CFOP de devoluo simblica 5.921 e 6.921;
Acrescentada observao na regra B28-30, tornando-a compatvel com a regra B09-10;
Corrigida a regra E12-30 para evitar problemas em remessas para trade companies em operaes
interestaduais;
Acrescentada exceo na regra E12-40 para permitir operao com consumidor final nos casos de
UF de consumo igual a UF do emitente;
Acrescentada exceo na regra E14-20 para admitir compra no Brasil por consumidor final
estrangeiro;
Corrigida a regra GA06a para refletir o prazo previsto no Ajuste Sinief 07/05 (24 horas);
Colocada Exceo na regra I08-30, em funo da necessidade eventual de identificar destinatrio
brasileiro em operaes com o exterior;
Excludo o CFOP 3.211 da regra I08-110, para evitar conflito entre esta regra e a regra I29a-10 (se
obrigatria a informao do nmero do drawback, deve ser informada a tag DI);
Adaptada a regra I08-144 para que tambm sejam aceitos CFOP de devoluo em caso de nota
complementar;
Includo o CFOP 5.667 (Venda de combustvel ou lubrificante a consumidor ou usurio final
estabelecido em outra unidade da Federao) na lista de CFOP vlidos para a NFC-e (RV I08-150);
Excluda a regra I50-20, pois sua funo suprida pelas regras I29a-10, I51-10 e I52-10;
As regras I52-10 e I55-10 foram tornadas de aplicao opcional pela UF;
Esclarecido que a regra I54-30 deve ser aplicada no item da mercadoria;
Desativada a regra de validao LA02-10;
A regra LB01-20 foi transformada em implementao futura, em funo de retardos na
implementao do projeto RECOPI;
Includos os CFOP 5.910 e 6.910 na lista de operaes isentas para a Zona Franca de Manaus
(regra N28-20);
Alm destas alteraes, as regras a seguir foram tornadas exclusivas para o modelo 55, em virtude de
no se aplicarem ao modelo 65, pelas respectivas razes:

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Regra
E12-40
I08-20
I08-50
I08-70
I08-80
N28-20
O07-10
W11-10
W12-10
X04-10
ZA01-10
ZA01-20

Razo
NFC-e deve ser sempre para consumidor final, nunca cair nesta regra. O modelo 65
temos atendido a regra B25a-10
NFC-e no aceita operao de entrada (regra B11-10)
NFC-e no aceita operao interestadual ou com o exterior (regra B11a-10)
NFC-e no aceita destinatrio com IE (regra E17-10)
Com relao Exceo 1: NFC-e no aceita tag UFCons (regra LA01-10)
NFC-e no aceita operao de entrada (regra B11-10)
NFC-e no aceita operao com Suframa (regra E18-10)
NFC-e no aceita tag grupo IPI (regra O01-10)
NFC-e no aceita tag grupo II (regra P01-10)
NFC-e no aceita tag grupo IPI (regra O01-10)
NFC-e no aceita o grupo combustvel (regra LA01-10)
NFC-e no aceita operao com o exterior (regra B11a-10)
NFC-e no aceita operao de entrada (regra B11-10)

Alteraes trazidas pela Nota Tcnica 2014/004:


A Nota Tcnica 04 de 2014, entre outras disposies, trouxe as seguintes alteraes, que afetam
disposies relativas NT 2013/005:
Includas observaes na validao I05-10 (NCM);
Foram desativadas as regras de validao I05-40 (Informado Captulo do NCM inexistente), I08-100
(CFOP de Operao com Exterior e no informado NCM completa) e O07-10 (NCM de informao
obrigatria para produto tributado pelo IPI);
Includa a regra de validao I05-24 (Informado NCM=00 indevidamente).

E. Alteraes efetuadas na verso 1.20


Publicado novo Schema para a NF-e, em funo das novas opes de domnio para o campo
tpViaTrans: PL_008f.

Alteraes na documentao:
Excludo o subitem 04.8.C.6, que tratava da aplicao da regra LA-02-10, a qual tinha, por sua
vez, sido desativada na verso 1.10 desta NT;
Corrigida a natureza do campo B06 para N, refletindo o a realidade do Schema;
Corrigido o tamanho dos campos I29a e I51;
Corrigida a descrio da hiptese de incidncia da regra UA01-10.

Alteraes em regras de validao:


Acrescentados os CFOP 1.201, 1.202, 1.410 e 1.411 exceo da regra B25-70 (Finalidade de
Emisso de Devoluo de Mercadoria);
Acrescentado o CFOP 3.949 exceo das regras I08-120 (CFOP de Importao e no informado
dados de IPI ) e I08-130 (CFOP de Importao e no informado dados de II);
Alterada a redao da descrio do erro 777 (regra I05-10) para Obrigatria a informao do NCM
completo;
Acrescentados os CFOP 5.103 e 5.104 na regra I08-150 (CFOP vlidos para uso com NFC-e);
Introduzida exceo na regra U05-10 para o caso de prestao de servio no exterior;
Acrescidos os CFOP 5.921 e 6.921 e excludos os CFOP 1.903 e 2.903 da tabela de CFOP de
devoluo (Anexo XI.01).

E. Verso 1.21
O arquivo publicado no portal nacional da NF-e correspondente 1.20 era uma minuta intermediria.
Foi gerada, portanto, esta verso 1.21, com o arquivo correto, inclusive com respeito seo que
descreve as alteraes realizadas na verso 1.20.

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F. Verso 1.22
Alterao em regra de validao:
Em funo de questionamentos feitos pelas empresas com respeito ao alcance dos efeitos jurdicos
de incluir o valor da desonerao de ICMS no valor total da nota, nos termos comandados pelo Ajuste
SINIEF 10, de 28 de setembro de 2012, foi alterada a regra de validao W16-10, de forma que,
quando o campo vICMSDeson for utilizado, sero aceitas notas tanto no caso de que o valor
correspondente desonerao tenha sido includo no valor total da nota, quanto quando no tiver sido
includo.

Orientao para impresso de DANFE:


O contedo do campo vICMSDeson, enquanto no for previsto no leiaute do DANFE, dever ser
copiado no campo de Informaes Complementares de Interesse do Contribuinte (infCpl) para que a
informao conste impressa no DANFE.
Caso seja necessria sua impresso no DANFE, outros campos que no forem previstos no leiaute
tambm podero ser copiados no campo de Informaes Complementares de Interesse do
Contribuinte (infCpl).

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01. Resumo
As necessidades de alterao de leiaute da NF-e so agrupadas durante um tempo e acabam
compondo uma verso nacional anual, ou a cada dois anos. O objetivo evitar alteraes frequentes
do leiaute da NF-e, de maneira a diminuir a necessidade de manuteno nos sistemas de emisso de
NF-e para as empresas e para as SEFAZ. A exceo a esta regra motivada pelas adaptaes
necessrias na mudana de legislao, que normalmente tm um porte menor, mas que tambm
devem cumprir um cronograma capaz de ser observado pelas empresas e pelas SEFAZ autorizadoras.
A ltima reviso de leiaute foi feita em 2010 e no tivemos grandes verses nacionais nos anos de
2011 e 2012. Atualmente o leiaute da NF-e est na verso 2.00 e esta Nota Tcnica tem o objetivo
de divulgar:
Funcionalidades opcionais que disponibilizadas pelas SEFAZ para o servio de autorizao de uso
da NF-e;
Alteraes necessrias para a migrao da verso "2.00" para a verso 3.10 do leiaute da NF-e;
Alteraes em regras de validao, principalmente aquelas vinculadas aos novos campos ou a
novos controles, melhorando a qualidade da informao prestada pelas empresas e mantida pelas
SEFAZ.

01.1 Sobre o Servio de Autorizao de Uso da SEFAZ


Algumas melhorias sero incorporadas ao servio de autorizao de uso fornecido pelas SEFAZ
Autorizadoras (e SEFAZ Virtual), entre elas a possibilidade de a empresa:
Solicitar a resposta da SEFAZ de forma sncrona, sem a necessidade de gerao de recibo de Lote
para posterior consulta do resultado do processamento do Lote
Encaminhar a mensagem do Lote de NF-e de forma compactada, com reduo do consumo do seu
canal de Internet, potencializando tambm a reduo do canal interno de rede dentro da prpria
empresa.
Cabe ressaltar que as mudanas acima so opcionais, podendo a empresa manter o mesmo processo
de autorizao de uso atual.

01.2 Sobre o Leiaute da NF-e


As principais mudanas documentadas nesta verso relacionadas com o leiaute da NF-e so:
Incluso do campo de Hora de emisso da NF-e e no formato UTC1 e converso dos demais
campos de hora para o mesmo formato UTC;
Identificao do tipo de operao (interna na UF, interestadual ou operao com o exterior) a partir
de um campo novo, permitindo a autorizao de uma NF-e em uma operao interna na UF para
um destinatrio com endereo em outra UF, ou no exterior;
Identificao, no leiaute da NF-e, se o destinatrio possui Inscrio Estadual mesmo no sendo
contribuinte do ICMS, para as UF que adotam este tipo de controle;
Identificao de venda para Consumidor Final;
Identificao de venda presencial, pela Internet ou por outros meios de atendimento;
Compatibilizao do leiaute da NF-e com o leiaute da Nota Fiscal de Consumidor Eletrnica (NFCe), por meio de um leiaute nico para os dois modelos de documento fiscal;
Identificao da finalidade de emisso da NF-e para devoluo de mercadoria, aceitando
unicamente itens referentes a devoluo de mercadorias;
Possibilidade de a empresa informar na prpria NF-e aquelas pessoas (CNPJ / CPF) que podero,
ter acesso ao arquivo XML da NF-e (exemplo: Contador, Transportador, escritrio de contabilidade,
etc.);

Tempo Universal Coordenado (em ingls: Coordinated Universal Time)


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Incluso de campo opcional para detalhamento do NCM (campo NVE - Nomenclatura de Valor
Aduaneiro e Estatstica);
Estabelecimento de grupo de controle, por item da NF-e, para as operaes de exportao e
exportao indireta;
Estabelecimento de grupo de controle para operao com papel imune (RECOPI);
Ampliao do grupo de exportao, documentando na NF-e alguns dos controles necessrios,
informando, inclusive, o local de sada do Pas;
Ampliao opcional da quantidade de casas decimais das alquotas dos impostos;
Ampliao na informao sobre a tributao do ICMS, para alguns grupos de tributao (CST 20,
30, 40, 51, );
Mudanas solicitadas pela Receita Federal do Brasil (RFB) no controle dos impostos federais;
Mudanas solicitadas pela Associao Brasileira das Secretarias de Finanas das Capitais
(ABRASF) para viabilizar a implementao da NF-e conjugada (ICMS e ISS);
Mudanas relacionadas com a operao com combustvel, principalmente com a obrigatoriedade
da descrio do produto conforme o padro definido pela ANP.

01.3 Sobre a Nota Fiscal de Consumidor Eletrnica (NFC-e)


As mudanas introduzidas no leiaute para a implementao da NFC-e (Modelo 65) so poucas,
basicamente envolvendo alteraes no processo de validao. Sobre a NFC-e cabe destacar que:
O escopo da NFC-e abrange, exclusivamente, operaes comerciais de venda de mercadoria a
consumidor final, de forma presencial ou com entrega a domiclio, ocorridas no mbito do Estado
(operaes internas), sem possibilidade de gerao de crdito de ICMS ao adquirente;
Diferentemente da NF-e, fica a critrio da UF aceitar ou no este tipo de documento;
Para as UF que aceitarem este tipo de documento, fica a critrio da UF o credenciamento das
empresas para a emisso da NFC-e;
A UF que adotar a NFC-e poder ainda, a seu critrio, aceitar ou no a utilizao da nova
modalidade de contingncia criada especificamente para a NFC-e, a contingncia off-line, e a
dispensa de impresso do DANFE NFC-e.

01.4 Sobre as Regras de Validao


O processo de validao dos dados da NF-e fica a cargo da SEFAZ Autorizadora, no trazendo, em
princpio, grande impacto para as empresas. No entanto, estas validaes tambm tm o objetivo de
orientar as empresas de como devem informar os dados na NF-e e, neste sentido, podem acarretar,
eventualmente, em algumas mudanas em suas aplicaes.
A prpria alterao do leiaute da NF-e j acarretar, por si s, a necessidade de incluso e/ou mudana
em regras de validao. Alm disso, foram definidas algumas novas validaes, destacando-se as que
seguem:
Possibilidade de informao da IE com ou sem zeros no significativos, independentemente da UF;
Definio mais precisa do arredondamento para o total da NF-e e para o total do imposto calculado
pelo produto da Base de Clculo e alquota;
Validao do Destinatrio (CNPJ), mesmo que no informada a IE do destinatrio;
Na operao com combustvel, a descrio do produto deve ser a descrio definida pela ANP;
Criada uma finalidade de emisso especfica para a NF-e de devoluo de mercadorias, que poder
conter unicamente itens de devoluo de mercadoria.

01.5 Sobre o Prazo de Implantao


Os prazos para entrada em vigncia das mudanas relacionadas nesta NT iro depender do modelo
do documento fiscal: NF-e (modelo 55) ou NFC-e (modelo 65), principalmente porque as empresas
emitentes de NFC-e, e as SEFAZ que adotam este modelo de documento, j fizeram uma boa parte
das mudanas previstas nesta NT. Veja cronograma abaixo:

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A. Para a NF-e (Modelo 55)


Ambiente de Homologao (ambiente de teste das empresas): 03/02/2014;
Ambiente de Produo: 10/03/2014;
Desativao da verso "2.00" da NF-e: 31/03/2015 (NT 2013/005 v 1.10).
Nota: No caso das UF que participam do piloto da NFC-e (veja item a seguir), os prazos estabelecidos
para a NF-e foram antecipados, j que o novo leiaute unifica os dois modelos de documento
fiscal: NF-e (modelo 55) e NFC-e (modelo 65).

B. Para a NFC-e (Modelo 65)


Desativao da verso "3.00" da NFC-e: 31/07/2014.
Prazos para as UF integrantes do projeto piloto (AC, AM, MA, MT, RN, RS e SE):
Ambiente de Homologao (ambiente de teste das empresas): 02/12/2013;
Ambiente de Produo: 06/01/2014.
Prazos para as demais UF: de acordo com cronograma prprio, divulgado pela prpria UF;

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02. Servios de Autorizao de Uso


02.1 Lote de NF-e: Processamento Assncrono
A arquitetura atual do Sistema NF-e assncrona, onde a empresa envia um Lote de NF-e e recebe
um Recibo de Lote na resposta. De posse deste Recibo, a empresa, em uma conexo posterior, busca
o resultado do processamento do Lote.
Este procedimento justificado, pois existem processos diferentes de empresas consumindo os Web
Services do Servio de Autorizao:
Empresa que opera de forma "batch", recebendo os pedidos durante o dia e emitindo as NF-e em
um horrio determinado. Estas empresas utilizam o Lote de NF-e com vrias NF-e;
Empresa que opera de forma on-line, real time, onde a operao de emisso da NF-e est vinculada
a uma operao comercial que est ocorrendo no momento. Estas empresas enviam o Lote com
somente uma NF-e.

02.2 Lote de NF-e: Processamento Sncrono


A critrio da Empresa e da SEFAZ Autorizadora, existe a possibilidade da resposta sncrona do Lote
de NF-e, para os Lotes que contenham somente uma NF-e.
O processo de resposta do processamento Sncrono / Assncrono do Lote da NF-e, na nova verso do
leiaute das mensagens, ir conviver durante um tempo com o processamento da forma anterior
(somente assncrono). Para isso, muda o nome do Web Service como segue:
Funo
Envio Lote NF-e
Consulta Recibo Lote
Envio Lote NF-e (novo)
Consulta Recibo Lote (novo)

Verso
2.00
3.10

Web Service
NfeRecepcao2
NfeRetRecepcao2
NfeAutorizacao
NfeRetAutorizacao

Mtodo
nfeRecepcaoLote2
nfeRetRecepcao2
nfeAutorizacaoLote
nfeRetAutorizacaoLote

02.3 Lote de NF-e: Mensagem Compactada


O tamanho mdio da NF-e de aproximadamente 10 KB (dependendo da quantidade de itens),
necessitando de um dimensionamento correto da rede interna e do canal de Internet das empresas e
da SEFAZ.
Para minimizar a necessidade de uma maior infraestrutura de rede, a mensagem de envio de Lote de
NF-e poder ser compactada, a critrio da empresa. Estima-se que a compactao da mensagem de
Lote ir reduzir aproximadamente em 70% o tamanho desta mensagem.
Seguem detalhes da implementao:
Mantido o mesmo Web Service NfeAutorizacao, descrito no item anterior;
Disponibilizado novo mtodo para receber a mensagem do Lote compactada (Nome do Mtodo:
NfeAutorizacaoLoteZip);
O novo mtodo tem unicamente o parmetro nfeDadosMsgZip, contendo a mensagem enviNFe
compactada no padro GZip, onde o resultado da compactao convertido para Base64.
A aplicao da SEFAZ ir descompactar a mensagem recebida, seguindo o procedimento normal do
tratamento do Lote descompactado. Em caso de falha no processo de descompactao ser retornado
o erro 416 - Rejeio: Falha na descompactao da rea de dados.

02.4 Consulta Resultado do Lote (item 4.2 do Manual)


O novo processo de resposta do processamento Sncrono / Assncrono do Lote da NF-e, na nova
verso do leiaute das mensagens, conviver, durante um tempo, com o processamento da forma
anterior (somente assncrono). Para tanto, ser alterado o nome do Web Service, como segue:
Novo Web Service: NfeRetAutorizacao;
Novo Mtodo: NfeRetAutorizacaoLote.

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02.5 Verso do Leiaute das Mensagens


De forma semelhante a migrao efetuada na ltima verso nacional (adoo da verso "2.00"), os
leiautes das mensagens de todos os servios sero alterados para a verso "3.10".

02.6 Infraestrutura de Processamento na SEFAZ: NF-e e NFC-e


A nova verso do leiaute ser usada para a NF-e e para a NFC-e e, no futuro, estima-se que a
quantidade de NFC-e atingir um volume bem superior ao volume de autorizao atual de NF-e. Este
aumento significativo nos volumes a serem processados leva a necessidade de algumas mudanas
no ambiente de autorizao na SEFAZ com:
Separao do Banco de Dados da SEFAZ e separao do Banco de Dados do Ambiente Nacional;
Separao completa da infraestrutura atual dos servios vinculados a Autorizao de Uso,
compreendendo servidores de Web Service, servidores de processamento, servidores de banco de
dados, rea de armazenamento (storage), rede interna, canal Internet, etc.
A critrio da SEFAZ, podero vir a ser disponibilizados domnios diferentes (URL) para a NF-e e para
NFC-e. Para no afetar de forma importante os investimentos efetuados pelas SEFAZ e pelas
empresas, mesmo no caso de domnios (URL) diferentes, a inteno manter os mesmos nomes dos
Web Service e dos Mtodos para os dois modelos de documento fiscal (NF-e e NFC-e).
Exemplificando:
Servio
Recepo de Lote

Modelo
NF-e
NFC-e
Consulta a situao NF-e / NF-e
NFC-e
NFC-e
...

Domnio (URL)
nfe.sefaz.xx.gov.br
nfce.sefaz.xx.gov.br
nfe.sefaz.xx.gov.br

Servio
NfeAutorizacao
idem acima
NfeConsulta2

Mtodo
NfeAutorizacaoLote
idem acima
nfeConsultaNF2

nfce.sefaz.xx.gov.br

idem acima

idem acima

Nota: A URL correta de cada ambiente de autorizao publicada no Portal da NF-e, para os
ambientes de Homologao e ambiente de Produo.
Neste caso, a empresa que opere com a NF-e e com a NFC-e, dever conseguir direcionar as suas
requisies, conforme o Web Service e modelo de documento desejado.
Em caso de direcionamento incorreto, o Servio de Autorizao especfico da SEFAZ que optar por
manter diferentes endereos de domnio (URL) poder rejeitar a requisio, de qualquer um dos Web
Services, com os erros:
Cdigo: 450 - Rejeio: Modelo da NF-e diferente de 55;
Cdigo: 775 - Rejeio: Modelo da NFC-e diferente de 65.

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03. Leiaute da NF-e (Anexo I do Manual do Contribuinte)


Alterado o leiaute da NF-e para a verso 3.10 com as mudanas abaixo. Para facilitar a visualizao geral do leiaute da NF-e com as suas alteraes, foi
includo nesta NT o "Anexo I - Leiaute da NF-e" completo, j alterado.

03.1 Identificao da Nota Fiscal de Venda Presencial no Varejo (NFC-e)


Alterado o Modelo da NF-e que agora passa a poder representar tambm as operaes de venda presencial no varejo (NFC-e).
#
10

ID
Campo
B06 mod

Descrio
Modelo do Documento Fiscal

Ele Pai
E
B01

Tipo Ocor. Tam. Observao


N
1-1
2
55=NF-e emitida em substituio a Nota Fiscal modelo
1/1A;
65=NFC-e, utilizada nas operaes de vendas no varejo,
onde no for exigida a NF-e por dispositivo legal.

03.2 Data e Hora de Emisso e Outros Horrios


Alterado o campo de Data de Emisso para representar tambm a Hora de Emisso, no formato UTC. Este tipo de representao de dados j utilizado
atualmente no Web Service de Eventos da NF-e e tecnicamente adequado para a representao do horrio para um Pas com dimenses continentais
como o Brasil. Todos os demais campos com horrio foram migrados para este tipo de dado, inclusive os horrios que constam nas mensagens de resposta
fornecidas pelas SEFAZ. Nesta nova verso do leiaute, sero aceitos os horrios de qualquer regio do mundo (faixa de horrio UTC de -11 a +12) e no
apenas as faixas de horrio do Brasil.
#
13

ID
B09

Campo
dhEmi

14

B10

dhSaiEnt

14a
29C

B10a hSaiEnt
B28 dhCont

Descrio
Data e Hora de emisso do Documento
Fiscal
Data e Hora de Sada da
Mercadoria/Produto. No caso da NF de
entrada, esta a Data e Hora de entrada.
*** Eliminado ***
Data e Hora da entrada em contingncia

Ele
E

Pai
B01

B01

B01

Tipo Ocor. Tam. Observao


D
1-1
Formato: AAAA-MM-DDThh:mm:ssTZD (UTC Universal Coordinated Time)
D
0-1
Formato: AAAA-MM-DDThh:mm:ssTZD (UTC Universal Coordinated Time)
D

0-1

Formato: AAAA-MM-DDThh:mm:ssTZD (UTC Universal Coordinated Time)

Exemplo: no formato UTC para os campos de Data-Hora, "TZD" pode ser -02:00 (Fernando de Noronha), -03:00 (Braslia) ou -04:00 (Manaus), no horrio
de vero sero -01:00, -02:00 e -03:00. Exemplo: "2010-08-19T13:00:15-03:00".

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03.3 Identificao de Operao Interna, Interestadual ou com Exterior


At a verso 2.00 a identificao do tipo de operao estadual, interestadual ou operao com exterior era resolvida considerando-se o confronto entre a
UF do endereo do destinatrio e o CFOP dos itens da NF-e. Para facilitar a declarao pela empresa foi includo um identificador do tipo de operao e
foram estabelecidos os respectivos controles necessrios para cada tipo de operao.
#
15a

ID Campo
B11a idDest

Descrio
Identificador de local de destino da
operao

Ele
E

Pai
B01

Tipo Ocor. Tam. Observao


N
1-1
1 1=Operao interna;
2=Operao interestadual;
3=Operao com exterior.

Ele
E

Pai
B01

B01

Tipo Ocor. Tam. Observao


N
1-1
1 0=Sem gerao de DANFE;
1=DANFE normal, Retrato;
2=DANFE normal, Paisagem;
3=DANFE Simplificado;
4=DANFE NFC-e;
5=DANFE NFC-e em mensagem eletrnica.
Observao: O envio de mensagem eletrnica pode ser
feita de forma simultnea com a impresso do DANFE.
Usar o tpImp=5 na NFC-e quando esta for a nica
forma de disponibilizao do DANFE.
N
1-1
1 1=Emisso normal (no em contingncia);
2=Contingncia FS-IA, com impresso do DANFE em
formulrio de segurana;
3=Contingncia SCAN (Sistema de Contingncia do
Ambiente Nacional);
4=Contingncia DPEC (Declarao Prvia da Emisso
em Contingncia);
5=Contingncia FS-DA, com impresso do DANFE em
formulrio de segurana;
6=Contingncia SVC-AN (SEFAZ Virtual de
Contingncia do AN);
7=Contingncia SVC-RS (SEFAZ Virtual de
Contingncia do RS);
9=Contingncia off-line da NFC-e;
Observao: Para a NFC-e somente esto disponveis e
so vlidas as opes de contingncia 5 e 9.

03.4 Alterao de Valores para Campos


#
25

ID
B21

Campo
tpImp

Descrio
Formato do DANFE

26

B22

tpEmis

Tipo de Emisso

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03.5 Finalidade de Emisso da NF-e: Devoluo de Mercadoria


Includa a identificao da NF-e de devoluo de mercadoria, significando que esta NF-e ser de uso exclusivo para estes tipos de operao.
A nova finalidade de emisso da NF-e vem acompanhada de algumas regras de validao, entre elas:
Para as NF-e de devoluo de mercadoria, obrigatoriamente dever ser informado o documento fiscal referenciado, que pode ser outra NF-e, uma Nota
Fiscal Modelo 1, Nota Fiscal de Produtor Primrio, etc.;
Para esta finalidade de emisso, somente sero aceitos itens com CFOP relativos devoluo de mercadorias;
Para as demais finalidades de emisso, no sero aceitos itens com CFOP relativos devoluo de mercadorias.
#
28

ID
B25

Campo
finNFe

Descrio
Finalidade de emisso da NF-e

Ele
E

Pai
B01

Tipo Ocor. Tam. Observao


N
1-1
1 1=NF-e normal;
2=NF-e complementar;
3=NF-e de ajuste;
4=Devoluo de mercadoria.

03.6 Indicao de operao com Consumidor Final, Indicao de atendimento presencial


Incluso de novos campos, obrigatrios, conforme segue:
#
29.1

ID Campo
B25a indFinal

Descrio
Indica operao com Consumidor final

29.2

B25b indPres

Indicador de presena do comprador no


estabelecimento comercial no momento da
operao

Ele
E

Pai
B01

B01

Pg. 19 / 142

Tipo Ocor. Tam. Observao


N
1-1
1 0=Normal;
1=Consumidor final;
N
1-1
1 0=No se aplica (por exemplo, para a Nota Fiscal
complementar ou de ajuste);
1=Operao presencial;
2=Operao no presencial, pela Internet;
3=Operao no presencial, Teleatendimento;
4=NFC-e em operao com entrega em domiclio;
9=Operao no presencial, outros.
Observao: Para a NFC-e, somente so aceitas as
opes 1 e 4.

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03.7 Identificao do Destinatrio


Includo campo para a identificao da IE do destinatrio (tag:indIEDest), que ir documentar a informao do destinatrio Contribuinte do ICMS (obrigatria
a informao da IE do destinatrio), Contribuinte Isento de Inscrio (no deve informar a IE) e No Contribuinte. Neste ltimo caso, a IE do destinatrio
pode ser informada ou no, j que algumas UF concedem inscrio estadual para no contribuintes.
No caso da NFC-e, a identificao do destinatrio tem algumas particularidades:
o Identificao opcional, at o limite mximo de valor total da operao definido na legislao nacional ou pela UF. Acima do limite de valor, mesmo
para o caso de estrangeiro, necessria a identificao do destinatrio;
o Em qualquer caso, se for decidido pela identificao do destinatrio, tambm opcional a identificao completa do endereo, ou somente a
identificao de CPF, CNPJ, ou dados do estrangeiro;
o No caso de emisso de NFC-e para entrega em domiclio (campo indPres=4), independentemente do valor da operao, obrigatria a identificao
do destinatrio, do endereo de entrega e do Transportador.
Para a NF-e, se mantm obrigatria a identificao completa do destinatrio, controlada por regras de validao efetuadas pela SEFAZ.
#
62
63

ID
E01
E02

64
64a

Campo
dest
CNPJ

Ele
G
CE

Pai
A01
E01

E03 CPF
E03a idEstrangeiro

CPF do destinatrio
CE
Identificao do destinatrio no caso de CE
comprador estrangeiro

E01
E01

65

E04

Razo Social ou nome do destinatrio

E01

66
77a

E05 enderDest
E16a indIEDest

Grupo de endereo do Destinatrio


Indicador da IE do Destinatrio

G
E

E01
E01

xNome

Descrio
Grupo de identificao do Destinatrio
CNPJ do destinatrio

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Tipo Ocor. Tam. Observao


0-1
Grupo obrigatrio para a NF-e e opcional para a NFC-e.
N
1-1
14 Informar os zeros no significativos. No informar esta
tag se operao com Exterior.
Observao: Campo no aceita o valor Nulo.
N
1-1
11 Informar os zeros no significativos.
C
1-1
0, Informar esta tag no caso de operao com o exterior,
5-20 ou para comprador estrangeiro. Informar o nmero do
passaporte ou outro documento legal para identificar
pessoa estrangeira (campo aceita valor nulo).
C
0-1
2-60 Informao obrigatria para a NF-e e opcional para a
NFC-e.
0-1
Grupo obrigatrio para a NF-e e opcional para a NFC-e.
N
1-1
1 1=Contribuinte ICMS (informar a IE do destinatrio);
2=Contribuinte isento de Inscrio no cadastro de
Contribuintes do ICMS;
9=No Contribuinte, que pode ou no possuir Inscrio
Estadual no Cadastro de Contribuintes do ICMS;
Nota 1: No caso de NFC-e informar indIEDest=9 e no
informar a tag IE do destinatrio;
Nota 2: No caso de operao com o Exterior informar
indIEDest=9 e no informar a tag IE do destinatrio;
Nota 3: No caso de Contribuinte Isento de Inscrio
(indIEDest=2), no informar a tag IE do destinatrio.

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#
78

ID
E17

Campo
IE

Descrio
IE

Ele
E

Pai
E01

Tipo Ocor. Tam. Observao


N
0-1
2-14 Campo opcional. Informar somente os algarismos, sem
os caracteres de formatao (ponto, barra, hfen, etc.).

03.8 Autoriza Acesso ao XML


Atualmente na Consulta Pblica da NF-e tanto o destinatrio, quanto o prprio emitente, podem efetuar o download do XML da NF-e, desde que identificados
com seu certificado digital (conforme critrio da SEFAZ). Idem para o Transportador citado na NF-e.
Criado um novo grupo de informaes para que a empresa emitente possa indicar outras pessoas autorizadas a ter acesso ao arquivo XML da NF-e. Nesta
alternativa, a empresa emitente poder indicar o seu Contador, outras pessoas envolvidas no transporte da mercadoria, etc.
#
ID Campo
Descrio
GA - Autorizao para obter XML
97a.1 GA01 autXML
Pessoas autorizadas a acessar o XML da
NF-e
97a.2 GA02 CNPJ
CNPJ Autorizado
97a.3 GA03 CPF
CPF Autorizado

Ele

Pai

A01

CE GA01
CE GA01

Tipo Ocor. Tam. Observao


0-10
N
N

1-1
1-1

14
11

Informar CNPJ ou CPF. Preencher os zeros no


significativos.

03.9 Detalhamento do NCM: NVE


Includo o campo opcional com a codificao da "NVE - Nomenclatura de Valor Aduaneiro e Estatstica", que detalha alguns cdigos de NCM - Nomenclatura
Comum do MERCOSUL. Esta codificao tem o objetivo principal de identificar a mercadoria submetida a despacho aduaneiro de importao, para efeito
de valorao aduaneira, e aprimorar os dados estatsticos de comrcio exterior.
#
104a

ID Campo
105a NVE

Descrio
Codificao NVE - Nomenclatura de Valor
Aduaneiro e Estatstica.

Ele
E

Pai
I01

Pg. 21 / 142

Tipo Ocor. Tam. Observao


C
0-8
6 Codificao opcional que detalha alguns NCM.
Formato: duas letras maisculas e 4 algarismos. Se a
mercadoria se enquadrar em mais de uma codificao,
informar at 8 codificaes principais.
Vide: Anexo X - Identificador NVE.

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03.10 Controle de Importao por Item


A. Intermediao na Importao e Outros
Foram criados alguns controles adicionais para a importao, conforme documentado abaixo e foram estabelecidas algumas regras de validao para a
verificao da integridade da informao prestada, entre elas:
Obrigatria a informao da tag de valor da AFRMM no caso de importao por via de transporte martima (valor pode ser zero);
Obrigatria a informao do CNPJ do adquirente ou encomendante, exceto para importao por conta prpria;
Obrigatria a informao da UF do adquirente ou encomendante, exceto para importao por conta prpria.
#
122a

ID Campo
I23a tpViaTransp

Descrio
Via de transporte internacional informada
na Declarao de Importao (DI)

Ele
E

Pai
I18

122b

I23b vAFRMM

Valor da AFRMM - Adicional ao Frete para


Renovao da Marinha Mercante
Forma de importao quanto a
intermediao

I18

122c

I23c tpIntermedio

I18

122d

I23d CNPJ

CNPJ do adquirente ou do encomendante

I18

122e

I23e UFTerceiro

Sigla da UF do adquirente ou do
encomendante

I18

Tipo Ocor. Tam. Observao


N
1-1
2 1=Martima;
2=Fluvial;
3=Lacustre;
4=Area;
5=Postal
6=Ferroviria;
7=Rodoviria;
8=Conduto / Rede Transmisso;
9=Meios Prprios;
10=Entrada / Sada ficta;
11=Courier;
12=Handcarry. (NT 2013/005 v 1.10).
N
0-1 13v2 A tag deve ser informada no caso da via de transporte
martima.
N
1-1
1 1=Importao por conta prpria;
2=Importao por conta e ordem;
3=Importao por encomenda;
N
0-1
14 Informao obrigatria no caso de importao por conta
e ordem ou por encomenda. Informar os zeros no
significativos
C
0-1
2 Informao obrigatria no caso de importao por conta
e ordem ou por encomenda. No aceita o valor "EX".

B. Ato Concessrio de Drawback


Includo campo para informar o nmero do ato concessrio de Drawback, bem como regra de validao para verificar a integridade da informao:
Obrigatria informao do nmero do Drawback conforme o CFOP de importao.
#
128.1

ID Campo
I29a nDraw

Descrio
Nmero do ato concessrio de Drawback

Ele
E

Pai
I25

Pg. 22 / 142

Tipo Ocor. Tam. Observao


N
0-1
11

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03.11 Controle de Exportao por Item


Foi criado um grupo especfico para controle de Exportao por item da NF-e, conforme documentado abaixo e foram estabelecidas algumas regras de
validao para a verificao da integridade da informao prestada, entre elas:
Obrigatoriedade de informao do grupo de detalhes de exportao por item, para alguns CFOP;
Obrigatoriedade de informao do nmero do Drawback para alguns CFOP;
No caso da exportao indireta:
o Obrigatoriedade de informao deste grupo, tambm conforme o CFOP;
o Obrigatoriedade de informao da Chave de Acesso no grupo de NF-e referenciada;
o Obrigatoriedade de existncia da Chave de Acesso no banco de dados da SEFAZ.
#
128f

ID
I50

Campo
detExport

128g
128h
128i
128j

I51
I52
I53
I54

nDraw
exportInd
nRE
chNFe

128k

I55

qExport

Descrio
Ele
Grupo de detalhe da exportao para o
G
item
Nmero do ato concessrio de Drawback
E
Grupo sobre exportao indireta
G
Nmero do Registro de Exportao
E
Chave de Acesso da NF-e recebida para
E
exportao
Quantidade do item efetivamente exportado E

Pai
I01

Tipo Ocor. Tam. Observao


0-500
Informar apenas nas operaes de exportao

I50
I50
I52
I52

N
N
N

0-1
0-1
1-1
1-1

I52

1-1

11
12
44

NF-e recebida com fim especfico de exportao

11v4 A unidade de medida da quantidade exportada dever


ser a mesma unidade de comercializao deste item

03.12 Produto Especfico: Combustvel, Mistura GLP e GN


Para o grupo de combustvel, foi includo campo para identificar o percentual de mistura de GLP e GN no produto final que comercializado.
Atualmente no existe um cdigo de produto da ANP para identificar este tipo de mistura, portanto deve ser usado o cdigo de produto da ANP "210203001
- GLP", conforme descrito abaixo. Este percentual somente poder ser informado caso o produto seja GLP.
#
ID Campo
162b1 LA03 pMixGN

Descrio
Percentual de Gs Natural para o produto
GLP (cProdANP=210203001)

Ele Pai Tipo Ocor. Tam. Observao


E LA01
N
0-1
2v4

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03.13 Produto Especfico: Papel Imune


Criado um novo grupo de informaes especfico para controle das operaes com Papel Imune. Este grupo opcional dever manter a informao do nmero
do RECOPI - Registro e Controle das Operaes com o Papel Imune Nacional. A informao do nmero do RECOPI ser obrigatria na operao com
papel imune e a NF-e poder ser autorizada em at 5 dias aps a data contida no identificador gerado no RECOPI.
#
ID Campo
Descrio
L2 - Detalhamento Especfico para Operao com Papel Imune
162j LB01 nRECOPI
Nmero do RECOPI

Ele

Pai

CE

I90

Tipo Ocor. Tam. Observao


N

1-1

20

Vide: Anexo X.02 - Identificador RECOPI.

03.14 Grupo de Tributao: Alquotas de Imposto, Aumento de Casas Decimais


Ampliada a possibilidade de se informarem at 4 (quatro) casas decimais na alquota dos impostos, atendendo a legislao existente para determinadas
situaes. Esta ampliao de casas decimais opcional para a empresa, podendo se manterem as 2 (duas) casas decimais informadas atualmente, sempre
que permitido pela legislao.
Esta mudana opcional da quantidade de casas decimais afeta os percentuais informados em:

Alquota do ICMS (tag:pICMS);


Percentual da reduo da Base de Clculo do ICMS (tag:pRedBC);
Alquota do ICMS ST (tag:pICMSST);
Percentual da margem de valor adicionado do ICMS-ST (tag:pMVAST);
Percentual da reduo da Base de Clculo do ICMS-ST (tag:pRedBCST);
Percentual da Base de Clculo operao prpria da UF para qual devido o ICMS-ST (tag:pBCOp);
Alquota aplicvel de clculo do crdito, Simples Nacional (tag:pCredSN);
Alquota de reteno do ICMS de transporte (tag:pICMSRet);
Alquota do IPI (tag:pIPI);
Alquota do PIS (tag:pPIS);
Alquota da COFINS (tag:pCOFINS);

Alquota do ISSQN (tag:ISSQN/vAliq);

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03.15 Grupo de Tributao: ICMS


As alteraes nos diferentes grupos de tributao do ICMS esto documentadas diretamente no leiaute da NF-e em anexo e compreendem as mudanas
que seguem:

A. Grupo ICMS20 - Reduo da Base de Clculo


Includo campo opcional para informar o Valor do ICMS desonerado e o Motivo da Desonerao, conforme legislao.
Veja a documentao no "Anexo I - Leiaute da NF-e" para este grupo de tributao.

B. Grupo ICMS30 - Isenta ou No Tributada, com cobrana do ICMS por ST


Includo campo opcional para informar o Valor do ICMS desonerado e o Motivo da Desonerao, conforme legislao.
Veja a documentao no "Anexo I - Leiaute da NF-e" para este grupo de tributao.

C. Grupo ICMS40 - Imunidade, No Incidncia ou Desonerao


Alterado o nome do campo do valor do ICMS para este grupo de tributao de "vICMS" para "vICMSDeson". Eliminado o Motivo da Desonerao
"2=Deficiente Fsico" e foram includos novos valores para o Motivo da Desonerao, agora com tamanho de 2 dgitos.
Veja a documentao no "Anexo I - Leiaute da NF-e" para este grupo de tributao.

D. Grupo ICMS51 - Diferimento


Includos novos campos opcionais para o controle e a orientao no clculo do valor do ICMS, considerando o valor do ICMS da operao, o valor diferido
e o valor do ICMS devido. Veja a documentao no "Anexo I - Leiaute da NF-e" para este grupo de tributao.
Nota: Esta alterao estava documentada na NT 2010/010 como uma implementao futura, onde tambm constavam orientaes sobre o a forma de
clculo do diferimento do ICMS.

E. Grupo ICMS70 - Reduo da Base de Clculo e Cobrana do ICMS por ST


Includo campo opcional para informar o Valor do ICMS desonerado e o Motivo da Desonerao, conforme legislao.
Veja a documentao no "Anexo I - Leiaute da NF-e" para este grupo de tributao.

F. Grupo ICMS90 - Outros


Includo campo opcional para informar o Valor do ICMS desonerado e o Motivo da Desonerao, conforme legislao.
Veja a documentao no "Anexo I - Leiaute da NF-e" para este grupo de tributao.

G. Grupo de Totais
Includo no grupo de totais o valor do ICMS desonerado. Veja a documentao no "Anexo I - Leiaute da NF-e" para o grupo de totais (tag:vICMSDeson,
id:W04a).
Includa nova regra de validao para verificar a informao deste total e foram alteradas outras regras de validao vinculadas. Veja a documentao no
"Anexo II - Regras de Validao da NF-e".
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H. Valor Total Limite por UF


Eventualmente a informao do valor total da NF-e preenchida de forma errada (erro na montagem dos campos da NF-e), representando um valor absurdo.
Para evitar erros deste tipo foi criada a regra de validao para verificar se o valor da NF-e superior a um valor limite estabelecido pela UF do Contribuinte.
O mesmo controle foi criado para os campos de Valor do ICMS e Valor do ICMS-ST. Veja a documentao no "Anexo I - Leiaute da NF-e" para o grupo de
totais (validao W04-20 e W06-20).

03.16 Grupo de Tributao: IPI


A. Concomitncia do IPI e ISSQN
Na verso 2.00 do leiaute no podiam ser informadas, no mesmo item da NF-e, as informaes de tributao do IPI e do ISSQN. No caso de concomitncia
destes impostos, era necessria a prestao das informaes em itens separados: um deles voltado para a descrio do servio e outro especfico para a
informao do produto. Nesta nova verso do leiaute possvel informar no mesmo item as informaes de tributao do IPI e do ISSQN.
Nota: A necessidade de concomitncia dos impostos pode ser exemplificada com as operaes das grficas, recauchutagem de pneus, etc.

B. Devoluo do IPI
Includo um novo grupo opcional para que as empresas possam informar o valor do IPI devolvido, para um determinado item da NF-e.
Este novo grupo somente poder ocorrer para NF-e de devoluo de mercadoria (tag:finNFe=4, Validao: UA01-10).
#
ID Campo
Descrio
UB. Tributos Devolvidos (para o item da NF-e)
324a UA01 impostoDevol
Informao do Imposto devolvido

Ele

Pai

H01

Tipo Ocor. Tam. Observao


0-1

324b

UA02 pDevol

Percentual da mercadoria devolvida

UA01

1-1

324f
324g

UA03 IPI
UA04 vIPIDevol

Informao do IPI devolvido


Valor do IPI devolvido

G
E

UA01
UA03

1-1
1-1

Observao: O motivo da devoluo dever ser


informado pela empresa no campo de Informaes
Adicionais do Produto (tag:infAdProd).
3v2 Observao: O valor mximo deste percentual 100%,
no caso de devoluo total da mercadoria.
13v2

03.17 Grupo de Tributao: PIS e COFINS


A. Grupo PISNT
Includa a possibilidade de informao do CST=05 - Operao Tributvel, Substituio Tributria (tag:PISNT/CST).

B. Grupo COFINSNT
Includa a possibilidade de informao do CST=05 - Operao Tributvel, Substituio Tributria (tag:COFINSNT/CST).

C. PIS / COFINS para a NFC-e (Nota Fiscal de Consumidor Eletrnica)


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No caso da NFC-e, o grupo de tributao do PIS e o grupo de tributao da COFINS so opcionais. Para a NF-e se mantm obrigatria a informao destes
grupos, controladas por regras de validao efetuadas pela SEFAZ.

03.18 Nota Fiscal Conjugada: Produtos e Servios (ISSQN)


Atualmente possvel utilizar a NF-e para emitir uma Nota Fiscal Conjugada, incluindo itens de produtos e itens de servio sujeitos ao ISSQN. Seguem
mudanas propostas pela Associao Brasileira das Secretarias de Finanas dos Municpios das Capitais ABRASF e que foram incorporadas.

A. Identificao do Emitente da NF-e


No obrigatoriedade de informao do CNAE quando for informada a Inscrio Municipal.
#
48
48

ID Campo
C18a -xC19 IM

Descrio
Sequncia XML
Inscrio Municipal

49

C20 CNAE

CNAE fiscal

Ele Pai Tipo Ocor.


G C01
0-1
E C18a C
1-1
E

C18a

0-1

Tam. Observao
Grupo opcional.
1-15 Inscrio Municipal do Prestador do Servio. Informado na
emisso de NF-e conjugada, com itens de produtos
sujeitos ao ICMS e itens de servios sujeitos ao ISSQN.
7
Campo Opcional. Pode ser informado quando a Inscrio
Municipal (id:C19) for informada.

B. Identificao do Destinatrio da NF-e


Possibilidade de informar a Inscrio Municipal do Tomador do Servio, conforme segue:
#
79.1

ID Campo
E18a IM

Descrio
Ele
Inscrio Municipal do Tomador do Servio E

Pai
E01

Tipo Ocor.
C
0-1

Tam. Observao
1-15 Informar na NF-e conjugada, com itens de produtos
sujeitos ao ICMS e itens de servios sujeitos ao ISSQN.

C. Grupo de Tributao do ISSQN


Para o grupo de tributao do ISSQN, foi eliminado o campo do Cdigo de Tributao do ISSQN (tag: cSitTrib, id:U07). Foi alterado tambm o campo que
identifica o tipo de servio prestado (tag:cListServ, id:U06), adotando o formato padro "NN.NN" (campo passa a ser do tipo=caractere, com tamanho=5).

D. Grupo de Totais do ISSQN


O grupo de totais do ISSQN (tag:ISSQNtot), foi ampliado, veja campos marcados no Anexo I - Leiaute da NF-e (id:W22a em diante).

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03.19 NFC-e: Formas de Pagamento (Grupo YA)


Informao da forma de pagamento e o respectivo montante.
Para a NF-e, vedada a informao do grupo das Formas de Pagamento.
No caso da NFC-e, a critrio da UF a informao deste grupo obrigatria.
o Podem existir combinaes de formas de pagamento, por exemplo, R$ 100,00 pago em dinheiro e R$ 50,00 em cheque; neste caso a soma dos
montantes dos pagamentos deve ser igual ao valor total da NFC-e.
o Os campos de informao do Grupo de Cartes so de preenchimento opcional.
#
ID
398a YA01
398b YA02

Campo
pag
tPag

398c YA03
398d YA04
398e YA05

vPag
card
CNPJ

398f

tBand

YA06

398g YA07

cAut

Descrio
Grupo de Formas de Pagamento
Forma de pagamento

Ele Pai Tipo Ocor. Tam. Observao


G
A01
0-100
Grupo obrigatrio para a NFC-e, a critrio da UF
E YA01
N
1-1
2
01=Dinheiro
02=Cheque
03=Carto de Crdito
04=Carto de Dbito
05=Crdito Loja
10=Vale Alimentao
11=Vale Refeio
12=Vale Presente
13=Vale Combustvel
99=Outros
Valor do Pagamento
E YA01
N
1-1
13v2
Grupo de Cartes
G YA01
0-1
CNPJ da Credenciadora de carto de E YA04
C
1-1
14 Informar o CNPJ da Credenciadora de carto de
crdito e/ou dbito
dbito
Bandeira da operadora de carto de crdito E YA04
N
1-1
2
01=Visa
e/ou dbito
02=Mastercard
03=American Express
04=Sorocred
99=Outros
Nmero de autorizao da operao carto E YA04
C
1-1
1-20 Identifica o nmero da autorizao da transao
de crdito e/ou dbito
operao com carto de crdito e/ou dbito

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03.20 Informaes de Comrcio Exterior: Exportao


Alterado o grupo de Informaes de Comrcio Exterior - Exportao (id:ZA01), conforme segue. Foram criadas regras de validao para obrigar a informao
deste grupo no caso de exportao e de no permitir a informao do grupo nos demais casos.
#
402
403

ID
Campo
ZA01 exporta
ZA02 UFSaidaPais

404

ZA03 xLocExporta

404a

ZA04 xLocDespacho

Descrio
Grupo Exportao
Sigla da UF de Embarque ou de
transposio de fronteira
Descrio do Local de Embarque ou
de transposio de fronteira
Descrio do local de despacho

Ele Pai Tipo Ocor.


G
A01
0-1
E ZA01 C
1-1

Tam.
2

ZA01

1-1

1-60

ZA01

0-1

1-60

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Observao
Informar apenas na exportao.
No aceita o valor "EX".

Descrio do Recinto Alfandegado ou do local onde foi


efetivado o despacho para a exportao, conforme
padronizao da RFB

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03.90 Schema: Documento Fiscal Referenciado


O XML da NF-e separado em grupos e um dos grupos iniciais o de "Informaes de Identificao da NF-e". No meio deste grupo, consta o subgrupo de
"Informao de Documentos Fiscais Referenciados". Para clareza da documentao e do entendimento, foi alterada a posio deste subgrupo para o final
do grupo de "Informaes de Identificao da NF-e".
A alterao na posio deste subgrupo, a princpio, no afeta a aplicao das empresas e nem a aplicao da SEFAZ, j que o grupo "pai" ao qual este
subgrupo pertence continua o mesmo (grupo "ide").

03.91 Schema: Diversos


Foram efetuadas tambm outras alteraes de Schema, de menor porte, normalmente motivadas pela inteno de padronizar a regra de preenchimento do
campo e outras mudanas necessrias. Veja a relao de alteraes documentadas abaixo.
#
24f
55
70
85
95
152

ID
B20f
D06
E09
F06
G06
K01

Campo
IE
fone
xBairro
xBairro
xBairro
med

158

L01

arma

160
161
361
362

L03
L04
X06
X07

nSerie
nCano
xNome
IE

Descrio / Observao
IE da Nota Fiscal referenciada de Produtor Rural: rejeio pelo Schema para IE com menos de 2 posies.
Telefone na Nota Fiscal Avulsa: correo do Schema, mantendo a documentao do Manual.
Nome do Bairro do endereo do destinatrio: rejeio pelo Schema para nome com menos de 2 posies.
Nome do Bairro do Local de Retirada: rejeio pelo Schema para nome com menos de 2 posies.
Nome do Bairro do Local de Entrega: rejeio pelo Schema para nome com menos de 2 posies.
Limitada a quantidade de ocorrncias para at 500 informaes sobre os lotes de medicamento, para cada um dos itens da NF-e.
O objetivo reduzir o erro de preenchimento, limitando tambm o tamanho da NF-e.
Limitada a quantidade de ocorrncias para at 500 informaes sobre armamento, para cada um dos itens da NF-e. O objetivo
reduzir o erro de preenchimento, limitando tambm o tamanho da NF-e.
Aumentado o tamanho mximo da informao do Nmero de Srie da Arma.
Aumentado o tamanho mximo da informao do Nmero de Srie do Cano.
Razo Social ou nome do transportador: rejeio pelo Schema para nome com menos de 2 posies.
IE do Transportador: rejeio pelo Schema para IE com menos de 2 posies; no aceita transporta/IE=Nulo;

03.92 Documentao do Leiaute da NF-e


As mudanas abaixo tem o objetivo documentacional, no representando na prtica uma alterao no Schema.

A. Sequncia XML
Documentado no leiaute da NF-e uma construo existente no Schema XML que no permite o preenchimento de campos mutuamente exclusivos.
A inteno manter a documentao do leiaute da NF-e o mais prximo do Schema, pois, em ltima anlise, prevalece o tratamento dado pelo Schema.
Neste sentido, foram includas as linhas com a descrio do campo contendo a informao "Sequncia XML".

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B. Casas Decimais
Foi excludo do leiaute da NF-e a coluna "Dec." que representava a quantidade de casas decimais. Esta informao passou a ser mantida no prprio campo
de tamanho do campo, onde as casas decimais so identificadas pelo literal "v" (vrgula decimal).
Com esta mudana, a documentao do leiaute da NF-e se aproxima da formao do campo validada pelo Schema. Segue exemplo para o campo de valor
do ICMS:
Campo "vICMS"
Documentao anterior
Documentao atual

Tamanho Dec.
15
2
13v2

Esta mudana tem o objetivo documentacional, no representando na prtica uma alterao no Schema.

03.93 Compartilhamento de Informaes entre as SEFAZ


A mudana de leiaute constante nesta NT traz tambm algumas mudanas no processo de compartilhamento da NF-e entre as SEFAZ. Atualmente o
Ambiente Nacional distribui a NF-e autorizada por uma UF, para outras UF, conforme os critrios de distribuio que seguem:

UF de Destino de uma operao interestadual;


UF de entrega / retirada, caso informado o local de entrega / retirada na NF-e;
UF de Desembarao do grupo da Declarao de Importao (tag:DI/UFDesemb);
UF de Embarque no caso da exportao (tag:exporta/UFEmbarq, campo alterado para UFSaidaPais);
UF de Consumo no caso das operaes com combustvel (tag:comb/UFCons);
UF de Partilha do ICMS (tag:ICMSPart/UFST).

Adicionado os critrios de distribuio que seguem:

UF de endereo do destinatrio em outra UF, mesmo na operao interna na UF;


UF do adquirente ou do encomendante que aparece na importao (tag:DI/UFTerceiro);
UF da Chave de Acesso da NF-e que aparece no grupo de informaes de Documento Fiscal referenciado (tag:NFRef/refNFe);
UF da Nota Fiscal Modelo 1 que aparece no grupo de informaes de Documento Fiscal referenciado (tag:NFRef/refNF);
UF da Nota Fiscal de Produtor Rural que aparece no grupo de informaes de Documento Fiscal referenciado (tag:NFRef/refNFP);
UF da Chave de Acesso do CT-e que aparece no grupo de informaes de Documento Fiscal referenciado (tag:NFRef/refCTe).

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04. Servio: Lote de NF-e (item 4.1 do Manual)


04.1 Mensagem de Entrada (item 4.1.1 do Manual, leiaute: enviNFe)
Alterado o leiaute da mensagem de Lote de NF-e, conforme segue:
#
Campo
AP03a indSinc

Ele
E

Pai
AP01

Descrio/Observao
Tipo Ocor. Tam.
N
1-1
1 0=No.
1=Empresa solicita processamento sncrono do Lote de NF-e (sem a gerao de Recibo para consulta futura);
Observao: O processamento sncrono do Lote corresponde a entrega da resposta do processamento das
NF-e do Lote, sem a gerao de um Recibo de Lote para consulta futura. A resposta de forma sncrona pela
SEFAZ Autorizadora s ocorrer se:
- a empresa solicitar e constar unicamente uma NF-e no Lote;
- a SEFAZ Autorizadora implementar o processamento sncrono para a resposta do Lote de NF-e.

04.2 Mensagem de Resposta (item 4.1.2 do Manual, leiaute: retEnviNFe)


Alterado o leiaute da mensagem de resposta do Lote de NF-e, conforme segue:
#
Campo
AR06b dhRecbto

Ele
E

Pai
AR01

AR07
AR11

CG
CG

AR01
AR01

infRec
protNFe

Descrio/Observao
Tipo Ocor. Tam.
D
1-1
Preenchido com a data e hora do processamento (informado tambm no caso de rejeio).
Formato: AAAA-MM-DDThh:mm:ssTZD (UTC - Universal Coordinated Time).
0-1
Dados do Recibo de Lote (s gerado se o lote for aceito e o processamento for assncrono)
0-1
Dados do Protocolo de recebimento da NF-e gerado no caso do processamento sncrono do Lote de NF-e.
Ver descrio do protNFe no item 4.2.2.

Eliminado o texto onde constava:


As mensagens recebidas com erro geram uma mensagem de erro. Nas demais hipteses ser retornado um recibo com nmero, data, hora local de
recebimento e tempo mdio de resposta do servio nos ltimos 5 minutos.
O nmero do recibo gerado pelo Portal da Secretaria de Fazenda Estadual ser a chave de acesso do servio de consulta ao resultado do
processamento do lote.

04.3 Descrio do Processo de Recepo de Lotes de NF-e (item 4.1.3 do Manual)


Eliminado o texto onde constava:
Este mtodo ser responsvel por receber as mensagens de envio de lotes de NF-e e coloc-las na fila de entrada.

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04.4 Gerao da Resposta com Recibo (item 4.1.6 do Manual)


Alterado o texto descritivo do processamento para:

A. Erro no Lote
Caso ocorra algum problema de validao no Lote de NF-e, o aplicativo dever retornar uma mensagem com as seguintes informaes:
a identificao do ambiente;
a verso do aplicativo;
o cdigo e a respectiva mensagem de erro (vide a tabela do item 5.1);

B. Processamento Assncrono
No caso de processamento assncrono do Lote de NF-e, no existindo qualquer problema nas validaes acima referidas, o aplicativo poder gerar um
nmero de recibo e gravar a mensagem, juntamente com o nmero do recibo e o CNPJ do transmissor. O nmero do recibo gerado pelo Portal da Secretaria
de Fazenda Estadual ser a chave de consulta do servio de consulta ao resultado do processamento do lote.
Aps a gravao da mensagem na fila de entrada ser retornada uma mensagem de confirmao de recebimento para o transmissor, com as seguintes
informaes:

a identificao do ambiente;
a verso do aplicativo;
o cdigo 103 e o literal Lote recebido com Sucesso;
o cdigo da UF que atendeu a solicitao;
o nmero do recibo (vide item 5.5), com data, hora local de recebimento da mensagem;
tempo mdio de resposta do servio de processamento dos lotes nos ltimos 5 minutos (vide detalhamento da forma de clculo no item 5.7).

C. Processamento Sncrono
No caso de processamento sncrono do Lote de NF-e, as validaes da NF-e sero feitas na sequncia, sem a gerao de um Nmero de Recibo.

04.5 Descrio do Processamento do Lote de NF-e (item 4.1.7 do Manual)


Alterado o texto descritivo do processamento para:
No caso do processamento assncrono, o processamento do Lote de NF-e recepcionado realizado pelo Servidor de Processamento de NF-e que
consome as mensagens armazenadas na fila de entrada e faz a validao de forma e das regras de negcios e armazena o resultado do
processamento na fila de sada.

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04.6 Validao das informaes de controle da chamada ao Web Service (item 4.1.8 do Manual)
O Lote de NF-e na verso 3.xx deve ser encaminhado para o Web Service nfeAutorizacao, enquanto que nas verses anteriores do leiaute a empresa
envia a mensagem de Lote para o Web Service nfeRecepcao2. Seguem validaes que detectam o envio da mensagem de Lote de NF-e para o Web
Service diferente do previsto.
#
C04a
C06

Regra de Validao
Envio de Lote de NF-e na verso 3.xx para o WS nfeRecepcao:
-Rejeio: Mensagem de Lote verso 3.xx. Enviar para o Web Service nfeAutorizacao
Envio de Lote de NF-e na verso 2.xx para o WS nfeAutorizacao:
- Rejeio: Cabealho - Verso do arquivo XML no suportada

Aplic. Msg Efeito


Obrig. 700

Rej.

Obrig. 239

Rej.

04.7 Validao da rea de Dados do Lote de NF-e (item 4.1.9.1 do Manual)


A aplicao da SEFAZ dever verificar se a empresa enviou um Lote solicitando a resposta sncrona, mas o Lote contm mais de uma NF-e. Caso a SEFAZ
Autorizadora no implemente o processamento sncrono poder rejeitar os lotes que solicitam resposta sncrona.
Regra de Validao
Aplic. Msg Efeito
#
GAP03a-1 Solicitada resposta sncrona para Lote com mais de uma NF-e (indSinc=1)
Obrig. 764 Rej.
GAP03a-2 Solicitada resposta sncrona para UF que no disponibiliza este atendimento (indSinc=1) Facult. 776 Rej.

04.8 Validao das Regras de Negcio do Lote (item 4.1.9.4 do Manual)


As validaes efetuadas pela SEFAZ tm o objetivo de garantir minimamente a qualidade das informaes recebidas e normalmente no tem impacto na
gerao dos documentos pelas empresas, j que estes so preenchidos por regras prprias, no totalmente controladas por regras de validao efetuadas
pelo Fisco.

A. Validaes Conforme o Modelo do Documento Fiscal


No caso atual, com a incorporao da NFC-e no mesmo leiaute da NF-e, algumas regras de validao precisaram ser alteradas com a necessidade de
identificar o modelo da Nota Fiscal que est sendo validado. Esta especializao nas regras de validao no traz consequncias maiores para as empresas,
j que elas continuam emitindo ou um ou outro dos tipos de Nota Fiscal Eletrnica.
Para facilitar o entendimento e a manuteno das regras de validao, reproduzimos nesta NT as validaes atuais, assinalando aquelas que foram alteradas
ou includas. Com o mesmo objetivo, foi tambm:
Alterada a coluna Campo, incluindo um nmero sequencial aps o cdigo do campo, permitindo a visualizao da sequncia de validaes para o
mesmo campo;
Includa coluna Modelo, mostrando se a validao se aplica para o modelo 55-NF-e, ou 65-NFC-e, ou para ambos.
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Veja nesta NT o "Anexo II - Regras de Validao da NF-e".

B. Validaes relacionadas com a Alterao do Leiaute da NF-e


Foram includas validaes para alguns dos campos novos do leiaute da NF-e. Estas validaes so citadas no texto que descreve os campos novos e
esto detalhadas no "Anexo II - Regras de Validao da NF-e". Todas estas validaes esto assinaladas no referido anexo.

C. Validaes relacionadas com Campos que no sofreram alterao no Leiaute


Foram includas algumas novas validaes e outras validaes de campos existentes foram alteradas. Todas as validaes esto detalhadas no "Anexo II
- Regras de Validao da NF-e" e aquelas validaes alteradas esto devidamente assinaladas.
Uma descrio das regras de validao alteradas para campos j existentes esto relacionadas abaixo.
1. Validao da Inscrio Estadual (IE)
O Manual de Orientao do Contribuinte (MOC) documenta que o tamanho da IE deve ser normalizado na aplicao da SEFAZ, antes da verificao do
dgito de controle. Para facilitar a informao da IE pelas empresas, a validao foi alterada para desprezar os zeros no significativos antes da verificao
do dgito de controle, para a IE de qualquer UF. Esta regra vale para a IE do Emitente, Destinatrio, IE-ST, IE do Transportador e IE do Produtor Rural da
Nota Fiscal Modelo 4 referenciada.
Exemplificando, a aplicao da SEFAZ dever considerar vlida a IE nas situaes abaixo:
Inscrio Estadual Observao
0010000012
Presena de 2 zeros no significativos
00010000012
Presena de 3 zeros no significativos
Presena de 6 zeros no significativos, completando o tamanho mximo
00000010000012
do campo com 14 posies
10000012
Ausncia de zeros no significativos
Nota: Da mesma forma que outros campos de valor, mantida a orientao para as empresas no informarem os Zeros No Significativos na frente da
Inscrio Estadual, evitando aumentar o tamanho do arquivo XML
2. Validao do Destinatrio: Destinatrio no Habilitado a Operar na UF
Normalmente a validao do destinatrio realizada se for informada a Inscrio Estadual do Destinatrio, conforme documentado no MOC - Manual de
Orientaes do Contribuinte. Alterada a validao do Destinatrio, a critrio da UF, com as possibilidades que seguem:
No informada a IE do Destinatrio, mas este possui IE ativa na UF;
No informada a IE do Destinatrio e o CNPJ est assinalado como "inapto" na SEFAZ.
O assinalamento pela SEFAZ de CNPJ inapto, normalmente ocorre nas situaes de:
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A SEFAZ tem cincia que o CNPJ no pertence a sua UF;


A SEFAZ tem cincia que a empresa no mantm mais operao na UF (encerramento de atividade, ou outras situaes de baixa);
A SEFAZ identifica prtica indevida de operao sujeita ao ICMS, por empresa sem Inscrio Estadual.
Includa regra de validao correspondente, conforme o "Anexo II - Regras de Validao da NF-e", validao "5E17-70" e "5E17-80", sendo que neste ltimo
caso, haver a denegao da emisso da NF-e, com uma mensagem especfica.
3. Validao do Captulo do NCM
O campo NCM pode ser informado com 8 posies (completo), ou somente com 2 posies (Captulo). Alguns Captulos do NCM no existem e foi includa
uma regra de validao para verificar esta informao, conforme o "Anexo II - Regras de Validao da NF-e", validao "I05-40".
4. Nota Fiscal Avulsa: Venda Ambulante de Produtor Rural
Alterada regra de validao para permitir emisso de NF-e avulsa para venda ambulante interestadual realizada por produtor rural. Vide "Anexo II - Regras
de Validao da NF-e", validao "I08-90".
5. Operao Incentivada com a Suframa
Os CFOP abaixo passam a ser permitidos nas operaes com a Suframa, com desonerao do ICMS (CST=40):
5120, 5651, 5652, 5654, 5655, 5658, 5659; 5.910
6120, 6651, 6652, 6654, 6655, 6658, 6659; 6.910.
Alterada a regra de validao correspondente, conforme o "Anexo II - Regras de Validao da NF-e", validao "N28-20".
Subitem 6 excludo na verso 1.20
6. Operao com Combustvel: Descrio do Produto
Atualmente mantido algum controle no servio de autorizao de uso da SEFAZ para as operaes com combustvel. Estes controles compreendem:
Obrigatoriedade de informao do Grupo de Combustvel, conforme o CFOP da operao realizada (ver validao "LA01-20");
Validao pelo Schema do Cdigo do Produto ANP, com 792 cdigos possveis.
Para os itens de combustvel, normalmente a empresa informa a Descrio do Produto (tag:xProd) com a descrio comercial do produto diferente da
descrio estabelecida pela ANP. A critrio da empresa, a descrio comercial do produto pode ser informada no campo de informao adicional do item
(tag:infAdProd).
Includa regra de validao correspondente, conforme o "Anexo II - Regras de Validao da NF-e", validao "LA02-10".

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7. Critrio de Arredondamento
Algumas regras de validao verificam se o total de valores da NF-e corresponde ao somatrio dos itens, ou se valor do imposto corresponde ao produto
da base de clculo e alquota. Alterado o critrio de arredondamento conforme segue:
O somatrio dos valores dos itens deve corresponder exatamente ao valor total informado;
A verificao do produto da base de clculo e alquota aceita um arredondamento de at R$ 0,01, para mais ou para menos, em todos os casos.
As validaes alteradas tm uma observao assinalada com "(*3)" ou "(*4)" no MOC e foram modificadas conforme consta nesta NT.
Vide "Anexo II - Regras de Validao da NF-e", validao "N17-20" e validaes de total ("W03-10" a "W22-10").

D. Validaes Eliminadas
No caso da NF-e foi eliminada a validao "526 - CFOP de Exportao e no informado Local de Embarque" (validao GI08.8). Esta validao foi substituda
por validao especfica diretamente no grupo de exportao (id:ZA01).
Da mesma forma, foi eliminada a validao "761 - NFC-e com dados de exportao".

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05. Servio: Consulta Resultado do Lote (item 4.2 do Manual)


05.1 Mensagem de Resposta (item 4.2.2 do Manual, leiaute: retConsReciNFe)
Alterada a mensagem de resposta, incluindo a Data e Hora do processamento pela SEFAZ, no formato UTC e alterando a Data e Hora do Protocolo de
Autorizao de Uso tambm para o formato UTC.
#

Campo

BR06a1 dhRecbto

PR08

dhRecbto

Ele
E

Pai
BR01

Tipo
D

Ocor.
1-1

PR03

1-1

Descrio/Observao
Tam.
Preenchido com a data e hora do processamento (informado tambm no caso de rejeio).
Formato: AAAA-MM-DDThh:mm:ssTZD (UTC - Universal Coordinated Time).
Preenchido com a data e hora do processamento (informado tambm no caso de rejeio).
Formato: AAAA-MM-DDThh:mm:ssTZD (UTC - Universal Coordinated Time).

Nota: A resposta da SEFAZ pode ser assinada e neste caso deve ser preenchido o atributo "Id' (DR03). Este atributo opcional e no deve ser informado
pela SEFAZ caso a mensagem de resposta no seja assinada.

05.2 Validao das informaes de controle da chamada ao Web Service (item 4.2.6 do Manual)
A consulta do resultado do Lote de NF-e na verso 3.xx deve ser encaminhado para o Web Service nfeRetAutorizacao, enquanto que nas verses
anteriores do leiaute a empresa envia a mensagem de consulta para o Web Service nfeRetRecepcao2. Seguem validaes que detectam o envio da
mensagem de consulta do resultado do Lote de NF-e para o Web Service diferente do previsto.
#
C04a
C06

Regra de Validao
Envio de Consulta Recibo do Lote na verso 3.xx para o WS nfeRetRecepcao:
-Rejeio: Mensagem de Lote verso 3.xx. Enviar para o Web Service nfeAutorizacao
Envio de Consulta Recibo do Lote na verso 2.xx para o WS nfeRetAutorizacao:
- Rejeio: Cabealho - Verso do arquivo XML no suportada

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Aplic. Msg Efeito


Obrig. 700

Rej.

Obrig. 239

Rej.

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06. Servio: Inutilizao de Numerao de NF-e (item 4.4 do Manual)


06.1 Mensagem de Pedido de Inutilizao (item 4.4.1 do Manual, leiaute: inutNFe)
#
DP10

Campo
mod

Ele
E

Pai
DP03

Tipo
N

Ocor.
1-1

Tam.
2
Modelo do documento (55 ou 65)

Descrio/Observao

06.2 Mensagem de Resposta (item 4.4.2 do Manual, leiaute: retInutNFe)


Alterado o protocolo de resposta, passando a Data e Hora do processamento pela SEFAZ para o formato UTC.
#
DR16

Campo
dhRecbto

Ele
E

Pai
DR03

Tipo
D

Ocor.
1-1

Tam.

Descrio/Observao
Preenchido com a data e hora do processamento (informado tambm no caso de rejeio).
Formato: AAAA-MM-DDThh:mm:ssTZD (UTC - Universal Coordinated Time).

Nota: A resposta da SEFAZ pode ser assinada e neste caso deve ser preenchido o atributo "Id' (PR04). Este atributo opcional e no deve ser informado
pela SEFAZ caso a mensagem de resposta no seja assinada.

07. Servio: Consulta Situao da NF-e (item 4.5 do Manual)


07.1 Mensagem de Resposta (item 4.5.2 do Manual, leiaute: retConsSitNFe)
Alterada a mensagem de resposta, incluindo a Data e Hora do processamento pela SEFAZ, no formato UTC.
#
Campo
ER07a dhRecbto
ER07b chNFe

Ele
E

Pai
ER01

Tipo
D

Ocor.
1-1

Tam.

ER01

1-1

44

Descrio/Observao
Preenchido com a data e hora do processamento.
Formato: AAAA-MM-DDThh:mm:ssTZD (UTC - Universal Coordinated Time).
Chave de Acesso da NF-e consultada

07.2 Validao das Regras de Negcio da Consulta Situao (item 4.5.7.2 do Manual)
#
J02f

Regra de Validao
Chave de Acesso invlida (modelo diferente de 55 e 65)

Aplic.
Obrig.

Pg. 39 / 142

Msg
618

Efeito
Rej.

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08. Servio: Consulta Status Servio (item 4.6 do Manual)


08.1 Sobre o Web Service de Consulta Status Servio
Existe a previso futura de eliminar este Web Service para o Servio de Autorizao da NF-e, discusso esta ainda no iniciada com as empresas.
Os argumentos que levam a esta necessidade de discusso so:
Identificado mau uso do Web Service por muitas empresas (loop de requisies), representando atualmente 46% das requisies e 24,4% de todo o
trfego de dados no canal da Internet da SEFAZ para o Servio de Autorizao;
Identificado que algumas empresas estruturaram a sua aplicao de forma a prescindir desta consulta, com vantagens operacionais e de controle para
a prpria empresa;
Identificado que a resposta deste Web Service no determina a entrada ou no em contingncia, onde:
o a resposta do Web Service pode ser normal, mas a empresa no consegue autorizar a NF-e;
o a resposta do Web Service pode indicar problema (timeout, por exemplo), mas a empresa consegue autorizar NF-e normalmente.

08.2 Mensagem de Resposta (item 4.6.2 do Manual, leiaute: retConsStatServ)


Alterada a mensagem de resposta, passando a Data e Hora do processamento pela SEFAZ para o formato UTC.
#
FR08

Campo
dhRecbto

Ele
E

Pai
FR01

Tipo
D

Ocor.
1-1

Tam.

Descrio/Observao
Preenchido com a data e hora do processamento.
Formato: AAAA-MM-DDThh:mm:ssTZD (UTC - Universal Coordinated Time).

09. Servio: Registro de Evento, Carta de Correo (item 4.8 do Manual)


09.1 Validao das Regras de Negcio do Evento de Carta de Correo (item 4.8.8 do Manual)
Regra de Validao
#
GA03a Se Modelo = 65: NFC-e no permite o evento de Carta de Correo

Aplic.
Obrig.

Msg
784

Efeito
Rej.

Nota: A resposta da SEFAZ pode ser assinada e neste caso deve ser preenchido o atributo "Id' (HR12). Este atributo opcional e no deve ser informado
pela SEFAZ caso a mensagem de resposta no seja assinada. Esta orientao vlida para todos os tipos de evento.

Pg. 40 / 142

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10. Servio: Registro de Evento, Cancelamento (item 4.9 do Manual, descrito na NT 2011.006)
10.1 Validao das Regras de Negcio do Registro de Evento (item 4.9.7-e do Manual)
#
G04f

Regra de Validao
Chave de Acesso invlida (modelo diferente de 55 e 65)

Aplic. Msg Efeito


Obrig. 618 Rej.

10.2 Validao das Regras de Negcio do Evento de Cancelamento (item 4.9.8 do Manual)
Regra de Validao
#
GA06a Se Modelo = 65: NFC-e autorizada h mais de 24 horas.

Aplic. Msg Efeito


Obrig. 770 Rej.

Pg. 41 / 142

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11. Servios de Autorizao de Uso: Variveis de SOAP Header


11.1 Situao Atual
Os Servios de Autorizao de Uso compreendem os Web Services de Recebimento de Lote de NF-e, Consulta Resultado do Lote, Inutilizao de
Numerao, Consulta Situao da NF-e, Consulta Status Servio, Registro de Eventos (CC-e, Cancelamento, etc.) e o Web Service de Consulta ao Cadastro
de Contribuintes da UF.
Atualmente a chamada de qualquer um dos Web Services dos Servios de Autorizao de Uso feita utilizando variveis definidas no SOAP Header, que
aps so conferidas com alguma informao contida na mensagem enviada. O objetivo no uso do SOAP Header foi evitar que o aplicativo da SEFAZ
precisasse abrir o XML da mensagem de Lote para obter o Cdigo da UF e a verso da mensagem, que seriam necessrios unicamente no processamento
assncrono do Lote. Por similaridade, todos os demais servios, embora sncronos, foram definidos tambm para serem chamados unicamente com as
informaes do cdigo da UF e da Verso da mensagem constantes no SOAP Header.
Para validar estas informaes, todos os servios implementam as validaes das variveis do SOAP Header, na forma que segue (Validao das
informaes de controle da chamada ao Web Service):
Validao das informaes de controle da chamada ao Web Service
Aplic. Msg Efeito
# Regra de Validao
C01 Elemento nfeCabecMsg inexistente no SOAP Header
Facult. 242 Rej. Rejeicao: Elemento nfeCabecMsg inexistente no SOAP
Header
C02 Campo cUF inexistente no elemento nfeCabecMsg do SOAP Header
Obrig. 409 Rej. Rejeio: Elemento nfeCabecMsg inexistente no SOAP
Header
C03 Verificar se a UF informada no campo cUF atendida pelo Web Service Obrig. 410 Rej. Rejeio: UF informada no campo cUF no atendida
pelo WebService
C04 Campo versaoDados inexistente no elemento nfeCabecMsg do SOAP Obrig. 411 Rej. Rejeio: Campo versaoDados inexistente no elemento
Header
nfeCabecMsg do SOAP Header
C05 Verso dos Dados informada superior verso vigente
Facult. 238 Rej. Rejeio: Cabealho - Verso do arquivo XML superior a
Verso vigente
C06 Verso dos Dados no suportada
Obrig. 239 Rej. Rejeio: Cabealho - Verso do arquivo XML no
suportada

11.2 Mudana a ser Realizada


De forma gradativa, as SEFAZ Autorizadoras iro alterar as suas aplicaes, deixando de validar as variveis do SOAP Header, e, no futuro, quando for
desativada a verso 2.00, as empresas tambm podero deixar de efetuar a chamada aos Web Services informando as variveis no SOAP Header.
Esta mudana deve eliminar os questionamentos das empresas que comeam a operar com a NF-e, ou que comeam a receber rejeio sempre que iniciam
a operar com outras UF e no se atentam para a necessidade de alterao das variveis do SOAP Header.
A varivel versaoDados do SOAP Header ser desconsiderada, passando a ser utilizado o atributo versao j existente em todas as mensagens.
Pg. 42 / 142

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Nota Tcnica 2013/005 v1.22

A varivel cUF do SOAP Header ser desconsiderada, passando a ser utilizado diferentes campos j existentes em cada tipo de mensagem. Veja as
alteraes em regras de validao citadas no prximo item.

11.3 Alterao em Regras de Validao


A. Servio: Recebimento de Lote de NF-e (item 4.1 do MOC)
Atualmente j existe a validao da NF-e que confere se o cdigo da UF do Emitente difere da UF do Web Service (Validao: B02-10, Rejeio: 226).
Sem alterao.
Includa uma nova validao para garantir que todas as NF-e do Lote so da mesma UF (Validao: B02-20, Rejeio: 476- Rejeio: Cdigo da UF
diverge da UF da primeira NF-e do Lote).
Nota: Esta validao necessria unicamente para controle da SEFAZ Virtual, que atende vrias UF e deve evitar o recebimento de um Lote com NF-e de
diferentes UF.

B. Servio: Consulta Resultado do Lote (item 4.2 do MOC)


Atualmente existe a validao que confere se UF do Recibo difere da UF do Web Service (Validao: E02, Rejeio: 248). Sem alterao.

C. Servio: Inutilizao de Numerao (item 4.4 do MOC)


Atualmente existe a validao que confere se UF do Pedido de Inutilizao difere da UF do Web Service (Validao: I02, Rejeio: 250).
Sem alterao.

D. Servio: Consulta Situao da NF-e (item 4.5 do MOC)


Atualmente existe a validao que confere se UF da Chave de Acesso difere da UF do Web Service (Validao: J02, Rejeio: 226).
Sem alterao.

E. Servio: Consulta Status Servio (item 4.6 do MOC)


Atualmente existe a validao que confere se Cdigo da UF consultada difere da UF do Web Service (Validao: K02, Rejeio: 289).
Sem alterao.

F. Servio: Consulta Cadastro de Contribuintes (item 4.7 do MOC)


Atualmente existe a validao que confere se UF da consulta difere da UF do Web Service (Validao: K01, Rejeio: 265).
Sem alterao.

G. Servio: Registro de Eventos, CC-e (item 4.8 do MOC)


Atualmente existe a validao que confere se Cdigo do rgo de recepo do Evento diverge da UF solicitada (Validao: G02, Rejeio: 250).
Sem alterao.
Includa uma nova validao para garantir que todos os Eventos do Lote so da mesma UF:
Pg. 43 / 142

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Regra de Validao
#
G02a Cdigo do rgo diverge do rgo do primeiro evento do Lote

Aplic. Msg Efeito


Obrig. 477 Rej.

Nota: Esta validao necessria unicamente para controle da SEFAZ Virtual, que atende vrias UF e deve evitar o recebimento de um Lote com Eventos
de diferentes UF.

H. Servio: Registro de Eventos, Outros Eventos


Para todos os eventos, valem as mesmas mudanas propostas no item anterior.

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Anexo I Leiaute da NF-e


#

ID
-

Campo
NFe

Descrio
TAG raiz da NF-e

Ele
G

Pai
-

Tipo Ocor.
1-1

Tam.

Observao
TAG raiz da NF-e

Ele
G
A
ID
RC

Pai Tipo Ocor.


Raiz
1-1
A01
C
1-1
A01
C
1-1
1-1

Tam.
1-4
47

Observao
Grupo que contm as informaes da NF-e
Verso do leiaute (v2.0)
Informar a Chave de Acesso precedida do literal NFe,
Regra de validao do item de detalhe da NF-e, campo
de controle do Schema XML, o contribuinte no deve se
preocupar com o preenchimento deste campo.

Ele
G
E

Pai
A01
B01

Tam.

Observao

A. Dados da Nota Fiscal eletrnica


#
1
2
3
4

ID
A01
A02
A03
A04

Campo
infNFe
versao
Id
pk_nItem

Descrio
Informaes da NF-e
Verso do leiaute
Identificador da TAG a ser assinada
Regra para que a numerao do item
de detalhe da NF-e seja nica.

B. Identificao da Nota Fiscal eletrnica


#
5
6

ID
B01
B02

Campo
ide
cUF

Descrio
Informaes de identificao da NF-e
Cdigo da UF do emitente do
Documento Fiscal

Tipo Ocor.
1-1
N
1-1

B03

cNF

Cdigo Numrico que compe a


Chave de Acesso

B01

1-1

B04

natOp

Descrio da Natureza da Operao

B01

1-1

1-60

B05

indPag

Indicador da forma de pagamento

B01

1-1

10

B06

mod

Cdigo do Modelo do Documento


Fiscal

B01

1-1

Pg. 45 / 142

Cdigo da UF do emitente do Documento Fiscal. Utilizar


a Tabela do IBGE de cdigo de unidades da federao
(Anexo IX - Tabela de UF, Municpio e Pas).
Cdigo numrico que compe a Chave de Acesso.
Nmero aleatrio gerado pelo emitente para cada NF-e
para evitar acessos indevidos da NF-e. (v2.0)
Informar a natureza da operao de que decorrer a sada
ou a entrada, tais como: venda, compra, transferncia,
devoluo, importao, consignao, remessa (para fins
de demonstrao, de industrializao ou outra), conforme
previsto na alnea 'i', inciso I, art. 19 do CONVNIO S/N,
de 15 de dezembro de 1970.
0=Pagamento vista;
1=Pagamento a prazo;
2=Outros.
55=NF-e emitida em substituio ao modelo 1 ou 1A;
65=NFC-e, utilizada nas operaes de venda no varejo
(a critrio da UF aceitar este modelo de documento).

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#
11

ID
B07

Campo
serie

Descrio
Srie do Documento Fiscal

Ele
E

Pai
B01

12
13

B08
B09

nNF
dhEmi

14

B10

dhSaiEnt

15

B11

tpNF

15a

Tipo Ocor.
N
1-1

Nmero do Documento Fiscal


Data e hora de emisso do
Documento Fiscal
Data e hora de Sada ou da Entrada
da Mercadoria/Produto

E
E

B01
B01

N
D

1-1
1-1

B01

0-1

Tipo de Operao

B01

1-1

B11a idDest

Identificador de local de destino da


operao

B01

1-1

16

B12

cMunFG

Cdigo do Municpio de Ocorrncia do


Fato Gerador

B01

1-1

25

B21

tpImp

Formato de Impresso do DANFE

B01

1-1

Pg. 46 / 142

Tam.
1-3

1-9

Observao
Srie do Documento Fiscal, preencher com zeros na
hiptese de a NF-e no possuir srie. (v2.0)
Srie 890-899: uso exclusivo para emisso de NF-e
avulsa, pelo contribuinte com seu certificado digital,
atravs do site do Fisco (procEmi=2). (v2.0)
Serie 900-999: uso exclusivo de NF-e emitidas no SCAN.
(v2.0)
Nmero do Documento Fiscal.
Data e hora no formato UTC (Universal Coordinated
Time): AAAA-MM-DDThh:mm:ssTZD
Data e hora no formato UTC (Universal Coordinated
Time): AAAA-MM-DDThh:mm:ssTZD.
Observao: No informar este campo para a NFC-e.
0=Entrada;
1=Sada
1=Operao interna;
2=Operao interestadual;
3=Operao com exterior.
Informar o municpio de ocorrncia do fato gerador do
ICMS. Utilizar a Tabela do IBGE (Anexo IX - Tabela de
UF, Municpio e Pas)
0=Sem gerao de DANFE;
1=DANFE normal, Retrato;
2=DANFE normal, Paisagem;
3=DANFE Simplificado;
4=DANFE NFC-e;
5=DANFE NFC-e em mensagem eletrnica (o envio de
mensagem eletrnica pode ser feita de forma
simultnea com a impresso do DANFE; usar o tpImp=5
quando esta for a nica forma de disponibilizao do
DANFE).

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#
26

ID
B22

Campo
tpEmis

Descrio
Tipo de Emisso da NF-e

Ele
E

Pai
B01

27

B23

cDV

28
29

B24
B25

tpAmb
finNFe

Tipo Ocor.
N
1-1

Tam.
1

Dgito Verificador da Chave de Acesso


da NF-e

B01

1-1

Identificao do Ambiente
Finalidade de emisso da NF-e

E
E

B01
B01

N
N

1-1
1-1

1
1

29.1

B25a indFinal

Indica operao com Consumidor final

B01

1-1

29.2

B25b indPres

Indicador de presena do comprador


no estabelecimento comercial no
momento da operao

B01

1-1

Pg. 47 / 142

Observao
1=Emisso normal (no em contingncia);
2=Contingncia FS-IA, com impresso do DANFE em
formulrio de segurana;
3=Contingncia SCAN (Sistema de Contingncia do
Ambiente Nacional);
4=Contingncia DPEC (Declarao Prvia da Emisso
em Contingncia);
5=Contingncia FS-DA, com impresso do DANFE em
formulrio de segurana;
6=Contingncia SVC-AN (SEFAZ Virtual de Contingncia
do AN);
7=Contingncia SVC-RS (SEFAZ Virtual de Contingncia
do RS);
9=Contingncia off-line da NFC-e (as demais opes de
contingncia so vlidas tambm para a NFC-e);
Observao: Para a NFC-e somente esto disponveis e
so vlidas as opes de contingncia 5 e 9.
Informar o DV da Chave de Acesso da NF-e, o DV ser
calculado com a aplicao do algoritmo mdulo 11 (base
2,9) da Chave de Acesso. (vide item 5 do Manual de
Orientao)
1=Produo; 2=Homologao
1=NF-e normal;
2=NF-e complementar;
3=NF-e de ajuste;
4=Devoluo de mercadoria.
0=Normal;
1=Consumidor final;
0=No se aplica (por exemplo, Nota Fiscal complementar
ou de ajuste);
1=Operao presencial;
2=Operao no presencial, pela Internet;
3=Operao no presencial, Teleatendimento;
4=NFC-e em operao com entrega a domiclio;
9=Operao no presencial, outros.

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

#
29a

ID
B26

Campo
procEmi

Descrio
Processo de emisso da NF-e

29b

B27

verProc

Verso do Processo de emisso da


NF-e
Sequncia XML
Data e Hora da entrada em
contingncia
Justificativa da entrada em
contingncia

29b.1
29c
29d

B27.1 -xB28 dhCont


B29

xJust

Ele
E

Pai
B01

Tipo Ocor.
N
1-1

B01

1-1

G
E

B01
B27.1

0-1
1-1

B27.1

1-1

Pai
B01

Tam.
1

1-20

Observao
0=Emisso de NF-e com aplicativo do contribuinte;
1=Emisso de NF-e avulsa pelo Fisco;
2=Emisso de NF-e avulsa, pelo contribuinte com seu
certificado digital, atravs do site do Fisco;
3=Emisso NF-e pelo contribuinte com aplicativo
fornecido pelo Fisco.
Informar a verso do aplicativo emissor de NF-e.
Grupo opcional.

Data e hora no formato UTC (Universal Coordinated


Time): AAAA-MM-DDThh:mm:ssTZD
15-256 (v2.0)

BA. Documento Fiscal Referenciado


#
29x.1

ID
Campo
BA01 NFref

Descrio
Informao de Documentos Fiscais
referenciados

Ele
G

29x.2

BA02 refNFe

CE BA01

29x.3

BA03 refNF

29x.4

BA04 cUF

Chave de acesso da NF-e


referenciada
Informao da NF modelo 1/1A
referenciada
Cdigo da UF do emitente

29x.5
29x.6
29x.7
29x.8
29x.9
29x.10

BA05
BA06
BA07
BA08
BA09
BA10

Tipo Ocor.
0-500

CG BA01

1-1

Tam.

44

1-1

BA03

1-1

E
E
E
E
E
CG

BA03
BA03
BA03
BA03
BA03
BA01

N
N
N
N
N

1-1
1-1
1-1
1-1
1-1
1-1

4
14
2
1-3
1-9

29x.11 BA11 cUF

Ano e Ms de emisso da NF-e


CNPJ do emitente
Modelo do Documento Fiscal
Srie do Documento Fiscal
Nmero do Documento Fiscal
Informaes da NF de produtor rural
referenciada
Cdigo da UF do emitente

BA10

1-1

29x.12 BA12 AAMM


29x.13 BA13 CNPJ
29x.14 BA14 CPF

Ano e Ms de emisso da NF-e


CNPJ do emitente
CPF do emitente

E BA10
CE BA10
CE BA10

N
N
N

1-1
1-1
1-1

4
14
11

AAMM
CNPJ
mod
serie
nNF
refNFP

Observao
Grupo com informaes de Documentos Fiscais
referenciados. Informao utilizada nas hipteses
previstas na legislao. (Ex.: Devoluo de mercadorias,
Substituio de NF cancelada, Complementao de NF,
etc.).
Referencia uma NF-e (modelo 55) emitida anteriormente,
vinculada a NF-e atual, ou uma NFC-e (modelo 65),

Pg. 48 / 142

Utilizar a Tabela do IBGE (Anexo IX - Tabela de UF,


Municpio e Pas)
AAMM da emisso da NF
Informar o CNPJ do emitente da NF
01=modelo 01
Informar zero se no utilizada Srie do documento fiscal.
Faixa: 1999999999
Utilizar a Tabela do IBGE (Anexo IX - Tabela de UF,
Municpio e Pas) (v2.0)
AAMM da emisso da NF de produtor (v2.0)
Informar o CNPJ do emitente da NF de produtor (v2.0)
Informar o CPF do emitente da NF de produtor (v2.0)

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

#
ID
Campo
29x.15 BA15 IE

Descrio
IE do emitente

29x.16 BA16 mod

Modelo do Documento Fiscal

BA10

1-1

29x.17 BA17 serie

Srie do Documento Fiscal

BA10

1-1

1-3

29x.18 BA18 nNF


29x.19 BA19 refCTe

E BA10
CE BA01

N
N

1-1
1-1

1-9
44

29x.21 BA21 mod

Nmero do Documento Fiscal


Chave de acesso do CT-e
referenciada
Informaes do Cupom Fiscal
referenciado
Modelo do Documento Fiscal

29x.22 BA22 nECF


29x.23 BA23 nCOO

29x.20 BA20 refECF

Ele Pai Tipo Ocor.


E BA10 N
1-1

CG BA01

Tam.
2-14

1-1

BA20

1-1

Nmero de ordem sequencial do ECF

BA20

1-1

Nmero do Contador de Ordem de


Operao - COO

BA20

1-1

Observao
Informar a IE do emitente da NF de Produtor ou o literal
ISENTO (v2.0)
04=NF de Produtor;
01=NF (v2.0)
Informar a srie do documento fiscal (informar zero se
inexistente) (v2.0).
Faixa: 1999999999
Utilizar esta TAG para referenciar um CT-e emitido
anteriormente, vinculada a NF-e atual - (v2.0).
Grupo do Cupom Fiscal vinculado NF-e (v2.0).
"2B"=Cupom Fiscal emitido por mquina registradora
(no ECF);
"2C"=Cupom Fiscal PDV;
"2D"=Cupom Fiscal (emitido por ECF) (v2.0).
Informar o nmero de ordem sequencial do ECF que
emitiu o Cupom Fiscal vinculado NF-e (v2.0).
Informar o Nmero do Contador de Ordem de Operao COO vinculado NF-e (v2.0).

C. Identificao do Emitente da Nota Fiscal eletrnica


#
30
31
31a

ID
C01
C02
C02a

Campo
emit
CNPJ
CPF

Descrio
Identificao do emitente da NF-e
CNPJ do emitente
CPF do remetente

Ele
G
CE
CE

Pai
A01
C01
C01

32
33
34
35
36
37
38
39

C03
C04
C05
C06
C07
C08
C09
C10

xNome
xFant
enderEmit
xLgr
nro
xCpl
xBairro
cMun

40
41
42

C11
C12
C13

xMun
UF
CEP

Tipo Ocor.
1-1
N
1-1
N
1-1

Razo Social ou Nome do emitente


Nome fantasia
Endereo do emitente
Logradouro
Nmero
Complemento
Bairro
Cdigo do municpio

E
E
G
E
E
E
E
E

C01
C01
C01
C05
C05
C05
C05
C05

C
C

Nome do municpio
Sigla da UF
Cdigo do CEP

E
E
E

C05
C05
C05

Tam.
14
11
2-60
1-60

C
C
C
C
N

1-1
0-1
1-1
1-1
1-1
0-1
1-1
1-1

C
C
N

1-1
1-1
1-1

2-60
2
8

Pg. 49 / 142

2-60
1-60
1-60
2-60
7

Observao
Informar o CNPJ do emitente. Na emisso de NF-e
avulsa pelo Fisco, as informaes do remetente sero
informadas neste grupo. O CNPJ ou CPF devero ser
informados com os zeros no significativos.

Utilizar a Tabela do IBGE (Anexo IX- Tabela de UF,


Municpio e Pas).
Informar os zeros no significativos. (NT 2011/004)

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

#
43
44
45

ID
C14
C15
C16

Campo
cPais
xPais
fone

Descrio
Cdigo do Pas
Nome do Pas
Telefone

46

C17

IE

47

C18

IEST

47.1
48

C18.1 -xC19 IM

Ele
E
E
E

Pai
C05
C05
C05

Tipo Ocor.
N
0-1
C
0-1
N
0-1

Tam.
4
1-60
6-14

Inscrio Estadual do Emitente

C01

1-1

2-14

IE do Substituto Tributrio

C01

0-1

2-14

Sequncia XML
Inscrio Municipal do Prestador de
Servio

G
E

C01
C18.1

0-1
1-1

1-15

49

C20

CNAE

CNAE fiscal

C18.1

0-1

49a

C21

CRT

Cdigo de Regime Tributrio

C01

1-1

Ele

Observao
1058=Brasil
Brasil ou BRASIL
Preencher com o Cdigo DDD + nmero do telefone. Nas
operaes com exterior permitido informar o cdigo do
pas + cdigo da localidade + nmero do telefone (v2.0)
Informar somente os algarismos, sem os caracteres de
formatao (ponto, barra, hfen, etc.).
Observao: Na emisso de NF-e Avulsa pode ser
informado o literal ISENTO para os contribuintes do
ICMS isentos de inscrio no Cadastro de
Contribuintes de ICMS.
IE do Substituto Tributrio da UF de destino da
mercadoria, quando houver a reteno do ICMS ST para
a UF de destino.
Grupo opcional.
Informado na emisso de NF-e conjugada, com itens de
produtos sujeitos ao ICMS e itens de servios sujeitos ao
ISSQN.
Campo Opcional. Pode ser informado quando a Inscrio
Municipal (id:C19) for informada.
1=Simples Nacional;
2=Simples Nacional, excesso sublimite de receita bruta;
3=Regime Normal. (v2.0).

D. Identificao do Fisco Emitente da NF-e


#
50
51
52
53
54
55

ID
D01
D02
D03
D04
D05
D06

Campo
avulsa
CNPJ
xOrgao
matr
xAgente
fone

Descrio
CNPJ do rgo emitente
rgo emitente
Matrcula do agente do Fisco
Nome do agente do Fisco
Telefone

E
E
E
E
E

Pai
A01
D01
D01
D01
D01
D01

Tipo Ocor.
0-1
C
1-1
C
1-1
C
1-1
C
1-1
N
0-1

56
57

D07
D08

UF
nDAR

E
E

D01
D01

C
C

1-1
0-1

2
1-60

58

D09

dEmi

Sigla da UF
Nmero do Documento de
Arrecadao de Receita
Data de emisso do Documento de
Arrecadao

D01

0-1

Pg. 50 / 142

Tam.
14
1-60
1-60
1-60
6-14

Observao
Informaes do fisco emitente (uso exclusivo do fisco)
Informar os zeros no significativos.

Preencher com Cdigo DDD + nmero do telefone (v2.0)


(NT 2011/004)
(NT 2011/004)
Formato: AAAA-MM-DD (NT 2011/004)

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

#
59

ID
D10

Campo
vDAR

60
61

D11
D12

repEmi
dPag

Descrio
Ele
Valor Total constante no Documento
E
de arrecadao de Receita
Repartio Fiscal emitente
E
Data de pagamento do Documento de E
Arrecadao

Pai
D01
D01
D01

Tipo Ocor.
N
0-1
C
D

1-1
0-1

Tam. Observao
1-13v2 (NT 2011/004)
1-60
-

Formato: AAAA-MM-DD

E. Identificao do Destinatrio da Nota Fiscal eletrnica


#
62
63
64
64a

ID
E01
E02
E03
E03a

Campo
dest
CNPJ
CPF
idEstrangeiro

Descrio
Identificao do Destinatrio da NF-e
CNPJ do destinatrio
CPF do destinatrio
Identificao do destinatrio no caso
de comprador estrangeiro

Ele
G
CE
CE
CE

Pai
A01
E01
E01
E01

Tipo Ocor.
0-1
N
1-1
N
1-1
C
1-1

65

E04

xNome

Razo Social ou nome do destinatrio

E01

0-1

2-60

66
67
68
69
70
71

E05
E06
E07
E08
E09
E10

enderDest
xLgr
nro
xCpl
xBairro
cMun

Endereo do Destinatrio da NF-e


Logradouro
Nmero
Complemento
Bairro
Cdigo do municpio

G
E
E
E
E
E

E01
E05
E05
E05
E05
E05

C
C
C
C
N

0-1
1-1
1-1
0-1
1-1
1-1

2-60
1-60
1-60
2-60
7

72
73
74
75

E11
E12
E13
E14

xMun
UF
CEP
cPais

Nome do municpio
Sigla da UF
Cdigo do CEP
Cdigo do Pas

E
E
E
E

E05
E05
E05
E05

C
C
N
N

1-1
1-1
0-1
0-1

2-60
2
8
2-4

76
77

E15
E16

xPais
fone

Nome do Pas
Telefone

E
E

E05
E05

C
N

0-1
0-1

2-60
6-14

Pg. 51 / 142

Tam.
14
11
0,
5-20

Observao
Grupo obrigatrio para a NF-e (modelo 55).
Informar o CNPJ ou o CPF do destinatrio, preenchendo
os zeros no significativos. No caso de operao com o
exterior, ou para comprador estrangeiro informar a tag
"idEstrangeiro", com o nmero do passaporte ou outro
documento legal para identificar pessoa estrangeira
(campo aceita valor nulo).
Tag obrigatria para a NF-e (modelo 55) e opcional para
a NFC-e.
Grupo obrigatrio para a NF-e (modelo 55).

Utilizar a Tabela do IBGE (Anexo IX - Tabela de UF,


Municpio e Pas).
Informar 9999999 para operaes com o exterior.
Informar EXTERIOR para operaes com o exterior.
Informar EX para operaes com o exterior.
Informar os zeros no significativos.
Utilizar a Tabela do BACEN (Anexo VII - Tabela de UF,
Municpio e Pas).
Preencher com o Cdigo DDD + nmero do telefone. Nas
operaes com exterior permitido informar o cdigo do
pas + cdigo da localidade + nmero do telefone (v2.0)

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

#
77a

ID
Campo
E16a indIEDest

Descrio
Indicador da IE do Destinatrio

Ele
E

Pai
E01

78

E17

IE

79

E18

ISUF

Tipo Ocor.
N
1-1

Tam.
1

Inscrio Estadual do Destinatrio

E01

0-1

2-14

Inscrio na SUFRAMA

E01

0-1

8-9

79.1

E18a IM

Inscrio Municipal do Tomador do


Servio

E01

0-1

1-15

79a

E19

email

E01

0-1

1-60

Ele
G
CE
CE
E
E
E
E
E

Pai
A01
F01
F01
F01
F01
F01
F01
F01

F01

email

Observao
1=Contribuinte ICMS (informar a IE do destinatrio);
2=Contribuinte isento de Inscrio no cadastro de
Contribuintes do ICMS;
9=No Contribuinte, que pode ou no possuir Inscrio
Estadual no Cadastro de Contribuintes do ICMS.
Nota 1: No caso de NFC-e informar indIEDest=9 e no
informar a tag IE do destinatrio;
Nota 2: No caso de operao com o Exterior informar
indIEDest=9 e no informar a tag IE do destinatrio;
Nota 3: No caso de Contribuinte Isento de Inscrio
(indIEDest=2), no informar a tag IE do destinatrio.
Campo opcional. Informar somente os algarismos, sem os
caracteres de formatao (ponto, barra, hfen, etc.).
Obrigatrio, nas operaes que se beneficiam de
incentivos fiscais existentes nas reas sob controle da
SUFRAMA. A omisso desta informao impede o
processamento da operao pelo Sistema de Mercadoria
Nacional da SUFRAMA e a liberao da Declarao de
Ingresso, prejudicando a comprovao do ingresso /
internamento da mercadoria nestas reas. (v2.0)
Campo opcional, pode ser informado na NF-e conjugada,
com itens de produtos sujeitos ao ICMS e itens de
servios sujeitos ao ISSQN.
Campo pode ser utilizado para informar o e-mail de
recepo da NF-e indicada pelo destinatrio (v2.0)

F. Identificao do Local de Retirada


#
80
81
81a
82
83
84
85
86

ID
F01
F02
F02a
F03
F04
F05
F06
F07

Campo
retirada
CNPJ
CPF
xLgr
nro
xCpl
xBairro
cMun

Descrio
Identificao do Local de retirada
CNPJ
CPF
Logradouro
Nmero
Complemento
Bairro
Cdigo do municpio

87

F08

xMun

Nome do municpio

Tipo Ocor. Tam.


0-1
N
1-1
0 ou 14
N
1-1
11
C
1-1
2-60
C
1-1
1-60
C
0-1
1-60
C
1-1
2-60
N
1-1
7
C

Pg. 52 / 142

1-1

2-60

Observao
Informar somente se diferente do endereo do remetente.
Informar CNPJ ou CPF.
Preencher os zeros no significativos. (v2.0)

Utilizar a Tabela do IBGE (Anexo IX - Tabela de UF,


Municpio e Pas).
Informar 9999999 para operaes com o exterior.
Informar EXTERIOR para operaes com o exterior.

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

#
88

ID
F09

Campo
UF

Descrio
Sigla da UF

Ele
E

Pai
F01

Tipo Ocor.
C
1-1

Tam.
2

Ele
G
CE
CE
E
E
E
E
E

Pai
A01
G01
G01
G01
G01
G01
G01
G01

Tipo Ocor. Tam.


0-1
N
1-1
0 ou 14
N
1-1
11
C
1-1
2-60
C
1-1
1-60
C
0-1
1-60
C
1-1
2-60
N
1-1
7

E
E

G01
G01

Observao
Informar EX para operaes com o exterior.

G. Identificao do Local de Entrega


#
89
90
90a
91
92
93
94
95

ID
G01
G02
G02a
G03
G04
G05
G06
G07

Campo
entrega
CNPJ
CPF
xLgr
nro
xCpl
xBairro
cMun

Descrio
Identificao do Local de entrega
CNPJ
CPF
Logradouro
Nmero
Complemento
Bairro
Cdigo do municpio

96
97

G08
G09

xMun
UF

Nome do municpio
Sigla da UF

C
C

1-1
1-1

Observao
Informar somente se diferente do endereo destinatrio.
Informar CNPJ ou CPF.
Preencher os zeros no significativos. (v2.0)

2-60
2

Utilizar a Tabela do IBGE (Anexo IX - Tabela de UF,


Municpio e Pas).
Informar 9999999 para operaes com o exterior.
Informar EXTERIOR para operaes com o exterior.
Informar EX para operaes com o exterior.

Tam.

Observao

GA. Autorizao para obter XML


#
97a.1

ID
Campo
GA01 autXML

97a.2
97a.3

GA02 CNPJ
GA03 CPF

Descrio
Ele Pai Tipo Ocor.
Pessoas autorizadas a acessar o XML G
A01
0-10
da NF-e
CNPJ Autorizado
CE GA01 N
1-1
CPF Autorizado
CE GA01 N
1-1

14
11

Informar CNPJ ou CPF. Preencher os zeros no


significativos.

H. Detalhamento de Produtos e Servios da NF-e


#
98
99

ID
H01
H02

Campo
det
nItem

Descrio
Detalhamento de Produtos e Servios
Nmero do item

Ele
G
A

Pai
A01
H01

Tipo Ocor.
1-990
N
1-1

Tam.

Ele
G
E

Pai
H01
I01

Tipo Ocor.
1-1
C
1-1

Tam.

Observao

1-60

Preencher com CFOP, caso se trate de itens no


relacionados com mercadorias/produtos e que o
contribuinte no possua codificao prpria.
Formato: CFOP9999

1-3

Observao
Mltiplas ocorrncias (mximo = 990)
Nmero do item (1-990)

I. Produtos e Servios da NF-e


#
100
101

ID
I01
I02

Campo
prod
cProd

Descrio
Detalhamento de Produtos e Servios
Cdigo do produto ou servio

Pg. 53 / 142

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

#
102

ID
I03

Campo
cEAN

Descrio
GTIN (Global Trade Item Number) do
produto, antigo cdigo EAN ou cdigo
de barras

Ele
E

Pai
I01

103
104

I04
I05

xProd
NCM

104a

I05a

105

Tipo Ocor.
N
1-1

Descrio do produto ou servio


Cdigo NCM com 8 dgitos ou 2
dgitos (gnero)

E
E

I01
I01

C
N

1-1
1-1

NVE

Codificao NVE - Nomenclatura de


Valor Aduaneiro e Estatstica.

I01

0-8

I06

EXTIPI

EX_TIPI

I01

0-1

107

I08

CFOP

I01

1-1

108
109

I09
I10

uCom
qCom

Cdigo Fiscal de Operaes e


Prestaes
Unidade Comercial
Quantidade Comercial

E
E

I01
I01

C
N

1-1
1-1

109a

I10a

vUnCom

Valor Unitrio de Comercializao

I01

1-1

110

I11

vProd

I01

1-1

111

I12

cEANTrib

Valor Total Bruto dos Produtos ou


Servios
GTIN (Global Trade Item Number) da
unidade tributvel, antigo cdigo EAN
ou cdigo de barras

I01

1-1

112
113

I13
I14

uTrib
qTrib

Unidade Tributvel
Quantidade Tributvel

E
E

I01
I01

C
N

1-1
1-1

Pg. 54 / 142

Tam. Observao
0,8,12 Preencher com o cdigo GTIN-8, GTIN-12, GTIN-13 ou
13,14 GTIN-14 (antigos cdigos EAN, UPC e DUN-14), no
informar o contedo da TAG em caso de o produto no
possuir este cdigo.
1-120
2, 8
Cdigo NCM (8 posies), informar o Captulo do NCM
(gnero) quando a operao no for de comrcio exterior
(importao/exportao) ou o produto no seja tributado
pelo IPI. Em caso de item de servio ou item que no
tenham produto (ex. transferncia de crdito, crdito do
ativo imobilizado, etc.), informar o cdigo 00 (zeros)
(v2.0)
6
Codificao opcional que detalha alguns NCM.
Formato: duas letras maisculas e 4 algarismos. Se a
mercadoria se enquadrar em mais de uma codificao,
informar at 8 codificaes principais.
Vide: Anexo X - Identificador NVE.
2-3
Preencher de acordo com o cdigo EX da TIPI. Em caso
de servio, no incluir a TAG.
4
Utilizar Tabela de CFOP.
1-6
Informar a unidade de comercializao do produto.
11v0-4 Informar a quantidade de comercializao do produto
(v2.0).
11v0-10 Informar o valor unitrio de comercializao do produto,
campo meramente informativo, o contribuinte pode utilizar
a preciso desejada (0-10 decimais). Para efeitos de
clculo, o valor unitrio ser obtido pela diviso do valor
do produto pela quantidade comercial. (v2.0)
13v2
0,8,12, Preencher com o cdigo GTIN-8, GTIN-12, GTIN-13 ou
13,14 GTIN-14 (antigos cdigos EAN, UPC e DUN-14) da
unidade tributvel do produto, no informar o contedo da
TAG em caso de o produto no possuir este cdigo.
1-6
11v0-4 Informar a quantidade de tributao do produto (v2.0).

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

#
113a

ID
I14a

Campo
vUnTrib

Descrio
Valor Unitrio de tributao

114
115
116
116a
116b

I15
I16
I17
I17a
I17b

vFrete
vSeg
vDesc
vOutro
indTot

Valor Total do Frete


Valor Total do Seguro
Valor do Desconto
Outras despesas acessrias
Indica se valor do Item (vProd) entra
no valor total da NF-e (vProd)

Ele
E

Pai
I01

E
E
E
E
E

I01
I01
I01
I01
I01

Tipo Ocor. Tam. Observao


N
1-1 11v0-10 Informar o valor unitrio de tributao do produto, campo
meramente informativo, o contribuinte pode utilizar a
preciso desejada (0-10 decimais). Para efeitos de
clculo, o valor unitrio ser obtido pela diviso do valor
do produto pela quantidade tributvel (NT 2013/003).
N
0-1
13v2
N
0-1
13v2
N
0-1
13v2
N
0-1
13v2 (v2.0)
N
1-1
1
0=Valor do item (vProd) no compe o valor total da NF-e
1=Valor do item (vProd) compe o valor total da NF-e
(vProd) (v2.0)

I01. Produtos e Servios / Declarao de Importao


#
117
118

ID
I18
I19

Campo
DI
nDI

119
120
121

I20
I21
I22

dDI
xLocDesemb
UFDesemb

122
122a

I23
I23a

dDesemb
tpViaTransp

122b

I23b

vAFRMM

122c

I23c

tpIntermedio

Descrio
Ele
Declarao de Importao
G
Nmero do Documento de Importao E
(DI, DSI, DIRE, ...)
Data de Registro do documento
E
Local de desembarao
E
Sigla da UF onde ocorreu o
E
Desembarao Aduaneiro
Data do Desembarao Aduaneiro
E
Via de transporte internacional
E
informada na Declarao de
Importao (DI)

Pai
I01
I18

Valor da AFRMM - Adicional ao Frete


para Renovao da Marinha Mercante
Forma de importao quanto a
intermediao

Tipo Ocor.
0-100
C
1-1

Tam.
1-12

I18
I18
I18

D
C
C

1-1
1-1
1-1

1-60
2

I18
I18

D
N

1-1
1-1

I18

0-1

13v2

I18

1-1

Pg. 55 / 142

Observao
Informar dados da importao
(NT 2011/004)
Formato: AAAA-MM-DD

Formato: AAAA-MM-DD
1=Martima;
2=Fluvial;
3=Lacustre;
4=Area;
5=Postal
6=Ferroviria;
7=Rodoviria;
8=Conduto / Rede Transmisso;
9=Meios Prprios;
10=Entrada / Sada ficta;
11=Courier;
12=Handcarry. (NT 2013/005 v 1.10).
A tag deve ser informada no caso da via de transporte
martima.
1=Importao por conta prpria;
2=Importao por conta e ordem;
3=Importao por encomenda;

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

#
122d

ID
I23d

Campo
CNPJ

Descrio
CNPJ do adquirente ou do
encomendante

Ele
E

Pai
I18

122e

I23e

UFTerceiro

123

I24

124
125
126

Tipo Ocor.
N
0-1

Tam.
14

Sigla da UF do adquirente ou do
encomendante

I18

0-1

cExportador

Cdigo do Exportador

I18

1-1

1-60

I25
I26
I27

adi
nAdicao
nSeqAdic

G
E
E

I18
I25
I25

N
N

1-100
1-1
1-1

1-3
1-3

127

I28

cFabricante

Adies
Numero da Adio
Numero sequencial do item dentro da
Adio
Cdigo do fabricante estrangeiro

I25

1-1

1-60

128

I29

vDescDI

I25

0-1

13v2

128.1

I29a

nDraw

Valor do desconto do item da DI


Adio
Nmero do ato concessrio de
Drawback

I25

0-1

Ele
G

Pai
I01

I50

0-1

G
E
E

I50
I52
I52

N
N

0-1
1-1
1-1

Observao
Obrigatria a informao no caso de importao por
conta e ordem ou por encomenda. Informar os zeros no
significativos
Obrigatria a informao no caso de importao por
conta e ordem ou por encomenda. No aceita o valor
"EX".
Cdigo do Exportador, usado nos sistemas internos de
informao do emitente da NF-e
(NT 2011/004)

Cdigo do fabricante estrangeiro, usado nos sistemas


internos de informao do emitente da NF-e

0, 9 ou O nmero do Ato Concessrio de Suspenso deve ser


11
preenchido com 11 dgitos (AAAANNNNNND) e o nmero
do Ato Concessrio de Drawback Iseno deve ser
preenchido com 9 dgitos (AANNNNNND). (Observao
includa na NT 2013/005 v. 1.10)

I03. Produtos e Servios / Grupo de Exportao


#
128f

ID
I50

Campo
detExport

128g

I51

nDraw

128h
128i
128j

I52
I53
I54

exportInd
nRE
chNFe

Descrio
Grupo de informaes de exportao
para o item
Nmero do ato concessrio de
Drawback

Grupo sobre exportao indireta


Nmero do Registro de Exportao
Chave de Acesso da NF-e recebida
para exportao

Tipo Ocor.
0-500

Pg. 56 / 142

Tam.

Observao
Informar apenas no Drawback e nas exportaes

0, 9 ou O nmero do Ato Concessrio de Suspenso deve ser


11
preenchido com 11 dgitos (AAAANNNNNND) e o nmero
do Ato Concessrio de Drawback Iseno deve ser
preenchido com 9 dgitos (AANNNNNND). (Observao
includa na NT 2013/005 v. 1.10)
12
44

NF-e recebida com fim especfico de exportao


Observao: No caso de operao com CFOP 3.503,
informar a chave de acesso da NF-e que efetivou a
exportao

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

#
128k

ID
I55

Campo
qExport

Descrio
Quantidade do item realmente
exportado

Ele
E

Pai
I52

Tipo Ocor.
N
1-1

Tam.
11v4

Observao
A unidade de medida desta quantidade a unidade de
comercializao deste item
Observao: No caso de operao com CFOP 3.503,
informar a quantidade de mercadoria devolvida

Ele
E
E

Pai
I01
I01

Tipo Ocor.
C
0-1
N
0-1

Tam.
1-15
6

Observao
Informao de interesse do emissor para controle do
B2B. (v2.0)

Descrio
Nmero de controle da FCI - Ficha de
Contedo de Importao

Ele
E

Pai
I01

Tipo Ocor.
C
0-1

Tam.
36

Observao
Informao relacionada com a Resoluo 13/2012 do
Senado Federal. Formato: Algarismos, letras maisculas
de "A" a "F" e o caractere hfen. Exemplo:
B01F70AF-10BF-4B1F-848C-65FF57F616FE

Descrio
Sequncia XML

Ele
G

Pai
I01

Tipo Ocor.
0-1

Tam.

Observao
Grupo opcional, somente um deles poder ser informado:
Veculo, Medicamentos, Armas, Combustvel.

Ele
CG
E

Pai
I90
J01

Tipo Ocor.
1-1
N
1-1

Tam.

E
E
E
E

J01
J01
J01
J01

Observao
Informar apenas quando se tratar de veculos novos
1=Venda concessionria,
2=Faturamento direto para consumidor final
3=Venda direta para grandes consumidores (frotista,
governo, ...)
0=Outros
VIN (cdigo-identificao-veculo)
Cdigo de cada montadora

I05. Produtos e Servios / Pedido de Compra


#
128m
128n

ID
I60
I61

Campo
xPed
nItemPed

Descrio
Nmero do Pedido de Compra
Item do Pedido de Compra

I07. Produtos e Servios / Grupo Diversos


#
128p

ID
I70

Campo
nFCI

J. Produto Especfico
#
128x

ID
I90

Campo
-x-

JA. Detalhamento Especfico de Veculos novos


#
129
130

ID
J01
J02

Campo
veicProd
tpOp

Descrio
Detalhamento de Veculos novos
Tipo da operao

131
132
133
134

J03
J04
J05
J06

chassi
cCor
xCor
pot

Chassi do veculo
Cor
Descrio da Cor
Potncia Motor (CV)

C
C
C
C

Pg. 57 / 142

1-1
1-1
1-1
1-1

17
1-4
1-40
1-4

Potncia mxima do motor do veculo em cavalo vapor


(CV). (potncia-veculo)

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

#
135

ID
J07

Campo
cilin

Descrio
Cilindradas

Ele
E

Pai
J01

136
137
138
139

J08
J09
J10
J11

pesoL
pesoB
nSerie
tpComb

140
141

J12
J13

142
144
145
146
147

Peso Lquido
Peso Bruto
Serial (srie)
Tipo de combustvel

E
E
E
E

J01
J01
J01
J01

C
C
C
C

1-1
1-1
1-1
1-1

1-9
1-9
1-9
1-2

nMotor
CMT

Nmero de Motor
Capacidade Mxima de Trao

E
E

J01
J01

C
C

1-1
1-1

1-21
1-9

J14
J16
J17
J18
J19

dist
anoMod
anoFab
tpPint
tpVeic

Distncia entre eixos


Ano Modelo de Fabricao
Ano de Fabricao
Tipo de Pintura
Tipo de Veculo

E
E
E
E
E

J01
J01
J01
J01
J01

C
N
N
C
N

1-1
1-1
1-1
1-1
1-1

1-4
4
4
1
1-2

148

J20

espVeic

Espcie de Veculo

J01

1-1

149

J21

VIN

Condio do VIN

J01

1-1

150
151
151a

J22
J23
J24

condVeic
Condio do Veculo
cMod
Cdigo Marca Modelo
cCorDENATRAN Cdigo da Cor

E
E
E

J01
J01
J01

N
N
N

1-1
1-1
1-1

1
1-6
1-2

151b

J25

lota

J01

1-1

1-3

Capacidade mxima de lotao

Tipo Ocor.
C
1-1

Pg. 58 / 142

Tam.
1-4

Observao
Capacidade voluntria do motor expressa em centmetros
cbicos (CC). (cilindradas) (v2.0)
Em toneladas - 4 casas decimais
Peso Bruto Total - em tonelada - 4 casas decimais
Utilizar Tabela RENAVAM (v2.0)
01=lcool, 02=Gasolina, 03=Diesel, (...);
16=lcool/Gasolina; 17=Gasolina/lcool/GNV
18=Gasolina/Eltrico
CMT-Capacidade Mxima de Trao - em Toneladas 4
casas decimais (v2.0)

Utilizar Tabela RENAVAM, conforme exemplos abaixo:


02=CICLOMOTO; 03=MOTONETA;
04=MOTOCICLO; 05=TRICICLO;
06=AUTOMVEL; 07=MICRONIBUS; 08=NIBUS;
10=REBOQUE; 11=SEMIRREBOQUE;
13=CAMINHONETA; 14=CAMINHO;
17=C. TRATOR; 22=ESP / NIBUS; 23=MISTO / CAM;
24=CARGA/CAM; ...
Utilizar Tabela RENAVAM
1=PASSAGEIRO; 2=CARGA; 3=MISTO;
4=CORRIDA; 5=TRAO; 6=ESPECIAL;
Informa-se o veculo tem VIN (chassi) remarcado.
R=Remarcado; N=Normal
1=Acabado; 2=Inacabado; 3=Semiacabado
Utilizar Tabela RENAVAM
Segundo as regras de pr-cadastro do DENATRAN (v2.0)
01=AMARELO, 02=AZUL, 03=BEGE,
04=BRANCA, 05=CINZA, 06=-DOURADA,
07=GREN, 08=LARANJA, 09=MARROM,
10=PRATA, 11=PRETA, 12=ROSA, 13=ROXA,
14=VERDE, 15=VERMELHA, 16=FANTASIA
Quantidade mxima permitida de passageiros sentados,
inclusive o motorista. (v2.0)

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

#
151c

ID
J26

Campo
tpRest

Descrio
Restrio

Ele
E

Pai
J01

Tipo Ocor.
N
1-1

Tam.
1

Observao
0=No h; 1=Alienao Fiduciria;
2=Arrendamento Mercantil; 3=Reserva de Domnio;
4=Penhor de Veculos; 9=Outras. (v2.0)

K. Detalhamento Especfico de Medicamento e de matrias-primas farmacuticas


#
152

ID
K01

Campo
med

153

K02

nLote

154

K03

qLote

155
156
157

K04
K05
K06

dFab
dVal
vPMC

Descrio
Detalhamento de Medicamentos e de
matrias-primas farmacuticas
Nmero do Lote de medicamentos ou
de matrias-primas farmacuticas
Quantidade de produto no Lote de
medicamentos ou de matrias-primas
farmacuticas
Data de fabricao
Data de validade
Preo mximo consumidor

Ele
CG

Pai
I90

Tipo Ocor.
1-500

Tam.

K01

1-1

1-20

K01

1-1

8v3

E
E
E

K01
K01
K01

D
D
N

1-1
1-1
1-1

Ele
CG

Pai
I90

E
E
E
E

L01
L01
L01
L01

Observao
Informar apenas quando se tratar de medicamentos ou
de matrias-primas farmacuticas, permite ocorrncias.

Formato: AAAA-MM-DD
Formato: AAAA-MM-DD
13v2

L. Detalhamento Especfico de Armamentos


#
158

ID
L01

Campo
arma

Descrio
Detalhamento de Armamento

159
160
161
162

L02
L03
L04
L05

tpArma
nSerie
nCano
descr

Indicador do tipo de arma de fogo


Nmero de srie da arma
Nmero de srie do cano
Descrio completa da arma,
compreendendo: calibre, marca,
capacidade, tipo de funcionamento,
comprimento e demais elementos que
permitam a sua perfeita identificao.

Tipo Ocor.
1-500
N
C
C
C

1-1
1-1
1-1
1-1

Tam.
1
1-15
1-15

Observao
Informar apenas quando se tratar de armamento, permite
ocorrncias.
0=Uso permitido; 1=Uso restrito;

1-256

LA. Detalhamento Especfico de Combustveis


#
162a

ID
Campo
LA01 comb

162b

LA02 cProdANP

Descrio
Ele Pai Tipo Ocor.
Informaes
especficas
para CG I90
1-1
combustveis lquidos e lubrificantes
Cdigo de produto da ANP
E LA01
N
1-1

Pg. 59 / 142

Tam.
9

Observao
Informar apenas para operaes com combustveis
lquidos e lubrificantes.
Utilizar a codificao de produtos do Sistema de
Informaes de Movimentao de Produtos - SIMP
(http://www.anp.gov.br/simp/). (NT 2012/003)

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

#
162b1

ID
Campo
LA03 pMixGN

162c

LA04 CODIF

162d

LA05 qTemp

Quantidade de combustvel faturada


temperatura ambiente.

LA01

0-1

162e
162f
162g
162h
162i

LA06
LA07
LA08
LA09
LA10

Sigla da UF de consumo
Informaes da CIDE
BC da CIDE
Valor da alquota da CIDE
Valor da CIDE

E
G
E
E
E

LA01
LA01
LA07
LA07
LA07

1-1
0-1
1-1
1-1
1-1

UFCons
CIDE
qBCProd
vAliqProd
vCIDE

Descrio
Ele Pai Tipo Ocor.
Percentual de Gs Natural para o
E LA01
N
0-1
produto GLP
(cProdANP=210203001)
Cdigo de autorizao / registro do E LA01
N
0-1
CODIF

N
N
N

Tam.
2v4

Observao

1-21

Informar apenas quando a UF utilizar o CODIF (Sistema


de Controle do Diferimento do Imposto nas Operaes
com AEAC - lcool Etlico Anidro Combustvel).
12v4 Informar quando a quantidade faturada informada no
campo "prod/qCom" (id:I10) tiver sido ajustada para uma
temperatura diferente da ambiente.
2
Informar a UF de consumo. Informar "EX" para Exterior.
Grupo de informaes da CIDE
12v0-4 Informar a BC da CIDE em quantidade
11v4 Informar o valor da alquota em reais da CIDE
13v2 Informar o valor da CIDE

LB. Detalhamento Especfico para Operao com Papel Imune


#
162j

ID
Campo
LB01 nRECOPI

Descrio
Nmero do RECOPI

Ele
CE

Pai
I90

Tipo Ocor.
N
1-1

Tam.
20

Observao
Vide: Anexo X.02 - Identificador RECOPI

Tipo Ocor.
1-1

Tam.

Observao
Grupo ISSQN mutuamente exclusivo com os grupos
ICMS e II, isto , se o grupo ISSQN for informado os
grupos ICMS e II no sero informados e vice-versa.
(NT 2013/003)

M. Tributos incidentes no Produto ou Servio


#
163

ID
M01

Campo
imposto

Descrio
Tributos incidentes no Produto ou
Servio

Ele
G

Pai
H01

163a

M02

vTotTrib

Valor aproximado total de tributos


federais, estaduais e municipais.

M01

Pg. 60 / 142

0-1

13v2

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

N. ICMS Normal e ST
#
164

ID
N01

Campo
ICMS

Descrio
Informaes do ICMS da Operao
prpria e ST

Ele
CG

Pai
M01

Tipo Ocor.
1-1

Tam.

Observao
Informar apenas um dos grupos de tributao do ICMS
(ICMS00, ICMS10, ...) (v2.0)

Ele
CG
E

Pai
N01
N02

Tipo Ocor.
1-1
N
1-1

Tam.

Observao
Tributada integralmente
0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;
1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no
cdigo 6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em
conformidade com os processos produtivos bsicos de
que tratam as legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem
similar nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 70%;
00=Tributada integralmente.
0=Margem Valor Agregado (%);
1=Pauta (Valor);
2=Preo Tabelado Mx. (valor);
3=Valor da operao.

Grupo Tributao do ICMS= 00


#
165
166

ID
N02
N11

Campo
ICMS00
orig

Descrio
Grupo Tributao do ICMS= 00
Origem da mercadoria

167
168

N12
N13

CST
modBC

Tributao do ICMS = 00
Modalidade de determinao da BC do
ICMS

E
E

N02
N02

N
N

1-1
1-1

2
1

169
170
171

N15
N16
N17

vBC
pICMS
vICMS

Valor da BC do ICMS
Alquota do imposto
Valor do ICMS

E
E
E

N02
N02
N02

N
N
N

1-1
1-1
1-1

13v2
3v2-4
13v2

Pg. 61 / 142

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

Grupo Tributao do ICMS= 10


#
172

ID
N03

Campo
ICMS10

Descrio
Grupo Tributao do ICMS = 10

Ele
CG

Pai
N01

173

N11

orig

174

N12

175

Tipo Ocor.
1-1

Origem da mercadoria

N03

1-1

CST

Tributao do ICMS = 10

N03

1-1

N13

modBC

Modalidade de determinao da BC do E
ICMS

N03

1-1

176
177
178
179

N15
N16
N17
N18

vBC
pICMS
vICMS
modBCST

Valor da BC do ICMS
Alquota do imposto
Valor do ICMS
Modalidade de determinao da BC do
ICMS ST

E
E
E
E

N03
N03
N03
N03

N
N
N
N

1-1
1-1
1-1
1-1

13v2
3v2-4
13v2
1

180

N19

pMVAST

N03

0-1

3v2-4

181

N20

pRedBCST

Percentual da margem de valor


Adicionado do ICMS ST
Percentual da Reduo de BC do
ICMS ST

N03

0-1

3v2-4

Pg. 62 / 142

Tam.

Observao
Tributada e com cobrana do ICMS por substituio
tributria
0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;
1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no
cdigo 6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em
conformidade com os processos produtivos bsicos de
que tratam as legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem
similar nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 70%;
10=Tributada e com cobrana do ICMS por substituio
tributria
0=Margem Valor Agregado (%);
1=Pauta (Valor);
2=Preo Tabelado Mx. (valor);
3=Valor da operao.

0=Preo tabelado ou mximo sugerido;


1=Lista Negativa (valor);
2=Lista Positiva (valor);
3=Lista Neutra (valor);
4=Margem Valor Agregado (%);
5=Pauta (valor);

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

#
182
183
184

ID
N21
N22
N23

Campo
vBCST
pICMSST
vICMSST

Descrio
Valor da BC do ICMS ST
Alquota do imposto do ICMS ST
Valor do ICMS ST

Ele
E
E
E

Pai
N03
N03
N03

Tipo Ocor.
N
1-1
N
1-1
N
1-1

Tam.
13v2
3v2-4
13v2

Observao

Ele
CG
E

Pai
N01
N04

Tipo Ocor.
1-1
N
1-1

Tam.

Observao
Tributao com reduo de base de clculo
0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;
1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no
cdigo 6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em
conformidade com os processos produtivos bsicos de
que tratam as legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem
similar nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 70%;
20=Com reduo de base de clculo
0=Margem Valor Agregado (%);
1=Pauta (Valor);
2=Preo Tabelado Mx. (valor);
3=Valor da operao.

Valor do ICMS ST retido

Grupo Tributao do ICMS= 20


#
185
186

ID
N04
N11

Campo
ICMS20
orig

Descrio
Grupo Tributao do ICMS = 20
Origem da mercadoria

187
188

N12
N13

CST
modBC

Tributao do ICMS = 20
Modalidade de determinao da BC do
ICMS

E
E

N04
N04

N
N

1-1
1-1

2
1

189
190
191
192
192.1
192.2

N14
N15
N16
N17
N27.1
N27a

pRedBC
vBC
pICMS
vICMS
-xvICMSDeson

Percentual da Reduo de BC
Valor da BC do ICMS
Alquota do imposto
Valor do ICMS
Sequncia XML
Valor do ICMS desonerado

E
E
E
E
G
E

N04
N04
N04
N04
N04
N27.1

N
N
N
N

1-1
1-1
1-1
1-1
0-1
1-1

3v2-4
13v2
3v2-4
13v2

Pg. 63 / 142

13v2

Grupo opcional.
Informar apenas nos motivos de desonerao
documentados abaixo.

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

#
192.3

ID
N28

Campo
motDesICMS

Descrio
Motivo da desonerao do ICMS

Ele Pai Tipo Ocor.


E N27.1 N
1-1

Tam.
2

Observao
Campo ser preenchido quando o campo anterior estiver
preenchido. Informar o motivo da desonerao:
3=Uso na agropecuria;
9=Outros;
12=rgo de fomento e desenvolvimento agropecurio.

Ele
CG

Pai
N01

Tam.

Observao
Tributao Isenta ou no tributada e com cobrana do
ICMS por substituio tributria
0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;
1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no
cdigo 6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em
conformidade com os processos produtivos bsicos de
que tratam as legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem
similar nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 70%;
30=Isenta ou no tributada e com cobrana do ICMS por
substituio tributria
0=Preo tabelado ou mximo sugerido;
1=Lista Negativa (valor);
2=Lista Positiva (valor);
3=Lista Neutra (valor);
4=Margem Valor Agregado (%);
5=Pauta (valor);

Grupo Tributao do ICMS= 30


#
193

ID
N05

Campo
ICMS30

Descrio
Grupo Tributao do ICMS = 30

Tipo Ocor.
1-1

194

N11

orig

Origem da mercadoria

N05

1-1

195

N12

CST

Tributao do ICMS = 30

N05

1-1

196

N18

modBCST

Modalidade de determinao da BC do
ICMS ST

N05

1-1

197

N19

pMVAST

N05

0-1

3v2-4

198

N20

pRedBCST

Percentual da margem de valor


Adicionado do ICMS ST
Percentual da Reduo de BC do
ICMS ST

N05

0-1

3v2-4

Pg. 64 / 142

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

#
199
200
201
201.1
201.2

ID
N21
N22
N23
N27.1
N27a

Campo
vBCST
pICMSST
vICMSST
-xvICMSDeson

Descrio
Valor da BC do ICMS ST
Alquota do imposto do ICMS ST
Valor do ICMS ST
Sequncia XML
Valor do ICMS desonerado

201.3

N28

motDesICMS

Motivo da desonerao do ICMS

Ele Pai Tipo Ocor.


E
N05
N
1-1
E
N05
N
1-1
E
N05
N
1-1
G N05
0-1
E N27.1 N
1-1
E

N27.1

1-1

Tam.
13v2
3v2-4
13v2
13v2
2

Observao

Valor do ICMS ST retido


Grupo opcional.
Informar apenas nos motivos de desonerao
documentados abaixo.
Campo ser preenchido quando o campo anterior estiver
preenchido. Informar o motivo da desonerao:
6=Utilitrios e Motocicletas da Amaznia Ocidental e
reas de Livre Comrcio (Resoluo 714/88 e 790/94
CONTRAN e suas alteraes);
7=SUFRAMA;
9=Outros;

Grupo Tributao do ICMS= 40, 41. 50


#
202
203

ID
N06
N11

Campo
ICMS40
orig

Descrio
Grupo Tributao ICMS = 40, 41, 50
Origem da mercadoria

Ele
CG
E

Pai
N01
N06

204

N12

CST

Tributao do ICMS = 40, 41 ou 50

N06

Sequncia XML

N06

204.00 N27.1 -x-

Tipo Ocor.
1-1
N
1-1

Pg. 65 / 142

1-1
0-1

Tam.
1

Observao
Tributao Isenta, No tributada ou Suspenso.
0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;
1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no
cdigo 6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em
conformidade com os processos produtivos bsicos de
que tratam as legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem
similar nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 70%;
40=Isenta;
41=No tributada;
50=Suspenso.
Grupo opcional.

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

#
ID
Campo
204.01 N27a vICMSDeson

Descrio
Valor do ICMS

204.02

Motivo da desonerao do ICMS

N28

motDesICMS

Ele Pai Tipo Ocor.


E N27.1 N
1-1

N27.1

1-1

Tam.
13v2

Observao
Informar apenas nas operaes:
a) com produtos beneficiados com a desonerao
condicional do ICMS.
b) destinadas SUFRAMA, informando-se o valor que
seria devido se no houvesse iseno.
c) de venda a rgo da administrao pblica direta e
suas fundaes e autarquias com iseno do ICMS.
(NT 2011/004)
Campo ser preenchido quando o campo anterior estiver
preenchido. Informar o motivo da desonerao:
1=Txi;
3=Produtor Agropecurio;
4=Frotista/Locadora;
5=Diplomtico/Consular;
6=Utilitrios e Motocicletas da Amaznia Ocidental e
reas de Livre Comrcio (Resoluo 714/88 e 790/94
CONTRAN e suas alteraes);
7=SUFRAMA;
8=Venda a rgo Pblico;
9=Outros. (NT 2011/004);
10=Deficiente Condutor (Convnio ICMS 38/12);
11=Deficiente No Condutor (Convnio ICMS 38/12).
Observao: Revogada a partir da verso 3.01 a
possibilidade de usar o motivo 2=Deficiente Fsico

Pg. 66 / 142

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

Grupo Tributao do ICMS= 51


#
205

ID
N07

Campo
ICMS51

Descrio
Grupo Tributao do ICMS = 51

Ele
CG

Pai
N01

206

N11

orig

Origem da mercadoria

207
208

N12
N13

CST
modBC

Tipo Ocor.
1-1

N07

1-1

Tributao do ICMS = 51
E
Modalidade de determinao da BC do E
ICMS

N07
N07

N
N

1-1
0-1

2
1

209
N14 pRedBC
210
N15 vBC
211
N16 pICMS
211.01 N16a vICMSOp
211.02 N16b pDif

Percentual da Reduo de BC
Valor da BC do ICMS
Alquota do imposto
Valor do ICMS da Operao
Percentual do diferimento

E
E
E
E
E

N07
N07
N07
N07
N07

N
N
N
N
N

0-1
0-1
0-1
0-1
0-1

3v2-4
13v2
3v2-4
13v2
3v2-4

211.03 N16c vICMSDif


212
N17 vICMS

Valor do ICMS diferido


Valor do ICMS

E
E

N07
N07

N
N

0-1
0-1

13v2
13v2

Pg. 67 / 142

Tam.

Observao
Tributao com Diferimento (a exigncia do
preenchimento das informaes do ICMS diferido fica a
critrio de cada UF).
0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;
1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no
cdigo 6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em
conformidade com os processos produtivos bsicos de
que tratam as legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem
similar nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 70%;
51=Diferimento
0=Margem Valor Agregado (%);
1=Pauta (Valor);
2=Preo Tabelado Mx. (valor);
3=Valor da operao.

Valor como se no tivesse o diferimento


No caso de diferimento total, informar o percentual de
diferimento "100".
Informar o valor realmente devido.

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

Grupo Tributao do ICMS= 60


#
213

ID
N08

Campo
ICMS60

Descrio
Grupo Tributao do ICMS = 60

214

N11

orig

215

N12

CST

215.1
216
217

N25.1 -xN26 vBCSTRet


N27

vICMSSTRet

Ele
CG

Pai
N01

Tipo Ocor.
1-1

Origem da mercadoria

N08

1-1

Tributao do ICMS = 60

N08

1-1

Sequncia XML
Valor da BC do ICMS ST retido

G
E

N08
N25.1

0-1
1-1

13v2

Valor do ICMS ST retido

N25.1

1-1

13v2

Pg. 68 / 142

Tam.

Observao
Tributao ICMS cobrado anteriormente por substituio
tributria
0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;
1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no
cdigo 6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em
conformidade com os processos produtivos bsicos de
que tratam as legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem
similar nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 70%;
60=ICMS cobrado anteriormente por substituio
tributria
Grupo opcional.
Valor da BC do ICMS ST cobrado anteriormente por ST
(v2.0). O valor pode ser omitido quando a legislao no
exigir a sua informao. (NT 2011/004)
Valor do ICMS ST cobrado anteriormente por ST (v2.0).
O valor pode ser omitido quando a legislao no exigir a
sua informao. (NT 2011/004)

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

Grupo Tributao do ICMS= 70


#
218

ID
N09

Campo
ICMS70

Descrio
Grupo Tributao do ICMS = 70

Ele
CG

Pai
N01

219

N11

orig

220

N12

221

Tipo Ocor.
1-1

Origem da mercadoria

N09

1-1

CST

Tributao do ICMS = 70

N09

1-1

N13

modBC

Modalidade de determinao da BC do E
ICMS

N09

1-1

222
223
224
225
226

N14
N15
N16
N17
N18

pRedBC
vBC
pICMS
vICMS
modBCST

Percentual da Reduo de BC
Valor da BC do ICMS
Alquota do imposto
Valor do ICMS
Modalidade de determinao da BC do
ICMS ST

E
E
E
E
E

N09
N09
N09
N09
N09

N
N
N
N
N

1-1
1-1
1-1
1-1
1-1

3v2-4
13v2
3v2-4
13v2
1

227

N19

pMVAST

Percentual da margem de valor


Adicionado do ICMS ST

N09

0-1

3v2-4

Pg. 69 / 142

Tam.

Observao
Tributao ICMS com reduo de base de clculo e
cobrana do ICMS por substituio tributria
0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;
1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no
cdigo 6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em
conformidade com os processos produtivos bsicos de
que tratam as legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem
similar nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 70%;
70=Com reduo de base de clculo e cobrana do ICMS
por substituio tributria
0=Margem Valor Agregado (%);
1=Pauta (Valor);
2=Preo Tabelado Mx. (valor);
3=Valor da operao.

0=Preo tabelado ou mximo sugerido;


1=Lista Negativa (valor);
2=Lista Positiva (valor);
3=Lista Neutra (valor);
4=Margem Valor Agregado (%);
5=Pauta (valor);

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

#
228

ID
N20

229
230
231
231.1
231.2

N21
N22
N23
N27.1
N27a

231.3

N28

Campo
pRedBCST

Ele
E

Pai
N09

vBCST
pICMSST
vICMSST
-xvICMSDeson

Descrio
Percentual da Reduo de BC do
ICMS ST
Valor da BC do ICMS ST
Alquota do imposto do ICMS ST
Valor do ICMS ST
Sequncia XML
Valor do ICMS desonerado

Tipo Ocor.
N
0-1

E
E
E
G
E

N09
N09
N09
N09
N27.1

N
N
N

motDesICMS

Motivo da desonerao do ICMS

N27.1

Descrio
Grupo Tributao do ICMS = 90
Origem da mercadoria

Ele
CG
E

Pai
N01
N10

E
G

N10
N10

Tam.
3v2-4
13v2
3v2-4
13v2

1-1
1-1
1-1
0-1
1-1

1-1

13v2

Observao

Valor do ICMS ST retido


Grupo opcional.
Informar apenas nos motivos de desonerao
documentados abaixo.
Campo ser preenchido quando o campo anterior estiver
preenchido. Informar o motivo da desonerao:
3=Uso na agropecuria;
9=Outros;
12=rgo de fomento e desenvolvimento agropecurio.

Grupo Tributao do ICMS= 90


#
232
233

234
234.1

ID
N10
N11

Campo
ICMS90
orig

N12 CST
N12.1 -x-

Tributao do ICMS = 90
Sequncia XML

Tipo Ocor.
1-1
N
1-1

Pg. 70 / 142

1-1
0-1

Tam.
1

Observao
Tributao ICMS: Outros
0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;
1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no
cdigo 6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em
conformidade com os processos produtivos bsicos de
que tratam as legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem
similar nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 70%;
90=Outros
Grupo opcional.

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

#
235

ID
N13

Campo
modBC

Descrio
Ele Pai Tipo Ocor.
Modalidade de determinao da BC do E N12.1 N
1-1
ICMS

Tam.
1

236
237
238
239
239.1
240

N15
N14
N16
N17
N17.1
N18

vBC
pRedBC
pICMS
vICMS
-xmodBCST

Valor da BC do ICMS
E
Percentual da Reduo de BC
E
Alquota do imposto
E
Valor do ICMS
E
Sequncia XML
G
Modalidade de determinao da BC do E
ICMS ST

13v2
3v2-4
3v2-4
13v2

241

N19

pMVAST

242

N20

pRedBCST

243
244
245
245.1
245.2

N21
N22
N23
N27.1
N27a

vBCST
pICMSST
vICMSST
-xvICMSDeson

Percentual da margem de valor


Adicionado do ICMS ST
Percentual da Reduo de BC do
ICMS ST
Valor da BC do ICMS ST
Alquota do imposto do ICMS ST
Valor do ICMS ST
Sequncia XML
Valor do ICMS desonerado

245.3

N28

motDesICMS

Motivo da desonerao do ICMS

N12.1
N12.1
N12.1
N12.1
N10
N17.1

N
N
N
N
N

1-1
0-1
1-1
1-1
0-1
1-1

E N17.1

0-1

3v2-4

E N17.1

0-1

3v2-4

E N17.1
E N17.1
E N17.1
G N10
E N27.1

N
N
N

13v2
3v2-4
13v2

1-1
1-1
1-1
0-1
1-1

1-1

N27.1

Pg. 71 / 142

13v2

Observao
0=Margem Valor Agregado (%);
1=Pauta (Valor);
2=Preo Tabelado Mx. (valor);
3=Valor da operao.

Grupo opcional.
0=Preo tabelado ou mximo sugerido;
1=Lista Negativa (valor);
2=Lista Positiva (valor);
3=Lista Neutra (valor);
4=Margem Valor Agregado (%);
5=Pauta (valor);

Valor do ICMS ST retido


Grupo opcional.
Informar apenas nos motivos de desonerao
documentados abaixo.
Campo ser preenchido quando o campo anterior estiver
preenchido. Informar o motivo da desonerao:
3=Uso na agropecuria;
9=Outros;
12=rgo de fomento e desenvolvimento agropecurio.

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

Grupo de Partilha do ICMS


#
ID
Campo
245.01 N10a ICMSPart

Descrio
Ele
Grupo de Partilha do ICMS entre a UF CG
de origem e UF de destino ou a UF
definida na legislao.

Pai
N01

245.02

N11

orig

Origem da mercadoria

N10a

1-1

245.03

N12

CST

Tributao do ICMS

N10a

1-1

245.04

N13

modBC

Modalidade de determinao da BC do E
ICMS

N10a

1-1

245.05
245.06
245.07
245.08

N15
N14
N16
N17

vBC
pRedBC
pICMS
vICMS

Valor da BC do ICMS
Percentual da Reduo de BC
Alquota do imposto
Valor do ICMS

N10a
N10a
N10a
N10a

N
N
N
N

1-1
0-1
1-1
1-1

13v2
3v2-4
3v2-4
13v2

E
E
E
E

Tipo Ocor.
1-1

Pg. 72 / 142

Tam.

Observao
Operao interestadual para consumidor final com
partilha do ICMS devido na operao entre a UF de
origem e a do destinatrio, ou a UF definida na
legislao. (Ex. UF da concessionria de entrega do
veculo) (v2.0)
0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;
1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no
cdigo 6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em
conformidade com os processos produtivos bsicos de
que tratam as legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem
similar nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 70%;
10=Tributada e com cobrana do ICMS por substituio
tributria;
90=Outros.
0=Margem Valor Agregado (%);
1=Pauta (Valor);
2=Preo Tabelado Mx. (valor);
3=Valor da operao. (v2.0)
(v2.0)
(v2.0)
(v2.0)

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

#
245.09

ID
N18

Campo
modBCST

Descrio
Ele Pai Tipo Ocor.
Modalidade de determinao da BC do E N10a N
1-1
ICMS ST

Tam.
1

245.10

N19

pMVAST

N10a

0-1

3v2-4

245.11

N20

pRedBCST

N10a

0-1

3v2-4

(v2.0)

245.12
245.13
245.14
245.15

N21
N22
N23
N25

vBCST
pICMSST
vICMSST
pBCOp

Percentual da margem de valor


Adicionado do ICMS ST
Percentual da Reduo de BC do
ICMS ST
Valor da BC do ICMS ST
Alquota do imposto do ICMS ST
Valor do ICMS ST
Percentual da BC operao prpria

Observao
0=Preo tabelado ou mximo sugerido;
1=Lista Negativa (valor);
2=Lista Positiva (valor);
3=Lista Neutra (valor);
4=Margem Valor Agregado (%);
5=Pauta (valor);
(v2.0)

E
E
E
E

N10a
N10a
N10a
N10a

N
N
N
N

1-1
1-1
1-1
1-1

13v2
3v2-4
13v2
3v2-4

245.16

N24

UFST

UF para qual devido o ICMS ST

N10a

1-1

(v2.0)
(v2.0)
Valor do ICMS ST(v2.0)
Percentual para determinao do valor da Base de
Clculo da operao prpria. (v2.0)
Sigla da UF para qual devido o ICMS ST da operao.
Informar "EX" para Exterior. (v2.0)

Pg. 73 / 142

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

Grupo de Repasse do ICMS ST


#
ID
Campo
245.17 N10b ICMSST

245.18

N11

orig

245.19
245.20

N12
N26

CST
vBCSTRet

245.21

N27

vICMSSTRet

245.22

N31

vBCSTDest

245.23

N32

vICMSSTDest

Descrio
Grupo de Repasse de ICMS ST retido
anteriormente em operaes
interestaduais com repasses atravs
do Substituto Tributrio
Origem da mercadoria

Tributao do ICMS
Valor do BC do ICMS ST retido na UF
remetente
Valor do ICMS ST retido na UF
remetente
Valor da BC do ICMS ST da UF
destino
Valor do ICMS ST da UF destino

Ele
CG

Pai
N01

N10b

Tipo Ocor.
1-1

1-1

E N10b
E N10b

N
N

1-1
1-1

2
13v2

E N10b

1-1

13v2

E N10b

1-1

13v2

Observao
Grupo de informao do ICMS ST devido para a UF de
destino, nas operaes interestaduais de produtos que
tiveram reteno antecipada de ICMS por ST na UF do
remetente. Repasse via Substituto Tributrio. (v2.0)
0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;
1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no
cdigo 6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em
conformidade com os processos produtivos bsicos de
que tratam as legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem
similar nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 70%;
41=No Tributado (v2.0)
Informar o valor da BC do ICMS ST retido na UF
remetente (v2.0)
Informar o valor do ICMS ST retido na UF remetente
(v2.0)
Informar o valor da BC do ICMS ST da UF destino (v2.0)

E N10b

1-1

13v2

Informar o valor do ICMS ST da UF destino (v2.0)

Pg. 74 / 142

Tam.

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Nota Tcnica 2013/005 v1.22

Grupo CRT=1
#
ID
Campo
245.24 N10c ICMSSN101
245.25

N11

orig

245.26 N12a CSOSN


245.27

N29

pCredSN

245.28

N30

vCredICMSSN

Descrio
Grupo CRT=1 Simples Nacional e
CSOSN=101
Origem da mercadoria

Cdigo de Situao da Operao


Simples Nacional
Alquota aplicvel de clculo do crdito
(Simples Nacional).
Valor crdito do ICMS que pode ser
aproveitado nos termos do art. 23 da
LC 123 (Simples Nacional)

Ele
CG

Pai
N01

Tipo Ocor.
1-1

N10c

1-1

N10c

1-1

N10c

1-1

3v2-4

Observao
Tributao ICMS pelo Simples Nacional, CSOSN=101
(v2.0)
0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;
1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no
cdigo 6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em
conformidade com os processos produtivos bsicos de
que tratam as legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem
similar nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 70%;
101=Tributada pelo Simples Nacional com permisso de
crdito. (v2.0)
(v2.0)

N10c

1-1

13v2

(v2.0)

Pg. 75 / 142

Tam.

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Nota Tcnica 2013/005 v1.22

#
ID
Campo
245.24 N10d ICMSSN102
245.25

N11

orig

245.26 N12a CSOSN

Descrio
Grupo CRT=1 Simples Nacional e
CSOSN=102, 103, 300 ou 400
Origem da mercadoria

Ele
CG

Pai
N01

Tipo Ocor.
1-1

N10d

1-1

Cdigo de Situao da Operao


Simples Nacional

N10d

1-1

Pg. 76 / 142

Tam.

Observao
Tributao ICMS pelo Simples Nacional, CSOSN=102,
103, 300 ou 400 (v2.0)
0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;
1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no
cdigo 6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em
conformidade com os processos produtivos bsicos de
que tratam as legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem
similar nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 70%;
102=Tributada pelo Simples Nacional sem permisso de
crdito.
103=Iseno do ICMS no Simples Nacional para faixa de
receita bruta.
300=Imune.
400=No tributada pelo Simples Nacional (v2.0) (v2.0)

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Nota Tcnica 2013/005 v1.22

#
ID
Campo
245.27 N10e ICMSSN201

Descrio
Grupo CRT=1 Simples Nacional e
CSOSN=201
Origem da mercadoria

Ele
CG

Pai
N01

N10e

1-1

245.29 N12a CSOSN

Cdigo de Situao da Operao


Simples Nacional

N10e

1-1

245.30

N18

modBCST

Modalidade de determinao da BC do E
ICMS ST

N10e

1-1

245.31

N19

pMVAST

N10e

0-1

3v2-4

224.32

N20

pRedBCST

N10e

0-1

3v2-4

(v2.0)

245.33
245.34
245.35
245.36

N21
N22
N23
N29

vBCST
pICMSST
vICMSST
pCredSN

Percentual da margem de valor


Adicionado do ICMS ST
Percentual da Reduo de BC do
ICMS ST
Valor da BC do ICMS ST
Alquota do imposto do ICMS ST
Valor do ICMS ST
Alquota aplicvel de clculo do crdito
(SIMPLES NACIONAL).

Observao
Tributao ICMS pelo Simples Nacional, CSOSN=201
(v2.0)
0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;
1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no
cdigo 6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em
conformidade com os processos produtivos bsicos de
que tratam as legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem
similar nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 70%;
201=Tributada pelo Simples Nacional com permisso de
crdito e com cobrana do ICMS por Substituio
Tributria (v2.0)
0=Preo tabelado ou mximo sugerido;
1=Lista Negativa (valor);
2=Lista Positiva (valor);
3=Lista Neutra (valor);
4=Margem Valor Agregado (%);
5=Pauta (valor); (v2.0)
(v2.0)

E
E
E
E

N10e
N10e
N10e
N10e

N
N
N
N

1-1
1-1
1-1
1-1

13v2
3v2-4
13v2
3v2-4

(v2.0)
(v2.0)
Valor do ICMS ST retido (v2.0)
(v2.0)

245.28

N11

orig

Tipo Ocor.
1-1

Pg. 77 / 142

Tam.

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

#
245.37

ID
N30

Campo
vCredICMSSN

245.38

N10f

ICMSSN202

245.39

N11

orig

Descrio
Valor crdito do ICMS que pode ser
aproveitado nos termos do art. 23 da
LC 123 (SIMPLES NACIONAL)
Grupo CRT=1 Simples Nacional e
CSOSN=202 ou 203
Origem da mercadoria

Ele Pai Tipo Ocor.


E N10e N
1-1

Tam.
13v2

CG

N01

1-1

N10f

1-1

Observao
(v2.0)

245.40 N12a CSOSN

Cdigo de Situao da Operao


Simples Nacional

N10f

1-1

245.41

N18

modBCST

Modalidade de determinao da BC do
ICMS ST

N10f

1-1

245.42

N19

pMVAST

N10f

0-1

3v2-4

224.43

N20

pRedBCST

N10f

0-1

3v2-4

(v2.0)

245.44

N21

vBCST

Percentual da margem de valor


Adicionado do ICMS ST
Percentual da Reduo de BC do
ICMS ST
Valor da BC do ICMS ST

Tributao ICMS pelo Simples Nacional, CSOSN=202 ou


203 (v2.0)
0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;
1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no
cdigo 6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em
conformidade com os processos produtivos bsicos de
que tratam as legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem
similar nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 70%;
202=Tributada pelo Simples Nacional sem permisso de
crdito e com cobrana do ICMS por Substituio
Tributria;
203- Iseno do ICMS nos Simples Nacional para faixa
de receita bruta e com cobrana do ICMS por
Substituio Tributria (v2.0)
0=Preo tabelado ou mximo sugerido;
1=Lista Negativa (valor);
2=Lista Positiva (valor);
3=Lista Neutra (valor);
4=Margem Valor Agregado (%);
5=Pauta (valor); (v2.0)
(v2.0)

N10f

1-1

13v2

(v2.0)

Pg. 78 / 142

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

#
ID
245.45 N22
245.46 N23
245.47 N10g

Campo
pICMSST
vICMSST
ICMSSN500

245.48

orig

N11

245.49 N12a CSOSN

Descrio
Alquota do imposto do ICMS ST
Valor do ICMS ST
Grupo CRT=1 Simples Nacional e
CSOSN = 500
Origem da mercadoria

Ele Pai Tipo Ocor.


E N10f
N
1-1
E N10f
N
1-1
CG N01
1-1

Tam.
3v2-4
13v2

N10g

1-1

N10g

1-1

245.50 N25.1 -x245.50 N26 vBCSTRet

Cdigo de Situao da Operao


Simples Nacional
Sequncia XML
Valor da BC do ICMS ST retido

G
E

N10g
N12.1

0-1
1-1

13v2

245.51

Valor do ICMS ST retido

N12.1

1-1

13v2

N27

vICMSSTRet

Pg. 79 / 142

Observao
(v2.0)
Valor do ICMS ST retido (v2.0)
Tributao ICMS pelo Simpls Nacional, CSOSN=500
(v2.0)
0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;
1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no
cdigo 6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em
conformidade com os processos produtivos bsicos de
que tratam as legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem
similar nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 70%;
500=ICMS cobrado anteriormente por substituio
tributria (substitudo) ou por antecipao. (v2.0)
Grupo opcional.
Valor da BC do ICMS ST cobrado anteriormente por ST
(v2.0). O valor pode ser omitido quando a legislao no
exigir a sua informao. (NT 2011/004)
Valor do ICMS ST cobrado anteriormente por ST (v2.0).
O valor pode ser omitido quando a legislao no exigir a
sua informao. (NT 2011/004)

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

#
ID
Campo
245.52 N10h ICMSSN900
245.53

N11

orig

245.54

N12a CSOSN

245.55 N12.1 -x245.55 N13 modBC

Descrio
Grupo CRT=1 Simples Nacional e
CSOSN=900
Origem da mercadoria

Ele
CG

Pai
N01

N10h

1-1

Cdigo de Situao da Operao


E
SIMPLES NACIONAL
Sequncia XML
G
Modalidade de determinao da BC do E
ICMS

N10h

1-1

N10h
N12.1

0-1
1-1

245.56 N15 vBC


245.57 N14 pRedBC
245.58 N16 pICMS
245.59 N17 vICMS
245.60 N17.1 -x245.60 N18 modBCST

Valor da BC do ICMS
E
Percentual da Reduo de BC
E
Alquota do imposto
E
Valor do ICMS
E
Sequncia XML
G
Modalidade de determinao da BC do E
ICMS ST

245.61

Percentual da margem de valor


Adicionado do ICMS ST

N19

pMVAST

Tipo Ocor.
1-1

N12.1
N12.1
N12.1
N12.1
N10h
N17.1

N
N
N
N

E N17.1

Tam.

13v2
3v2-4
3v2-4
13v2

1-1
0-1
1-1
1-1
0-1
1-1

0-1

3v2-4

Pg. 80 / 142

Observao
Tributao ICMS pelo Simples Nacional, CSOSN=900
(v2.0)
0 - Nacional, exceto as indicadas nos cdigos 3, 4, 5 e 8;
1 - Estrangeira - Importao direta, exceto a indicada no
cdigo 6;
2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, exceto a
indicada no cdigo 7;
3 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 40% e inferior ou igual a 70%;
4 - Nacional, cuja produo tenha sido feita em
conformidade com os processos produtivos bsicos de
que tratam as legislaes citadas nos Ajustes;
5 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao inferior ou igual a 40%;
6 - Estrangeira - Importao direta, sem similar nacional,
constante em lista da CAMEX e gs natural;
7 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno, sem
similar nacional, constante lista CAMEX e gs natural.
8 - Nacional, mercadoria ou bem com Contedo de
Importao superior a 70%;
900=Outros (v2.0)
Grupo opcional.
0=Margem Valor Agregado (%);
1=Pauta (Valor);
2=Preo Tabelado Mx. (valor);
3=Valor da operao. (v2.0)
(v2.0)
(v2.0)
(v2.0)
(v2.0)
Grupo opcional.
0=Preo tabelado ou mximo sugerido;
1=Lista Negativa (valor);
2=Lista Positiva (valor);
3=Lista Neutra (valor);
4=Margem Valor Agregado (%);
5=Pauta (valor); (v2.0)
(v2.0)

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

#
245.62

ID
N20

Campo
pRedBCST

245.63 N21 vBCST


245.64 N22 pICMSST
245.65 N23 vICMSST
245.52 N27.1 -x245.52 N29 pCredSN
245.53

N30

vCredICMSSN

Descrio
Ele Pai Tipo Ocor.
Percentual da Reduo de BC do
E N17.1
N
0-1
ICMS ST
Valor da BC do ICMS ST
E N17.1
N
1-1
Alquota do imposto do ICMS ST
E N17.1
N
1-1
Valor do ICMS ST
E N17.1
N
1-1
Sequncia XML
G N10h
0-1
Alquota aplicvel de clculo do crdito E N27.1 N
1-1
(Simples Nacional).
Valor crdito do ICMS que pode ser
E N27.1 N
1-1
aproveitado nos termos do art. 23 da
LC 123/2006 (Simples Nacional)

Tam.
3v2-4

Observao
(v2.0)

13v2
3v2-4
13v2
3v2-4

(v2.0)
(v2.0)
Valor do ICMS ST retido(v2.0)
Grupo opcional.
(v2.0)

13v2

(v2.0)

Tam.

Observao
Informar apenas quando o item for sujeito ao IPI
Preenchimento conforme Atos Normativos editados pela
Receita Federal (Observao 2)
Informar os zeros no significativos

O. Imposto sobre Produtos Industrializados


#
246
247

ID
O01
O02

Campo
IPI
clEnq

248

O03

CNPJProd

249

O04

cSelo

Descrio
Grupo IPI
Classe de enquadramento do IPI para
Cigarros e Bebidas
CNPJ do produtor da mercadoria,
quando diferente do emitente. Somente
para os casos de exportao direta ou
indireta.
Cdigo do selo de controle IPI

Ele
CG
E

Pai
M01
O01

250
251

O05
O06

qSelo
cEnq

Tipo Ocor.
0-1
C
0-1

O01

0-1

14

O01

0-1

1-60

Quantidade de selo de controle


E
Cdigo de Enquadramento Legal do IPI E

O01
O01

N
C

0-1
1-1

1-12
1-3

Pg. 81 / 142

1-5

Preenchimento conforme Atos Normativos editados pela


Receita Federal (Observao 3)
Tabela a ser criada pela RFB, informar 999 enquanto a
tabela no for criada

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

#
252

ID
O07

Campo
IPITrib

Descrio
Grupo do CST 00, 49, 50 e 99

253

O09

CST

Cdigo da situao tributria do IPI

253.1
254
257
257.1
255

O09.1
O10
O13
O13.1
O11

-xvBC
pIPI
-xqUnid

256
259
260

O12
O14
O08

vUnid
vIPI
IPINT

261

O09

CST

Sequncia XML
Valor da BC do IPI
Alquota do IPI
Sequncia XML
Quantidade total na unidade padro
para tributao (somente para os
produtos tributados por unidade)
Valor por Unidade Tributvel
Valor do IPI
Grupo CST 01, 02, 03, 04, 51, 52, 53,
54 e 55
Cdigo da situao tributria do IPI

Ele
CG

Pai
O01

O07

CG O07
E O09.1
E O09.1
CG O07
E O13.1
E O13.1
E
O07
CG O01
E

O08

Tipo Ocor.
1-1

N
N
N

1-1

1-1
1-1
1-1
1-1
1-1

Tam.

13v2
3v2-4

00=Entrada com recuperao de crdito


49=Outras entradas
50=Sada tributada
99=Outras sadas
Informar os campos O10 e O13 se o clculo do IPI for por
alquota.

Informar os campos O11 e O12 se o clculo do IPI for de


12v0-4 valor por unidade.

N
N

1-1
1-1
1-1

11v0-4
13v2

1-1

Pg. 82 / 142

Observao
Informar apenas um dos grupos O07 ou O08 com base
valor atribudo ao campo O09 CST do IPI

01=Entrada tributada com alquota zero


02=Entrada isenta
03=Entrada no-tributada
04=Entrada imune
05=Entrada com suspenso
51=Sada tributada com alquota zero
52=Sada isenta
53=Sada no-tributada
54=Sada imune
55=Sada com suspenso

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

P. Imposto de Importao
#
262
263
264
265
266

ID
P01
P02
P03
P04
P05

Campo
II
vBC
vDespAdu
vII
vIOF

Descrio
Grupo Imposto de Importao
Valor BC do Imposto de Importao
Valor despesas aduaneiras
Valor Imposto de Importao
Valor Imposto sobre Operaes
Financeiras

Ele
CG
E
E
E
E

Pai
M01
P01
P01
P01
P01

Tipo Ocor.
0-1
N
1-1
N
1-1
N
1-1
N
1-1

Tam.

ID
Q01

Campo
PIS

Descrio
Grupo PIS

Ele
G

Pai
M01

Tipo Ocor.
0-1

Tam.

Observao
Informar apenas quando o item for sujeito ao II

13v2
13v2
13v2
13v2

Q. PIS
#
267

Pg. 83 / 142

Observao
Informar apenas um dos grupos Q02, Q03, Q04 ou Q05
com base valor atribudo ao campo Q06 CST do PIS

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

#
268
269

ID
Q02
Q06

Campo
PISAliq
CST

Descrio
Grupo PIS tributado pela alquota
Cdigo de Situao Tributria do PIS

Ele
CG
E

Pai
Q01
Q02

Tipo Ocor.
1-1
N
1-1

270
271
272
273
274

Q07
Q08
Q09
Q03
Q06

vBC
pPIS
vPIS
PISQtde
CST

Valor da Base de Clculo do PIS


Alquota do PIS (em percentual)
Valor do PIS
Grupo PIS tributado por Qtde
Cdigo de Situao Tributria do PIS

E
E
E
CG
E

Q02
Q02
Q02
Q01
Q03

N
N
N

275
276
277
278
279

Q10
Q11
Q09
Q04
Q06

qBCProd
vAliqProd
vPIS
PISNT
CST

Quantidade Vendida
Alquota do PIS (em reais)
Valor do PIS
Grupo PIS no tributado
Cdigo de Situao Tributria do PIS

E
E
E
CG
E

Q03
Q03
Q03
Q01
Q04

N
N
N

280
281

Q05
Q06

PISOutr
CST

Grupo PIS Outras Operaes


Cdigo de Situao Tributria do PIS

CG
E

Q01
Q05

Tam.
2

1-1
1-1
1-1
1-1
1-1

13v2
3v2-4
13v2

12v0-4
11v0-4
13v2

1-1
1-1
1-1
1-1
1-1

1-1
1-1

Pg. 84 / 142

Observao
01=Operao Tributvel (base de clculo = valor da
operao alquota normal (cumulativo/no
cumulativo));
02=Operao Tributvel (base de clculo = valor da
operao (alquota diferenciada));

03=Operao Tributvel (base de clculo = quantidade


vendida x alquota por unidade de produto);

04=Operao Tributvel (tributao monofsica (alquota


zero));
05=Operao Tributvel (Substituio Tributria);
06=Operao Tributvel (alquota zero);
07=Operao Isenta da Contribuio;
08=Operao Sem Incidncia da Contribuio;
09=Operao com Suspenso da Contribuio;

49=Outras Operaes de Sada;


50=Operao com Direito a Crdito - Vinculada
Exclusivamente a Receita Tributada no Mercado
Interno;
51=Operao com Direito a Crdito - Vinculada
Exclusivamente a Receita No Tributada no Mercado
Interno;
52=Operao com Direito a Crdito Vinculada
Exclusivamente a Receita de Exportao;
53=Operao com Direito a Crdito - Vinculada a
Receitas Tributadas e No-Tributadas no Mercado
Interno;
54=Operao com Direito a Crdito - Vinculada a
Receitas Tributadas no Mercado Interno e de
Exportao;

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

ID

281.1
282
283
283.1

Q06.1
Q07
Q08
Q08.1

Campo

Descrio

Ele

Pai

-xvBC
pPIS
-x-

Sequncia XML
Valor da Base de Clculo do PIS
Alquota do PIS (em percentual)
Sequncia XML

CG Q05
E Q06.1
E Q06.1
CG

Tipo Ocor.

N
N

Pg. 85 / 142

1-1
1-1
1-1
1-1

Tam.

13v2
3v2-4

Observao
55=Operao com Direito a Crdito - Vinculada a
Receitas No-Tributadas no Mercado Interno e de
Exportao;
56=Operao com Direito a Crdito - Vinculada a
Receitas Tributadas e No-Tributadas no Mercado
Interno, e de Exportao;
60=Crdito Presumido - Operao de Aquisio
Vinculada Exclusivamente a Receita Tributada no
Mercado Interno;
61=Crdito Presumido - Operao de Aquisio
Vinculada Exclusivamente a Receita No-Tributada no
Mercado Interno;
62=Crdito Presumido - Operao de Aquisio
Vinculada Exclusivamente a Receita de Exportao;
63=Crdito Presumido - Operao de Aquisio
Vinculada a Receitas Tributadas e No-Tributadas no
Mercado Interno;
64=Crdito Presumido - Operao de Aquisio
Vinculada a Receitas Tributadas no Mercado Interno e
de Exportao;
65=Crdito Presumido - Operao de Aquisio
Vinculada a Receitas No-Tributadas no Mercado
Interno e de Exportao;
66=Crdito Presumido - Operao de Aquisio
Vinculada a Receitas Tributadas e No-Tributadas no
Mercado Interno, e de Exportao;
67=Crdito Presumido - Outras Operaes;
70=Operao de Aquisio sem Direito a Crdito;
71=Operao de Aquisio com Iseno;
72=Operao de Aquisio com Suspenso;
73=Operao de Aquisio a Alquota Zero;
74=Operao de Aquisio; sem Incidncia da
Contribuio;
75=Operao de Aquisio por Substituio Tributria;
98=Outras Operaes de Entrada;
99=Outras Operaes;
Informar os campos Q07 e Q08 se o clculo do PIS em
percentual.

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

#
284
285
286

ID
Q10
Q11
Q09

Campo
qBCProd
vAliqProd
vPIS

Descrio
Quantidade Vendida
Alquota do PIS (em reais)
Valor do PIS

Ele Pai Tipo Ocor.


E Q08.1 N
1-1
E Q08.1 N
1-1
E
Q05
N
1-1

Campo
PISST
-xvBC
pPIS
-xqBCProd
vAliqProd
vPIS

Descrio
Grupo PIS Substituio Tributria
Sequncia XML
Valor da Base de Clculo do PIS
Alquota do PIS (em percentual)
Sequncia XML
Quantidade Vendida
Alquota do PIS (em reais)
Valor do PIS

Ele
G
CG
E
E
CG
E
E
E

Tam. Observao
12v0-4 Informar os campos Q10 e Q11 se o clculo do PIS for
11v0-4 em valor.
13v2

R. PIS ST
#
287
287.1
288
289
289.1
290
291
292

ID
R01
R01.1
R02
R03
R03.1
R04
R05
R06

Pai Tipo Ocor.


M01
0-1
R01
1-1
R01.1 N
1-1
R01.1 N
1-1
R01
1-1
R031. N
1-1
R03.1 N
1-1
R01
N
1-1

Pg. 86 / 142

Tam.

13v2
3v2-4

Observao
Informar os campos R02 e R03 para clculo do PIS em
percentual.

Informar os campos R04 e R05 para clculo do PIS em


12v0-4 valor.
11v0-4
13v2

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

S. COFINS
#
293

ID
S01

Campo
COFINS

Descrio
Grupo COFINS

Ele
G

Pai
M01

294
295

S02
S06

COFINSAliq
CST

Grupo COFINS tributado pela alquota CG


Cdigo de Situao Tributria da E
COFINS

S01
S02

1-1
1-1

296
297
298

S07
S08
S11

vBC
pCOFINS
vCOFINS

Valor da Base de Clculo da COFINS


Alquota da COFINS (em percentual)
Valor da COFINS

S02
S02
S02

N
N
N

1-1
1-1
1-1

13v2
3v2-4
13v2

E
E
E

Tipo Ocor.
0-1

Pg. 87 / 142

Tam.

Observao
Informar apenas um dos grupos S02, S03, S04 ou S04
com base valor atribudo ao campo de CST da COFINS

01=Operao Tributvel (base de clculo = valor da


operao alquota normal (cumulativo/no
cumulativo));
02=Operao Tributvel (base de clculo = valor da
operao (alquota diferenciada));

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

#
299
300

ID
S03
S06

Campo
COFINSQtde
CST

301
302
303
304
305

S09
S10
S11
S04
S06

qBCProd
vAliqProd
vCOFINS
COFINSNT
CST

306
307

S05
S06

COFINSOutr
CST

Descrio
Grupo de COFINS tributado por Qtde
Cdigo de Situao Tributria da
COFINS
Quantidade Vendida
Alquota da COFINS (em reais)
Valor da COFINS
Grupo COFINS no tributado
Cdigo de Situao Tributria da
COFINS

Ele
CG
E

Pai
S01
S03

E
E
E
CG
E

S03
S03
S03
S01
S04

Grupo COFINS Outras Operaes


CG
Cdigo de Situao Tributria da E
COFINS

S01
S05

Tipo Ocor.
1-1
N
1-1
N
N
N
N

1-1
1-1
1-1
1-1
1-1

1-1
1-1

Pg. 88 / 142

Tam.
2

Observao
03=Operao Tributvel (base de clculo = quantidade
vendida x alquota por unidade de produto);

12v0-4
11v0-4
13v2
2

04=Operao Tributvel (tributao monofsica, alquota


zero);
05=Operao Tributvel (Substituio Tributria);
06=Operao Tributvel (alquota zero);
07=Operao Isenta da Contribuio;
08=Operao Sem Incidncia da Contribuio;
09=Operao com Suspenso da Contribuio;

49=Outras Operaes de Sada;


50=Operao com Direito a Crdito - Vinculada
Exclusivamente a Receita Tributada no Mercado
Interno;
51=Operao com Direito a Crdito - Vinculada
Exclusivamente a Receita No Tributada no Mercado
Interno;
52=Operao com Direito a Crdito Vinculada
Exclusivamente a Receita de Exportao;
53=Operao com Direito a Crdito - Vinculada a
Receitas Tributadas e No-Tributadas no Mercado
Interno;
54=Operao com Direito a Crdito - Vinculada a
Receitas Tributadas no Mercado Interno e de
Exportao;
55=Operao com Direito a Crdito - Vinculada a
Receitas No-Tributadas no Mercado Interno e de
Exportao;
56=Operao com Direito a Crdito - Vinculada a
Receitas Tributadas e No-Tributadas no Mercado
Interno, e de Exportao;
60=Crdito Presumido - Operao de Aquisio
Vinculada Exclusivamente a Receita Tributada no
Mercado Interno;

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

ID

307.1
308
309
309.1
310
311
312

S06.1
S07
S08
S08.1
S09
S10
S11

Campo

Descrio

Ele

Pai

-xvBC
pCOFINS
-xqBCProd
vAliqProd
vCOFINS

Sequncia XML
Valor da Base de Clculo da COFINS
Alquota da COFINS (em percentual)
Sequncia XML
Quantidade Vendida
Alquota da COFINS (em reais)
Valor da COFINS

CG
E
E
CG
E
E
E

S05
S06.1
S06.1
S05
S08.1
S08.1
S05

Tipo Ocor.

N
N
N
N
N

Pg. 89 / 142

1-1
1-1
1-1
1-1
1-1
1-1
1-1

Tam.

13v2
3v2-4

Observao
61=Crdito Presumido - Operao de Aquisio
Vinculada Exclusivamente a Receita No-Tributada no
Mercado Interno;
62=Crdito Presumido - Operao de Aquisio
Vinculada Exclusivamente a Receita de Exportao;
63=Crdito Presumido - Operao de Aquisio
Vinculada a Receitas Tributadas e No-Tributadas no
Mercado Interno;
64=Crdito Presumido - Operao de Aquisio
Vinculada a Receitas Tributadas no Mercado Interno e
de Exportao;
65=Crdito Presumido - Operao de Aquisio
Vinculada a Receitas No-Tributadas no Mercado
Interno e de Exportao;
66=Crdito Presumido - Operao de Aquisio
Vinculada a Receitas Tributadas e No-Tributadas no
Mercado Interno, e de Exportao;
67=Crdito Presumido - Outras Operaes;
70=Operao de Aquisio sem Direito a Crdito;
71=Operao de Aquisio com Iseno;
72=Operao de Aquisio com Suspenso;
73=Operao de Aquisio a Alquota Zero;
74=Operao de Aquisio; sem Incidncia da
Contribuio;
75=Operao de Aquisio por Substituio Tributria;
98=Outras Operaes de Entrada;
99=Outras Operaes;
Informar os campos S07 e S08 para clculo da COFINS
em percentual.

Informar os campos S09 e S10 para clculo da COFINS


12v0-4 em valor.
11v0-4
13v2

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

T. COFINS ST
#
313
313.1
314
315
315.1
316
317
318

ID
T01
T01.1
T02
T03
T03.1
T04
T05
T06

Campo
COFINSST
-xvBC
pCOFINS
-xqBCProd
vAliqProd
vCOFINS

Descrio
Ele Pai Tipo Ocor.
Grupo COFINS Substituio Tributria G M01
0-1
Sequncia XML
CG T01
1-1
Valor da Base de Clculo da COFINS
E T01.1 N
1-1
Alquota da COFINS (em percentual)
E T01.1 N
1-1
Sequncia XML
CG T01
1-1
Quantidade Vendida
E T03.1 N
1-1
Alquota da COFINS (em reais)
E T03.1 N
1-1
Valor da COFINS
E
T01
N
1-1

Tam.

13v2
3v2-4

Observao
Informar os campos T02 e T03 para clculo da COFINS
Substituio Tributria em percentual.

Informar os campos T04 e T05 para clculo da COFINS


12v0-4 Substituio Tributria em valor.
11v0-4
13v2

U. ISSQN
#
319

ID
U01

Campo
ISSQN

Descrio
Grupo ISSQN

Ele
CG

Pai
M01

320
321
322
323

U02
U03
U04
U05

vBC
vAliq
vISSQN
cMunFG

324

U06

324a
324b
324c
324d
324f

Tipo Ocor.
0-1

Valor da Base de Clculo do ISSQN


Alquota do ISSQN
Valor do ISSQN
Cdigo do municpio de ocorrncia do
fato gerador do ISSQN

E
E
E
E

U01
U01
U01
U01

N
N
N
N

1-1
1-1
1-1
1-1

13v2
3v2-4
13v2
7

cListServ

Item da Lista de Servios

U01

1-1

U07

vDeducao

U01

0-1

13v2

U08
U09
U10
U11

vOutro
vDescIncond
vDescCond
vISSRet

Valor deduo para reduo da Base


de Clculo
Valor outras retenes
Valor desconto incondicionado
Valor desconto condicionado
Valor reteno ISS

E
E
E
E

U01
U01
U01
U01

N
N
N
N

0-1
0-1
0-1
0-1

13v2
13v2
13v2
13v2

Pg. 90 / 142

Tam.

Observao
Campos para clculo do ISSQN na NF-e conjugada, onde
h a prestao de servios sujeitos ao ISSQN e
fornecimento de peas sujeitas ao ICMS.
Grupo ISSQN mutuamente exclusivo com os grupos
ICMS, IPI e II, isto se ISSQN for informado os grupos
ICMS, IPI e II no sero informados e vice-versa (v2.0).

Informar o municpio de ocorrncia do fato gerador do


ISSQN. Utilizar a Tabela do IBGE (Anexo IX - Tabela de
UF, Municpio e Pas).
Nota 1: No vincular com o municpio do fato gerador de
ICMS (id:B12), ou com o municpio do emitente
(id:C10) ou do destinatrio (id:E10).
Nota 2: Informar 9999999 se prestao de servio no
Exterior.
Informar o Item da lista de servios em que se classifica o
servio no padro ABRASF (Formato: NN.NN).
Valor declaratrio
Valor declaratrio

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

#
324g

ID
U12

Campo
indISS

Descrio
Indicador da exigibilidade do ISS

324h

U13

cServico

324i

U14

cMun

324j

U15

cPais

324k

U16

nProcesso

324l

U17

indIncentivo

Cdigo do servio prestado dentro do


municpio
Cdigo do Municpio de incidncia do
imposto
Cdigo do Pas onde o servio foi
prestado
Nmero do processo judicial ou
administrativo de suspenso da
exigibilidade
Indicador de incentivo Fiscal

Ele
E

Pai
U01

Tipo Ocor.
N
1-1

Tam.
2

U01

0-1

1-20

U01

0-1

U01

0-1

U01

0-1

1-30

U01

1-1

Ele
G

Pai
H01

Observao
1=Exigvel, 2=No incidncia; 3=Iseno; 4=Exportao;
5=Imunidade; 6=Exigibilidade Suspensa por Deciso
Judicial; 7=Exigibilidade Suspensa por Processo
Administrativo;
Tabela do IBGE. Informar "9999999" para servio fora do
Pas.
Tabela do BACEN. Infomar somente se o municpio da
prestao do servio for "9999999".
Informar somente quando declarada a suspenso da
exigibilidade do ISSQN.
1=Sim; 2=No;

UA. Tributos Devolvidos (para o item da NF-e)


#
324p

ID
Campo
UA01 impostoDevol

Descrio
Informao do Imposto devolvido

Tipo Ocor.
0-1

Tam.

324q

UA02 pDevol

Percentual da mercadoria devolvida

UA01

1-1

3v2

324r
324s

UA03 IPI
UA04 vIPIDevol

Informao do IPI devolvido


Valor do IPI devolvido

G
E

UA01
UA03

1-1
1-1

13v2

Ele
E

Pai
H01

Observao
Observao: O motivo da devoluo dever ser
informado pela empresa no campo de Informaes
Adicionais do Produto (tag:infAdProd).
Observao: O valor mximo deste percentual 100%,
no caso de devoluo total da mercadoria.

V. Informaes adicionais (para o item da NF-e)


#
325

ID
V01

Campo
infAdProd

Descrio
Informaes Adicionais do Produto

Tipo Ocor.
C
0-1

Pg. 91 / 142

Tam.
1-500

Observao
Norma referenciada, informaes complementares, etc.

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

W. Total da NF-e
#
326

ID
W01

Campo
total

327
W02 ICMSTot
328
W03 vBC
329
W04 vICMS
329.01 W04a vICMSDeson
330
W05 vBCST
331
W06 vST
332
W07 vProd
333
W08 vFrete
334
W09 vSeg
335
W10 vDesc
336
W11 vII
337
W12 vIPI
338
W13 vPIS
339
W14 vCOFINS
340
W15 vOutro
341
W16 vNF
341a

W16a vTotTrib

Descrio
Grupo Totais da NF-e

Ele
G

Pai
A01

Tipo Ocor.
1-1

Tam.

Observao
O grupo de valores totais da NF-e deve ser informado
com o somatrio do campo correspondente dos itens.

Grupo Totais referentes ao ICMS


Base de Clculo do ICMS
Valor Total do ICMS
Valor Total do ICMS desonerado
Base de Clculo do ICMS ST
Valor Total do ICMS ST
Valor Total dos produtos e servios
Valor Total do Frete
Valor Total do Seguro
Valor Total do Desconto
Valor Total do II
Valor Total do IPI
Valor do PIS
Valor da COFINS
Outras Despesas acessrias
Valor Total da NF-e

G
E
E
E
E
E
E
E
E
E
E
E
E
E
E
E

W01
W02
W02
W02
W02
W02
W02
W02
W02
W02
W02
W02
W02
W02
W02
W02

N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N

1-1
1-1
1-1
1-1
1-1
1-1
1-1
1-1
1-1
1-1
1-1
1-1
1-1
1-1
1-1
1-1

13v2
13v2
13v2
13v2
13v2
13v2
13v2
13v2
13v2
13v2
13v2
13v2
13v2
13v2
13v2

Valor aproximado total de tributos


federais, estaduais e municipais.

W02

0-1

13v2

Vide validao para este campo na regra de validao


"W16-xx".
(NT 2013/003)

Pai Tipo Ocor.


W01
0-1
W17
N
0-1

Tam.

Observao

E
E
E
E
E
E

W17
W17
W17
W17
W17
W17

N
N
N
N
N
N

0-1
0-1
0-1
0-1
1-1
0-1

13v2
13v2
13v2
13v2
8
13v2

E
E
E

W17
W17
W17

N
N
N

0-1
0-1
0-1

13v2
13v2
13v2

W01. Total da NF-e / ISSQN


#
342
343

ID
W17
W18

Campo
ISSQNtot
vServ

344
345
346
347
347a
347b

W19
W20
W21
W22
W22a
W22b

vBC
vISS
vPIS
vCOFINS
dCompet
vDeducao

347c
347d
347e

W22c vOutro
W22d vDescIncond
W22e vDescCond

Descrio
Grupo Totais referentes ao ISSQN
Valor total dos Servios sob noincidncia ou no tributados pelo ICMS
Valor total Base de Clculo do ISS
Valor total do ISS
Valor total do PIS sobre servios
Valor total da COFINS sobre servios
Data da prestao do servio
Valor total deduo para reduo da
Base de Clculo
Valor total outras retenes
Valor total desconto incondicionado
Valor total desconto condicionado

Ele
G
E

Pg. 92 / 142

13v2

Formato: AAAA-MM-DD
Valor declaratrio

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

#
347f
347g

ID
Campo
W22f vISSRet
W22g cRegTrib

Descrio
Valor total reteno ISS
Cdigo do Regime Especial de
Tributao

Ele
E
E

Pai Tipo Ocor.


W17
N
0-1
W17
N
0-1

Tam.
13v2
2

Observao

Ele
G
E
E
E
E
E
E

Pai Tipo Ocor.


W01
0-1
W23
N
0-1
W23
N
0-1
W23
N
0-1
W23
N
0-1
W23
N
0-1
W23
N
0-1

Tam.

Observao

13v2
13v2
13v2
13v2
13v2
13v2

W23

13v2

Exemplos de atos normativos que definem


obrigatoriedade da reteno de contribuies:
a) IRPJ/CSLL/PIS/COFINS - Fonte - Recebimentos de
rgo Pblico Federal, Lei n 9.430, de 27 de
dezembro de 1996, art. 64, Lei n 10.833/2003, art. 34,
como normas infralegais, temos como exemplo: IN
SRF 480/2004 e IN 539, de 25/04/05.
b) Reteno do Imposto de Renda pelas Fontes
Pagadoras, REMUNERAO DE SERVIOS
PROFISSIONAIS PRESTADOS POR PESSOA
JURDICA, Lei n 7.450/85, art. 52
c) IRPJ, CSLL, COFINS e PIS - Servios Prestados por
Pessoas Jurdicas - Reteno na Fonte, Lei n 10.833
de 29.12.2003, art. 30, 31, 32, 35 e 36

1=Microempresa Municipal; 2=Estimativa;


3=Sociedade de Profissionais; 4=Cooperativa;
5=Microempresrio Individual (MEI);
6=Microempresrio e Empresa de Pequeno Porte
(ME/EPP)

W02. Total da NF-e / Reteno de Tributos


#
348
349
350
351
352
353
354

ID
W23
W24
W25
W26
W27
W28
W29

Campo
retTrib
vRetPIS
vRetCOFINS
vRetCSLL
vBCIRRF
vIRRF
vBCRetPrev

355

W30

vRetPrev

Descrio
Grupo Retenes de Tributos
Valor Retido de PIS
Valor Retido de COFINS
Valor Retido de CSLL
Base de Clculo do IRRF
Valor Retido do IRRF
Base de Clculo da Reteno da
Previdncia Social
Valor da Reteno da Previdncia
Social

0-1

X. Informaes do Transporte da NF-e


#
356
357

ID
X01
X02

Campo
transp
modFrete

Descrio
Grupo Informaes do Transporte
Modalidade do frete

Ele
G
E

Pai
A01
X01

358
359
360
361

X03
X04
X05
X06

transporta
CNPJ
CPF
xNome

Grupo Transportador
CNPJ do Transportador
CPF do Transportador
Razo Social ou nome

G
CE
CE
E

X01
X03
X03
X03

Tipo Ocor.
1-1
N
1-1

N
N
C

Pg. 93 / 142

0-1
0-1
0-1
0-1

Tam.

Observao

0=Por conta do emitente;


1=Por conta do destinatrio/remetente;
2=Por conta de terceiros;
9=Sem frete. (V2.0)

14
11
2-60

Preencher os zeros no significativos.

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Nota Tcnica 2013/005 v1.22

#
362

ID
X07

Campo
IE

Descrio
Inscrio Estadual do Transportador

363
364
365

X08
X09
X10

xEnder
xMun
UF

366
367
368
369
370
371
372

X11
X12
X13
X14
X15
X16
X17

retTransp
vServ
vBCRet
pICMSRet
vICMSRet
CFOP
cMunFG

372.1
373
374

X17.1 -xX18 veicTransp


X19 placa

Ele
E

Pai
X03

Endereo Completo
Nome do municpio
Sigla da UF

E
E
E

X03
X03
X03

C
C
C

0-1
0-1
0-1

1-60
1-60
2

Grupo Reteno ICMS transporte


Valor do Servio
BC da Reteno do ICMS
Alquota da Reteno
Valor do ICMS Retido
CFOP
Cdigo do municpio de ocorrncia do
fato gerador do ICMS do transporte
Sequncia XML
Grupo Veculo Transporte
Placa do Veculo

G
E
E
E
E
E
E

X01
X11
X11
X11
X11
X11
X11

N
N
N
N
N
N

0-1
1-1
1-1
1-1
1-1
1-1
1-1

13v2
13v2
3v2-4
13v2
4
7

0-1
0-1
1-1

CG X01
G X17.1
X18

Tipo Ocor.
C
0-1

Tam.
2-14

E
375
376

X20
X21

UF
RNTC

377
378

X22
X23

reboque
placa

379
380

X24
X25

UF
RNTC

380a
380b

X25a vagao
X25b balsa

Sigla da UF
Registro Nacional de Transportador de
Carga (ANTT)
Grupo Reboque
Placa do Veculo

E
E

X18
X18

C
C

1-1
0-1

2
1-20

G
E

X17.1
X22

0-5
1-1

X22
X22

C
C

1-1
0-1

2
1-20

X01
X01

C
C

0-1
0-1

1-20
1-20

Sigla da UF
E
Registro Nacional de Transportador de E
Carga (ANTT)
Identificao do vago
CE
Identificao da balsa
CE

Pg. 94 / 142

Observao
Informar:
- Inscrio Estadual do transportador contribuinte do
ICMS, sem caracteres de formatao (ponto, barra,
hfen, etc.);
- Literal ISENTO para transportador isento de inscrio
no cadastro de contribuintes ICMS;
- No informar a tag para no contribuinte do ICMS,
A UF deve ser informada se informado uma IE. (v2.0)

A UF deve ser informada se informado uma IE. (v2.0).


Informar "EX" para Exterior.

CFOP de Servio de Transporte (Anexo XI.03).


Utilizar a Tabela do IBGE (Anexo IX - Tabela de UF,
Municpio e Pas)
Transporte por Veculo, Vago ou Balsa.
Informar o veculo trator (v2.0)
Informar em um dos seguintes formatos: XXX9999,
XXX999, XX9999 ou XXXX999. Informar a placa em
informaes complementares quando a placa do veculo
tiver lei de formao diversa. (NT 2011/005)
Informar "EX" se Exterior.
Informar os reboques/Dolly (v2.0)
Informar em um dos seguintes formatos: XXX9999,
XXX999, XX9999 ou XXXX999. Informar a placa em
informaes complementares quando a placa do veculo
tiver lei de formao diversa. (NT 2011/005)
Informar "EX" se Exterior.
(v2.0)
(v2.0)

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

#
381
382
383
384
385

ID
X26
X27
X28
X29
X30

Campo
vol
qVol
esp
marca
nVol

386
387
387a
388

X31
X32
X33
X34

pesoL
pesoB
lacres
nLacre

Descrio
Ele
Grupo Volumes
G
Quantidade de volumes transportados E
Espcie dos volumes transportados
E
Marca dos volumes transportados
E
Numerao dos volumes
E
transportados
Peso Lquido (em kg)
E
Peso Bruto (em kg)
E
Grupo Lacres
G
Nmero dos Lacres
E

Pai
X01
X26
X26
X26
X26

Descrio
Grupo Cobrana
Grupo Fatura
Nmero da Fatura
Valor Original da Fatura
Valor do desconto
Valor Lquido da Fatura
Grupo Duplicata
Nmero da Duplicata
Data de vencimento
Valor da duplicata

Pai
A01
Y01
Y02
Y02
Y02
Y02
Y01
Y07
Y07
Y07

X26
X26
X26
X33

Tipo Ocor.
0-5000
N
0-1
C
0-1
C
0-1
C
0-1
N
N

Tam.
1-15
1-60
1-60
1-60

0-1
0-1
0-5000
1-1

12v3
12v3

Tipo Ocor.
0-1
0-1
C
0-1
N
0-1
N
0-1
N
0-1
0-120
C
0-1
D
0-1
N
1-1

Tam.

Observao
(NT 2012/003)

(NT 2012/003)
1-60

Y. Dados da Cobrana
#
389
390
391
392
393
394
395
396
397
398

ID
Y01
Y02
Y03
Y04
Y05
Y06
Y07
Y08
Y09
Y10

Campo
cobr
fat
nFat
vOrig
vDesc
vLiq
dup
nDup
dVenc
vDup

Ele
G
G
E
E
E
E
G
E
E
E

Pg. 95 / 142

Observao

1-60
13v2
13v2
13v2
(NT 2011/004)
1-60
13v2

Formato: AAAA-MM-DD
(NT 2012/003)

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Nota Tcnica 2013/005 v1.22

YA. Formas de Pagamento


#
398a

ID
Campo
YA01 pag

Descrio
Grupo de Formas de Pagamento

Ele
G

Pai
A01

398b

YA02 tPag

398c
398d
398e

YA03 vPag
YA04 card
YA05 CNPJ

398f

YA06 tBand

398g

YA07 cAut

Forma de pagamento

YA01

1-1

Valor do Pagamento
Grupo de Cartes
CNPJ da Credenciadora de carto de
crdito e/ou dbito
Bandeira da operadora de carto de
crdito e/ou dbito

E
G
E

YA01
YA01
YA04

13v2

1-1
0-1
1-1

YA04

1-1

Nmero de autorizao da operao E


carto de crdito e/ou dbito

YA04

1-1

1-20

Pg. 96 / 142

Tipo Ocor.
0-100

Tam.

14

Observao
Grupo obrigatrio para a NFC
No informar para a NF-e.
01=Dinheiro
02=Cheque
03=Carto de Crdito
04=Carto de Dbito
05=Crdito Loja
10=Vale Alimentao
11=Vale Refeio
12=Vale Presente
13=Vale Combustvel
99=Outros

Informar o CNPJ da Credenc


dbito
01=Visa
02=Mastercard
03=American Express
04=Sorocred
99=Outros
Identifica o nmero da autori
operao com carto de crd

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Nota Tcnica 2013/005 v1.22

Z. Informaes Adicionais da NF-e


#
399
400

ID
Z01
Z02

Campo
infAdic
infAdFisco

Descrio
Grupo de Informaes Adicionais
Informaes Adicionais de Interesse
do Fisco
Informaes Complementares de
interesse do Contribuinte
Grupo Campo de uso livre do
contribuinte

Ele
G
E

Pai
A01
Z01

401

Z03

infCpl

401a

Z04

obsCont

401b
401c
401d

Z05
Z06
Z07

401e
401f
401g
401h
401i

Tipo Ocor.
0-1
C
0-1

Z01

Z01

xCampo
xTexto
obsFisco

Identificao do campo
Contedo do campo
Grupo Campo de uso livre do Fisco

A
E
G

Z04
Z04
Z01

C
C

1-1
1-1
0-10

1-20
1-60

Z08
Z09
Z10
Z11

xCampo
xTexto
procRef
nProc

A
E
G
E

Z07
Z07
Z01
Z10

C
C

1-20
1-60

1-1
1-1
0-100
1-1

Z12

indProc

Identificao do campo
Contedo do campo
Grupo Processo referenciado
Identificador do processo ou ato
concessrio
Indicador da origem do processo

Z10

1-1

0-1

Tam.

Observao

1-2000 (v2.0)
1-5000

0-10

1-60

Campo de uso livre do contribuinte, Informar o nome do


campo no atributo xCampo e o contedo do campo no
xTexto
Identificao do campo
Contedo do campo
Campo de uso livre do Fisco. Informar o nome do campo
no atributo xCampo e o contedo do campo no xTexto
Identificao do campo
Contedo do campo
(NT 2012/003)
Identificador do processo ou ato concessrio
0=SEFAZ;
1=Justia Federal;
2=Justia Estadual;
3=Secex/RFB;
9=Outros

ZA. Informaes de Comrcio Exterior


#
402
403

ID
Campo
ZA01 exporta
ZA02 UFSaidaPais

404

ZA03 xLocExporta

404a

ZA04 xLocDespacho

Descrio
Grupo Exportao
Sigla da UF de Embarque ou de
transposio de fronteira
Descrio do Local de Embarque ou
de transposio de fronteira
Descrio do local de despacho

Ele Pai Tipo Ocor.


G
A01
0-1
E ZA01 C
1-1

Tam.
2

ZA01

1-1

1-60

ZA01

0-1

1-60

Pg. 97 / 142

Observao
Informar apenas na exportao.
No aceita o valor "EX".

Informao do Recinto Alfandegado

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Nota Tcnica 2013/005 v1.22

ZB. Informaes de Compras


#
405
406

ID
Campo
ZB01 compra
ZB02 xNEmp

Descrio
Grupo Compra
Nota de Empenho

407
408

ZB03 xPed
ZB04 xCont

Pedido
Contrato

Ele Pai Tipo Ocor.


G
A01
0-1
E ZB01 C
0-1
E
E

ZB01
ZB01

C
C

0-1
0-1

Tam.
1-22
1-60
1-60

Observao
Informao adicional de compra
Identificao da Nota de Empenho, quando se tratar de
compras pblicas (NT 2011/004)
Informar o pedido.
Informar o contrato de compra

ZC. Informaes do Registro de Aquisio de Cana


#
409
410

ID
Campo
ZC01 cana
ZC02 safra

Descrio
Grupo Cana
Identificao da safra

Ele Pai Tipo Ocor.


G
A01
0-1
E ZC01 C
1-1

Tam.

411

ZC03 ref

Ms e ano de referncia

ZC01

1-1

412
427
414
415
416
417
418

ZC04
ZC05
ZC06
ZC07
ZC08
ZC09
ZC10

forDia
dia
qtde
qTotMes
qTotAnt
qTotGer
deduc

G
A
E
E
E
E
G

ZC01
ZC04
ZC04
ZC01
ZC01
ZC01
ZC01

N
N
N
N
N

1-31
1-1
1-1
1-1
1-1
1-1
0-10

1-2
11v10
11v10
11v10
11v10

419
420
421
422
423

ZC11
ZC12
ZC13
ZC14
ZC15

xDed
vDed
vFor
vTotDed
vLiqFor

Grupo Fornecimento dirio de cana


Dia
Quantidade
Quantidade Total do Ms
Quantidade Total Anterior
Quantidade Total Geral
Grupo Dedues Taxas e
Contribuies
Descrio da Deduo
Valor da Deduo
Valor dos Fornecimentos
Valor Total da Deduo
Valor Lquido dos Fornecimentos

E
E
E
E
E

ZC10
ZC10
ZC01
ZC01
ZC01

C
N
N
N
N

1-1
1-1
1-1
1-1
1-1

1-60
13v2
13v2
13v2
13v2

Informar a Descrio da Deduo v2.0


v2.0
Valor dos Fornecimentos v2.0
Valor das dedues v2.0
Valor Lquido dos Fornecimentos v2.0

Ele
G

Pai
A01

Tam.

Observao

4-9

Observao
Informaes de registro aquisies de cana v2.0
Informar a safra, no formato: "AAAA" ou "AAAA/AAAA".
v2.0
Informar o ms e ano de referncia, no formato:
"MM/AAAA". v2.0
Informar os fornecimentos dirios de cana v2.0
v2.0
Quantidade em KG v2.0
v2.0
v2.0
v2.0
Informar as Dedues Taxas e Contribuies v2.0

ZZ. Informaes da Assinatura Digital


#
999

ID
Campo
ZZ01 Signature

Descrio
Assinatura XML da NF-e Segundo o
Padro XML Digital Signature

Tipo Ocor.
1-1

Pg. 98 / 142

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

Anexo II Regras de Validao da NF-e


A. Dados da NF-e
Campo-Seq Modelo

A02-10
A03-10

Regra de Validao
Aplic. Msg Efeito Descrio Erro
NF-e no pode utilizar a verso 3.00
Obrig. 701 Rej. Rejeio: NF-e no pode utilizar a verso 3.00
Observao: A verso "3.00" vlida somente para as empresas do
piloto da NFC-e.
55/65 Campo Id invlido:
Obrig. 502 Rej. Rejeio: Erro na Chave de Acesso - Campo Id no
Chave de Acesso do campo Id difere da concatenao do s
corresponde concatenao dos campos
campos correspondentes
correspondentes
55

B. Identificao da NF-e
Campo-Seq Modelo

B02-10
B02-20
B06-10
B06-20
B06-30
B06-40
B07-20
B09-10

B09-20

Regra de Validao
55/65 Cdigo da UF do Emitente difere da UF do Web Service
55/65 Cdigo da UF do Emitente difere da UF da primeira NF-e do Lote
Observao: Esta validao tem sentido unicamente para a SEFAZ
Virtual, que deve evitar um Lote, com NF-e de diferentes UF.
65 NFC-e no aceita pela UF do Emitente
55/65 Lote de documentos enviados s poder conter NF-e ou NFC-e
55 Se a SEFAZ optar por ambientes separados de autorizao:
NFC-e enviada para ambiente de autorizao da NF-e
65 Se a SEFAZ optar por ambientes separados de autorizao:
NF-e enviada para ambiente de autorizao da NFC-e
55/65 Na autorizao pelo SCAN (Sistema Contingncia Nacional):
Srie da NF-e difere da faixa de 900-999
55/65 Data-Hora de Emisso posterior ao horrio de recepo na SEFAZ.
Observao: Aceita uma tolerncia de at 5 minutos, devido ao
sincronismo de horrio do servidor da Empresa e o servidor da
SEFAZ.
55 NF-e com Tipo de Emisso = 1-Normal (ou 3-SCAN, ou 6-SVC-AN,
7-SVC-RS) (NT2012.003):
Data de Emisso ocorrida h mais de 30 dias (ou outro limite
definido pela SEFAZ)

Pg. 99 / 142

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Obrig. 226 Rej. Rejeio: Cdigo da UF do Emitente diverge da UF
autorizadora
Obrig. 476 Rej. Rejeio: Cdigo da UF diverge da UF da primeira NFe do Lote
Obrig.
Obrig.
Facult.

702
765
450

Rej. Rejeio: NFC-e no aceita pela UF do Emitente


Rej. Rejeio: Lote s poder conter NF-e ou NFC-e
Rej. Rejeio: Modelo da NF-e diferente de 55

Facult.

775

Rej. Rejeio: Modelo da NFC-e diferente de 65

Obrig.

503

Obrig.

703

Rej. Rejeio: Srie utilizada fora da faixa permitida no


SCAN (900-999)
Rej. Rejeio: Data-Hora de Emisso posterior ao horrio
de recebimento

Obrig.

228

Rej. Rejeio: Data de Emisso muito atrasada

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22
Campo-Seq Modelo

B09-40

B10-10
B10-20
B10-30

B10-40
B11-10
B11a-10
B12-10
B12-20
B21-10
B21-20
B22-10
B22-20
B22-30

Regra de Validao
65 NFC-e com Tipo de Emisso=1-Normal (ou 3-SCAN, ou 6-SVC-AN,
7-SVC-RS) e Data-Hora de Emisso com atraso superior a 5
minutos em relao ao horrio de recepo na SEFAZ.
Observao 1: A emisso da NFC-e deve ocorrer de forma on-line,
real-time, com uma tolerncia de at 5 minutos, devido ao
sincronismo de horrio do servidor da Empresa e o servidor da
SEFAZ.
Observao 2: A tolerncia acima motivada pelo horrio dos
servidores, somada ao atraso permitido para a autorizao da
NFC-e acaba resultando em um atraso mximo de 10 minutos a
ser controlado pela aplicao da SEFAZ.
65 NFC-e com data de entrada/sada.
55 Se informado Data de Entrada / Sada (dhSaiEnt):
Data Entrada / Sada posterior a 30 dias da Data de Autorizao
55 Se informado Data de Entrada / Sada (dhSaiEnt):
Data Entrada / Sada anterior a 30 dias da Data de Autorizao
Observao: Para as SEFAZ que aceitam NF-e emitida em
contingncia a mais de 30 dias, esta rejeio dever considerar
tpEmi=1, 3, 6, 7
55 Se informado Data de Entrada / Sada (tag:dhSaiEnt) para NF-e de
Sada (tag:tpNF=1):
Data de Sada (dSaiEnt) menor que a Data de Emisso (dEmis)
65 NFC-e para operao de entrada (tag:tpNF=0)
65 NFC-e para operao interestadual ou com o exterior
(tag:idDest<>1)
55/65 Cdigo do Municpio do Fato Gerador de ICMS com dgito verificador
(DV) invlido (*1)
55/65 Cdigo do Municpio do Fato Gerador (2 primeiras posies) difere
do Cdigo da UF do emitente
65 NFC-e com tipo de impresso diferente de 4 e 5 (tag:tpImp<> 4 e 5)
55 NF-e com tipo de impresso 4 ou 5 (tag:tpImp= 4 ou 5)
55 NF-e com contingncia off-line (tag:tpEmis=9)
65 NFC-e com contingncia off-line para a UF (tag:tpEmis=9 e UF no
aceita este tipo de contingncia)
55/65 Na autorizao pela SEFAZ:
no aceitar o contedo tpEmis=3-SCAN (NT 2010/004), 6-SVCAN ou 7-SVC-RS

Pg. 100 / 142

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Obrig. 704 Rej. Rejeio: NFC-e com Data-Hora de emisso atrasada

Obrig.
Facult.

705
504

Rej. Rejeio: NFC-e com data de entrada/sada


Rej. Rejeio: Data de Entrada/Sada posterior ao permitido

Facult.

505

Rej. Rejeio: Data de Entrada/Sada anterior ao permitido

Facult.

506

Rej. Rejeio: Data de Sada menor que a Data de Emisso

Obrig.
Obrig.

706
707

Obrig.

270

Obrig.

271

Obrig
Obrig
Obrig
Facult.

709
710
711
712

Rej. Rejeio: NFC-e para operao de entrada


Rej. Rejeio: NFC-e para operao interestadual ou com o
exterior
Rej. Rejeio: Cdigo Municpio do Fato Gerador: dgito
invlido
Rej. Rejeio: Cdigo Municpio do Fato Gerador: difere da
UF do emitente
Rej. Rejeio: NFC-e com formato de DANFE invlido
Rej. Rejeio: NF-e com formato de DANFE invlido
Rej. Rejeio: NF-e com contingncia off-line
Rej. Rejeio: NFC-e com contingncia off-line para a UF

Obrig.

570

Rej. Rejeio: Tipo de Emisso 3, 6 ou 7 s vlido nas


contingncias SCAN/SVC

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22
Campo-Seq Modelo

B22-34

65

B22-40

55/65

B22-50
B22-60

65
55/65

B22-70
B23-10

65
55/65

B24-10

55/65

B25-20
B25-30

65
55

B25-40

55

B25-50

55

B25-60

55

B25-70

55

B25-80

55

B25a-10

65

B25b-10

55

B25b-20
B25b-30

65
65

Regra de Validao
Aplic. Msg Efeito Descrio Erro
Na autorizao pela SEFAZ:
Facult. 714 Rej. Rejeio: NFC-e com contingncia DPEC inexistente
rejeitar a NFC-e com informao de DPEC (tag:tpEmis=4)
Observao: A contingncia DPEC para a NFC-e em princpio no
ser implementada em todas as UF
Na autorizao pelo SCAN:
Obrig. 571 Rej. Rejeio: Tipo de Emisso informado diferente de 3
no aceitar o contedo diferente de tpEmis=3-SCAN. (NT
para contingncia SCAN
2010/004)
no aceitar autorizao de NFC-e
Obrig. 782 Rej. Rejeio: NFC-e no autorizada pelo SCAN
Na autorizao pela SVC:
Obrig. 713 Rej. Rejeio: Tipo de Emisso diferente de 6 ou 7 para
no aceitar o contedo da tag tpEmis diferente de 6 para a SVCcontingncia da SVC acessada
AN ou 7 para a SVC-RS
no aceitar autorizao de NFC-e
Obrig. 783 Rej. Rejeio: NFC-e no autorizada pela SVC
Chave de Acesso obtida pela concatenao dos campos
Obrig. 253 Rej. Rejeio: Digito Verificador da chave de acesso
correspondentes com dgito verificador (DV) invlido
composta invlida
Tipo do ambiente da NF-e difere do ambiente do Web Service
Obrig. 252 Rej. Rejeio: Ambiente informado diverge do Ambiente de
recebimento
NFC-e com finalidade diferente de normal (tag:finNFe <> 1)
Obrig 715 Rej. Rejeio: NFC-e com finalidade invlida
Se NF-e complementar (tag:finNFe=2):
Obrig. 254 Rej. Rejeio: NF-e complementar no possui NF
No informado NF referenciada (NF-e, NFC-e, NF modelo 1)
referenciada
NF referenciada com mais de uma ocorrncia (NF-e, NFC-e, NF Obrig. 255 Rej. Rejeio: NF-e complementar possui mais de uma NF
modelo 1)
referenciada
CNPJ emitente da NF Referenciada difere do CNPJ emitente
Obrig. 269 Rej. Rejeio: CNPJ Emitente da NF Complementar difere
desta NF-e (NF-e, NFC-e, NF modelo 1)
do CNPJ da NF Referenciada
UF da NF-e referenciada diferente da UF do emitente (NF-e,
Facult. 678 Rej. Rejeio: NF referenciada com UF diferente da NF-e
NFC-e, NF modelo 1) (NT 2013/003)
complementar
Se NF-e de devoluo de mercadoria (tag:finNFe=4):
Obrig. 321 Rej. Rejeio: NF-e de devoluo de mercadoria no possui
No informado documento fiscal referenciado (NF-e, NFC-e, NF
documento fiscal referenciado
modelo 1, NF Produtor, ECF)
Observao: no aplicar esta regra para os CFOP 1.201, 1.202,
1.410, 1.411, 5,921 e 6,921 (NT 2013/005 v 1.20)
Regra excluda na verso 1.10 da NT 2013/005
Obrig. 322 Rej. Rejeio: NF-e de devoluo de mercadoria com mais
Informado mais de um documento fiscal referenciado
de um documento fiscal referenciado
NFC-e para operao no destinada a Consumidor Final
Obrig 716 Rej. Rejeio: NFC-e em operao no destinada a
(tag:indFinal=0)
consumidor final
NF-e com indicativo de NFC-e com entrega a domiclio
Obrig. 794 Rej. Rejeio: NF-e com indicativo de NFC-e com entrega a
(tag:indPres=4)
domiclio
NFC-e em uma operao no presencial (tag:indPres<>1 e 4)
Obrig 717 Rej. Rejeio: NFC-e em operao no presencial
NFC-e com operao de entrega a domiclio, no permitida para a
Obrig. 785 Rej. Rejeio: NFC-e com entrega a domiclio no permitida
UF (parametrizvel).
pela UF

Pg. 101 / 142

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22
Campo-Seq Modelo

B26-10

55/65

B26-20

55/65

B26-30

55/65

B28-10

55/65

B28-20

55/65

B28-30

55/65

B28-40

55/65

Regra de Validao
Se Processo de Emisso pelo Contribuinte (procEmi<>1 e 2):
Srie da NF-e difere da faixa de 0-889
Se Processo de Emisso pelo Fisco (procEmi=1 ou 2):
- Srie difere da faixa 890-899 (NF Avulsa)
A faixa 890-899 reservada para a emisso de NF-e avulsa pelo
Fisco, quando implementada pela SEFAZ.
Se Processo de Emisso pelo Fisco (procEmi=1 ou 2):
- Tipo de Emisso difere de 1-Emisso Normal (tpEmis<>1)
Se emisso normal (tpEmis = 1-Normal):
dhCont e xJust no devem ser informados
Se emisso em contingncia utilizando DPEC, formulrio de
segurana ou contingncia off-line (tpEmis = 2, 4, 5 ou 9):
dhCont e xJust devem ser informados
Data de entrada em contingncia no deve ser maior que a data de
recepo da NF-e (NT 2010/004).
Observao 1: No considerar a Hora no caso da NF-e com verso
inferior a verso 3.0.
Observao 2: Aceita uma tolerncia de at 5 minutos, devido ao
sincronismo de horrio do servidor da Empresa e o servidor da
SEFAZ.
Data de entrada em contingncia deve ser menor ou igual data de
emisso 30 dias (NT 2010/004)
Observao: No considerar a Hora no caso da NF-e com verso
inferior a verso 3.0

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Obrig. 266 Rej. Rejeio: Srie utilizada fora da faixa permitida no Web
Service (0-889)
Obrig. 451 Rej. Rejeio: Processo de emisso informado invlido

Obrig.

370

Rej. Rejeio: Nota Fiscal Avulsa com tipo de emisso


invlido
Rej. Rejeio: Justificativa de entrada em contingncia no
deve ser informada para tipo de emisso normal
Rej. Rejeio: A Justificativa de entrada em contingncia
deve ser informada

Obrig.

556

Obrig.

557

Facult.

558

Rej. Rejeio: Data de entrada em contingncia posterior a


data de recebimento

Facult.

569

Rej. Rejeio: Data de entrada em contingncia muito


atrasada

BA. Documento Fiscal Referenciado


Campo-Seq Modelo

BA01-10
BA02-10

65
55

BA02-20
BA02-30

55
55

BA03-10

55

BA06-10

55

Regra de Validao
NFC-e no pode referenciar outros documentos (tag:NFref)
Se informada uma NF-e referenciada (tag:refNFe):
Dgito Verificador da Chave de Acesso invlido
Modelo da NF-e referenciada diferente de 55 / 65 (NT 2013/003)
Verificar duplicidade da NF-e referenciada (duplicidade da tag
refNFe) (NT 2013/003)
Se informada NF Modelo 1 referenciada (tag:refNF):
Verificar duplicidade de Nota Fiscal Modelo 1 referenciada
(mesmo CNPJ, Modelo, Srie, Nmero) (NT 2013/003)
CNPJ com zeros, nulo ou DV invlido

Pg. 102 / 142

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Obrig. 708 Rej. Rejeio: NFC-e no pode referenciar documento fiscal
Facult. 547 Rej. Rejeio: Dgito Verificador da Chave de Acesso da
NF-e Referenciada invlido
Facult. 679 Rej. Rejeio: Modelo da NF-e referenciada diferente de 55
Facult. 680 Rej. Rejeio: Duplicidade de NF-e referenciada (Chave de
Acesso referenciada mais de uma vez)
Facult. 681 Rej. Rejeio: Duplicidade de NF Modelo 1 referenciada
(CNPJ, Modelo, Srie e Nmero)
Facult.

548

Rej. Rejeio: CNPJ da NF referenciada invlido.

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22
Campo-Seq Modelo

BA10-10

55

BA13-10

55

BA14-10

55

BA15-10
BA19-10

55
55

BA19-20
BA20-10

55
55

Regra de Validao
Se informada NF de Produtor referenciada (tag:refNFP):
Verificar duplicidade de Nota Fiscal de Produtor referenciada
(mesma IE, Modelo, Srie, Nmero) (NT 2013/003)
CNPJ com zeros, nulo ou DV invlido

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Facult. 682 Rej. Rejeio: Duplicidade de NF de Produtor referenciada
(IE, Modelo, Srie e Nmero)
Facult.

549

CPF com zeros, nulo, 111..., 222, ..., ou DV invlido


(NT 2012/003)
IE com zeros, nulo ou DV invlido para a UF.
Se informado CT-e Referenciado (tag:refCTe):
Dgito Verificador da Chave de Acesso invlido
Modelo de CT-e referenciado diferente de 57 (NT 2013/003)
Se informado Cupom Fiscal referenciado (tag:refECF):
Verificar duplicidade de Cupom Fiscal referenciado (mesmo
Modelo, Nmero de Ordem e COO) (NT 2013/003)

Facult.

550

Facult.
Facult.

551
552

Facult.
Facult.

683
684

Rej. Rejeio: CNPJ da NF referenciada de produtor


invlido.
Rej. Rejeio: CPF da NF referenciada de produtor invlido.
Rej. Rejeio: IE da NF referenciada de produtor invlido.
Rej. Rejeio: Dgito Verificador da Chave de Acesso do
CT-e referenciado invlido
Rej. Rejeio: Modelo do CT-e referenciado diferente de 57
Rej. Rejeio: Duplicidade de Cupom Fiscal referenciado
(Modelo, Nmero de Ordem e COO)

C. Identificao do Emitente
Campo-Seq Modelo

C02-10
C02-20
C02a-10
C02a-20
C10-10
C10-20
C12-10
C17-10
C17-20
C18-10

Regra de Validao
55/65 Se informado CNPJ do emitente:
CNPJ com zeros, nulo ou DV invlido
55/65
CNPJ Base do Emitente difere do CNPJ Base da primeira NF-e
do Lote recebido
55/65 Se informado CPF do emitente:
CPF s pode ser informado no campo Emitente para NF-e avulsa
55/65
CPF com zeros, nulo, 111..., 222..., ..., ou DV invlido (NT
2012/003)
55/65 Cdigo do Municpio do Emitente com DV invlido (*1)
55/65 Cdigo do Municpio do Emitente (2 primeiras posies) difere do
Cdigo da UF do emitente
55/65 Sigla da UF do Emitente difere da UF do Web Service
55/65 IE Emitente com zeros ou nulo
55/65 IE Emitente invlida para a UF: erro no tamanho, na composio da
IE, ou no dgito verificador (*2)
65 NFC-e no deve informar IE de Substituto Tributrio (tag:emit/IEST)

Pg. 103 / 142

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Obrig. 207 Rej. Rejeio: CNPJ do emitente invlido
Facult.

560

Obrig.

407

Obrig.

401

Obrig.
Obrig.

272
273

Obrig.

247

Obrig.
Obrig.

229
209

Obrig.

718

Rej. Rejeio: CNPJ base do emitente difere do CNPJ base


da primeira NF-e do lote recebido
Rej. Rejeio: O CPF s pode ser informado no campo
emitente para a NF-e avulsa
Rej. Rejeio: CPF do remetente invlido
Rej. Rejeio: Cdigo Municpio do Emitente: dgito invlido
Rej. Rejeio: Cdigo Municpio do Emitente: difere da UF
do emitente
Rej. Rejeio: Sigla da UF do Emitente diverge da UF
autorizadora
Rej. Rejeio: IE do emitente no informada
Rej. Rejeio: IE do emitente invlida
Rej. Rejeio: NFC-e no deve informar IE de Substituto
Tributrio

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22
Campo-Seq Modelo

C18-20

55

C18-30

55

Regra de Validao
Se informada operao de Faturamento Direto para veculos novos
(id:J02, tag:tpOp = 2):
UF do Local de Entrega (id:G09) no informada
Observao: A UF necessria na validao da IEST nestas
operaes. Vide Convnio ICMS 51/00.
Se informada a IE do Substituto Tributrio:
IEST invlida para a UF: erro no tamanho, na composio da IE,
ou no dgito verificador (*2)
UF a ser utilizada na validao:
UF do Local de Entrega para operao de Faturamento Direto de
veculos novos (id:G09, caso tpOP, id:J02 = 2);
UF do destinatrio (UF, campo E12) nos demais casos.

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Obrig. 478 Rej. Rejeio: Local da entrega no informado para
faturamento direto de veculos novos

Obrig.

211

Rej. Rejeio: IE do substituto invlida

D. Identificao do Fisco Emitente (NF-e Avulsa)


Campo-Seq Modelo

D01-10
D01-20

Regra de Validao
55/65 Informado grupo avulsa pela empresa (tag:procEmi<>1 e 2).
55/65 No informado grupo "avulsa" na emisso de Nota Fiscal pelo Fisco
(tag:procEmi=1 ou 2)

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Obrig. 403 Rej. Rejeio: O grupo de informaes da NF-e avulsa de
uso exclusivo do Fisco
Obrig. 369 Rej. Rejeio: No informado o grupo avulsa na emisso
pelo Fisco

E. Identificao do Destinatrio
Campo-Seq Modelo

E01-10
E01-20
E02-10
E03-10
E03a-10
E03a-20
E03a-50

Regra de Validao
NF-e sem a identificao do destinatrio (tag:infNFe/dest)
NFC-e com entrega a domiclio (indPres=4) sem identificao do
destinatrio (tag:infNFe/dest)
55/65 Se informado CNPJ:
CNPJ com zeros ou dgito de controle invlido
55/65 Se informada CPF:
CPF com zeros, nulo, 111..., 222..., ... ou dgito de controle
invlido (NT 2013/003)
55 Se Operao com Exterior (tag:idDest = 3):
Deve ser informada tag idEstrangeiro (contedo da tag pode ser
nulo)
55 Se Operao interestadual (tag:idDest = 2):
No pode informar tag idEstrangeiro
55 Se Operao dentro do Estado (tag:idDest = 1):
Se informado idEstrangeiro, operao deve ser de consumidor
final (tag:indFinal <> 1)
55
65

Pg. 104 / 142

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Obrig. 719 Rej. Rejeio: NF-e sem a identificao do destinatrio
Obrig. 787 Rej. Rejeio: NFC-e de entrega a domiclio sem a
identificao do destinatrio
Obrig. 208 Rej. Rejeio: CNPJ do destinatrio invlido
Obrig.

237

Rej. Rejeio: CPF do destinatrio invlido

Obrig.

720

Rej. Rejeio: Na operao com Exterior deve ser


informada tag idEstrangeiro

Obrig.

721

Obrig.

723

Rej. Rejeio: Operao interestadual deve informar CNPJ


ou CPF.
Rej. Rejeio: Operao interna com idEstrangeiro
informado deve ser para consumidor final

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22
Campo-Seq Modelo

E04-10
E04-20

55
55/65

E05-10

55

E05-20

65

E10-10

55/65

E10-20

55/65

E10-30

55

E12-10
E12-20

55
55

E12-30

55

E12-40

55

E14-10

55

E14-20

55/65

E16a-10

65

E16a-20

55

Regra de Validao
NF-e sem o nome do destinatrio (tag:dest/xNome)
Se tag:tpAmb (id:B24) = 2:
o xNome (E04) deve ser informado com a literal NF-E EMITIDA EM
AMBIENTE DE HOMOLOGACAO - SEM VALOR FISCAL
(NT 2011/002)
NF-e sem a informao de endereo do destinatrio
(tag:dest/enderDest)
NFC-e com entrega a domiclio (indPres=4) sem o endereo do
destinatrio (tag:dest/enderDest)
Se endereo destinatrio no no Exterior (dest/UF <> EX"):
Cdigo Municpio do destinatrio com dgito verificador invlido
Cdigo Municpio do destinatrio (2 primeiras posies) difere do
Cdigo da UF do destinatrio
Se endereo destinatrio no Exterior (dest/UF = EX"):
Cdigo Municpio do destinatrio difere de 9999999
UF de destino diferente de EX
Se operao Interestadual (tag:idDest = 2):
UF de destino no pode ser EX
Se operao Interestadual (tag:idDest = 2):
UF de destino igual UF do emitente e CNPJ emissor diferente
do CNPJ destinatrio (NT 2013/005)
Observao: No rejeitar se existir algum item com a tag UFCons
(id:L120) diversa da UF do emitente.
Se operao Interna no Estado (tag:idDest = 1) e operao no
com Consumidor final:
UF de destino difere da UF do emitente
Exceo: Se a tag UFCons (id:LA06) foi informada com a mesma
UF do emitente no se aplica esta regra (NT 2013/005)
Se operao com Exterior (tag:idDest = 3):
Cdigo Pas do destinatrio = 1058 (Brasil), ou no informado
Se no operao com Exterior (tag:idDest <> 3) e informado
Cdigo Pas do destinatrio:
Cdigo Pas do destinatrio difere de 1058 (Brasil)
Exceo: Se (idDest =1) e (IdEstrangeiro <> nulo), ento permitido
(cPais <> 1058)
NFC-e com indicao de IE do destinatrio diferente de "No
Contribuinte" (tag:indIEDest <> 9)
Se operao com Exterior (tag:idDest=3):
Indicao de IE Destinatrio diferente "No Contribuinte"
(tag:indIEDest <> 9)
Pg. 105 / 142

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Obrig 724 Rej. Rejeio: NF-e sem o nome do destinatrio
Obrig 598 Rej. Rejeio: NF-e emitida em ambiente de homologao
com Razo Social do destinatrio diferente de NF-E
EMITIDA EM AMBIENTE DE HOMOLOGACAO SEM VALOR FISCAL
Obrig 726 Rej. Rejeio: NF-e sem a informao de endereo do
destinatrio
Obrig 788 Rej. Rejeio: NFC-e de entrega a domiclio sem o
endereo do destinatrio
Obrig. 274 Rej. Rejeio: Cdigo Municpio do Destinatrio: dgito
invlido
Obrig. 275 Rej. Rejeio: Cdigo Municpio do Destinatrio: difere da
UF do Destinatrio
Obrig. 509 Rej. Rejeio: Informado cdigo de municpio diferente de
9999999 para operao com o exterior
Obrig. 727 Rej. Rejeio: Operao com Exterior e UF diferente de EX
Obrig. 771 Rej. Rejeio: Operao Interestadual e UF de destino com
EX
Obrig. 772 Rej. Rejeio: Operao Interestadual e UF de destino igual
UF do emitente

Obrig.

773

Rej. Rejeio: Operao Interna e UF de destino difere da


UF do emitente

Facult.

510

Facult.

511

Rej. Rejeio: Operao com Exterior e Cdigo Pas


destinatrio 1058 (Brasil) ou no informado
Rej. Rejeio: No de Operao com Exterior e Cdigo
Pas destinatrio difere de 1058 (Brasil)

Obrig.

789

Rej. Rejeio: NFC-e para destinatrio contribuinte de ICMS

Obrig.

790

Rej. Rejeio: Operao com Exterior para destinatrio


Contribuinte de ICMS

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22
Campo-Seq Modelo

E17-10
E17-20

65
55

E17-30

55

E17-40

55

E17-50

55

E18-10
E18-20

65
55

E18-30

55

Regra de Validao
NFC-e com tag IE do Destinatrio (tag:dest/IE)
NF-e com indicao de Destinatrio Contribuinte do ICMS
(tag:dest/indIEDest=1), sem informar a IE (tag:dest/IE)
NF-e com indicao de Destinatrio Contribuinte Isento de IE
(tag:dest/indIEDest=2), mas com informao da IE (tag:dest/IE)
Se informada a IE do Destinatrio:
No informar a IE do Destinatrio se endereo do destinatrio no
Exterior (tag:dest/enderDest/UF=EX)
IE invlida para a UF: erro no tamanho, na composio da IE, ou
no dgito verificador (*2)
NFC-e com Inscrio da Suframa (tag:dest/ISUF)
Inscr. SUFRAMA informada:
Inscrio com dgito verificador invlido
Inscr. SUFRAMA informada:
UF destinatrio difere de AC-Acre, ou AM-Amazonas, ou RORondnia, ou RR-Roraima, ou AP-Amap (s para municpios
1600303-Macap e 1600600-Santana)

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Obrig. 729 Rej. Rejeio: NFC-e com informao da IE do destinatrio
Obrig. 728 Rej. Rejeio: NF-e sem informao da IE do destinatrio
Obrig.

791

Rej. Rejeio: NF-e com indicao de destinatrio isento de


IE, com a informao da IE do destinatrio
Rej. Rejeio: Informada a IE do destinatrio para operao
com destinatrio no Exterior

Obrig.

792

Obrig.

210

Rej. Rejeio: IE do destinatrio invlida

Obrig.
Obrig.

730
235

Rej. Rejeio: NFC-e com Inscrio Suframa


Rej. Rejeio: Inscrio SUFRAMA invlida

Obrig.

251

Rej. Rejeio: UF/Municpio destinatrio no pertence a


SUFRAMA

F. Local da Retirada
Campo-Seq Modelo

F02-10
F02a-10
F07-10
F07-20
F07-30

Regra de Validao
55/65 Se informado Local de Retirada com CNPJ:
CNPJ com zeros ou dgito invlido
55/65 Se informado Local de Retirada com CPF:
CPF com zeros, nulo, 111..., 222..., ..., ou dgito de controle
invlido (NT 2012/003)
55/65 Se informado Local de Retirada com UF Retirada = EX:
Cdigo do Municpio do Local de Retirada difere de 9999999
55/65 Se informado Local de Retirada com UF Retirada <> EX:
Cdigo do Municpio do Local de Retirada com dgito verificador
invlido (*1)
55/65
Cdigo Municpio do Local de Retirada (2 primeiras posies)
difere do Cdigo da UF do Local de Retirada

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Facult. 512 Rej. Rejeio: CNPJ do Local de Retirada invlido
Facult.

540

Rej. Rejeio: CPF do Local de Retirada invlido

Obrig.

513

Obrig.

276

Rej. Rejeio: Cdigo Municpio do Local de Retirada deve


ser 9999999 para UF retirada = EX.
Rej. Rejeio: Cdigo Municpio do Local de Retirada: dgito
invlido

Obrig.

277

Rej. Rejeio: Cdigo Municpio do Local de Retirada: difere


da UF do Local de Retirada

G. Local da Entrega
Campo-Seq Modelo

G02-10

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Facult. 514 Rej. Rejeio: CNPJ do Local de Entrega invlido

Regra de Validao
55/65 Se informado o Local de Entrega com CNPJ:
CNPJ com zeros ou dgito invlido

Pg. 106 / 142

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22
Campo-Seq Modelo

G02a-10

55/65

G07-10

55/65

G07-20

55/65

G07-30

55/65

Regra de Validao
Se informado o Local de Entrega com CPF:
CPF com zeros, nulo, 111..., 222..., ..., ou dgito de controle
invlido (NT 2012/003)
Se informado Local de Entrega com UF Entrega = EX:
Cdigo do Municpio do Local de Entrega difere de 9999999
Se informado Local de Entrega com UF Entrega <> EX:
Cdigo Municpio do Local de Entrega com dgito verificador
invlido (*1)
Cdigo Municpio do Local de Entrega (2 primeiras posies)
difere do Cdigo da UF do Local de Entrega

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Facult. 541 Rej. Rejeio: CPF do Local de Entrega invlido
Obrig.

515

Obrig.

278

Obrig.

279

Rej, Rejeio: Cdigo Municpio do Local de Entrega deve


ser 9999999 para UF entrega = EX.
Rej. Rejeio: Cdigo Municpio do Local de Entrega: dgito
invlido
Rej. Rejeio: Cdigo Municpio do Local de Entrega: difere
da UF do Local de Entrega

GA. Autorizao para obter o XML


Campo-Seq Modelo

GA02-10
GA02-20
GA03-10
GA03-20

Regra de Validao
55/65 Se informada autorizao download XML com CNPJ:
CNPJ com zeros ou dgito invlido
55/65
Informado CNPJ do destinatrio

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Obrig. 323 Rej. Rejeio: CNPJ autorizado para download invlido
Obirg.

324

55/65 Se informada autorizao download do XML com CPF:


CPF com zeros, nulo, 111..., 222..., ..., ou dgito de controle
invlido
55/65
Informado CPF do destinatrio

Obrig.

325

Obrig.

326

H. Detalhamento Produtos e Servios

Pg. 107 / 142

Rej. Rejeio: CNPJ do destinatrio j autorizado para


download
Rej. Rejeio: CPF autorizado para download invlido
Rej. Rejeio: CPF do destinatrio j autorizado para
download

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

I. Produtos e Servios
Campo-Seq Modelo

I03-10
I05-10

I05-20

I05-24

I05-30
I05-40

I08-10
I08-20

Regra de Validao
55/65 Se informado Cdigo do EAN (tag:cEAN)
cEAN com zeros ou dgito de controle invlido (NT 2011/004)
55/65 Informar o NCM completo (8 posies)
Exceo: no caso de item de Servio ou item que no tenha produto
(ex. transferncia de crdito, crdito do ativo imobilizado, etc.),
informar o valor 00 (zeros). (NT 2013/005 v 1.10)
Observao 1: o incio de aplicabilidade desta regra obedece a
cronograma disposto no Ajuste Sinief 07/05. (NT 2013/005 v 1.10)
Observao 2: no caso de mercadorias que no possuem uma
classificao exatamente igual descrita na tabela do MDIC, deve
ser seguida a orientao daquele Ministrio: As mercadorias que
no possam ser classificadas por aplicao das [...] classificam-se
na posio correspondente aos artigos mais semelhantes. (NT
2013/005 v 1.10)
Observao 3: em caso de no ser possvel aplicar o disposto na
observao 2, pelo fato de o item da nota se referir a operao
impossvel de ser classificada segundo a tabela do MDIC, deve ser
Informado o cdigo 00000000 (NT 2014/004)
55/65 Se informado NCM completo (8 posies):
NCM inexistente na tabela de NCM publicada pelo Ministrio do
Desenvolvimento, Indstria e Comrcio Exterior - MDIC
* Implementao futura.
55/65 Se informado NCM = 00:
- No uma NF-e de Ajuste (tag:finfe <> 3) e no um item de
servio (item no possui a tag:ISSQN)
Observao: A UF autorizadora que aceitar o uso da NF-e modelo
55 para documentar prestaes de servios ocorridas dentro do
campo de incidncia do ICMS poder definir outras excees a
esta regra. (NT 2014/004)
65
Informado NCM incompatvel com a NFC-e
* Implementao futura (exemplo: NCM de produtos do reino animal
na NFC-e)
55/65 Regra excluda na verso 1.10 da NT 2013/005, em funo das
alteraes introduzidas pela NT 04/2014
Se informado Captulo do NCM (2 posies):
Captulo do NCM invlido (77, 98, 99)
55 CFOP de Entrada (inicia por 1, 2, 3) para NF-e de Sada (tpNF=1)
55 CFOP de Sada (inicia por 5, 6, 7) para NF-e de Entrada (tpNF=0)
Pg. 108 / 142

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Facult. 611 Rej. Rejeio: cEAN invlido
Obrig.

777

Rej. Rejeio: Obrigatria a informao do NCM completo


(redao dada pela NT 2013/005 v 1.20)

Obrig.

778

Rej. Rejeio: Informado NCM inexistente

Obrig.

471

Rej. Rejeio: Informado NCM=00 indevidamente

Obrig.

779

Rej. Rejeio: NFC-e com NCM incompatvel

Obrig.

793

Rej. Rejeio: Informado Captulo do NCM inexistente

Facult.
Facult.

518
519

Rej. Rejeio: CFOP de entrada para NF-e de sada


Rej. Rejeio: CFOP de sada para NF-e de entrada

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22
Campo-Seq Modelo

I08-30

55

I08-40

55

I08-50
I08-60

55
55

I08-70

55

I08-80

55

I08-90

55

I08-100

55

Regra de Validao
CFOP de operao com Exterior (inicia por 3 ou 7) e idDest <> 3
Exceo: Se a tag UFCons (id:LA06) foi informada com EX
vlido CFOP iniciado por 7 e idDest <> 3 (NT 2013/005 v 1.10)
CFOP de operao interestadual (inicia por 2 ou 6) e idDest <> 2

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Obrig. 731 Rej. Rejeio: CFOP de operao com Exterior e idDest <>
3
Obrig.

732

CFOP de operao interna (inicia por 1 ou 5) e idDest <> 1


CFOP de operao com Exterior (inicia por 3 ou 7) e UF Destinatrio
<> EX
Exceo: Se a tag UFCons (id:LA06) foi informada com EX: CFOP
iniciado com 3 ou 7 vlido (NT 2010/007)
CFOP de Operao no Estado (inicia com 5) e UF emitente diferente
UF destinatrio e destinatrio contribuinte do ICMS (tem IE)
Exceo 1: Se a tag UFCons (id:LA06) foi informada com a mesma
UF do emitente: CFOP iniciado com 5 vlido. (NT 2010/007)
Exceo 2: Se a tag modFrete (id:X02) foi informada com 9- Sem
frete: CFOP iniciado com 5 vlido. (NT 2011/004)
Observao: No caso da NFC-e, a informao do endereo do
destinatrio opcional. Considerar a UF do destinatrio como
sendo a mesma UF do emitente (operao interna).
CFOP de Operao no Estado (inicia com 1) e UF emitente diferente
da UF remetente e remetente contribuinte do ICMS (tem IE) (NT
2010/007)
Exceo: Se a tag UFCons (id:LA06) foi informada com a mesma
UF do emitente: CFOP iniciado com 1 vlido. (NT 2010/010)
Observao: No caso da NFC-e, a informao do endereo do
destinatrio opcional. Considerar a UF do destinatrio como
sendo a mesma UF do emitente (operao interna).
CFOP de operao interestadual (inicia por 2 ou 6) e UF emitente
= UF destinatrio e CNPJ/CPF emissor diferente do CNPJ/CPF
destinatrio (NT 2010/004)
Exceo: Se a tag UFCons (id:LA06) foi informada com UF diversa
do emitente: CFOP iniciado com 2 ou 6 vlido. (NT 2010/010)
Regra excluda na verso 1.10 da NT 2013/005, em funo das
alteraes introduzidas pela NT 04/2014
CFOP de Operao com Exterior (inicia por 3 ou 7) e no informado
o NCM (id:I05) completo (8 posies)
Exceo: O item de Servio da NF-e (id:U01) conjugada pode ter
NCM = 00 (NT 2010/010)

Obrig.
Facult.

733
520

Facult.

521

Rej. Rejeio: CFOP de Operao Estadual e UF do


emitente difere da UF do destinatrio para
destinatrio contribuinte do ICMS

Facult.

522

Rej. Rejeio: CFOP de Operao Estadual e UF emitente


difere da UF remetente para remetente contribuinte
do ICMS

Facult.

523

Rej. Rejeio: CFOP no de Operao Estadual e UF


emitente igual UF destinatrio

Facult.

524

Rej. Rejeio: CFOP de Operao com Exterior e no


informado NCM completa

Pg. 109 / 142

Rej. Rejeio: CFOP de operao interestadual e idDest <>


2
Rej. Rejeio: CFOP de operao interna e idDest <> 1
Rej. Rejeio: CFOP de Operao com Exterior e UF
destinatrio difere de EX

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22
Campo-Seq Modelo

I08-110
I08-120

I08-130

I08-140

I08-144

I08-150

I09-10
I11-10
I11-20
I12-10
I13-10
I17b-10

Regra de Validao
55 CFOP de Importao (inicia por 3) e no informado a tag DI
Exceo: a regra no se aplica para os seguintes CFOP: 3.201;
3.202; 3.503; 3.553 (NT 2010/007)
55 CFOP de Importao (inicia por 3) e no informado o grupo de IPI
Exceo: a regra no se aplica para os seguintes CFOP: 3.201;
3.202; 3.211; 3.503; 3.553 e 3.949 (NT 2011/004) (NT 2013/005 v
1.20)
55 CFOP de Importao (inicia por 3) e no informado o grupo de II
Exceo: a regra no se aplica para os seguintes CFOP: 3.201;
3.202; 3.211; 3.503; 3.553 e 3.949 (NT 2011/004) (NT 2013/005 v
1.20)
55 Para as NF-e com finalidade de devoluo de mercadoria
(tag:finNFe=4), somente sero aceitos CFOP de devoluo de
mercadoria.
Observao: Vide relao de CFOP de devoluo de mercadoria no
Anexo XI.01.
55 Para as NF-e que no tem a finalidade de devoluo de mercadoria
(tag:finNFe no 2 nem 4), no sero aceitos CFOP de
devoluo de mercadoria. (NT 2013/005)
Observao: Vide relao de CFOP de devoluo de mercadoria no
Anexo XI.01.
65 NFC-e (mod=65) com CFOP invlido
Aceitar unicamente os seguintes CFOP: 5.101; 5.102; 5.103; 5.104;
5.115; 5.401; 5.403; 5.405; 5.653; 5.656; 5.667 e 5.933 (NT
2013/005 v 1.20)
65 NFC-e com Unidade de Comercializao invlida (tag:uCom no
consta de tabela especfica) *Implementao futura
55/65 Se NF-e Normal (tag:finNFe=1):
vProd (id:I11) difere de vUnCom (id:I10a) * qCom (id:I10) (*4)
(NT 2011/005)
55/65
vProd (id:I11) difere de vUnTrib (id:I14a) * qTrib (id:I14) (*4)
(NT 2011/005)
55/65 Se informada a TAG cEANTrib:
cEANTrib com zeros ou dgito de controle invlido (NT 2011/004)
65 NFC-e com Unidade de Tributao invlida (tag:uTrib no consta da
tabela especfica) *Implementao futura.
65 NFC-e com indicador de item no participante do total (tag:indTot=0)

Pg. 110 / 142

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Facult. 525 Rej. Rejeio: CFOP de Importao e no informado dados
da DI
Facult.

597

Rej. Rejeio: CFOP de Importao e no informado dados


de IPI

Facult.

599

Rej. Rejeio: CFOP de Importao e no informado dados


de II

Obrig.

327

Rej. Rejeio: CFOP invlido para NF-e com finalidade de


devoluo de mercadoria

Obrig.

328

Rej. Rejeio: CFOP de devoluo de mercadoria para NFe que no tem finalidade de devoluo de
mercadoria

Obrig.

725

Rej. Rejeio: NFC-e com CFOP invlido

Obrig.

734

Facult.

629

Facult.

630

Obrig.

612

Rej. Rejeio: NFC-e com Unidade de Comercializao


invlida
Rej. Rejeio: Valor do Produto difere do produto Valor
Unitrio de Comercializao e Quantidade
Comercial
Rej. Rejeio: Valor do Produto difere do produto Valor
Unitrio de Tributao e Quantidade Tributvel
Rej. Rejeio: cEANTrib invlido

Obrig.

735

Rej. Rejeio: NFC-e com Unidade de Tributao invlida

Obrig.

774

Rej. Rejeio: NFC-e com indicador de item no


participante do total

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

I01. Produtos e Servios / Declarao de Importao


Campo-Seq Modelo

I19-10

55

I23b-10

55

I23d-10

55

I23d-20

55

I23e-10

55

I29a-10

55

I29a-20

55

Regra de Validao
Nmero da DI / DSI invlido
***Implementao futura
Informar o Valor da AFRMM na importao por via martima
(tag:tpViaTransp=1 e no existe tag:vAFRMM)
Informar o CNPJ do adquirente ou do encomendante na importao
por conta e ordem ou encomenda (tag:DI/tpIntermedio=2 ou 3)
CNPJ do adquirente ou do encomendante invlido (zeros, nulo ou
DV invlido)
Informar a UF do adquirente ou do encomendante na importao por
conta e ordem ou encomenda (tag:DI/tpIntermedio=2 ou 3)
Obrigatria a informao do nmero do processo de drawback na
Adio (Declarao de Importao) para os CFOP: 3127, 3211
Nmero do processo de drawback invlido na Adio (Declarao de
Importao). ***Implementao futura.

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Obrig. 329 Rej. Rejeio: Nmero da DI /DSI invlido
Obrig.

330

Obrig.

331

Obrig.

332

Obrig.

333

Obrig.

334

Obrig.

335

Rej. Rejeio: Informar o Valor da AFRMM na importao


por via martima
Rej. Rejeio: Informar o CNPJ do adquirente ou do
encomendante nesta forma de importao
Rej. Rejeio: CNPJ do adquirente ou do encomendante da
importao invlido
Rej. Rejeio: Informar a UF do adquirente ou do
encomendante nesta forma de importao
Rej. Rejeio: Nmero do processo de drawback no
informado na importao
Rej. Rejeio: Nmero do processo de drawback na
importao invlido

I03. Produtos e Servios / Grupo de Exportao


Campo-Seq Modelo

I50-10

55

I50-20

55

I51-10

55

I51-20

55

I52-10

55

Regra de Validao
Informado o grupo de Exportao (tag:detExport) para o Item, para
CFOP que no de exportao (CFOP no inicia por 3 ou 7).
Regra excluda na verso 1.10 da NT 2013/005, pois sua funo
suprida pelas regras I29a-10, I51-10 e I52-10
Grupo de Exportao (tag:detExport) obrigatrio para os CFOP:
3127, 3211, 3503, 7127, 7211, 7501
Obrigatria informao do nmero do processo de drawback para
CFOP:
- 7127: Venda de produo do estabelecimento sob o regime de
drawback
- 7211: Devoluo de compras p/ industrializao sob o regime de
drawback
Nmero do processo de drawback invlido
***Implementao futura.
Grupo de controle para a Exportao Indireta (tag:detExport/exportInd)
no informado para os CFOP: 3503, 7501
Observao 1: Implementao opcional por UF (NT 2013/005 v
1.10)
Observao 2: Esta regra no se aplica para NF-e complementar
(NT 2013/005 v 1.10)
Pg. 111 / 142

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Obrig. 336 Rej. Rejeio: Informado o grupo de exportao no item
para CFOP que no de exportao
Obrig. 337 Rej. Rejeio: No informado o grupo de exportao no
item
Obrig.

338

Rej. Rejeio: Nmero do processo de drawback no


informado na exportao

Obrig.

339

Facult.

340

Rej. Rejeio: Nmero do processo de drawback na


exportao invlido
Rej. Rejeio: No informado o grupo de exportao
indireta no item

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22
Campo-Seq Modelo

I53-10

55

I54-10

55

I54-20

55

I54-30

55

I54-40

55

I55-10

55

Regra de Validao
Nmero do registro de exportao invlido (tag:detExport/exportInd/nRE)
***Implementao futura.
Chave de Acesso na exportao indireta (tag:exportInd/chNFe):
Dgito Verificador da Chave de Acesso invlido
Modelo da Chave de Acesso diferente de 55

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Obrig. 341 Rej. Rejeio: Nmero do registro de exportao invlido
Facult.

342

Facult.

343

Verificar duplicidade da Chave de Acesso informada (duplicidade Facult.


de informao da tag exportInd /chNFe), para o item da NF-e

344

Verificar se Chave de Acesso na exportao indireta consta


como NF-e referenciada
Se informado o grupo de Exportao Indireta, o somatrio das
quantidades informada (tag:qExport) deve corresponder a
quantidade comercial informada para o item (tag:qCom)
Observao: Implementao opcional por UF (NT 2013/005 v 1.10)

Facult.

345

Facult.

346

Rej. Rejeio: Chave de Acesso informada na Exportao


Indireta com DV invlido
Rej. Rejeio: Modelo da NF-e informada na Exportao
Indireta diferente de 55
Rej. Rejeio: Duplicidade de NF-e informada na Exportao
Indireta (Chave de Acesso informada mais de uma
vez)
Rej. Rejeio: Chave de Acesso informada na Exportao
Indireta no consta como NF-e referenciada
Rej. Rejeio: Somatrio das quantidades informadas na
Exportao Indireta no corresponde a quantidade
total do item

I05. Produtos e Servios / Pedido de Compra


I07. Produtos e Servios / Grupo Diversos
Campo-Seq Modelo

I70-10

Regra de Validao
55/65 Se informado o Nmero de Controle da FCI (tag:nFCI, id:I70):
- Acessar Cadastro de FCI (Chave: nFCI)
Observao: Implementao futura.

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Facult. 465 Rej. Rejeio: Nmero de Controle da FCI inexistente

J. Item / Veculos Novos


Campo-Seq Modelo

J01-10

65

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Obrig. 736 Rej. Rejeio: NFC-e com grupo de Veculos novos

Regra de Validao
NFC-e com grupo de Veculos novos (tag:veicProd)

K. Item / Medicamentos
Campo-Seq Modelo

K01-10

65

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Obrig. 737 Rej. Rejeio: NFC-e com grupo de Medicamentos

Regra de Validao
NFC-e com grupo de Medicamentos (tag:med)

L. Item / Armamentos
Campo-Seq Modelo

L01-10

65

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Obrig. 738 Rej. Rejeio: NFC-e com grupo de Armamentos

Regra de Validao
NFC-e com grupo de Armamentos (tag:arma)

Pg. 112 / 142

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Nota Tcnica 2013/005 v1.22

LA. Item / Combustvel


Campo-Seq Modelo

LA01-10
LA01-20

65
55

LA02-10

55

LA03-10

55

Regra de Validao
NFC-e com grupo de Combustvel (tag:comb)
Obrigatria a informao do grupo de combustvel para os CFOP
constantes no Anexo XI.02 - CFOP de Combustvel e Lubrificantes
(NT 2012/003)
Regra excluda na verso 1.10 da NT 2013/005
Para as operaes com combustvel (conforme o CFOP):
Verificar se a Descrio do Produto diverge da Descrio do
Cdigo do Produto adotada pela ANP
Observao: Ver tabela ANP (http://www.anp.gov.br/simp)
Informado percentual de Gs Natural na mistura (tag:pMixGN) para
produto diferente de "210203001 GLP" (tag:cProdANP)

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Obrig. 739 Rej. Rejeio: NFC-e com grupo de Combustvel
Facult. 660 Rej. Rejeio: CFOP de Combustvel e no informado grupo
de combustvel da NF-e
Facult.

347

Rej. Rejeio: Descrio do Combustvel


descrio adotada pela ANP

diverge

da

Obrig.

461

Rej. Rejeio: Informado percentual de Gs Natural na


mistura para produto diferente de GLP

LB. Item / Papel Imune


Campo-Seq Modelo

LB01-10
LB01-20

65
55

LB01-30

55

Regra de Validao
NFC-e com grupo RECOPI Papel Imune (tag:nRECOPI)
Se no informado o nmero do RECOPI (tag:nRECOPI, id:LB01)
Se Papel Imune (CST=41 ou CSOSN=300) e
NCM papel (ver relao NCM no Anexo XII.01)
Observao: implementao futura (NT 2013/005 v 1.10)
Informado nmero do RECOPI:
Nmero do RECOPI invlido (Ver Anexo X, Identificador
RECOPI)

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Obrig. 348 Rej. Rejeio: NFC-e com grupo RECOPI
Facult. 349 Rej. Rejeio: Nmero RECOPI no informado

Facult.

350

Rej. Rejeio: Nmero RECOPI invlido

M. Item / Tributos do Produto e Servio


N. Item / Tributo: ICMS
Campo-Seq Modelo

N12-10

N12-20
N12-30
N12-40

Regra de Validao
CFOP de Exportao (inicia por 7):
Informado CST de ICMS diferente de 41 ou CSOSN diferente de
300 (NT 2010/010)
Exceo: A regra acima no se aplica para a NF-e de devoluo
(finNFe=4).
55/65 Informado CST (id:N12) para CRT (id:C21) igual a 1 (NT 2010/010)
55

65
65

NFC-e com CST 50-Suspenso (tag:ICMS/CST=50)


NFC-e com CST 51-Diferimento (tag:ICMS/CST=51)
Pg. 113 / 142

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Facult. 527 Rej. Rejeio: Operao de Exportao com informao de
ICMS incompatvel

Facult.

590

Obrig.
Obrig.

766
740

Rej. Rejeio: Informado CST para emissor do Simples


Nacional (CRT=1)
Rej. Rejeio: NFC-e com CST 50-Suspenso
Rej. Rejeio: NFC-e com CST 51-Diferimento

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Campo-Seq Modelo

N12-50
N12a-10
N16-04

Regra de Validao
65 NFC-e com Partilha de ICMS entre UF (tag:ICMS/ICMSPart)
55/65 Informado CSOSN (id:N12a) para CRT (id:C21) diferente de 1
(NT 2010/010)
55 Validao alquota do ICMS na operao interestadual de produtos
importados (NT 2012/005 e NT2013/006):
- CFOP de operao de sada para outra UF (inicia por 6) e
- IE do destinatrio difere de ISENTO ou nulo;
- Origem da mercadoria = 1, 2, 3 ou 8;
- CST de ICMS = 00, 10, 20, 70 ou 90;
- Data de Emisso igual ou superior a 01/01/2013;
- Valor alquota do ICMS maior do que 4.00 (4 por cento).
Exceo 1: A regra acima no se aplica para as operaes de
Retorno / Devoluo, com os CFOP:
6201, 6202, 6208, 6209, 6210, 6410, 6411, 6412, 6413, 6503, 6553,
6555, 6556, 6660, 6661, 6662, 6664, 6665, 6902, 6903, 6906, 6907,
6909, 6913, 6916, 6918, 6919, 6921, 6925
Exceo 2: A regra de validao acima no se aplica para operao
com gs natural importado (cProdANP= 220101003, 220101004,
220101002, 220101001, 220101005 ou 220101006).
Exceo 3: A regra de validao acima no se aplica na venda de
veculos novos (grupo veicProd), para a Venda direta para
grandes consumidores (tpOp=3), ou para Faturamento direto para
consumidor final (tpOp=2).
Exceo 4: Mesmo que informada a IE do destinatrio, a regra de
validao acima no se aplica para as operaes com os CFOP
6107, 6108 (No Contribuinte).
Exceo 5: A regra de validao acima no se aplica para a NF
Complementar (finNFe=2) quando:
- se referenciada uma NF-e, a NF-e referenciada tem a Data de
Emisso anterior a 01/01/13;
- se referenciada uma NF modelo 1, a Data de Emisso anterior a
1301 (tag refNF/AAMM).
Exceo 6: Mesmo que informada a IE do destinatrio, a regra de
validao acima no se aplica para as operaes com o CFOP
6.929 - Lanamento relativo a operao registrada em Cupom
Fiscal (NT 2013/004))
Exceo 7: A regra de validao acima no se aplica para destinatrio
no contribuinte (tag:dest/indIEDest=9).

Pg. 114 / 142

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Obrig. 741 Rej. Rejeio: NFC-e com Partilha de ICMS entre UF
Facult. 591 Rej. Rejeio: Informado CSOSN para emissor que no
do Simples Nacional (CRT diferente de 1)
Facult. 663 Rej. Rejeio: Alquota do ICMS com valor superior a 4 por
cento na operao de sada interestadual com
produtos importados

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Campo-Seq Modelo

N16a-10

N16c-10

N17-10

N17-20
N28-10

N28-20

N28-30

Regra de Validao
55 Se CST de ICMS = 51 (diferimento):
Valor ICMS da Operao (id:N16a) difere de Base de Clculo
(id:N15) * Alquota (id:N16) (*4)
Observao: Campos opcionais no informados sero considerados
como se tiverem sido informados com valor = zero.
55 Se CST de ICMS = 51 (diferimento):
Valor do ICMS diferido (id:N16c) difere do produto do Valor do
ICMS da Operao (id:N16a) e percentual do diferimento (id:N16b)
(*4)
Observao: Campos opcionais no informados sero considerados
como se tiverem sido informados com valor = zero.
55 Se CST de ICMS = 51 (diferimento):
Valor do ICMS (id:N17) no corresponde a diferena do Valor do
ICMS da Operao (id:N16a) e Valor do ICMS diferido (id:N16c)
Exceo: A regra de validao acima no se aplica caso no forem
informados os dois campos: vICMSDif e vICMS.
Observao: Campos opcionais no informados sero considerados
como se tiverem sido informados com valor = zero.
55/65 Se CST de ICMS = 00, 10, 20, 70 e tag:finNFe = 1 (id:B25)
Valor ICMS (id:N17) difere de Base de Clculo (id:N15) * Alquota
(id:N16) (*4) (NT 2010/010):
55/65 Se informado motDesICMS = 7 (desonerao Suframa):
tag:ISUF (id:E18) deve ser informado (NT 2011/004)
Exceo: No exigir a Inscrio Suframa se informado CFOP de
entrada (inicia por 1 ou 2) (NT 2012/003)
55 Se informado tag:motDesICMS = 7 (desonerao Suframa):
deve ser informado um dos CFOP abaixo:
1203, 1204, 1208, 1209, 2203, 2204, 2208, 2209, 5109, 5110,
5120, 5151, 5152, 5651, 5652, 5654, 5655, 5658, 5659, 5910, 6109,
6110, 6120, 6122, 6123, 6151, 6152, 6651, 6652, 6654, 6655,
6658, 6659, 6910 (NT 2012/003) (NT 2013/005 v1.10)
55/65 Se informado tag:motDesICMS, o vICMSDeson (id:N27a) deve ser
maior que zero (NT 2011/004).
Observao: O motivo da desonerao pode ocorre nos grupos de
tributao do ICMS 20, 30, 40, 70 e 90.

Pg. 115 / 142

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Facult.

351

Rej. Rejeio: Valor do ICMS da Operao no CST=51 difere


do produto BC e Alquota

Facult.

352

Rej. Rejeio: Valor do ICMS Diferido no CST=51 difere do


produto Valor ICMS Operao e percentual
diferimento

Facult.

353

Rej. Rejeio: Valor do ICMS no CST=51 no corresponde a


diferena do ICMS operao e ICMS diferido

Facult.

528

Rej. Rejeio: Valor do ICMS difere do produto BC e


Alquota

Facult.

625

Rej. Rejeio: Inscrio SUFRAMA deve ser informada na


venda com iseno para ZFM

Facult.

626

Rej. Rejeio: CFOP de operao isenta para ZFM diferente


do previsto

Facult.

627

Rej. Rejeio: O valor do ICMS desonerado deve ser


informado

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Nota Tcnica 2013/005 v1.22

O. Item / Tributo: IPI


Campo-Seq Modelo

O01-10
O07-10

65
55

Regra de Validao
NFC-e com o grupo de tributao pelo IPI (id:O01)
Regra excluda na verso 1.10 da NT 2013/005, em funo das
alteraes introduzidas pela NT 04/2014
Informada tributao do IPI (id:O07) sem informar o NCM (id:I05)
completo (8 posies)

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Obrig 742 Rej. Rejeio: NFC-e com grupo do IPI
Facult. 529 Rej. Rejeio: NCM de informao obrigatria para produto
tributado pelo IPI

P. Item / Tributo: II
Campo-Seq Modelo

P01-10

65

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Obrig 743 Rej. Rejeio: NFC-e com grupo do II

Regra de Validao
NFC-e com o grupo de tributao pelo II (id:P01)

Q. Item / Tributo: PIS


Campo-Seq Modelo

Q01-20

55

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Obrig 745 Rej. Rejeio: NF-e sem grupo do PIS

Regra de Validao
NF-e sem o grupo de tributao pelo PIS (id:Q01)

R. Item / Tributo: PIS ST


Campo-Seq Modelo

R01-10

65

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Obrig 746 Rej. Rejeio: NFC-e com grupo do PIS-ST

Regra de Validao
NFC-e com o grupo de tributao pelo PIS-ST (id:R01)

S. Item / Tributo: COFINS


Campo-Seq Modelo

S01-20

55

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Obrig 748 Rej. Rejeio: NF-e sem grupo da COFINS

Regra de Validao
NF-e sem o grupo de tributao pela COFINS (id:S01)

T. Item / Tributo: COFINS ST


Campo-Seq Modelo

T01-10

65

Regra de Validao
NFC-e com o grupo de tributao pela COFINS-ST (id:T01)

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Obrig 749 Rej. Rejeio: NFC-e com grupo da COFINS-ST

U. Item / Tributo: ISSQN


Campo-Seq Modelo

U01-10

Regra de Validao
55/65 Informado grupo de tributao do ISSQN (id:U01) sem informar a
Inscrio Municipal (id:C19)

Pg. 116 / 142

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Facult. 530 Rej. Rejeio: Operao com tributao de ISSQN sem
informar a Inscrio Municipal

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22
Campo-Seq Modelo

U01-20

U05-10

Regra de Validao
Aplic. Msg Efeito Descrio Erro
55/65 Informado grupo de tributao do ISSQN (id:U01) sem informar
Facult. 592 Rej. Rejeio: A NF-e deve ter pelo menos um item de
nenhum grupo de ICMS (id:N01)
produto sujeito ao ICMS.
Exceo: A critrio da UF poder ser autorizada a emisso de NF-e
que s tenham itens sujeitos ao ISSQN. (NT 2010/010)
55/65 Se informado Cdigo Municpio do FG ISSQN:
Obrig. 287 Rej. Rejeio: Cdigo Municpio do FG - ISSQN: dgito
Cdigo Municpio do FG ISSQN com dgito invlido (*1)
invlido
Exceo: No se aplica esta regra em caso de prestao de servio
no exterior, nos termos da Nota 2 do campo U05: aceitar
ISSQN/cMunFG=9999999 para NF-e com prestao de servio no
exterior (dest/cUF=EX). (NT 2013/005 v 1.20)

UA. Item / Devoluo de Tributos


Campo-Seq Modelo

UA01-10

55

Regra de Validao
Informado grupo de devoluo de tributos (tag:impostoDevol):
NF-e no de devoluo de tributos (NT 2013/005 v 1.20)

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Obrig. 354 Rej. Rejeio: Informado grupo de devoluo de tributos
para NF-e que no tem finalidade de devoluo de
mercadoria

V. Item / Informao Adicional


W. Total da NF-e
Campo-Seq Modelo

W03-10

55/65

W04-10

55/65

W04-20

55/65

W04a-10

55/65

W05-10

55/65

W06-10

55/65

W06-20

55/65

Regra de Validao
Total da BC ICMS (id:W03) difere do somatrio do valor dos itens
(id:N15).
Total do ICMS (id:W04) difere do somatrio do valor dos itens
(id:N17). O Total no deve considerar o valor informado para os
CST 40, 41, 50. (NT 2010/007)
Valor total do ICMS superior ao valor limite estabelecido pela SEFAZ
(valor parametrizvel por UF)
Total do ICMS desonerado (id:W04a) difere do somatrio do valor
dos itens (id:N27a).
Total da BC ICMS-ST (id:W05) difere do somatrio do valor dos itens
(id:N21)
Total do ICMS-ST (id:W06) difere do somatrio do valor dos itens
(id:N23)
Valor total do ICMS-ST superior ao valor limite estabelecido pela
SEFAZ (valor parametrizvel por UF)

Pg. 117 / 142

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Facult. 531 Rej. Rejeio: Total da BC ICMS difere do somatrio dos
itens
Facult. 532 Rej. Rejeio: Total do ICMS difere do somatrio dos itens
Facult.

417

Facult.

795

Facult.

533

Facult.

534

Facult.

418

Rej. Rejeio: Total do ICMS superior ao valor limite


estabelecido
Rej. Rejeio: Total do ICMS desonerado difere do
somatrio dos itens
Rej. Rejeio: Total da BC ICMS-ST difere do somatrio
dos itens
Rej. Rejeio: Total do ICMS-ST difere do somatrio dos
itens
Rej. Rejeio: Total do ICMS ST superior ao valor limite
estabelecido

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22
Campo-Seq Modelo

W07-10

55/65

W08-10
W09-10

55/65
55/65

W10-10

55/65

W11-10

55

W12-10
W13-10

55
55/65

W14-10

55/65

W15-10

55/65

Regra de Validao
Total dos Produtos e Servios (id:W07) difere do somatrio do valor
dos itens (id:I11) sujeitos ao ICMS. Considerar somente os
valores dos itens com a TAG indTot (id:I17b) = 1 (NT 2011/004)
Total do Frete (id:W08) difere do somatrio do valor dos itens (id:I15)
Total do Seguro (id:W09) difere do somatrio do valor dos itens
(id:I16)
Total do Desconto (id:W10) difere do somatrio do valor dos itens
(id:I17)
Total do vII (id:W11) difere do somatrio do valor dos itens (id:P04)
(NT 2011/004)
Total do IPI (id:W12) difere do somatrio do valor dos itens (id:O14)
Total do vPIS (id:W13) difere do somatrio do valor dos itens
(id:Q09) de item sujeito ao ICMS (existe grupo ICMS). (NT
2011/004)
Total do vCOFINS (id:W14) difere do somatrio do valor dos itens
(id:S11) de item sujeito ao ICMS (existe grupo ICMS). (NT
2011/004)
Total do vOutro (id:W15) difere do somatrio do valor dos itens
(id:I17a) (NT 2011/004)

Pg. 118 / 142

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Facult. 564 Rej. Rejeio: Total do Produto / Servio difere do
somatrio dos itens
Facult.
Facult.

535
536

Rej. Rejeio: Total do Frete difere do somatrio dos itens


Rej. Rejeio: Total do Seguro difere do somatrio dos itens

Facult.

537

Facult.

601

Rej. Rejeio: Total do Desconto difere do somatrio dos


itens
Rej. Rejeio: Total do II difere do somatrio dos itens

Facult.
Facult.

538
602

Rej. Rejeio: Total do IPI difere do somatrio dos itens


Rej. Rejeio: Total do PIS difere do somatrio dos itens
sujeitos ao ICMS

Facult.

603

Rej. Rejeio: Total da COFINS difere do somatrio dos


itens sujeitos ao ICMS

Facult.

604

Rej. Rejeio: Total do vOutro difere do somatrio dos itens

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22
Campo-Seq Modelo

W16-10

W16-20
W16-30

W16-40

Regra de Validao
55/65 -Total do vNF (id:W16) difere do somatrio de:
(+) vProd (id:W07)
(-) vDesc (id:W10)
(-) vICMSDeson (id:W04a)
(+) vST (id:W06)
(+) vFrete (id:W08)
(+) vSeg (id:W09)
(+) vOutro (id:W15)
(+) vII (id:W11)
(+) vIPI (id:W12)
(+) vServ (id:W18) (*3) (NT 2011/005)
Exceo 1: Faturamento direto de veculos novos:
Se informada operao de Faturamento Direto para veculos novos
(tpOp = 2, id:J02):
Total do vNF (id:W16) difere do somatrio de:
(+) vProd (id:W07)
(-) vDesc (id:W10)
(-) vICMSDeson (id:W04a)
(+) vFrete (id:W08)
(+) vSeg (id:W09)
(+) vOutro (id:W15)
(+) vII (id:W11)
(+) vIPI (id:W12)
(+) vServ (id:W18) (*3) (NT 2011/005)
Exceo 2: Esta regra no se aplica nas operaes de importao
(CFOP inicia com 3).
Exceo 3 (NT 2013/005 v 1.22): Esta regra de validao no
dever causar rejeio caso no tenha sido subtrado o valor do
ICMS Desonerado (vICMSDeson) do valor total da NF-e.
55 Valor total da NF-e superior ao valor limite estabelecido pela SEFAZ
(valor limite parametrizvel por UF) (NT 2011/004)
65 Valor total da NFC-e superior ao valor limite estabelecido pela
SEFAZ (valor parametrizvel por UF)
Observao: O valor mximo default para a NFC-e de R$
200.000,00
65 NFC-e com valor total superior a R$ 10.000,00 (parametrizvel por
UF):
Cdigo do Destinatrio no informado (tag:dest/CNPJ, dest/CPF
ou dest/idEstrang).

Pg. 119 / 142

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Facult. 610 Rej. Rejeio: Total da NF difere do somatrio dos Valores
compe o valor Total da NF.

Facult.

628

Obrig.

780

Obrig

750

Rej. Rejeio: Total da NF superior ao valor limite


estabelecido pela SEFAZ [Limite]
Rej. Rejeio: Total da NFC-e superior ao valor limite
estabelecido pela SEFAZ [Limite]

Rej. Rejeio: NFC-e com valor total superior ao permitido


para destinatrio no identificado (Cdigo) [Limite]

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22
Campo-Seq Modelo

W16-50

65

W16-60

65

W16-70

65

W16a-10

Regra de Validao
Nome do Destinatrio no informado (tag:dest/xNome)
Endereo do Destinatrio no informado (tag:dest/enderDest)

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Obrig 751 Rej. Rejeio: NFC-e com valor total superior ao permitido
para destinatrio no identificado (Nome) [Limite]
Obrig 752 Rej. Rejeio: NFC-e com valor total superior ao permitido
para destinatrio no identificado (Endereo) [Limite]
Obrig. 767 Rej. Rejeio: NFC-e com somatrio dos pagamentos
diferente do total da Nota Fiscal

NFC-e com somatrio dos pagamentos (id:YA03) diferente do Total


da Nota Fiscal (id:W16)
Observao: Considerar uma tolerncia de R$ 1,00 para mais ou
para menos.
55/65 Total do valor aproximado dos tributos (id:W16a) difere do somatrio Facult.
dos itens (id:M02) (NT 2013/003)
Observao: O campo vTotTrib opcional para o Item e para o
grupo de Totais. Considerar valor=0, se no informado.

685

Rej. Rejeio: Total do Valor Aproximado dos Tributos


difere do somatrio dos itens

W01. Total da NF-e / ISSQN


Campo-Seq Modelo

W18-10
W19-10
W20-10
W21-10
W22-10
W22b-10
W22c-10
W22d-10
W22e-10
W22f-10

Regra de Validao
55/65 Total vServ (id:W18) difere do somatrio do valor dos itens do vProd
(id:I11) de item sujeito ao ISSQN (NT 2011/004)
55/65 Total vBC (id:W19) difere do somatrio do valor dos itens (id:U02) de
item sujeito ao ISSQN (NT 2011/004)
55/65 Total vISS (id:W20) difere do somatrio do valor dos itens (id:U04)
de item sujeito ao ISSQN (NT 2011/004)
55/65 Total vPIS (id:W21) difere do somatrio do valor dos itens (id:Q09)
de item sujeito ao ISSQN (NT 2011/004)
55/65 Total vCOFINS (id:W22) difere do somatrio do valor dos itens
(id:S11) de item sujeito ao ISSQN (NT 2011/004)
55/65 Total do valor da deduo (id:W22b) difere do somatrio dos itens
(id:U07)
55/65 Total de outras retenes (id:W22c) difere do somatrio dos itens
(id:U08)
55/65 Total do desconto incondicionado ISS (id:W22d) difere do somatrio
dos itens (id:U09)
55/65 Total do desconto condicionado ISS (id:W22e) difere do somatrio
dos itens (id:U10)
55/65 Total de ISS retido (id:W22f) difere do somatrio dos itens (id:U11)

W02. Total da NF-e / Reteno de Tributos

Pg. 120 / 142

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Facult. 605 Rej. Rejeio: Total do vServ difere do somatrio do vProd
dos itens sujeitos ao ISSQN
Facult. 606 Rej. Rejeio: Total do vBC do ISS difere do somatrio dos
itens
Facult. 607 Rej. Rejeio: Total do ISS difere do somatrio dos itens
Facult.

608

Facult.

609

Obrig.

364

Obrig.

365

Obrig.

366

Obrig.

367

Obrig.

368

Rej. Rejeio: Total do PIS difere do somatrio dos itens


sujeitos ao ISSQN
Rej. Rejeio: Total da COFINS difere do somatrio dos
itens sujeitos ao ISSQN
Rej. Rejeio: Total do valor da deduo do ISS difere do
somatrio dos itens
Rej. Rejeio: Total de outras retenes difere do somatrio
dos itens
Rej. Rejeio: Total do desconto incondicionado ISS difere
do somatrio dos itens
Rej. Rejeio: Total do desconto condicionado ISS difere do
somatrio dos itens
Rej. Rejeio: Total de ISS retido difere do somatrio dos
itens

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X. Transporte da NF-e
Campo-Seq Modelo

X02-10

65

X03-10

65

X03-20

65

X04-10

55

X04-20

55/65

X05-10

55/65

X07-10

55/65

X07-20

55/65

X11-10

65

X17-10

55

X18-10
X22-10

65
65

X25a-10
X25b-10

65
65

Regra de Validao
NFC-e com Frete e no entrega a domiclio
(tag:modFrete<>9 e indPres<>4)
NFC-e com dados do Transportador e no entrega a domiclio
(tag:transporta e indPres<>4)
NFC-e sem dados do Transportador (tag:transporta) e entrega a
domiclio (indPres=4)
Obrigatria a informao de identificao do Transportador para os
CFOP de venda de combustvel (tag: CNPJ/CPF, id:X04/X05)
Observao: Vide relao de CFOP de combustvel com
obrigatoriedade de informaes do transportador no Anexo XI.02.
Exceo 1: A regra de validao acima se aplica somente para as
NF-e com Finalidade de Emisso normal (tag:finNFe=1);
Exceo 2: A regra de validao acima se aplica somente para os
Cdigos de Produto ANP relacionados no Anexo III.01;
Observao: Nos casos em que no houver circulao fsica de
mercadoria, os dados do transportador podero ser preenchidos
com o CNPJ do prprio emitente do documento fiscal.
Se informado CNPJ do Transportador:
- CNPJ com zeros ou dgito de controle invlido
Se informado CPF do transportador:
CPF com zeros, nulo, 111..., 222..., ..., ou DV invlido (NT
2012/003)
Se informada a IE do Transportador:
UF do Transportador (id:X10) no informada
IE do Transportador informada e diferente de ISENTO:
Validar IE, conforme a UF do transportador informada
NFC-e com dados de Reteno do ICMS no Transporte
(tag:retTransp)
Se informado Cdigo Municpio do FG Transporte (id:X17):
Cdigo do Municpio do FG Transporte com dgito invlido (*1)
NFC-e com dados do veculo de Transporte (tag:veicTransp)
NFC-e com dados de Reboque do veculo de Transporte
(tag:reboque)
NFC-e com dados do Vago de Transporte (tag:vagao)
NFC-e com dados da Balsa de Transporte (tag:balsa)

Pg. 121 / 142

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Obrig. 753 Rej. Rejeio: NFC-e com Frete
Obrig.

754

Rej. Rejeio: NFC-e com dados do Transportador

Obrig.

786

Obrig.

362

Rej. Rejeio: NFC-e de entrega a domiclio sem dados do


Transportador
Rej. Rejeio: Venda de combustvel sem informao do
Transportador

Obrig.

542

Rej. Rejeio: CNPJ do Transportador invlido

Obrig.

543

Rej. Rejeio: CPF do Transportador invlido

Obrig.

559

Rej. Rejeio: UF do Transportador no informada

Obrig.

544

Rej. Rejeio: IE do Transportador invlida

Obrig.

755

Obrig.

288

Obrig.
Obrig.

756
757

Obrig.
Obrig.

758
759

Rej. Rejeio: NFC-e com dados de Reteno do ICMS no


Transporte
Rej. Rejeio: Cdigo Municpio do FG - Transporte: dgito
invlido
Rej. Rejeio: NFC-e com dados do veculo de Transporte
Rej. Rejeio: NFC-e com dados de Reboque do veculo de
Transporte
Rej. Rejeio: NFC-e com dados do Vago de Transporte
Rej. Rejeio: NFC-e com dados da Balsa de Transporte

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Y. Dados de Cobrana
Campo-Seq Modelo

Y01-10

65

Regra de Validao
NFC-e com dados de cobrana (Fatura, Duplicata) (tag:cobr)

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Obrig. 760 Rej. Rejeio: NFC-e com dados de cobrana (Fatura,
Duplicata)

YA. Formas de Pagamento


Campo-Seq Modelo

YA01-10

55

Regra de Validao
NF-e no deve possuir o grupo de Formas de Pagamento (tag:pag)

YA01-20

65

NFC-e deve possuir o grupo de Formas de Pagamento (tag:pag)

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Obrig. 768 Rej. Rejeio: NF-e no deve possuir o grupo de Formas de
Pagamento
Facult. 769 Rej. Rejeio: A critrio da UF NFC-e deve possuir o grupo
de Formas de Pagamento

Z. Informao Adicional da NF-e


ZA. Comrcio Exterior
Campo-Seq Modelo

ZA01-10

55

ZA01-20

55

Regra de Validao
No informado o local embarque ou de transposio de fronteira
(tag:exporta) na operao de exportao (tpNF=1 e idDest=3)
Informado o local embarque ou de transposio de fronteira
(tag:exporta) em operao que no de exportao (tpNF=0 ou
idDest<>3)

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Obrig. 355 Rej. Rejeio: Informar o local de sada do Pais no caso da
exportao
Obrig. 356 Rej. Rejeio: Informar o local de sada do Pais somente no
caso da exportao

ZB. Informao de Compra


Campo-Seq Modelo

ZB01-10

65

ZB02-10

55

ZB02-20

55

ZB02-30

55

Regra de Validao
NFC-e com dados de compras (Empenho, Pedido, Contrato)
(tag:compra)
NF-e com desonerao de ICMS motivada por venda a rgo
Pbllico (tag:ICMSxx/motDesICMS=8; id:N28), sem informar Nota
de Empenho.
Observao: Implementao opcional, a critrio da UF.
NF-e com Nota de Empenho invlida para a UF.
Observao: Implementao opcional, a critrio da UF.
NF-e com Nota de Empenho inexistente para a UF.
Observao: Implementao opcional, a critrio da UF.

Pg. 122 / 142

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Obrig. 762 Rej. Rejeio: NFC-e com dados de compras (Empenho,
Pedido, Contrato)
Facult. 359 Rej. Rejeio: NF-e de venda a rgo Pblico sem informar
a Nota de Empenho
Facult.

360

Facult.

361

Rej. Rejeio: NF-e com Nota de Empenho invlida para a


UF.
Rej. Rejeio: NF-e com Nota de Empenho inexistente na
UF.

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ZC. Informaes do Registro de Aquisio de Cana


Campo-Seq Modelo

ZC01-10

65

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Obrig. 763 Rej. Rejeio: NFC-e com dados de aquisio de Cana

Regra de Validao
NFC-e com dados de aquisio de Cana (tag:cana)

1. Banco de Dados: Emitente


Campo-Seq Modelo

1C17-10
1C17-20
1C17-30
1C17-34
1C17-38
1C17-40
1C17-50
1C17-60
1C17-70

Regra de Validao
55/65 Se informada IE do Emitente:
Acessar Cadastro de Contribuinte da UF (Chave: IE Emitente)
IE Emitente no cadastrada
55/65
IE Emitente no vinculada ao CNPJ (se informado CNPJ
emitente, tratar Regime Especial de IE nica)
55/65
IE emitente no vinculada ao CPF (se informado CPF emitente)
55
Emitente no autorizado para emisso de NF-e
65
Emitente no autorizado para emisso de NFC-e

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro

55/65
Emitente em situao irregular perante o Fisco
55 Se IE do Emitente = "ISENTO" (unicamente para Nota Fiscal
Avulsa):
Se no for NF-e Avulsa
55/65 Mensagens opcionais no caso de IE no vinculada ao CNPJ/CPF.
- Acessar Cadastro de Pessoa Jurdica ou Pessoa Fsica:
CNPJ emitente no cadastrado
55
CPF Emitente no cadastrado (NT 2011/004)

Obrig.

230

Rej. Rejeio: IE do emitente no cadastrada

Obrig.

231

Rej. Rejeio: IE do emitente no vinculada ao CNPJ

Obrig.
Obrig.
Obrig.

622
203
781

Obrig.

301

Rej. Rejeio: IE emitente no vinculada ao CPF


Rej. Rejeio: Emissor no habilitado para emisso da NF-e
Rej. Rejeio: Emissor no habilitado para emisso da
NFC-e
Den. Uso Denegado: Irregularidade fiscal do emitente

Obrig.

230

Rej. Rejeio: IE do emitente no cadastrada

Facult.

245

Rej. Rejeio: CNPJ Emitente no cadastrado

Facult.

621

Rej. Rejeio: CPF Emitente no cadastrado

2. Banco de Dados: NF-e


Campo-Seq Modelo

2B08-10

Regra de Validao
55/65 Acesso BD NFE (Chave: Modelo, UF, CNPJ Emitente, Srie, Nro):
NF-e j cadastrada, com diferena na Chave de Acesso (Cdigo
Numrico ou outras posies da Chave de Acesso). (NT
2011/004)

Pg. 123 / 142

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Facult. 539 Rej. Rejeio: Duplicidade de NF-e com diferena na Chave
de Acesso [chNFe:
999999999999999999999999999999999999999999
99][nRec:999999999999999]
Observao: Na resposta assncrona, a SEFAZ pode
devolver o nREC Nmero do Recibo do Lote caso
tenha condies.

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Nota Tcnica 2013/005 v1.22
Campo-Seq Modelo

2B08-20

Regra de Validao
55/65
NF-e j cadastrada e no Cancelada/Denegada

2B08-30

55/65

NF-e j cadastrada e est Cancelada

2B08-40

55/65

NF-e j cadastrada e est Denegada

2B08-50

55/65 NF-e com mesmo nmero e srie j transmitida e aguardando


processamento (NT 2011/004)
Observao: Verificao necessria para algumas UF.

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Obrig. 204 Rej. Rejeio: Duplicidade de NF-e
[nRec:999999999999999]
Observao: Na resposta assncrona, a SEFAZ pode
devolver o nREC Nmero do Recibo do Lote caso
tenha condies.
Obrig. 218 Rej. Rejeio: NF-e j est cancelada na base de dados da
SEFAZ [nRec:999999999999999]
Observao: Na resposta assncrona, a SEFAZ pode
devolver o nREC Nmero do Recibo do Lote caso
tenha condies.
Obrig. 205 Rej. Rejeio: NF-e est denegada na base de dados da
SEFAZ [nRec:999999999999999]
Observao: Na resposta assncrona, a SEFAZ pode
devolver o nREC Nmero do Recibo do Lote caso
tenha condies.
Facult. 635 Rej. Rejeio: NF-e com mesmo nmero e srie j
transmitida e aguardando processamento

3. Banco de Dados: Inutilizao


Campo-Seq Modelo

Regra de Validao
3B08-100 55/65 Acesso BD de Inutilizao (Chave: Modelo, UF, CNPJ, Srie, Nro):
Numerao da NF-e est inutilizada (NT 2011/004)

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Obrig. 206 Rej. Rejeio: NF-e j est inutilizada na Base de Dados da
SEFAZ

3A. Banco de Dados: NF-e Referenciada


Campo-Seq Modelo

3BA02-10

55

3BA02-20

55

3BA02-30

55

Regra de Validao
Aplic. Msg Efeito Descrio Erro
Para cada NF-e referenciada (tag:refNFe), se a UF da Chave de
Facult. 267 Rej. Rejeio: Chave de Acesso referenciada inexistente
Acesso referenciada for igual a UF do Emitente:
[nRef: xxx]
Acessar BD NFE com Chave de Acesso referenciada (se mod=55)
NF-e referenciada inexistente
Exceo: A NF-e referenciada pode no existir no caso de Emisso
em Contingncia (tpEmis = 2, 4 ou 5) (NT 2013/003)
Observao: A exceo acima no se aplica para finNFe=2" (NF-e
Complementar).
NF-e Complementar (finNFe=2) referencia uma outra NF-e
Facult. 268 Rej. Rejeio: NF Complementar referencia uma outra NF-e
Complementar (finNFe=2)
Complementar
NF-e Complementar (finNFe=2) referencia uma NF-e cancelada Facult. 686 Rej. Rejeio: NF Complementar referencia uma NF-e
(NT 2013/003)
cancelada
Pg. 124 / 142

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22
Campo-Seq Modelo

3BA02-40

55

3BA15-10

55

3BA15-20

55

Regra de Validao
NF-e Complementar (finNFe=2) referencia uma NF-e denegada
(NT 2013/003)
Para cada NF de Produtor referenciada (tag:refNFP), se a Nota
Fiscal referenciada for da prpria UF (tag:refNFP/cUF):
Acessar Cadastro da SEFAZ:
IE de Produtor inexistente (NT 2013/003)
IE de Produtor no vinculada ao CNPJ / CPF (NT 2013/003)

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Facult. 687 Rej. Rejeio: NF Complementar referencia uma NF-e
denegada
Facult. 688 Rej. Rejeio: NF referenciada de Produtor com IE
inexistente [nRef: xxx]
Facult.

689

Rej. Rejeio: NF referenciada de Produtor com IE no


vinculada ao CNPJ/CPF informado [nRef: xxx]

4. Banco de Dados: Chave de Acesso na Exportao Indireta


Campo-Seq Modelo

4I54-10

55

4I54-20

55

Regra de Validao
Para cada Chave de Acesso citada na Exportao Indireta
(tag:detExport/exportInd/chNFe), se a UF da Chave de Acesso
citada for igual a UF do Emitente:
Acessar BD NFE com Chave de Acesso (mod=55)
NF-e inexistente
NF-e cancelada / denegada

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Facult. 357 Rej. Rejeio: Chave de Acesso do grupo de Exportao
Indireta inexistente [nRef: xxx]

Facult.

358

Rej. Rejeio: Chave de Acesso do grupo de Exportao


Indireta cancelada ou denegada [nRef: xxx]

5. Banco de Dados: Destinatrio


Campo-Seq Modelo

5E17-10

55

5E17-20

55

5E17-30

55

5E17-40
5E17-50

55
55

5E17-60

55

5E17-70

55

Regra de Validao
Se informada IE do Destinatrio:
Acessar Cadastro de Contribuinte da UF (Chave: IE Dest.) (*5)
IE destinatrio no cadastrada
IE destinatrio no vinculada ao CNPJ (se informado CNPJ
destinatrio, tratar Regime Especial de IE nica)
IE destinatrio no vinculada ao CPF (se informado CPF
destinatrio)
Destinatrio em situao irregular perante o Fisco
Se IE Destinatrio = "ISENTO" ou no informada (tag:indIEDest=2
ou 9):
Destinatrio possui IE ativa na UF
Destinatrio (CNPJ/CPF) no possui estabelecimento na UF ou
deveria ter Inscrio Estadual de ICMS na UF
Mensagens opcionais se informada IE do destinatrio e IE no
vinculada ao CNPJ/CPF.
- Acessar Cadastro de Pessoa Jurdica ou Pessoa Fsica:
CNPJ destinatrio no cadastrado
Pg. 125 / 142

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Facult. 233 Rej. Rejeio: IE do destinatrio no cadastrada
Facult.

234

Rej. Rejeio: IE do destinatrio no vinculada ao CNPJ

Facult.

624

Rej. Rejeio: IE Destinatrio no vinculada ao CPF

Facult.

302

Den. Uso Denegado: Irregularidade fiscal do destinatrio

Facult.

232

Rej. Rejeio: IE do destinatrio no informada

Facult.

303

Den. Uso Denegado: Destinatrio no habilitado a operar na


UF

Facult.

246

Rej. Rejeio: CNPJ Destinatrio no cadastrado

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Campo-Seq Modelo

5E17-80

55

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Facult. 623 Rej. Rejeio: CPF Destinatrio no cadastrado

Regra de Validao
CPF destinatrio no cadastrado

6. Banco de Dados: Chave de Segurana para o QR-Code (NFC-e)


Campo-Seq Modelo

6C02-10

65

Regra de Validao
Acessar BD de Chaves de Segurana do QR-Code (Acesso por:
CNPJ-8 do Emitente):
- Empresa no possui chave de segurana para o QR-Code
cadastrada na UF, ou as chaves existentes foram revogadas.

Aplic. Msg Efeito Descrio Erro


Facult.

796

Rej. Rejeio: Empresa sem Chave de Segurana para o


QR-Code

(*1) No validar o dgito de controle para os Cdigos de Municpio que seguem: 2201919 - Bom Princpio do Piau/PI; 2202251 - Canavieira /PI; 2201988 Brejo do Piau/PI; 2611533 Quixaba/PE; 3117836 - Cnego Marinho/MG; 3152131 - Ponto Chique/MG; 4305871 - Coronel Barros/RS; 5203939 - Buriti
de Gois/GO; 5203962 Buritinpolis/GO.
(*2) O tamanho da IE deve ser normalizado na aplicao da SEFAZ, desprezando os zeros no significativos antes da verificao do dgito de controle.
(*3) Considerar uma tolerncia de R$ 0,50 para mais ou para menos (NT 2012/003).
(*4) O valor resultante da multiplicao deve ser arredondado para um valor numrico com duas casas decimais. Considerar uma tolerncia de R$ 0,01 para
mais ou para menos na validao.
(*5) Validao possvel na operao interestadual, ou no ambiente da SEFAZ Virtual, utilizando o CCC-Cadastro Centralizado de Contribuintes.

Pg. 126 / 142

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

Anexo X Cdigos Identificadores


Anexo X.01 - Identificador: Inscrio SUFRAMA
A. Contextualizao
A SUFRAMA mantm controle sobre as empresas com incentivo fiscal, identificando-as atravs de um
nmero de "Inscrio SUFRAMA".

B. Composio
A composio deste identificador : "SS.NNNN.LLD", onde:
SS

NNNN
LL
D

Cdigo do setor de atividade da empresa, conforme exemplos abaixo:


01 e 02=Cooperativa;
10 e 11=Comrcio;
20=Indstria com Projeto Pleno;
60=Servios
Nmero sequencial;
Cdigo da localidade da Unidade Administrativa da Suframa que habilitou a
empresa, conforme exemplos abaixo:
01=Manaus; 10=Boa Vista; 30=Porto Velho.
Dgito Verificador.

C. Validao Possvel
Campo
D

Numrico, com 8 ou 9 posies (considerar que o SS pode comear por "0",


mas no pode ser "00");
Dgito Verificador, Mdulo 11, Pesos de 2 a 9;

D. Exemplo de Clculo do Dgito Verificador (DV)


Nmero de exemplo: 12345678-D.
Clculo do DV:
Soma do produto (Dgito x Peso):
(8x2) + (7x3) + (6x4) + (5x5) +(4x6) +(3x7) +(2x8) +(1x9)
= 16 + 21 + 24 + 25 + 24 + 21 + 16 + 9 = 156
Resto da diviso por 11 = 2;
DV = 11 Resto = 11 2 = 9 (*considerar DV=0 se o resto da diviso for 0 ou 1)

Pg. 127 / 142

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Anexo X.02 - Identificador: RECOPI


A. Contextualizao
O CONFAZ instituiu o "Sistema de Registro e Controle das Operaes com o Papel Imune Nacional",
denominado RECOPI NACIONAL, de uso opcional por UF, que disciplina o credenciamento do
contribuinte que realize operaes com papel destinado impresso de livro, jornal ou peridico. O
contribuinte credenciado deve registrar previamente cada operao com papel destinado impresso,
obtendo o "nmero de registro de controle da operao", denominado de nmero do RECOPI nesta
especificao. O Sistema RECOPI Nacional disponibilizado pela SEFAZ-SP.

B. Composio
O nmero do RECOPI contm um timestamp gerado pelo sistema e a composio deste identificador
: "aaaammddHHMMSSffffDD", onde:
aaaammdd
hhmmssffff
DD

Ano, ms e dia da autorizao do sistema RECOPI;


Hora, minuto, segundo da autorizao do sistema RECOPI, com mais 4
dgitos da frao de segundo;
Dgitos Verificadores.

C. Validao Possvel
Campo
aaaa
mm
dd
HHMMSS
DD

Numrico, com 20 posies fixas;


Ano maior do que o ano atual, ou menor do que 2013;
Ms vlido, no pode ser maior do que o Ano-Ms atual;
Dia vlido para o ano-ms do timestamp;
Hora, minuto, segundos vlidos;
Dgitos verificadores, mdulo 11;
- DV-1: Mdulo 11, Pesos de 1 a 18;
(caso o resto da diviso por 11 seja 0 ou 1, DV = 0);
- DV-2: Mdulo 11, Pesos de 1 a 19, considerando o D1 calculado acima
(caso o resto da diviso por 11 seja 0 ou 1, DV = 0).

D. Exemplo de Clculo do Dgito Verificador (DV)


Nmero de exemplo: 201311061146097343-DD
Clculo do DV-1:
Soma do produto (Dgito x Peso):
(3x1) + (4x2) + (3x3)+ (7x4) + (9x5)+ (0x6) + (6x7)+ (4x8) + (1x9)+ (1x10) + (6x11)+ (0x12) +
(1x13)+ (1x14) + (3x15)+ (1x16) + (0x17)+ (2x18)
= 3 + 8 + 9 + 28 + 45 + 0 + 42 + 32 + 9 + 10 + 66 + 0 + 13 + 14 + 45 + 16 + 0 + 36
= 376
Resto da diviso por 11 = 2
DV1 = 11 - Resto = 9
Clculo do DV-2:
Soma do produto (Dgito x Peso) = 437
Repetir o processo anterior, usando agora os 19 dgitos existentes, incluindo o DV1 recmcalculado.
Resto da diviso por 11 = 8
DV2 = 11 - Resto = 3

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Nota Tcnica 2013/005 v1.22

Anexo X.03 - Identificador: NVE


A. Contextualizao
A Receita Federal definiu originalmente a codificao da "NVE - Nomenclatura de Valor Aduaneiro e
Estatstica", com o objetivo de identificar a mercadoria submetida a despacho aduaneiro de importao,
para efeito de valorao aduaneira, e aprimorar os dados estatsticos de comrcio exterior.
Nota: Na posio de Julho/2013, existem 1.315 cdigos NCM com detalhamento pelo NVE, totalizando
5.414 codificaes NVE.

B. Composio
A NVE tem por base a codificao do NCM - Nomenclatura Comum do MERCOSUL, acrescida de
atributos e suas especificaes, identificados, respectivamente, por dois caracteres alfabticos e
quatro numricos. A mesma codificao NVE tem significado diferente, conforme o NCM que est
sendo detalhado.

C. Validao Possvel
Campo
Tabela

Composto por 2 letras e 4 algarismos, com tamanho total de 6 posies;


Somente alguns cdigos NCM possuem o detalhamento da NVE, conforme
tabela publicada pela RFB.

D. Exemplo de cdigos NVE


Exemplo de codificao para Camisa de Malha de Uso Masculino:
Tabela NCM:
61.05
6105.10.00
6105.20.00
6105.90.00

Camisas de malha, de uso masculino.


- De algodo
- De fibras sintticas ou artificiais
- De outras matrias txteis

Codificao NVE:
23.28. Posio 6105 Camisas de malha, de uso masculino.
23.28.1. Subitem 61051000 -De algodo
Atributos e Especificaes de Nvel 'U'
23.28.1.1. Atributo AA COMPOSIO
0001 - 100% Algodo
0002 - De 99% at 90% algodo
0003 - De 89% at 80% algodo
0004 - De 79% at 70% algodo
...
23.28.1.2. Atributo AB TAMANHO
0001 - Infanto-juvenil (at 32)
0002 - Adulto (superior a 32)
23.28.1.3. Atributo AC MANGA
0001 - Sem
0002 - Curta (que no cubra o cotovelo)
0003 - Longa
0004 - 3/4
...
23.29. Subitem 61052000 -De fibras sintticas ou artificiais
Atributos e Especificaes de Nvel 'U'
23.29.1. Atributo AA COMPOSIO
0001 - 100% Polister
0004 - De 99% at 90% polister
0005 - De 89% at 80% polister
...

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Anexo XI CFOP Especficos


Anexo XI.01 - CFOP de Devoluo de Mercadoria2
CFOP
1.201
1.202
1.203
1.204
1.208
1.209
1.410
1.411
1.503
1.504
1.505
1.506
1.553
1.660
1.661
1.662
1.903
1.918
1.919
2.201
2.202
2.203
2.204
2.208
2.209
2.410
2.411
2.503
2.504
2.505
2.506
2.553

Descrio CFOP de Devoluo de Mercadoria


Devoluo de venda de produo do estabelecimento
Devoluo de venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros
Devoluo de venda de produo do estabelecimento, destinada Zona Franca de Manaus ou ALC
Devoluo de venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, destinada Zona Franca de Manaus ou
ALC
Devoluo de produo do estabelecimento, remetida em transferncia
Devoluo de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, remetida em transferncia
Devoluo de venda de produo do estabelecimento em operao com produto sujeito ao regime de
substituio tributria
Devoluo de venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros em operao com mercadoria sujeita ao
regime de substituio tributria
Entrada decorrente de devoluo de produto remetido com fim especfico de exportao, de produo do
estabelecimento
Entrada decorrente de devoluo de mercadoria remetida com fim especfico de exportao, adquirida ou
recebida de terceiros
Entrada decorrente de devoluo simblica de mercadorias remetidas para formao de lote de exportao, de
produtos industrializados ou produzidos pelo prprio estabelecimento
Entrada decorrente de devoluo simblica de mercadorias, adquiridas ou recebidas de terceiros, remetidas
para formao de lote de exportao
Devoluo de venda de bem do ativo imobilizado
Devoluo de venda de combustvel ou lubrificante destinado industrializao subsequente
Devoluo de venda de combustvel ou lubrificante destinado comercializao
Devoluo de venda de combustvel ou lubrificante destinado a consumidor ou usurio final
CFOP excludo da tabela na verso 1.20 da NT 2013/005
Entrada de mercadoria remetida para industrializao e no aplicada no referido processo
Devoluo de mercadoria remetida em consignao mercantil ou industrial
Devoluo simblica de mercadoria vendida ou utilizada em processo industrial, remetida anteriormente em
consignao mercantil ou industrial
Devoluo de venda de produo do estabelecimento
Devoluo de venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros
Devoluo de venda de produo do estabelecimento, destinada Zona Franca de Manaus ou ALC
Devoluo de venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, destinada Zona Franca de Manaus ou
ALC
Devoluo de produo do estabelecimento, remetida em transferncia
Devoluo de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, remetida em transferncia
Devoluo de venda de produo do estabelecimento em operao com produto sujeito ao regime de
substituio tributria
Devoluo de venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros em operao com mercadoria sujeita ao
regime de substituio tributria
Entrada decorrente de devoluo de produto remetido com fim especfico de exportao, de produo do
estabelecimento
Entrada decorrente de devoluo de mercadoria remetida com fim especfico de exportao, adquirida ou
recebida de terceiros
Entrada decorrente de devoluo simblica de mercadorias remetidas para formao de lote de exportao, de
produtos industrializados ou produzidos pelo prprio estabelecimento
Entrada decorrente de devoluo simblica de mercadorias, adquiridas ou recebidas de terceiros, remetidas
para formao de lote de exportao
Devoluo de venda de bem do ativo imobilizado

Esta tabela contm 85 CFOP


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CFOP
2.660
2.661
2.662
2.903
2.918
2.919
3.201
3.202
3.211
3.503
3.553
5.201
5.202
5.208
5.209
5.210
5.410
5.411
5.412
5.413
5.503
5.553
5.555
5.556
5.660
5.661
5.662
5.918
5.919
5.921
6.201
6.202
6.208
6.209
6.210
6.410
6.411
6.412
6.413
6.503
6.553
6.555
6.556
6.660
6.661
6.662
6.918
6.919
6.921
7.201
7.202

Descrio CFOP de Devoluo de Mercadoria


Devoluo de venda de combustvel ou lubrificante destinado industrializao subsequente
Devoluo de venda de combustvel ou lubrificante destinado comercializao
Devoluo de venda de combustvel ou lubrificante destinado a consumidor ou usurio final
CFOP excludo da tabela na verso 1.20 da NT 2013/005
Entrada de mercadoria remetida para industrializao e no aplicada no referido processo
Devoluo de mercadoria remetida em consignao mercantil ou industrial
Devoluo simblica de mercadoria vendida ou utilizada em processo industrial, remetida anteriormente em
consignao mercantil ou industrial
Devoluo de venda de produo do estabelecimento
Devoluo de venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros
Devoluo de venda de produo do estabelecimento sob o regime de drawback
Devoluo de mercadoria exportada que tenha sido recebida com fim especfico de exportao
Devoluo de venda de bem do ativo imobilizado
Devoluo de compra para industrializao ou produo rural
Devoluo de compra para comercializao
Devoluo de mercadoria recebida em transferncia para industrializao ou produo rural
Devoluo de mercadoria recebida em transferncia para comercializao
Devoluo de compra para utilizao na prestao de servio
Devoluo de compra para industrializao ou produo rural em operao com mercadoria sujeita ao regime
de substituio tributria
Devoluo de compra para comercializao em operao com mercadoria sujeita ao regime de ST
Devoluo de bem do ativo imobilizado, em operao com mercadoria sujeita ao regime de ST
Devoluo de mercadoria destinada ao uso ou consumo, em operao com mercadoria sujeita ao regime de
substituio tributria
Devoluo de mercadoria recebida com fim especfico de exportao
Devoluo de compra de bem para o ativo imobilizado
Devoluo de bem do ativo imobilizado de terceiro, recebido para uso no estabelecimento
Devoluo de compra de material de uso ou consumo
Devoluo de compra de combustvel ou lubrificante adquirido para industrializao subsequente
Devoluo de compra de combustvel ou lubrificante adquirido para comercializao
Devoluo de compra de combustvel ou lubrificante adquirido por consumidor ou usurio final
Devoluo de mercadoria recebida em consignao mercantil ou industrial
Devoluo simblica de mercadoria vendida ou utilizada em processo industrial, recebida anteriormente em
consignao mercantil ou industrial
Devoluo de vasilhame ou sacaria (NT 2013/005 v 1.20)
Devoluo de compra para industrializao ou produo rural
Devoluo de compra para comercializao
Devoluo de mercadoria recebida em transferncia para industrializao ou produo rural
Devoluo de mercadoria recebida em transferncia para comercializao
Devoluo de compra para utilizao na prestao de servio
Devoluo de compra para industrializao ou produo rural em operao com mercadoria sujeita ao regime
de substituio tributria
Devoluo de compra para comercializao em operao com mercadoria sujeita ao regime de ST
Devoluo de bem do ativo imobilizado, em operao com mercadoria sujeita ao regime de ST
Devoluo de mercadoria destinada ao uso ou consumo, em operao com mercadoria sujeita ao regime de
substituio tributria
Devoluo de mercadoria recebida com fim especfico de exportao
Devoluo de compra de bem para o ativo imobilizado
Devoluo de bem do ativo imobilizado de terceiro, recebido para uso no estabelecimento
Devoluo de compra de material de uso ou consumo
Devoluo de compra de combustvel ou lubrificante adquirido para industrializao subsequente
Devoluo de compra de combustvel ou lubrificante adquirido para comercializao
Devoluo de compra de combustvel ou lubrificante adquirido por consumidor ou usurio final
Devoluo de mercadoria recebida em consignao mercantil ou industrial
Devoluo simblica de mercadoria vendida ou utilizada em processo industrial, recebida anteriormente em
consignao mercantil ou industrial
Devoluo de vasilhame ou sacaria (NT 2013/005 v 1.20)
Devoluo de compra para industrializao ou produo rural
Devoluo de compra para comercializao
Pg. 131 / 142

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Nota Tcnica 2013/005 v1.22

CFOP
7.210
7.211
7.553
7.556

Descrio CFOP de Devoluo de Mercadoria


Devoluo de compra para utilizao na prestao de servio
Devoluo de compras para industrializao sob o regime de drawback
Devoluo de compra de bem para o ativo imobilizado
Devoluo de compra de material de uso ou consumo

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Anexo XI.02 - CFOP de Combustvel e Lubrificante3


CFOP
1.651
1.652
1.653
1.658
1.659
1.660
1.661
1.662
1.663
1.664
2.651
2.652
2.653
2.658
2.659
2.660
2.661
2.662
2.663
2.664
3.651
3.652
3.653
5.651
5.652
5.653
5.654
5.655
5.656
5.657
5.658
5.659
5.660
5.661
5.662
5.663
5.664
5.665
5.666
5.667
6.651

Transp (*1)
Descrio CFOP de Combustvel e Lubrificante
Compra de combustvel ou lubrificante para industrializao subsequente
Sim
Compra de combustvel ou lubrificante para comercializao
Sim
Compra de combustvel ou lubrificante por consumidor ou usurio final
Sim
Transferncia de combustvel e lubrificante para industrializao
Sim
Transferncia de combustvel e lubrificante para comercializao
Sim
Devoluo de venda de combustvel ou lubrificante destinado industrializao subsequente
Sim
Devoluo de venda de combustvel ou lubrificante destinado comercializao
Sim
Devoluo de venda de combustvel ou lubrificante destinado a consumidor ou usurio final
Sim
Entrada de combustvel ou lubrificante para armazenagem
-xRetorno de combustvel ou lubrificante remetido para armazenagem
-xCompra de combustvel ou lubrificante para industrializao subsequente
Sim
Compra de combustvel ou lubrificante para comercializao
Sim
Compra de combustvel ou lubrificante por consumidor ou usurio final
Sim
Transferncia de combustvel e lubrificante para industrializao
Sim
Transferncia de combustvel e lubrificante para comercializao
Sim
Devoluo de venda de combustvel ou lubrificante destinado industrializao subsequente
Sim
Devoluo de venda de combustvel ou lubrificante destinado comercializao
Sim
Devoluo de venda de combustvel ou lubrificante destinado a consumidor ou usurio final
Sim
Entrada de combustvel ou lubrificante para armazenagem
-xRetorno de combustvel ou lubrificante remetido para armazenagem
-xCompra de combustvel ou lubrificante p/ industrializao subsequente
-xCompra de combustvel ou lubrificante p/ comercializao
-xCompra de combustvel ou lubrificante por consumidor ou usurio final
-xVenda de combustvel ou lubrificante de produo do estabelecimento destinado
Sim
industrializao subsequente
Venda de combustvel ou lubrificante de produo do estabelecimento destinado
Sim
comercializao
Venda de combustvel ou lubrificante de produo do estabelecimento destinado a consumidor ou
-xusurio final
Venda de combustvel ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiros destinado
Sim
industrializao subsequente
Venda de combustvel ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiros destinado
Sim
comercializao
Venda de combustvel ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiros destinado a consumidor
-xou usurio final
Remessa de combustvel ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiros para venda fora do
Sim
estabelecimento
Transferncia de combustvel ou lubrificante de produo do estabelecimento
Sim
Transferncia de combustvel ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiro
Sim
Devoluo de compra de combustvel ou lubrificante adquirido para industrializao subsequente
Sim
Devoluo de compra de combustvel ou lubrificante adquirido para comercializao
Sim
Devoluo de compra de combustvel ou lubrificante adquirido por consumidor ou usurio final
Sim
Remessa para armazenagem de combustvel ou lubrificante
-xRetorno de combustvel ou lubrificante recebido para armazenagem
-xRetorno simblico de combustvel ou lubrificante recebido para armazenagem
-xRemessa por conta e ordem de terceiros de combustvel ou lubrificante recebido para
Sim
armazenagem
Venda de combustvel ou lubrificante a consumidor ou usurio final estabelecido em outra UF
No (*2)
Venda de combustvel ou lubrificante de produo do estabelecimento destinado
Sim
industrializao subsequente

Esta tabela contm 60 CFOP


Pg. 133 / 142

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Transp (*1)
CFOP Descrio CFOP de Combustvel e Lubrificante
6.652 Venda de combustvel ou lubrificante de produo do estabelecimento destinado
Sim
comercializao
6.653 Venda de combustvel ou lubrificante de produo do estabelecimento destinado a consumidor ou
Sim
usurio final
6.654 Venda de combustvel ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiros destinado
Sim
industrializao subsequente
6.655 Venda de combustvel ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiros destinado
Sim
comercializao
6.656 Venda de combustvel ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiros destinado a consumidor
Sim
ou usurio final
6.657 Remessa de combustvel ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiros para venda fora do
Sim
estabelecimento
6.658 Transferncia de combustvel ou lubrificante de produo do estabelecimento
Sim
6.659 Transferncia de combustvel ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiro
Sim
6.660 Devoluo de compra de combustvel ou lubrificante adquirido para industrializao subsequente
Sim
6.661 Devoluo de compra de combustvel ou lubrificante adquirido para comercializao
Sim
6.662 Devoluo de compra de combustvel ou lubrificante adquirido por consumidor ou usurio final
Sim
6.663 Remessa para armazenagem de combustvel ou lubrificante
-x6.664 Retorno de combustvel ou lubrificante recebido para armazenagem
-x6.665 Retorno simblico de combustvel ou lubrificante recebido para armazenagem
-x6.666 Remessa por conta e ordem de terceiros de combustvel ou lubrificante recebido para
Sim
armazenagem
6.667 Venda de combustvel ou lubrificante a consumidor ou usurio final estabelecido em outra
Sim
unidade da Federao diferente da que ocorrer o consumo
7.651 Venda de combustvel ou lubrificante de produo do estabelecimento
Sim
7.654 Venda de combustvel ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiros
Sim
7.667 Venda de combustvel ou lubrificante a consumidor ou usurio final.
Sim

(*1) Identifica os CFOP de Combustvel com obrigatoriedade de identificao do Transportador.


(*2) Alterado na verso 1.10 da NT 2013/005.

Pg. 134 / 142

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Nota Tcnica 2013/005 v1.22

Anexo XI.03 - CFOP de Servio de Transporte4


CFOP
5.351
5.352
5.353
5.354
5.355
5.356
5.357
5.359
5.360
5.931
5.932
6.351
6.352
6.353
6.354
6.355
6.356
6.357
6.359
6.360
6.931
6.932
7.358

Descrio CFOP de Servio de Transporte


Prestao de servio de transporte para execuo de servio da mesma natureza
Prestao de servio de transporte a estabelecimento industrial
Prestao de servio de transporte a estabelecimento comercial
Prestao de servio de transporte a estabelecimento de prestador de servio de comunicao
Prestao de servio de transporte a estabelecimento de geradora ou de distribuidora de energia eltrica
Prestao de servio de transporte a estabelecimento de produtor rural
Prestao de servio de transporte a no contribuinte
Prestao de servio de transporte a contribuinte ou a no-contribuinte, quando a mercadoria transportada
esteja dispensada de emisso de Nota Fiscal
Prestao de servio de transporte a contribuinte substituto em relao ao servio de transporte
Lanamento efetuado em decorrncia da responsabilidade de reteno do imposto por substituio tributria,
atribuda ao remetente ou alienante da mercadoria, pelo servio de transporte realizado por transportador
autnomo ou por transportador no inscrito na unidade da Federao onde iniciado o servio
Prestao de servio de transporte iniciada em unidade da Federao diversa daquela onde inscrito o prestador
Prestao de servio de transporte para execuo de servio da mesma natureza
Prestao de servio de transporte a estabelecimento industrial
Prestao de servio de transporte a estabelecimento comercial
Prestao de servio de transporte a estabelecimento de prestador de servio de comunicao
Prestao de servio de transporte a estabelecimento de geradora ou de distribuidora de energia eltrica
Prestao de servio de transporte a estabelecimento de produtor rural
Prestao de servio de transporte a no contribuinte
Prestao de servio de transporte a contribuinte ou a no-contribuinte, quando a mercadoria transportada
esteja dispensada de emisso de Nota Fiscal
Prestao de servio de transporte a contribuinte substituto em relao ao servio de transporte
Lanamento efetuado em decorrncia da responsabilidade de reteno do imposto por substituio tributria,
atribuda ao remetente ou alienante da mercadoria, pelo servio de transporte realizado por transportador
autnomo ou por transportador no inscrito na unidade da Federao onde iniciado o servio
Prestao de servio de transporte iniciada em unidade da Federao diversa daquela onde inscrito o prestador
Prestao de servio de transporte

Esta tabela contm 23 CFOP


Pg. 135 / 142

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Anexo XII NCM Especficos


Anexo XII.01 - NCM Tipos de Papel (Vinculado ao RECOPI)5
NCM
48010010
48010090
48021000
48022010
48022090
48024010
48024090
48025410
48025491
48025499
48025510
48025591
48025592
48025599
48025610
48025692
48025693
48025699
48025710
48025792
48025793
48025799
48025810
48025891
48025892
48025899
48026110
48026191
48026192
48026199
48026210
48026291
48026292
48026299
48026910
48026991
48026992
48026999

Descrio
De peso inferior ou igual a 57g/m2, em que 65% ou mais, em peso, do contedo total de fibras seja
constitudo por fibras de madeiras obtidas por processo mecnico
Outros
Papel e carto feitos mo (folha a folha)
Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
Outros
Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm
Outros
Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
Fabricado principalmente a partir de pasta branqueada ou pasta obtida por um processo mecnico, de peso
inferior a 19g/m2
Outros
De largura no superior a 15cm
De desenho
Kraft
Outros
Nas quais nenhum lado exceda 360mm, quando no dobradas
De desenho
Kraft
Outros
Em tiras de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm, quando no
dobradas
De desenho
Kraft
Outros
Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
De desenho
Kraft
Outros
De largura no superior a 15cm
De peso inferior ou igual a 57g/m2, em que 65% ou mais, em peso, do contedo total de fibras seja
constitudo por fibras de madeiras obtidas por processo mecnico
Kraft
Outros
Nas quais nenhum lado exceda 360mm, quando no dobradas
De peso inferior ou igual a 57g/m2, em que 65% ou mais, em peso, do contedo total de fibras seja
constitudo por fibras de madeiras obtidas por processo mecnico
Kraft
Outros
Em tiras de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm, quando no
dobradas
De peso inferior ou igual a 57g/m2, em que 65% ou mais, em peso, do contedo total de fibras seja
constitudo por fibras de madeiras obtidas por processo mecnico
Kraft
Outros

Esta tabela contm 128 posies da NCM


Pg. 136 / 142

Nota Fiscal eletrnica


Nota Tcnica 2013/005 v1.22

NCM
48041100
48041900
48042100
48042900
48043110
48043190
48043910
48043990
48044100
48044200
48044900
48045100
48045200
48045910
48045990
48051100
48051200
48051900
48052400
48052500
48053000
48054010
48054090
48055000
48059100
48059210
48059290
48059300
48061000
48062000
48063000
48064000
48070000
48081000
48082000
48083000
48089000
48101310
48101381
48101382
48101389
48101390
48101410
48101481
48101482
48101489
48101490
48101910
48101981
48101982
48101989
48101990

Descrio
Crus
Outros
Crus
Outros
De rigidez dieltrica superior ou igual a 600V (mtodo ASTM D 202 ou equivalente)
Outros
De rigidez dieltrica superior ou igual a 600V (mtodo ASTM D 202 ou equivalente)
Outros
Crus
Branqueados uniformemente na massa e em que mais de 95%, em peso, do contedo total de fibras seja
constitudo por fibras de madeira obtidas por processo qumico
Outros
Crus
Branqueados uniformemente na massa e em que mais de 95%, em peso, do contedo total de fibras seja
constitudo por fibras de madeira obtidas por processo qumico
Semibranqueados, com um contedo de 100%, em peso, de fibras de madeira obtidas por processo qumico
Outros
Papel semiqumico para ondular
Papel palha para ondular
Outros
De peso no superior a 150g/m2
De peso superior a 150g/m2
Papel sulfite para embalagem
De peso superior a 15g/m2 e inferior ou igual a 25g/m2, com um contedo de fibras sintticas
termossoldveis superior ou igual a 20% e inferior ou igual a 25%, em peso, do contedo total de fibras
Outros
Papel-feltro e carto-feltro, papel e carto lanosos
De peso no superior a 150g/m2
Com fibras de vidro
Outros
De peso igual ou superior a 225g/m2
Papel-pergaminho vegetal e carto-pergaminho vegetal (sulfurizados)
Papel impermevel a gorduras
Papel vegetal
Papel cristal e outros papis calandrados transparentes ou translcidos
Papel e carto obtidos por colagem de folhas planas sobrepostas, no revestidos na superfcie nem
impregnados, mesmo reforados interiormente, em rolos ou em folhas.
Papel e carto ondulados, mesmo perfurados
Papel Kraft para sacos de grande capacidade, encrespado ou plissado, mesmo gofrado, estampado ou
perfurado
Outros papis Kraft, encrespados ou plissados, mesmo gofrados, estampados ou perfurados
Outros
De largura no superior a 15cm
Metalizados
Baritados (revestidos de xido ou sulfato de brio)
Outros
Outros
Nas quais nenhum lado exceda 360mm, quando no dobradas
Metalizados
Baritados (revestidos de xido ou sulfato de brio)
Outros
Outros
Em tiras de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm, quando no
dobradas
Metalizados
Baritados (revestidos de xido ou sulfato de brio)
Outros
Outros
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NCM
48102210
48102290
48102910
48102990
48103110
48103190
48103210
48103290
48103910
48103990
48109210
48109290
48109910
48109990
48111010
48111090
48114110
48114190
48114910
48114990
48115110
48115121
48115122
48115123
48115129
48115130
48115910
48115921
48115922
48115923
48115929
48115930
48116010
48116090
48119010
48119090
48239091
48239099

Descrio
Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
Outros
Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
Outros
Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
Outros
Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
Outros
Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
Outros
Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
Outros
Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
Outros
Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
Outros
Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
Outros
Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
Outros
Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
De silicone
De polietileno, estratificado com alumnio, impresso
De polietileno ou polipropileno, em ambas as faces, base para papel fotogrfico
Outros
Outros, impregnados
Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
De polietileno ou polipropileno, em ambas as faces, base para papel fotogrfico
De silicone
De polietileno, estratificado com alumnio, impresso
Outros
Outros, impregnados
Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
Outros
Em tiras ou rolos de largura no superior a 15cm ou em folhas nas quais nenhum lado exceda 360mm,
quando no dobradas
Outros
Em tiras ou rolos de largura superior a 15cm mas no superior a 36cm
Outros

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Anexo XIII Cdigos de Produto da ANP Especficos


Anexo XIII.01 - Produtos da ANP com Obrigatoriedade de informao do
Transportador6
Cdigo ANP Descrio do Produto
210101001
210201001
210201002
210201003
210202001
210202002
210202003
210203001
210203002
210204001
210204002
210301001
210301002
210302001
210302002
210302003
210302004
220101001
220101002
220101003
220101004
220101005
220101006
220102001
220102002
320101001
320101002
320101003
320102001
320102002
320102003
320102004
320103001
320103002
320201001
320201002
320301001
320301002
410101001
410101002
410102001
410102002
410103001
420101003
420101004
420101005
420102003
420102004
420102005
420102006

GS COMBUSTVEL
PROPANO
PROPANO ESPECIAL
PROPENO
BUTANO
BUTANO ESPECIAL
BUTADIENO
GLP
GLP FORA DE ESPECIFICAO
GS LIQUEFEITO INTERMEDIRIO
OUTROS GASES LIQUEFEITOS
ETANO
ETENO
OUTROS GASES
GS INTERMEDIRIO
GS DE XISTO
GS CIDO
GS NATURAL MIDO
GS NATURAL SECO
GS NATURAL COMPRIMIDO
GS NATURAL LIQUEFEITO
GS NATURAL VEICULAR
GS NATURAL VEICULAR PADRO
GASOLINA NATURAL (C5+)
LQUIDO DE GS NATURAL
GASOLINA A COMUM
GASOLINA A PREMIUM
GASOLINA A FORA DE ESPECIFICAO
GASOLINA C COMUM
GASOLINA C ADITIVADA
GASOLINA C PREMIUM
GASOLINA C FORA DE ESPECIFICAO
GASOLINA AUTOMOTIVA PADRO
OUTRAS GASOLINAS AUTOMOTIVAS
GASOLINA DE AVIAO
GASOLINA DE AVIAO FORA DE ESPECIFICAO
OUTRAS GASOLINAS
GASOLINA PARA EXPORTAO
QUEROSENE DE AVIAO
QUEROSENE DE AVIAO FORA DE ESPECIFICAO
QUEROSENE ILUMINANTE
QUEROSENE ILUMINANTE FORA DE ESPECIFICAO
OUTROS QUEROSENES
LEO DIESEL A S1800 - FORA DE ESPECIFICAO
LEO DIESEL A S1800 - COMUM
LEO DIESEL A S1800 - ADITIVADO
LEO DIESEL A S500 - FORA DE ESPECIFICAO
LEO DIESEL A S500 - COMUM
LEO DIESEL A S500 - ADITIVADO
LEO DIESEL A S50

Esta tabela contm 114 cdigos ANP


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Cdigo ANP Descrio do Produto


420104001
420105001
420201001
420201002
420201003
420202001
420301001
420301002
420301003
510101001
510101002
510101003
510102001
510102002
510102003
510201001
510201002
510201003
510301001
510301002
510301003
540101001
540101002
810101001
810101002
810101003
810102001
810102002
810102003
810102004
810201001
810201002
820101001
820101002
820101003
820101004
820101005
820101006
820101007
820101008
820101009
820101010
820101011
820101012
820101013
820101014
820101015
820101016
820101017
820101018
820101019
820101020
820101021
820101022
820101025
820101026
820101027
820101028
820101029
820101030
820101031
820101032
820101033
820101034

LEO DIESEL AUTOMOTIVO ESPECIAL - ENXOFRE 200 PPM


LEO DIESEL A S10
DMA - MGO
LEO DIESEL MARTIMO FORA DE ESPECIFICAO
DMB - MDO
LEO DIESEL NUTICO ESPECIAL - ENXOFRE 200 PPM
LEO DIESEL PADRO
OUTROS LEOS DIESEL
LEO DIESEL FORA DE ESPECIFICAO
LEO COMBUSTVEL A1
LEO COMBUSTVEL A2
LEO COMBUSTVEL A FORA DE ESPECIFICAO
LEO COMBUSTVEL B1
LEO COMBUSTVEL B2
LEO COMBUSTVEL B FORA DE ESPECIFICAO
LEO COMBUSTVEL MARTIMO
LEO COMBUSTVEL MARTIMO FORA DE ESPECIFICAO
LEO COMBUSTVEL MARTIMO MISTURA (MF)
OUTROS LEOS COMBUSTVEIS
LEOS COMBUSTVEIS PARA EXPORTAO
LEO COMBUSTVEL PARA GERAO ELTRICA
COQUE VERDE
COQUE CALCINADO
ETANOL HIDRATADO COMUM
ETANOL HIDRATADO ADITIVADO
ETANOL HIDRATADO FORA DE ESPECIFICAO
ETANOL ANIDRO
ETANOL ANIDRO FORA DE ESPECIFICAO
ETANOL ANIDRO PADRO
ETANOL ANIDRO COM CORANTE
LCOOL METLICO
OUTROS ALCOIS
BIODIESEL B100
DIESEL B4 S1800 - COMUM
LEO DIESEL B S1800 - COMUM
DIESEL B10
DIESEL B15
DIESEL B20 S1800 - COMUM
DIESEL B4 S1800 - ADITIVADO
DIESEL B4 S500 - COMUM
DIESEL B4 S500 - ADITIVADO
BIODIESEL FORA DE ESPECIFICAO
LEO DIESEL B S1800 - ADITIVADO
LEO DIESEL B S500 - COMUM
LEO DIESEL B S500 - ADITIVADO
DIESEL B20 S1800 - ADITIVADO
DIESEL B20 S500 - COMUM
DIESEL B20 S500 - ADITIVADO
DIESEL MARTIMO - DMA B2
DIESEL MARTIMO - DMA B5
DIESEL MARTIMO - DMB B2
DIESEL MARTIMO - DMB B5
DIESEL NUTICO B2 ESPECIAL - 200 PPM ENXOFRE
DIESEL B2 ESPECIAL - 200 PPM ENXOFRE
DIESEL B30
DIESEL B S1800 PARA GERAO DE ENERGIA ELTRICA
DIESEL B S500 PARA GERAO DE ENERGIA ELTRICA
LEO DIESEL B S50 - ADITIVADO
LEO DIESEL B S50 - COMUM
DIESEL B20 S50 COMUM
DIESEL B20 S50 ADITIVADO
DIESEL B S50 PARA GERAO DE ENERGIA ELTRICA
LEO DIESEL B S10 - ADITIVADO
LEO DIESEL B S10 - COMUM

Pg. 140 / 142

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DOCUMENTACIONAL

D01. Orientao para as Empresas


D01.1 Preenchimento dos campos da NF-e na Verso 3.10
A. Dados do Destinatrio
Veja as mudanas no preenchimento da NF-e, conforme quadro que segue:
Situao
Leiaute verso "2.00"
Operao com Exterior - dest/CNPJ com valor nulo
Venda interna para
Estrangeiro

Leiaute verso "3.10"


- Informar dest/idEstrangeiro, podendo
ser com valor nulo;
- dest/enderDest/UF = EX;
- dest/enderDest/UF = EX;
- dest/CNPJ = Nulo;
- dest/idEstrangeiro, pode ser nulo;
- CFOP dos itens inicia com 5 - CFOP dos itens inicia com 5;

Nota: Com a mudana no leiaute, agora o campo dest/CNPJ no pode ser mais informado com valor
Nulo, em nenhuma situao.

B. Identificao de Operao Interna, Interestadual ou Exportao


No leiaute anterior da NF-e, a identificao do tipo de operao estadual, interestadual ou operao
com exterior resolvida considerando a UF do endereo do destinatrio e o CFOP dos itens da NF-e.
A incluso no leiaute de um identificador para este tipo de operao facilita a declarao do tipo de
operao pela empresa e o desenvolvimento dos controles necessrios para cada tipo de operao.

D01.2 Preenchimento dos campos da NFC-e


No caso da NFC-e, a identificao do destinatrio opcional, em diferentes nveis, conforme critrios
que seguem:
Identificao Destinatrio
Identificao do Destinatrio
Cdigo de Pessoa Fsica no
Estrangeiro
CNPJ, CPF, idEstrangeiro
Nome do Destinatrio
Grupo dest/enderDest

Possibilidade
Todo o grupo dest pode ser omitido
Criado identificador especfico para identificao da Pessoa
Fsica sem CPF, estrangeiro, podendo assumir valor Nulo.
Podem ser informados, sem a necessidade de informar o Nome
do Destinatrio, nem o Endereo.
A informao de Nome ou Razo Social do destinatrio pode ser
omitida, permitindo unicamente a identificao do cdigo do
destinatrio (CPF, CNPJ, idEstrangeiro).
O endereo do destinatrio pode ser omitido, permitindo
unicamente a identificao do cdigo do destinatrio (CPF,
CNPJ, idEstrangeiro) e, opcionalmente tambm, a informao
do Nome do Destinatrio.

Importante: Pelo Schema XML, os campos de identificao do destinatrio podem ser omitidos, mas
as regras de validao existentes podem levar a obrigatoriedade da informao, por exemplo, para as
operaes com valor superior a um determinado limite.

Pg. 141 / 142

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D02. Documentao do Manual do Contribuinte


Seguem mudanas no Manual do Contribuinte com o objetivo de atualizar e/ou melhorar a
documentao.

D02.1 Mensagens de Erro: Alterao de Mensagens Existentes


Alterada a descrio de alguns Cdigos de Erros no Manual do Contribuinte (item 5.1.1), conforme
segue:
Cdigo
RESULTADO DO PROCESSAMENTO DA SOLICITAO
570 Rejeio: Tipo de Emisso 3, 6 ou 7 s vlido nas contingncias SCAN/SVC
618 Rejeio: Chave de Acesso invlida (modelo diferente de 55 e 65)

D02.2 Mensagens de Erro: Novas Mensagens


Alterada a tabela de Cdigos de Erro, no Manual do Contribuinte (item 5.1.1), com a incluso de novas
regras de validao. Vide as novas Regras de Validao descritas nesta NT.

Pg. 142 / 142