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CONTABILIDADE

CONTABILIDADE

1. O ambiente

A Contabilidade Gerencial (SIGACTB) um instrumento da administrao e suas


Demonstraes Contbeis constituem a base mais completa de informao para os
administradores e podem ser criadas pelo sistema. Permitem a identificao dos
pontos fracos da estrutura econmico-financeira da empresa, proporcionando uma
viso resumida do resultado dos negcios e da situao patrimonial e servindo de base
para exercer a ao corretiva de qualquer controle adequado.
Entretanto, no so apenas os administradores que utilizam as informaes produzidas
pelo sistema SIGACTB. Essas informaes tambm so teis a terceiros, tais como
scios ou acionistas sem influncias nos negcios, fornecedores, instituies
financeiras, entidades governamentais, clientes etc., que, por qualquer motivo participao nos lucros, concesso de crdito, tributao, planos setoriais e outros necessitam conhecer a situao da empresa.

2. Objetivos Instrucionais do Curso


So habilidades e competncias precisas e especficas, que propiciam uma indicao
clara e completa sobre os conhecimentos pretendidos. Compreendem:
a) Conceitos a serem aprendidos
- Princpio epistemolgico do Protheus.
- Nomenclatura Microsiga.
- Princpios de CONTABILIDADE.
- Integraes.
b) Habilidades a serem dominadas
- Domnio conceitual do Sistema.
-Propriedade de compreenso e emprego da nomenclatura Microsiga CONTABILIDADE.
- Capacidade de articulao e relao entre as diversas informaes e dados que
pressupem as funcionalidades do ambiente.
- Capacidade de anlise e adequao: necessidades X soluo Microsiga.
- Domnio tcnico-operacional do Protheus - CONTABILIDADE.
- Capacidade para aes pr-ativas, tendo como ferramenta de soluo o
Sistema.
c) Tcnicas a serem aprendidas
- Implementao do ambiente CONTABILIDADE.
- Operacionalizao do ambiente.
-Aplicao e utilizao plenas das funcionalidades do Sistema - CONTABILIDADE.

d) Atitudes a serem desenvolvidas


-Capacidade de promover aes planejadas e pr-ativas, tendo como ferramenta
de soluo o Sistema Microsiga - CONTABILIDADE;
- Capacidade para resoluo de problemas tcnico-operacionais do ambiente;
3 Capacidade de execuo.

3. Objetivos Especficos do Curso:


Ao trmino do curso, o treinando dever ser capaz de:
1
2
3
4

Conhecer e empregar adequada e eficazmente os conceitos e funcionalidades do


Protheus - CONTABILIDADE.
Dominar e articular com propriedade a linguagem prpria soluo Microsiga;
Implantar e operar o Sistema no ambiente CONTABILIDADE;
Vislumbrar as solues para as necessidades emergentes atravs do Protheus CONTABILIDADE.

FLUXO OPERACIONAL

A seguir apresentada uma sugesto de fluxo operacional do ambiente Contabilidade


Gerencial, que deve ser utilizado pelo usurio como apoio quanto forma de
implantao e operao do sistema.
O usurio pode, no entanto, preferir cadastrar as informaes de forma paralela, uma
vez que nas opes de atualizao do ambiente SIGACTB, a tecla [F3] possibilita o
subcadastramento em arquivos cuja informao est sendo utilizado. Dessa forma o
fluxo operacional pode assumir algumas variaes em relao seqncia que o
usurio desejar adotar de acordo com a sua convenincia.

Introduo

Entre os diversos instrumentos utilizados pela administrao, importante destacar o


papel da Contabilidade Gerencial (SIGACTB), como meio especialmente concebido
para captar, registrar, acumular, resumir, medir e interpretar os fenmenos que
afetam a situao patrimonial, financeira e econmica de qualquer empresa, seja qual
for seu ramo de atividade ou sua forma jurdica.

CONFIGURAES DO SISTEMA
O ambiente CTB possui uma srie de parmetros que agem sobre diversas operaes
no sistema, como por exemplo, o parmetro MV_MCONTAB que indica qual o
ambiente contbil a ser utilizado: CTB = SIGACTB (Contabilidade Gerencial) e CON =
SIGACON (Contabilidade - disponvel at a verso Protheus AP6).
A Microsiga Software S/A envia os parmetros com contedos padres que podem ser
alterados de acordo com a necessidade da empresa e so customizados no ambiente
CONFIGURADOR.
Os parmetros a seguir so os utilizados pelo CTB:
Nome
MV_AGLHIST

MV_ALTLCTO

MV_ATUSAL

MV_CONSOLD

MV_CONTBAT

MV_CONTSB

MV_CON TSLD

Descrio
Contedo Padro
Indica se considera o histrico dos
F
lanamentos contbeis na aglutinao dos
mesmos. Vlido somente para o ambiente
Contabilidade Gerencial (SIGACTB).
Permite alterar os lanamentos contbeis S
de integrao. No caso de no permitir a
alterao de lanamentos, e se estes
tenham alguma inconsistncia de valor ou
entidades contbeis no existentes, o
lanamento ser obrigatoriamente
gravado como pr-lanamento.
S
Atualiza Saldos Contbeis Bsicos
durante o lanamento. (S) para
atualizao ou (N) para no atualizar.
Cdigo de empresa/filial destino na
N
consolidao. Se existir mais de uma
consolidao, utilizar a barra "/" para
separ-los. Ex: Empresa 01 com filial 03 e
Empresa 05 com filial 09 => 0103/0509.
No permite confirmar a
N
incluso/alterao de um lanamento
contbil quando dbito no bater com
crdito.
Indica se a contabilizao ser feita
N
mesmo que os valores de dbito e crdito
no batam. Se estiver com "S", gravar o
lanamento contbil sem verificao de
valores. Caso contrrio, depender da
configurao de MV_CONTBAT.
Indica se a validao de Dbito e Crdito S
do lanamento contbil ser efetuada por

MV_CRITPLN

MV_CTASUP

MV_CTB390F

MV_CTBQBPG

MV_CTGBLOQ

MV_DIASPRO
MV_LBALABE
MV_LBALFEC
MV_LDIARAB
MV_LDIAREN
MV_LRAZABE
MV_LRAZENC
MV_LOTECON

MV_MASCARA

M_MASCCUS

MV_MASCCTD

MV_MASCCTH

MV_MCONTAB

Tipo de Saldo (evitando que sejam


gerados lanamentos dbito e credito
em tipos de saldo diferentes. Se no for
necessrio efetuar esta validao,
preencher o contedo com N.
Define se o critrio de converso utilizado T
no lanamento contbil ser o cadastrado
no Plano de Contas (T), ou o existente no
Inicializador Padro do campo
CT2_CONVER.
Indica se a impresso do Plano de Contas N
ser feita por Ordem de Cdigo da Conta,
ou pela ordem da Conta Superior. Afeta
Impresso de: Balancetes de Conta e
Cadastro do Plano de Contas
Permite que uma frmula seja usada no VALOR*1.1
clculo dos valores de Oramento durante
o cadastro / reviso
Indica se a impresso do Dirio ou Razo M
tero numerao de pgina reiniciada ou
no. U = Quebra nica, M = Mltiplas
Quebras
Parmetro que indica quais Status do
Calendrio sero considerados para o
bloqueio do Reprocessamento. Se estiver
em branco, nenhum Bloqueio de
calendrio ser considerado. Se quiser
bloquear o Status 2 e 3, informe 23 no
contedo.
Nmero de dias para projeo da inflao. 120
Arquivo que contm o texto do Termo de LDIARAB.TRM
Abertura do Balano Patrimonial.
Arquivo que contm o texto do Termo de LDIAREN.TRM
Encerramento do Balano Patrimonial.
Arquivo que contm o texto do Termo de LDIARAB.TRM
Abertura do Dirio Geral.
Arquivo que contm o texto do Termo de LDIAREN.TRM
Encerramento do Dirio Geral.
Arquivo que contm o texto do Termo de LRAZABE.TRM
Abertura do Razo Contbil.
Arquivo que contm o texto do Termo de o LRAZENC.TRM
Geral.
Indica se o controle do nmero do prximo T
lote de lanamento contbil ser feito pela
tabela 09 (T), ou ser gerado
automaticamente pelo ltimo disponvel
(U).
Definio da mscara contbil. Dever ser 11123
informado o nmero de dgitos para cada
nvel. Utilizada somente para impresso
de relatrios e consultas.
Definio da mscara de centro de custo. 1111
Dever ser informado o nmero de dgitos
para cada nvel. Utilizada somente para
impresso de relatrios e consultas.
Definio da mscara de Item Contbil. 1111
Dever ser informado o nmero de dgitos
para cada nvel. Utilizada somente para
impresso de relatrios e consultas.
Definio da mscara de Classe de Valor. 1111
Dever ser informado o nmero de dgitos
para cada nvel. Utilizada somente para
impresso de relatrios e consultas.
Indica qual o ambiente contbil a ser
CTB
utilizadopelo. CTB = SIGACTB

MV_NUMLIN
MV_NUMMAN
MV_OCRAPRV

MV_OPTNFE

MV_OPTNFS

MV_ORDLCTB

MV_PRELAN

MV_REDUZID

MV_SLDCOMP

MV_SOMA

MV_SUBLOTE

MV_TPVALOR

(Contabilidade Gerencial) e CON =


SIGACON (Contabilidade - at a verso
Protheus 6.09).
Limita o nmero de linhas do documento 999
no lanamento contbil de integrao
Limita o nmero de linhas do documento 999
no lanamento contbil manual
Indica se deve utilizar o critrio de
S
aprovao para a rotina de oramento.
Vlido somente para o ambiente
Contabilidade Gerencial (SIGACTB).
Indica se a Contabilizao da Nota Fiscal F
de Entrada ser efetuada com queries
especificas.
Indica se a Contabilizao da Nota Fiscal F
de Sada ser efetuada com queries
especificas.
Permite que seja escolhida a ordem de
L
contabilizao nas rotinas de Lanamento
Contbil Off-Line. Para contabilizar por
ordem de entrada (Recno), deixe o
parmetro como "E"; se desejar utilizar a
ordem por lanamento padro, configure
como "L".
Indica se a contabilizao gera
N
lanamentos contbeis (N) ou
pr-lanamentos (S) quando documento
no bater dbito com crdito ou no caso de
no existirem cadastradas as entidades
contbeis envolvidas.
Indica se a digitao das entidades
N
contbeis ser feita diretamente a partir
do cdigo reduzido (S) ou ser utilizado o
caracter "*" (N)
N
Define se os Saldos Compostos sero
atualizados no momento da emisso do
relatrio (S) ou durante o
Reprocessamento (N)
Determina se o total digitado em
1
lanamento tipo 3 (partida dobrada) ser
somado 1 ou 2 vezes.
Indica se ser utilizado o Sub-Lote no
001
Lanamento Contbil. Se o contedo do
parmetro estiver preenchido o sistema
assumir sempre essa numerao.
Indica qual o tipo de sinal ser impresso D
nos relatrios contbeis. S = Imprimir
valores com Sinal P = Imprimir valores
negativos entre Parenteses D = Imprimira
"D" ou "C" aps os valores C = Imprimir
"C" somente dos valores Credores

CALENDRIO CONTBIL
O Calendrio Contbil define o Exerccio Social no qual a empresa est efetuando toda a
sua movimentao contbil.
permitido o cadastramento de at 999 calendrios, onde cada um desses calendrios
pode ser vinculado a uma ou at mesmo vrias moedas.
Um calendrio poder ter at 99 Perodos Contbeis que podero ser configurados
livremente.
Todo e qualquer lanamento contbil, validado a partir das informaes presentes
nesse Calendrio. Portanto, os mesmos devem ser cadastrados com muito critrio.

Principais campos
Dt Inicio: Data Inicial do perodo para o calendrio em questo. No podero existir
intervalos no cadastrados entre as datas contbeis.
Dt Final: Data Final do perodo para o calendrio em questo. No podero existir
intervalos no cadastrados entre as datas contbeis.
Status: Indicativo do status do perodo. Poder ser:
1

Aberto: Indica
normalmente.

que

este

perodo

poder

receber

Fechado: Indica que o perodo j foi encerrado e nenhum lanamento


poder ser efetuado. A visualizao de informaes (relatrios e
consultas) est disponvel.

Transportado: Indica que o perodo foi encerrado e transportado para uma


base "Backup". Nenhum lanamento poder ser efetuado. A visualizao
de informaes (relatrios e consultas) NO estar mais disponvel, pois
as informaes foram transportadas.

Bloqueado: Indica que este perodo est temporariamente suspenso para


lanamentos contbeis. A visualizao de informaes (relatrios e
consultas) est disponvel.

Os tipos "Fechado" e "Transportado" so gerados por outras rotinas.

lanamentos

Alguns relatrios utilizam os perodos cadastrados para montar os saldos em


colunas. Por esse motivo, evite criar um calendrio que abranja um ano inteiro
em apenas um perodo.

O calendrio tambm pode ser utilizado para bloquear lanamentos contbeis


em um determinado perodo. Se o cliente for utilizar esse recurso, evite criar
um calendrio que abranja um ano inteiro em apenas um perodo.

Exerccio
O incio das operaes do ambiente SigaCTB deve sempre comear pelo Calendrio
Contbil, pois nenhuma operao de contabilizao poder ser efetuada antes do
cadastramento de pelo menos um calendrio contbil.
Para realizar esse exerccio v em:
Atualizaes
Cadastros
Calendrio Contbil
Logo em seguida, clique no boto
correspondam aos 12 meses desse ano.

e informe 12 perodos contbeis que

MOEDAS CONTBEIS
O ambiente Contabilidade Gerencial gera seus lanamentos contbeis inicialmente na
Moeda 01, que via de regra no Brasil representada pelo real. Porm, todo e qualquer
lanamento poder ser convertido para outra moeda (dlar, euro etc).
Esse recurso muito til para empresas que fazem o acompanhamento de seus Balanos
e Resultados em Moeda Estrangeira e para aquelas que os enviam ao exterior esto
disponveis 99 moedas no sistema, sendo 98 delas preparadas para converso de valores
dos lanamentos contbeis (a Moeda 1 a moeda principal do sistema).
H a possibilidade de bloquear completamente uma moeda contbil. A partir do seu
bloqueio, nenhum lanamento poder ser efetuado nessa moeda, nem valores podero
ser convertidos para a mesma. Esse controle realizado pelo campo "Bloqueada".

O ambiente Contabilidade Gerencial possui seu prprio cadastro de Moedas, diferindo do


cadastro de Moedas dos demais ambientes.

Principais Campos

Moeda: indica o cdigo da Moeda. Informe sempre um cdigo com 2 dgitos. Utilize a
Moeda "01" como moeda principal do sistema.
Observao: o sistema gera automaticamente este cdigo de Moeda, porm o mesmo
poder ser digitado caso se deseje.
Descrio: o nome da Moeda pelo qual a mesma ser identificada no sistema.
Embora no seja obrigatria a sua informao, recomendamos que seja feita, pois a
emisso dos relatrios poder ficar confusa para o usurio.
Exemplo: Real
Smbolo: o smbolo a ser utilizado toda vez que esta moeda for referenciada no
sistema.
Exemplo: R$
Bloqueada: indica se a moeda estar bloqueada ou no. Caso a moeda seja bloqueada,
nenhum valor de lanamento contbil ser convertido para a mesma.

O ambiente Contabilidade Gerencial vem inicialmente configurado para trabalhar com


5 moedas. Porm, possvel que sejam utilizadas at 99 moedas.

Passo 1
Criar os seguintes campos (utilizando o Configurador):

CT1_DESCxx

CT1_CVDxx

CT1_CVCxx

CT5_VLRxx

CTD_DESCxx

CTH_DESCxx

CTT_DESCxx

CTK_VLRxx

CV3_VLRxx
Onde: xx => cdigo da moeda criada

Ao criar os novos campos, tome como base as caractersticas do campo respectivo numa
das moedas j existente.

Exemplo:
Para criar os campos CT1_DESCxx para as moedas 06 e 07, utilize o campo
CT2_DESC02 para herdar caractersticas.

Passo 2
Ainda no ambiente Configurador, deve-se alterar os campos:
CT2_CONVER - aumentar o tamanho para o nmero de moedas em uso.
CT2_CRCONV - aumentar o tamanho para o nmero de moedas em uso.
CT2_MOEDAS - aumentar o tamanho para o nmero de moedas em uso. Preencher o
campo X3_RELACAO com "1".
CTK_MOEDAS - aumentar o tamanho para o nmero de moedas em uso.

Exemplo:
Ao se utilizar as moedas 06 e 07, os campos devero ter o seguinte tamanho:
CT2_CONVER - caracter 07.

CT2_CRCONV - caracter 07.


CT2_MOEDAS - caracter 07, o campo "X3_RELACAO" passa a ter o contedo igual a
"1111111".
CTK_MOEDAS - Caracter 07.

Exerccio
O incio das operaes do Mdulo SigaCTB deve contemplar a criao de pelo menos uma
moeda, pois nenhuma operao de contabilizao poder ser efetuada sem essa
informao.
Para realizar este exerccio v em:
Atualizaes
Cadastros
Moedas Contbeis
Logo em seguida, clique no boto
abaixo:
a) Cadastrar Moeda 01
Moeda: 01
Descrio: Real
Smbolo: R$
Bloqueada: No
b) Cadastrar Moeda 02
Moeda: 02
Descrio: Dlar
Smbolo: US$
Bloqueada: No
c) Cadastrar Moeda 03
Moeda: 03
Descrio: Ufir
Smbolo: Ufir
Bloqueada: No

e inclua 3 moedas conforme mostrado

MOEDA X CALENDRIO
Empresas multinacionais necessitam muitas vezes apresentar seus resultados utilizando
um calendrio diferente do utilizado pelo pas em que est situada. O ambiente
Contabilidade Gerencial permite que diferentes calendrios possam ser utilizados em
diferentes moedas. Dessa forma, os encerramentos em Moeda Dlar (por exemplo),
podero seguir um calendrio diferente da Moeda Real.
Mesmo que a empresa no utilize esse recurso de mltiplos calendrios, para que a
utilizao correta do ambiente Contabilidade Gerencial seja levada a efeito, necessrio
que seja efetuada a ligao de pelo menos um calendrio com uma moeda.

Principais Campos
Moeda: Moeda a ser amarrada ao calendrio contbil. Informe uma moeda vlida ou
utilize <F3> para escolher.
Calendrio: Cdigo do calendrio a ser amarrado a uma moeda. Informe um cdigo
vlido ou utilize <F3> para escolher.

Para um mesmo calendrio poderemos ter mais de uma moeda amarrada. Porm evite
conflitos entre calendrios e moedas, isto , para uma mesma moeda no utilize mais de
um calendrio com exerccio contbil similar.

Exemplo:
CORRETO
Calendrio
001
001

Exerccio
200X
200X

Moeda
01
02

Exerccio
200X
200X+1

Moeda
01
01

ERRADO
Calendrio
001
002

Neste caso, h um cruzamento entre calendrios e moedas. O sistema no ir


permitir a incluso desta amarrao Calendrio x Moeda.

Exerccio
O incio das operaes do Mdulo Sigactb deve contemplar a amarrao dos Calendrio
Contbeis e as Moedas, pois nenhuma operao de contabilizao poder ser efetuada
sem essa informao.
Para realizar este exerccio v em:
Atualizaes
Cadastros
Moeda x Calendrio
Logo em seguida, clique no boto
e inclua 3 amarraes com as Moedas e
Calendrio cadastrados nos exerccios anteriores.

CMBIO
O ambiente Contabilidade Gerencial gera seus lanamentos contbeis inicialmente na
Moeda 01, que via de regra no Brasil representada pelo real. Porm, todo e qualquer
lanamento poder ser convertido para outra moeda (dlar, euro etc).
Esse recurso muito til para empresas que fazem o acompanhamento de seus Balanos
e Resultados em Moeda Estrangeira e para aquelas que os enviam ao exterior.
Para que os lanamentos contbeis efetuados na Moeda 01 sejam convertidos
corretamente para as demais moedas, as taxas de cmbio devem ser cadastradas todos
os dias, pela entrada do sistema ou por esta opo.
Pela entrada do sistema s ser possvel preencher a taxa de 4 moedas-padro.

Como as moedas podem tratar tambm de ndices de reajuste, como: UFIR, IGP,
etc as taxas cadastradas para estas "moedas" sero os valores dos ndices que as
mesmas representam.

As taxas de cmbio devem ser cadastradas todos os dias, inclusive


fins-de-semana, pois o clculo da taxa mdia do perodo os levar em
considerao.

No altere a Taxa da Moeda 01, pois a alterao no surtir efeito na operao do


sistema.

Existem duas formas de cadastrar taxas para as moedas:


1

Cmbio Moedas

Nesta opo, podero ser cadastradas manualmente as taxas de cmbio para todas
as moedas utilizadas pelo sistema.
2

Projetar Moedas

Esta opo possibilita a projeo das taxas das moedas por um determinado perodo,
gerando dessa forma, automaticamente os valores das taxas.

CMBIO MOEDAS
Nessa opo, podero ser cadastradas manualmente as taxas de cmbio para todas as
moedas utilizadas pelo sistema.
H tambm, a possibilidade de bloquear a converso de lanamentos contbeis para
uma determinada moeda em uma data especfica. Para isto, basta alterar o status do
campo "Bloqueada". Ao bloquear uma cotao, nenhuma converso para essa moeda
nessa data ser efetuada.

Principais Campos
Taxa: Taxa de cmbio para esta moeda. Este valor ser utilizado para converso dos
lanamentos contbeis.
Bloqueada: Define se a moeda ficar bloqueada ou no nesta data. Se for bloqueada
nenhuma converso de valores para esta moeda ser efetuada durante o lanamento
contbil.

Exerccio
Para que a Moeda 01 seja convertida para as demais taxas de Moeda, este cadastrado
precisar ser efetuado.
Para realizar este exerccio v em:
Atualizaes
Cadastros
Cmbio
Logo em seguida, clique no boto
. No calendrio, escolha o dia 01/01/05
e informe taxas de cotao para a Moedas 02 e a Moeda 03 conforme mostrado na
abaixo:

Repita os valores para os dias 02 e 03 de janeiro de 2005.

PROJEO MOEDAS
A opo "Projetar" possibilita a projeo das taxas das moedas por um determinado
perodo, gerando dessa forma, automaticamente os valores das taxas.
O ambiente Contabilidade Gerencial utiliza dois mtodos distintos para Projeo:

Regresso Linear
Com base no comportamento dos valores num dado intervalo (nmero de dias
anteriores), realizada a projeo.
Para se processar a regresso linear necessrio a existncia de no mnimo 2
valores anteriores (dois dias anteriores).

Inflao Projetada
Projeta a inflao do ms informado, com base na taxa de inflao prevista
para o perodo.

Regresso Linear

Principais Campos
Dias de Projeo: Informe a quantidade de dias que sero projetados (o sistema
sugere o contedo presente no parmetro MV_DIASPRO).
Dias de Regresso: Informe a quantidade de dias que sero utilizados para o clculo da
taxa. Observe que o sistema ir avaliar a tendncia de variao das taxas e gerar um
valor para o clculo da projeo.
Taxa: Este campo s ser considerado caso o campo Dias de Regresso seja preenchido
com zero. Nesse caso, a projeo ser feita com o valor informado neste campo.

O parmetro MV_DIASPRO indica a quantidade de dias padro para a Projeo.


Seu valor pr-configurado 120.

Inflao Projetada

Principais Campos
Meses a Projetar: informe a quantidade de Meses a serem projetados. Observe que no
caso de Regresso Linear, este campo dever ser informado com dias. Ao ser informado
este campo, ser aberta a seguinte tela para preenchimento dos valores ms a ms das
taxas previstas:

O boto

tambm permite a abertura da tela citada.

O boto

marca/desmarca as moedas para a projeo nos dois mtodos:

Exerccio
Para realizar este exerccio, altere a DataBase do sistema para 03/01/05 e v em:

Atualizaes
Cadastros
Cmbio
Logo em seguida, clique no boto
abaixo conforme indicado a seguir:

. Desmarque a caixa Replicar os dados

1. Projete 12 meses para a Moeda 02 utilizando as taxas indicadas na tela abaixo:

2. Para a Moeda 03, projete 300 dias utilizando a Regresso Linear conforme indicado na
tela a seguir:

3. Confirme a tela mostrada a seguir e aguarde o processamento (No altere o valor na


Moeda 01):

PLANO DE CONTAS
Plano de Contas um elenco de todas as contas necessrias aos registros contbeis da
empresa e previstas pelo setor contbil. Essas recebero os valores totais lanados dia
a dia pela Contabilidade.
Os planos de contas so elaborados pelas empresas para atender aos seus interesses e
legislao vigente (atualmente a Lei n 6404, de 15 de dezembro de 1976 - Lei das
Sociedades por Aes).
O plano de contas deve possuir suficiente flexibilidade, de modo que permita alteraes
sem quebra de unidade. As contas devem ser ordenadas, agrupadas e dispostas de
forma a facilitar a implantao do plano.
Alm disso, o plano de contas no pode ser excessivamente sinttico a ponto de no
proporcionar as informaes requeridas pelos diversos usurios. Por outro lado,
tambm no dever ser excessivamente detalhado, a ponto de gerar informaes
desnecessrias.
O nmero de contas disposto num plano de contas depende do volume e da natureza
dos negcios de uma empresa. Todavia, na estruturao do plano de contas (chamada
de Planificao Contbil), devero ser considerados os interesses dos usurios
(gerentes, investidores, Fisco, etc). Para uma grande metalrgica, por exemplo, pode
ser necessrio (e normalmente ), para as tomadas de decises, o destaque no plano
de contas de salrios e encargos sociais para o pessoal da fbrica, pessoal de vendas,
pessoal administrativo, honorrios da diretoria, etc. Todavia, para uma grande loja de
aparelhos de som, para os seus usurios, o destaque de uma nica conta de despesas
de salrios pode ser suficiente.

Um estudo detalhado dever ser feito antes da implantao do Plano de Contas, pois
aps estar em uso ser praticamente invivel reestrutur-lo.

Principais Campos

Cd Conta: cdigo da conta contbil. Poder conter nmeros / letras. Seu tamanho
mnimo de 20 caracteres e mximo de 70. O tamanho padro de 20 caracteres. Para
alterar esse tamanho utilize o mdulo Configurador.

NUNCA utilize pontos (ou outros separadores) no cdigo da conta. Para cadastrar os
caracteres separadores v at a Opo de Menu "Config Contbeis" e acesse a rotina
"Mscara Entidades Contbeis".
Desc Moeda 1: indica a Nomenclatura da Conta na Moeda 01 dentro de Plano de
Contas. Quando um relatrio (por exemplo) for emitido considerando a Moeda 01, est
ser a Descrio que ser impressa.

Para utilizar a descrio nas demais moedas, coloque os respectivos campos em uso
(CT1_DESC02, CT1_DESC03 etc) campo em uso pelo mdulo Configurador.
Classe Conta: classe da conta contbil. Poder ser:
1 = Sinttica (Totalizadora de Valores. No pode ser utilizada nos lanamentos
contbeis)
2 = Analtica (Recebe Valores no Lanamento Contbil)
Cond Normal: condio normal da conta contbil (natureza). Poder ser:
1 = conta de natureza devedora
2 = conta de natureza credora
Cod Reduzido: indica um apelido para a conta (que poder conter letras ou
nmeros) e que poder ser utilizado na digitao dos lanamentos contbeis,
facilitando essa digitao. O sistema poder:
1

Criar automaticamente o cdigo reduzido.

Utilizar uma frmula para a criao do cdigo reduzido.

No sugerir o cdigo.

Essas opes podero ser configuradas a partir da tela de Perguntas. Pressione <F12>
para visualizar essa tela.
Se o cdigo reduzido for menor que o sugerido pelo sistema, altere no Configurador o
tamanho deste campo (CT1_RES) antes de iniciar o cadastramento do Plano de Contas.
Para utilizar o Cdigo Reduzido de uma entidade configure o parmetro MV_REDUZID.
Ao configurar este parmetro com S, o sistema passar a considerar que a digitao
de qualquer entidade contbil ser feita pelo seu cdigo reduzido. Se o parmetro for
mantido com N, a digitao de qualquer cdigo reduzido dever ser precedido de *.
Ao digitar o cdigo reduzido, o sistema o converte automaticamente para a entidade
original. Todo e qualquer lanamento contbil ser gravado com os cdigos das
entidades originais.
Cta Bloq: Indica se a conta est ou no bloqueada para os lanamentos contbeis.
1 = conta bloqueada
2 = conta ativa
Se a conta for bloqueada, nenhum lanamento contbil poder ser feito com essa
conta.
Dt Ini Bloq: especifica uma data a partir da qual a Conta estar bloqueada. Se no for

especificada, ser assumido que a Conta est bloqueada para qualquer data.
Dt Fim Bloq: especifica uma data at a qual a Conta estar bloqueada. Se no for
especificada, ser assumido que a Conta estar bloqueada para qualquer data.

Dig Controle: o sistema gera um dgito de controle a partir do cdigo da conta digitada.
Campo gerado automaticamente pelo sistema.
Para evitar erros de digitao de contas contbeis, o Dgito de Controle poder ser
solicitado durante o processo de Lanamento Contbil.

Conv M2 Deb / Conv M3 Deb / Conv M4 Deb / Conv M5 Deb : Especifica o critrio
de converso a ser utilizado na converso dos valores lanados no Lanamento
Contbil. Este critrio ser utilizado para lanamentos a dbito na Moeda 02. Os
critrios podero ser:
1 - Taxa Diria: o sistema efetua a converso dos valores pela taxa diria (informada
no Cadastro de Cmbio)
2 - Taxa Mdia: o sistema efetua a converso dos valores utilizando a taxa da mdia do
ms (o clculo da mdia mensal efetuado a partir do Cadastro de Cmbio).
3 - Taxa Mensal: o sistema efetua a converso dos valores utilizando a taxa do ltimo
dia do ms (informada no Cadastro de Cmbio).
4 - Informada: informado no lanamento - o valor da converso informada na hora do
lanamento.
5 - No tem converso: no existe converso para essa moeda.
6 - Fixo: ter sempre o mesmo valor estipulado.
No caso do critrio de converso a dbito ser diferente do crdito, no aconselhvel
que se faam lanamentos contbeis de partida dobrada. Nesta situao crie duas
linhas de lanamentos contbeis (Db. / Crd.)
Exemplo:
Conta => 11101
Crit. Db. => 1 (Dirio)
Conta => 21101
Crit. Crd. => 2 (Mensal)
No lanamento contbil partida dobrada, o sistema considerar o critrio da ltima
conta digitada. Caso no seja conveniente esse procedimento, crie duas linhas de
lanamento contbil.

Conv M2 Crd / Conv M3 Crd / Conv M4 Crd / Conv M5 Crd: especifica o critrio de
converso a ser utilizado na converso dos valores lanados no Lanamento Contbil.
Este critrio ser utilizado para lanamentos a crdito na Moeda 02. Os critrios
podero ser:
1 - Taxa Diria: o sistema efetua a converso dos valores pela taxa diria (informada
no Cadastro de Cmbio).
2 - Taxa Mdia: o sistema efetua a converso dos valores utilizando a taxa da mdia do
ms (o clculo da mdia mensal efetuado a partir do Cadastro de Cmbio).
3 - Taxa Mensal: o sistema efetua a converso dos valores utilizando a taxa do ltimo
dia do ms (informada no Cadastro de Cmbio).

4 - Informada: informado no lanamento - o valor da converso informada na hora do


lanamento.
5 - No tem converso: no existe converso para essa moeda.
6 - Fixo: ter sempre o mesmo valor estipulado.

No caso do critrio de converso a dbito ser diferente do crdito, no aconselhvel


que se faam lanamentos contbeis de partida dobrada. Nesta situao crie duas
linhas de lanamentos contbeis (Db. / Crd.)
Exemplo:
Conta => 11101
Crit. Db. => 1 (Dirio)
Conta => 21101
Crit. Crd. => 2 (Mensal)
No lanamento contbil partida dobrada, o sistema considerar o critrio da ltima
conta digitada. Caso no seja conveniente esse procedimento, crie duas linhas de
lanamento contbil.
Conta Superior: indica qual a conta superior que est sendo cadastrada (dentro
da hierarquia do Plano de Contas). Esta conta ser utilizada para calcular os valores dos
saldos nas contas sintticas superiores. Todas as contas precisam ter a sua conta
superior, com exceo das Contas Indicadoras de Grupo (por exemplo, a conta 1Ativo). Estas contas no podem ter a Conta Superior informada, pois no existe, dentro
da hierarquia do Plano de Contas nenhuma conta que seja superior a elas.

Tecle <F3> para selecionar uma Conta j cadastrada que ser a Conta Superior.
O sistema poder:
- Criar automaticamente a Conta Superior
- Utilizar uma frmula para a criao da Conta Superior
- No sugerir a Conta Superior
Essas opes podero ser configuradas a partir da tela de Perguntas. Pressione <F12>
para visualizar essa tela.
Hist Padro: especifica qual o Histrico Padro que ser utilizado no Lanamento
Contbil quando est conta for utilizada. Este campo um facilitador de digitao. Para
maiores detalhes vide o Cadastro Histrico Inteligente.
Utilize <F3> para selecionar.
Aceita CC: indique se ao efetuar um Lanamento Contbil com esta conta o Centro de
Custo poder ser informado. Caso esteja como "No", ao efetuar o Lanamento
Contbil, e se digitar um Centro de Custo, o sistema no permitir a gravao.
Aceita Item: indique se ao efetuar um Lanamento Contbil com esta conta o Item
Contbil poder ser informado. Caso esteja como "No", ao efetuar o Lanamento
Contbil, e se digitar um Item Contbil, o sistema no permitir a gravao.
Aceita CLVL: indique se ao efetuar um Lanamento Contbil com esta conta a Classe
de Valor poder ser informada. Caso esteja como "No", ao efetuar o Lanamento
Contbil, e se digitar uma Classe de Valor, o sistema no permitir a gravao.
Dt Ini Exist: especifica qual a Data de Incio de Existncia para esta conta.
Lanamentos Contbeis que utilizam esta conta e possuam datas anteriores a esta no
sero permitidos.
Var Monet: indica a Conta de Variao Monetria. Ser nesta conta que sero
lanados os valores apurados de Variao Monetria durante o processamento da
rotina especificada. Para que o sistema preencha automaticamente este campo,
configure na tela de perguntas <F12> o contedo deste campo. Se este campo no for
preenchido, a rotina de Variao Monetria no considerar esta conta para efeito de
clculo.
Utilize <F3> para escolher.
Red Variao: indica a Conta Redutora da Variao Monetria. Se informada, esta
conta ser utilizada como contra-partida do lanamento contbil de Variao Monetria,
deixando dessa forma intactos os saldos da Conta na qual se apurou a Variao
Monetria. Para que o sistema preencha automaticamente este campo, configure na
tela de perguntas <F12> o contedo deste campo.
Se este campo no for preenchido, a rotina de Variao Monetria no considerar esta
conta para efeito de lanamentos.
Utilize <F3> para selecionar.

Lucr/Perd: indica a Conta de Apurao de Resultado. Ser nesta conta que sero
lanados os valores apurados de Lucros e Perdas durante o processamento da rotina de
Apurao do Resultado. Para que o sistema preencha automaticamente este campo,
configure na tela de perguntas <F12> o contedo deste campo.
Utilize <F3> para escolher.

Se no quiser que esta conta entre no clculo da Apurao de Resultado faa:


1. Caso se execute a Apurao de Resultado considerando as Entidades do Plano de
Contas, deixe este campo em branco.
2. Caso se execute a Apurao de Resultado considerando Entidades da Rotina de
Apurao, preencha este campo com "*".
<Para maiores detalhes vide a rotina de "Apurao de Resultado">.
Ponte LP: Indica a Conta Ponte de Apurao de Resultado. Se informada, esta conta
ser utilizada como contra-partida do lanamento contbil de Apurao de Resultado,
deixando dessa forma intactos os saldos da Conta na qual se apurou a Diferena. Para
que o sistema preencha automaticamente este campo, configure na tela de perguntas
<F12> o contedo deste campo.
Utilize <F3> para escolher.

Se no quiser que esta conta entre no clculo da Apurao de Resultado faa:


1. Caso se execute a Apurao de Resultado considerando as Entidades do Plano de
Contas, deixe este campo em branco.
2. Caso se execute a Apurao de Resultado considerando Entidades da Rotina de
Apurao, preencha este campo com "*".
<Para maiores detalhes vide a rotina de "Apurao de Resultado">.
Conf.Livros: esse o elo de ligao entre o Cadastro Configurao de Livros e a Conta
Contbil. Informe neste campo a qual/quais livro/s pertencer esta conta. Separe os
cdigos dos Livros por /.
Exemplo: 001/003/004
Quando num relatrio for informado que se deseja obter o livro 001 esta Conta
aparecer nesse livro. Mas quando se informar o livro 002, esta Conta no aparecer.
<Para maiores detalhes vide a rotina Configuraes Contbeis - Configurao de
Livros>

Grupo Contab: indica a qual grupo contbil pertence a Conta. Este grupo Contbil
poder ser utilizado como um classificador de Contas.
Utilize <F3> para selecionar um Grupo j cadastrado.
<Para maiores detalhes vide Cadastro Grupos Contbeis>
Regra Nvel 1: indica qual a regra de amarrao ser utilizada durante o Lanamento
Contbil. A Regra Nvel 1 a Ligao entre uma entidade qualquer (neste caso a Conta
Contbil) e o Centro de Custo. Este um recurso que poder ser utilizado para evitar
que Contas sejam lanadas em Centros de Custos errados, por exemplo.
<Para maiores detalhes vide Cadastro de Amarrao>
Regra Nvel 2: indica qual a regra de amarrao ser utilizada durante o Lanamento
Contbil. A Regra Nvel 2 a Ligao entre uma entidade qualquer (neste caso a Conta
Contbil) e o Item Contbil. Este um recurso que poder ser utilizado para evitar que
Contas sejam lanadas em Itens Contbeis errados, por exemplo.
<Para maiores detalhes vide Cadastro de Amarrao>
Regra Nvel 3: indica qual a regra de amarrao ser utilizada durante o Lanamento
Contbil. A Regra Nvel 3 a Ligao entre uma entidade qualquer (neste caso a Conta
Contbil) e a Classe de Valor. Este um recurso que poder ser utilizado para evitar
que Contas sejam lanadas em Classes de Valores errados, por exemplo.
<Para maiores detalhes vide Cadastro de Amarrao>
CC Obrigat: indique se ao efetuar um Lanamento Contbil com esta conta o Centro
de Custo dever ser informado obrigatoriamente. Caso esteja como "Sim", ao efetuar
o Lanamento Contbil, e no se digitar um Centro de Custo, o sistema no permitir
a gravao enquanto o mesmo no for digitado.
Item Obrig: indique se ao efetuar um Lanamento Contbil com esta conta o Item
Contbil dever ser informado obrigatoriamente. Caso esteja como "Sim", ao efetuar o
Lanamento Contbil, e no se digitar um Item Contbil, o sistema no permitir a
gravao enquanto o mesmo no for digitado.
CLVL Obrig: indique se ao efetuar um Lanamento Contbil com esta conta a Classe
de Valor dever ser informada obrigatoriamente. Caso esteja como "Sim", ao efetuar o
Lanamento Contbil, e no se digitar uma Classe de Valor, o sistema no permitir a
gravao enquanto a mesma no for digitada.

Caso queira visualizar o Plano de Contas estruturado como uma rvore, pressione
<F12> e configure a pergunta Cadastro em rvore como:
- Sim: Entrar sempre na rotina mostrando o Plano de Contas em rvore
4

Pergunta? Exibir uma pergunta: Exibe Cadastro em rvore? antes


efetivamente de montar a estrutura. Essa pergunta necessria, pois caso o
Plano de Contas seja muito extenso, a montagem da rvore poder ser
demorada, e assim fica escolha do usurio qual a forma que ele quer
visualizar o cadastro.

Exerccio
As contabilizaes s podem ser efetuadas se Contas Contbeis existirem.
Para realizar este exerccio v em:
Atualizaes
Cadastros
Plano de Contas
Logo em seguida, clique no boto
indicadas a seguir.

e inclua as seguintes Contas Contbeis

Observe que o Cdigo Reduzido deve ter o seu tamanho alterado para 5 caracteres.

CADASTRO DE CUSTOS
a rea da Contabilidade de Custos que trata dos gastos incorridos na produo /
operao da empresa.
Quando fala-se em Custo Industrial, por exemplo, est sendo feita uma referncia aos
procedimentos contbeis e extra-contbeis necessrios para se conhecer o quanto
custou para a empresa industrial a fabricao dos seus produtos, atravs do processo
industrial.
O ambiente Contabilidade Gerencial permite controlar at 3 nveis gerenciais de custo,
sendo esses pr-configurados de acordo com a necessidade da empresa.
Embora esses trs nveis sejam genericamente chamados de Custo, eles podero
apurar tambm receitas de uma determinada operao.
De forma hierrquica tem-se:
Nvel
2
3
4
Observaos: o nvel 1

Para
qual:

acessar

Entidade Contbil
Centro de Custo
Item Contbil
Classe de Valor
se refere Conta Contbil.

qualquer

um

dos

trs

nveis

escolha

na

tela

Cadastro Centro de Custo

Principais Campos

C Custo: especifica qual o Cdigo do Centro de Custo. O tamanho de um Centro de


Custo poder variar entre 9 e 20 caracteres. O tamanho padro de 9 caracteres. Para
alterar esse tamanho utilize o Configurador. (Vide Dicas Tcnicas a frente).

Classe: especifica a classe do Centro de Custo, que poder ser:

1 = Sinttico: Centros de Custo totalizadores dos Centros de Custo Analticos;

2 = Analtica: Centros de Custo que recebem os valores dos lanamentos contbeis.

Ao contrrio das Contas Contbeis, onde a classe Sinttica precisa existir para a
emisso dos Demonstrativos Contbeis, esta regra no o para os Centros de Custo.
Porm, recomenda-se que os Centros de Custos sejam cadastrados da mesma forma
que um Plano de Contas (nveis Analticos e Sintticos).

Cond Normal: indica a classificao do centro de custo. Poder ser:

1-Receita

2-Despesa

Desc Moeda 1: indica a Nomenclatura do Centro de Custo na Moeda 1. O SIGACTB


permite que a descrio do Centro de Custo seja cadastrada nas demais moedas. Para
tal coloque em uso o respectivo campo (por ex, a Descrio na Moeda 3 utilizar o
campo CTT_DESC03).

CC Bloq: indica se o Centro de Custo est ou no bloqueado para os lanamentos


contbeis. Se o Centro de Custo for bloqueado, nenhum lanamento contbil poder
ser feito com esse Centro de Custo.

Se no for especificada nenhuma data de bloqueio, o Centro de Custo ser considerado


bloqueado para qualquer data. Para habilitar as datas de bloqueio coloque em uso os
campos CTT_DTBLIN e CTT_DTBLFI.

Dt Ini Exist: especifica qual a Data de Incio de Existncia para este Centro de Custo.
Lanamentos Contbeis que utilizam este Centro de Custo e possuam datas anteriores
a esta no sero permitidos.

C Lucr/Perd: indica o Centro de Custo de Apurao de Resultado. Ser neste Centro


de Custo informado que sero lanados os valores apurados de Lucros e Perdas
durante o processamento da rotina especificada. O sistema preenche automaticamente
este campo com o mesmo contedo do campo C.Custo. Se este campo no for
preenchido, a rotina de Apurao de Resultado no considerar este Centro de Custo
para efeito de clculo.

Utilize <F3> para selecionar um Centro de Custo j cadastrado.

C Ponte LP: indica o Centro de Custo Ponte de Apurao de Resultado. Se informado,


este Centro de Custo ser utilizado como contra-partida do lanamento contbil de
Apurao de Resultado, deixando dessa forma intactos os saldos do Centro de Custo no
qual se apurou a diferena. Se este campo no for preenchido, a rotina de Apurao de
Resultado no considerar este Centro de Custo para efeito de lanamentos.

Utilize <F3> para selecionar um Centro de Custo j cadastrado.

Conf.Livros: esse o elo de ligao entre o Cadastro Configurao de Livros e a


Centro de Custo. Informe neste campo a qual/quais livro/s pertencer este Centro de
Custo. Separe os cdigos dos Livros por /.

Exemplo: 001/003/004

Quando num relatrio for informado que se deseja obter o livro 001 este Centro de
Custo aparecer nesse livro. Mas quando se informar o livro 002, este Centro de
Custo no aparecer. Para maiores detalhes vide Cadastro Conf de Livros.

CC Superior: indica qual o Centro de Custo superior ao que est sendo cadastrado
(dentro da hierarquia dos Centros de Custo). Este Centro de Custo ser utilizado para
calcular os valores dos saldos nos Centros de Custo sintticos superiores.

Selecione <F3> para selecionar um Centro de Custo j cadastrado que ser o Centro de
Custo Superior. Este campo no precisar ser preenchido quando no existirem
Centros de Custo sintticos no Plano de Centro de Custo.

Cd Red. CC: indica um apelido para o Centro de Custo (que poder conter letras ou
nmeros) e que poder ser utilizado na digitao dos lanamentos contbeis,
facilitando essa digitao. Se o cdigo reduzido de sua empresa for menor que o
sugerido pelo sistema, altere no Configurador o tamanho deste campo (CTT_RES)
antes de iniciar o cadastramento dos Centros de Custo.

Para utilizar o Cdigo Reduzido de uma entidade configure o parmetro MV_REDUZID.


Ao configurar este parmetro com S, o sistema passar a considerar que a digitao
de qualquer entidade contbil ser feita pelo seu cdigo reduzido. Se o parmetro for
mantido com N, a digitao de qualquer cdigo reduzido dever ser precedido de *.
Ao digitar o cdigo reduzido, o sistema o converte automaticamente para a entidade
original.

Todo e qualquer lanamento ser gravado com os cdigos das entidades originais.

Cnt Reg Niv1: indica qual a Contra-Regra de Nvel 1, isto , a regra de amarrao que
ser utilizada durante o Lanamento Contbil. A Contra-Regra Nvel 1 a ligao entre
uma entidade qualquer (neste caso o Centro de Custo) e a Conta Contbil. Este um
recurso que poder ser utilizado para evitar que Centros de Custo sejam lanados com
Contas Contbeis erradas, por exemplo.

Para maiores detalhes vide Cadastro de Amarrao.

Regra Nvel2: indica qual a regra de amarrao ser utilizada durante o Lanamento
Contbil. A Regra Nvel 2 a ligao entre uma entidade qualquer (neste caso o Centro
de Custo) e o Item Contbil. Este um recurso que poder ser utilizado para evitar que
entidades Centros de Custo sejam lanados em Itens Contbeis errados, por exemplo.

Para maiores detalhes vide Cadastro de Amarrao.

Regra Nvel3: indica qual a regra de amarrao ser utilizada durante o Lanamento
Contbil. A Regra Nvel 3 a ligao entre uma entidade qualquer (neste caso o Centro
de Custo) e a Classe de Valor. Este um recurso que poder ser utilizado para evitar
que Centros de Custo sejam lanados em Classes de Valores erradas, por exemplo.

Para maiores detalhes vide Cadastro de Amarrao.

Item Obrigat: indique se ao efetuar um Lanamento Contbil com este centro de


custo, o Item Contbil dever ser informado obrigatoriamente. Caso esteja como "Sim",
ao efetuar o Lanamento Contbil, e no se digitar um Item Contbil, o sistema no
permitir a gravao enquanto o mesmo no for digitado.

Cl. Vlr Obrig: indique se ao efetuar um Lanamento Contbil com este Centro de
Custo a Classe de Valor dever ser informada obrigatoriamente. Caso esteja como
"Sim", ao efetuar o Lanamento Contbil, e no se digitar uma Classe de Valor, o
sistema no permitir a gravao enquanto a mesma no for digitada.

Aceita Item: indique se ao efetuar um Lanamento Contbil com este Centro de Custo
o Item Contbil poder ser informado. Caso esteja como "No", ao efetuar o
Lanamento Contbil, e se digitar um Item Contbil, o sistema no permitir a
gravao.

Aceita Cl.Vl: indique se ao efetuar um Lanamento Contbil com este Centro de Custo
a Classe de Valor poder ser informada. Caso esteja como "No", ao efetuar o
Lanamento Contbil, e se digitar uma Classe de Valor, o sistema no permitir a
gravao.

Cadastro Item Contbil

Principais Campos

Item Contab: Especifica qual o Cdigo do Item Contbil. O tamanho de um Item


Contbil poder variar entre 9 e 20 caracteres. O tamanho padro de 9 caracteres.
Para alterar esse tamanho utilize o Configurador. (Vide Dicas Tcnicas a frente).

Classe: Especifica a classe contbil do Item Contbil, que poder ser:

1 = Sinttica: Itens Contbeis Totalizadores dos Itens Analticos


2 = Analtica: Itens Contbeis que recebem os valores dos lanamentos contbeis.

Ao contrrio das Contas Contbeis, onde a classe Sinttica precisa existir para a
emisso dos Demonstrativos Contbeis, essa regra no o para os Itens Contbeis.
Porm, recomenda-se que os Itens sejam cadastrados da mesma forma que um Plano
de Contas (nveis Analticos e Sintticos).

Cond Normal: indica a classificao do item contbil.

0 = Nenhum
1 = Receita
2 = Despesa

Desc Moeda1: indica a Nomenclatura do Item Contbil na Moeda 01. O SIGACTB


permite que a descrio do Item Contbil seja cadastrado nas demais moedas. Para tal
coloque em uso o respectivo campo (por ex, a Descrio na Moeda 3 utilizar o campo
CTD_DESC03).

Item Bloq: indica se o Item Contbil est ou no bloqueado para os lanamentos


contbeis. Se o Item Contbil for bloqueado, nenhum lanamento contbil poder ser
feito com esse Item.

Se no for especificada nenhuma data de bloqueio, o Item Contbil ser considerado


bloqueado para qualquer data. Para bloquear as datas coloque em uso os campos
CTD_DTBLIN e CTD_DTBLFI.

Dt Ini Exist : especifica qual a Data de Incio de Existncia para este Item Contbil.
Lanamentos Contbeis que utilizam este Item e possuam datas anteriores a esta no
sero permitidos.

Item L/P: indica o Item Contbil de Apurao de Resultado. Ser neste Item Contbil
informado que sero lanados os valores apurados de Lucros e Perdas durante o
processamento da rotina especificada. O sistema preenche automaticamente este
campo com o mesmo contedo do campo Item Contab. Se este campo no for
preenchido, a rotina de Apurao de Resultado no considerar este Item Contbil para
efeito de clculo.

Tecle <F3> para selecionar um Item Contbil j cadastrado.

Item Ponte: indica o Item Contbil Ponte de Apurao de Resultado. Se informado,


este Item ser utilizado como contra-partida do lanamento contbil de Apurao de
Resultado, deixando dessa forma intactos os saldos do Item Contbil no qual se apurou
a diferena. Se este campo no for preenchido, a rotina de Apurao de Resultado no
considerar este Item para efeito de lanamentos.

Tecle <F3> para selecionar um Item Contbil j cadastrado.

Conf.Livros: esse o elo de ligao entre o Cadastro Configurao de Livros e o Item


Contbil. Informe neste campo a qual/quais livro/s pertencer este Item Contbil.
Separe os cdigos dos Livros por /.

Exemplo: 001/003/004

Quando num relatrio for informado que se deseja obter o livro 001 este Item
Contbil aparecer nesse livro. Mas quando se informar o livro 002, este Item no
aparecer.

Para maiores detalhes vide Cadastro Conf de Livros

Item Superi: indica qual o Item Contbil superior ao que est sendo cadastrado
(dentro da hierarquia dos Itens Contbeis). Este Item Contbil ser utilizado para
calcular os valores dos saldos nos Itens Contbeis superiores.

Tecle <F3> para selecionar um Item Contbil j cadastrado que ser o Item Superior.

Esse campo no precisar ser preenchido quando no existirem Itens Contbeis


sintticos no Plano de Itens Contbeis.

Cd Red Bem: indica um apelido para o Item Contbil (que poder conter letras ou
nmeros) e que poder ser utilizado na digitao dos lanamentos contbeis,
facilitando essa digitao.

Se o cdigo reduzido de sua empresa for menor que o sugerido pelo sistema, altere no
Configurador o tamanho deste campo (CTD_RES) antes de iniciar o cadastramento dos
Itens Contbeis.
Para utilizar o Cdigo Reduzido de uma entidade configure o parmetro
MV_REDUZID. Ao configurar este parmetro com S, o sistema passar a
considerar que a digitao de qualquer entidade contbil ser feita pelo seu
cdigo reduzido. Se o parmetro for mantido com N, a digitao de qualquer
cdigo reduzido dever ser precedido de *. Ao digitar o cdigo reduzido, o
sistema o converte automaticamente para a entidade original.

Todo e qualquer lanamento ser gravado com os cdigos das entidades originais.

Cnt Reg Niv1: indica qual a Contra-Regra de Nvel 1, isto , a regra de amarrao que
ser utilizada durante o Lanamento Contbil. A Contra-Regra Nvel 1 a ligao entre
uma entidade qualquer (nesse caso o Item Contbil) e a Conta Contbil. Este um
recurso que poder ser utilizado para evitar que Itens Contbeis sejam lanados com
Contas Contbeis erradas, por exemplo.Para maiores detalhes, vide Cadastro de
Amarrao.

Cnt Reg Niv2: indica qual a Contra-Regra de Nvel 2, isto , a regra de amarrao ser
utilizada durante o Lanamento Contbil. A Contra-Regra Nvel 2 a ligao entre uma
entidade qualquer (neste caso o Item Contbil) e os Centros de Custo. Este um
recurso que poder ser utilizado para evitar que Itens Contbeis sejam lanados em
Centros de Custo errados, por exemplo.Para maiores detalhes, vide Cadastro de
Amarrao.

Regra Nvel 3: indica qual a regra de amarrao ser utilizada durante o Lanamento
Contbil. A Regra Nvel 3 a ligao entre uma entidade qualquer (neste caso o Item
Contbil) e a Classe de Valor. Este um recurso que poder ser utilizado para evitar
que Itens Contbeis sejam lanados em Classes de Valores erradas, por exemplo.Para
maiores detalhes, vide Cadastro de Amarrao.

Cl. Vlr Obrig: indique se ao efetuar um Lanamento Contbil com este Item Contbil
Classede Valor dever ser informada obrigatoriamente. Caso esteja como "Sim", ao
efetuar o Lanamento Contbil, e no se digitar uma Classe de Valor, o sistema no
permitir a gravao enquanto a mesma no for digitada.

Ac.Cl.Valor: indique se ao efetuar um Lanamento Contbil com este Item Contbil a


Classe de Valor poder ser informada. Caso esteja como "No", ao efetuar o
Lanamento Contbil, e se digitar uma Classe de Valor, o sistema no permitir a
gravao.

Cadastro Classe de Valor

Cd Cl Valor: especifica qual o Cdigo da Classe de Valor. O tamanho de uma Classe


de Valor poder variar entre 9 e 20 caracteres. O tamanho padro de 9 caracteres.
Para alterar esse tamanho utilize o Configurador. (Vide Dicas Tcnicas a frente).

Classe: especifica a classe contbil da Classe de Valor, que poder ser:

1 = Sinttica (Classes de Valor Totalizadoras das Classes de Valor Analticas);


2 = Analtica (Classes de Valor que recebem os valores dos lanamentos contbeis).

Ao contrrio das Contas Contbeis, onde a classe Sinttica precisa existir


para a emisso dos Demonstrativos Contbeis, essa regra no o para as Classes de
Valor. Porm, recomenda-se que as Classes de Valor sejam cadastradas da mesma
forma que um Plano de Contas (nveis Analticos e Sintticos).

Cond Normal: indica a classificao do classe de valor.

0 = Nenhum
1 = Receita
2 = Despesa

Desc Moeda1: indica a Nomenclatura da Classe de Valor na Moeda 01. O SIGACTB


permite que a descrio da Classe de Valor seja cadastrada nas demais moedas. Para
tal coloque em uso o respectivo campo (por ex, a Descrio na Moeda 3 utilizar o
campo CTH_DESC03).

Cl Vl Bloq: indica se a Classe de Valor est ou no bloqueada para os lanamentos


contbeis.

1 = Classe de Valor Bloqueada


2 = Classe de Valor Ativo

Se a Classe de Valor for bloqueada, nenhum lanamento contbil poder ser feito com
esse Classe de Valor.

Se no for especificada nenhuma data de bloqueio (vide a seguir), a Classe de Valor


ser considerada bloqueada para qualquer data. Para utilizar as datas de bloqueio
coloque em uso os campos CTH_DTBLIN e CTH_DTBLFI.

Ini Exist: especifica qual a Data de Incio de Existncia para esta Classe de Valor.
Lanamentos Contbeis que utilizam esta Classe de Valor e possuam datas anteriores
a esta no sero permitidos.

Cl Valor LP: indica a Classe de Valor de Apurao de Resultado. Ser nesta Classe de
Valor informada que sero lanados os valores apurados de Lucros e Perdas durante o
processamento da rotina especificada. O sistema preenche automaticamente este
campo com o mesmo contedo do campo Cl Valor LP.

Se este campo no for preenchido, a rotina de Apurao de Resultado no considerar


esta Classe de Valor para efeito de clculo.

Tecle <F3> para selecionar uma Classe de Valor.

Cl Vlr Ponte: indica a Classe de Valor Ponte de Apurao de Resultado. Se informada,


esta Classe ser utilizada como contra-partida do lanamento contbil de Apurao de
Resultado, deixando dessa forma intactos os saldos da Classe de Valor na qual se
apurou a diferena.

Se este campo no for preenchido, a rotina de Apurao de Resultado no considerar


esta Classe de Valor para efeito de lanamentos.

Tecle <F3> para selecionar uma Classe de Valor j cadastrada.

Conf. Livros: esse o elo de ligao entre o Cadastro Configurao de Livros e a


Classe de Valor. Informe neste campo a qual/quais livro/s pertencer esta Classe de
Valor. Separe os cdigos dos Livros por /.

Exemplo: 001/003/004

Quando num relatrio for informado que se deseja obter o livro 001 esta Classe de
Valor aparecer nesse livro. Mas quando se informar o livro 002, esta Classe de Valor
no aparecer.

Para maiores detalhes vide Cadastro Conf de Livros.

Cl Superior: indica qual a Classe de Valor superior que est sendo cadastrada
(dentro da hierarquia das Classes de Valor). Esta Classe de Valor ser utilizada para
calcular os valores dos saldos nas Classes de Valor sintticas superiores.

Tecle <F3> para selecionar um Classe de Valor j cadastrada.

Esse campo no precisar ser preenchido quando no existirem Classes de Valor


sintticas no Plano de Classes de Valor.

Cd Red. ClVl: indica um apelido para a Classe de Valor (que poder conter letras ou
nmeros) e que poder ser utilizado na digitao dos lanamentos contbeis,
facilitando essa digitao.

Se o cdigo reduzido for menor que o sugerido pelo sistema, altere no Configurador o
tamanho deste campo (CTH_RES) antes de iniciar o cadastramento das Classes de
Valor.

Para utilizar o Cdigo Reduzido de uma entidade configure o parmetro MV_REDUZID.


Ao configurar este parmetro com S, o sistema passar a considerar que a digitao
de qualquer entidade contbil ser feita pelo seu cdigo reduzido. Se o parmetro for
mantido com N, a digitao de qualquer cdigo reduzido dever ser precedido de *.
Ao digitar o cdigo reduzido, o sistema o converte automaticamente para a entidade
original. Todo e qualquer lanamento ser gravado com os cdigos das entidades
originais.

Cnt Reg Niv1: indica qual a Contra-Regra de Nvel 1, isto , a regra de amarrao que
ser utilizada durante o Lanamento Contbil. A Contra-Regra Nvel 1 a ligao entre
uma entidade qualquer (neste caso a Classe de Valor) e a Conta Contbil.

Esse um recurso que poder ser utilizado para evitar que Classes de Valor sejam
lanados com Contas Contbeis erradas, por exemplo.

Para maiores detalhes vide Cadastro de Amarrao.

Cnt Reg Niv2: indica qual a Contra-Regra de Nvel 2, isto , a regra de amarrao que
ser utilizada durante o Lanamento Contbil. A Contra-Regra Nvel 2 a ligao entre
uma entidade qualquer (neste caso a Classe de Valor) e o Centro de Custo. Este um
recurso que poder ser utilizado para evitar que entidades Classes de Valor sejam
lanados em Centros de Custo errados, por exemplo.Para maiores detalhes vide
Cadastro de Amarrao.

Cnt Reg Niv3: indica qual a Contra-Regra de Nvel 3, isto , a regra de amarrao que
ser utilizada durante o Lanamento Contbil. A Contra-Regra Nvel 3 a ligao entre
uma entidade qualquer (neste caso a Classe de Valor) e os Itens Contbeis. Este um
recurso que poder ser utilizado para evitar que Classes de Valor sejam lanados em
Itens Contbeis errados, por exemplo.Para maiores detalhes vide Cadastro de
Amarrao.

1. Cada um dos nveis de Custo est ligado a um grupo no Configurador. E para alterar
o tamanho de cada um desses campos, deve ser alterado o tamanho do grupo, e no os
campos das tabelas individualmente.

Esse processo necessrio, pois a alterao desse tamanho no se limita somente aos
arquivos de dados. Os arquivos de perguntas tambm sero alterados para contemplar
esse novo tamanho.

2. Ao aumentar o tamanho de um dos nveis de custo, aumente todos. Caso haja


impossibilidade por parte da configurao do cliente, aumente somente o nvel
desejado e pelo Configurador aumente o tamanho do campo CTU_CODIGO para o
maior entre os trs.

Exemplo:

C.Custo deve mudar para 10


Item Contbil deve mudar para 15
Classe de Valor permanece com 9

No Configurador altere o tamanho do campo CTU_CODIGO para 15.

Exerccio
Crie alguns Centros de Custo. (A criao de Itens Contbeis e Classes de Valor similar
aos Centros de Custo).
Para realizar esse exerccio v em:
Atualizaes
Cadastros
Custos
Logo em seguida, selecione C Custo. Clique no boto
Centros de Custo indicados abaixo:
a)

e inclua os seguintes

b)

c)

CONFIGURAES CONTBEIS

A-Mscaras Contbeis

A mscara contbil nada mais que um pr-formatador de Entidades Contbeis que


sero impressas nos relatrios ou visualizadas nas consultas.
A partir de uma mscara configurada, o ambiente Contabilidade Gerencial permite que
sejam extradas informaes a partir de trechos dos cdigos dessas entidades.

Esse recurso ser abordado no Nvel 2.

Principais Campos

Cdigo Mscara: cdigo da mscara da entidade contbil. Esta mscara ser utilizada
na impresso de relatrios quando for utilizada a opo "Conf. Livros".
Descrio:descrio da mscara de entidade contbil. Campo Informativo.
Dig Segmento: quantidade de dgitos de um Segmento da mscara. Dever ser
preenchido sempre com dois caracteres.
Exemplo: para que o sistema imprima uma entidade contbil desta forma:
1.1.11
A mscara dever ser cadastrada assim:
Seg 01 -> "01" dgito
Seg 02 -> "01" dgito
Seg 03 -> "02" dgitos

NUNCA cadastre o cdigo das entidades contbeis (Conta, Centro de Custo, Item
Contbil e Classe de Valor) com os pontos (ou outros caracteres de separao)!!
funo da mscara contbil inserir tais separadores no cdigo da entidade contbil.
Desc Segmen: descrio do Segmento da Mscara. Campo Informativo.
Caract Separ: caracter de separao entre os dgitos da mscara da entidade contbil.
Exemplo: para que o sistema imprima uma entidade contbil desta forma:
1.1/11
A mscara dever ser cadastrada assim:
Seg 01 -> "."
Seg 02 -> "/"
Seg 03 -> no informar!

Na tela abaixo mostrado um exemplo de uma conta que pode ser impressa da

seguinte forma:
1.1.2.08.4721

Sempre indique para o que a mscara contbil ser utilizada, pois algumas validaes
do sistema iro utilizar essa informao. Caso a mscara contbil seja utilizada para
vrias entidades contbeis, identifique-a como "Outros" .

Se nenhuma mscara for cadastrada, o sistema adotar os parmetros:

MV_MASCARA: Mscara da conta contbil

MV_MASCCUS: Mscara do Centro de Custo

MV_MASCCTD: Mscara do Item Contbil

MV_MASCCTH: Mscara da Classe de Valor

Exerccios
1. Para que a entidade Conta Contbil seja impressa, v em:

Atualizaes

Cadastros

Config. Contbeis

Selecione:

a) Logo em seguida, clique no boto


Conta Contbil, conforme indicado:

e informe uma mscara para

b) Faa o mesmo para Centros de Custo:

c) Faa o mesmo para o Item Contbil.

d) Faa o mesmo para Classe de Valor:

2. Agora verifique o resultado, a partir da emisso de relatrios:


V at:
Relatrios
Cadastros
Plano de Contas
a) Inicialmente, imprima o Plano de Contas sem utilizar a Mscara Criada no item 1
deste exerccio:

Clique no boto

e configure as perguntas do relatrio da seguinte forma:

Imprime da Conta: (branco)


At a conta: ZZZZZZZZZZZZZZ
Imprime C.Custo: Sim
Folha Inicial: 2
Imprime Contas: Todas

Impr Desc da Moeda: 01


Impr Bloqueadas: Sim
Mscara: (branco)
Verifique o resultado.
b) Utilize a mscara cadastrada:
Imprime da Conta: (branco)
At a conta: ZZZZZZZZZZZZZZ
Imprime C.Custo: Sim
Folha Inicial: 2
Imprime Contas: Todas
Impr Desc da Moeda: 01
Impr Bloqueadas: Sim
Mscara: 001
Verifique a diferena na impresso do cdigo das contas.
c) Faa o mesmo exerccio, utilizando a impresso dos demais cadastros:
Centro de Custo
Item Contbil
Classe de Valor

B - Grupos Contbeis
Em alguns casos, no se consegue a partir da codificao do Plano de Contas,
classificar de forma aceitvel todas as contas contbeis; ou por vezes, somente a
classificao em Ativo, Passivo, Receitas, Despesas etc. no suficiente para agrupar
determinadas informaes. Visando auxiliar a classificao contbil de contas, este
cadastro foi criado.
Principais Campos
Grupo Contab: o cdigo do Grupo Contbil que ser utilizado para Classificar a
Conta Contbil. Alguns relatrios levam em conta essa informao e efetuam as
quebras de acordo com os Grupos Contbeis. Para que esta classificao funcione, este
cdigo de Grupo de Contbil dever ser indicado no Plano de Contas.

Descrio: Descrio do Grupo Contbil. Campo apenas informativo.

Como utilizar a Classificao Contbil:


Aps cadastrar os grupos contbeis, deve-se, no Cadastro de Plano de Contas, associar
as contas contbeis aos grupos contbeis.

Exemplo:
O plano de contas utilizado nesta empresa no estruturado, e o contador deseja
classificar a conta "X23414950" como uma conta do Ativo.
1. Cadastrar o Grupo Contbil
Inicialmente devem ser cadastrados os grupos contbeis:

Grupo
001
002
003
004

Descrio
Ativo
Passivo
Receitas
Despesas

2.No Cadastro de Plano de Contas, associar uma conta ao seu grupo contbil,
conforme apresentado abaixo:

Conta
X23414950

Grupo Contab
001

Exerccio
1. Primeiramente, crie um Grupo Contbil:
Para realizar este exerccio v em:
Atualizaes
Cadastros
Config. Contbeis
Selecione:

Logo em seguida, clique no boto


indicado abaixo:

e crie 1 grupo contbil conforme

Confirme a incluso.
2. Associe esse novo grupo contbil a algumas contas do plano de contas. Para tal,
v:
Atualizaes
Cadastros
Plano de Contas

Logo em seguida, clique no boto

e procure a conta: 1114.

Clique no Boto
, e preencha o contedo do campo Grupo Contab com
002 conforme indicado abaixo:

Confirme a alterao

3. Faa o mesmo para as contas:

1114022 e

1114025

4. Verifique o resultado, a partir da emisso de relatrios:


V at:
Relatrios
Balancetes
Modelo 1

a) Clique no boto
forma:

e configure as perguntas do relatrio da seguinte

Data Inicial: 01/01/05


Data Final: 31/01/05
Conta Inicial: (branco)
Conta Final: ZZZZZZZZZZZZZZZZZ

Imprime Contas: Ambas


Cod. Config Livros: (branco)
Saldos Zerados: Sim
Moeda: 01
Folha Inicial: 02
Tipo de Saldo: 1
Quebra por Grupo: No
Verifique o relatrio impresso.

b) Clique novamente no boto


seguinte forma:

e configure as perguntas do relatrio da

Data Inicial: 01/01/05


Data Final: 31/01/05
Conta Inicial: (branco)
Conta Final: ZZZZZZZZZZZZZZZZZ
Imprime Contas: Ambas
Cod. Config Livros: (branco)
Saldos Zerados: Sim
Moeda: 01
Folha Inicial: 02
Tipo de Saldo: 1
Quebra por Grupo: Sim
Verifique o relatrio impresso.
Observe o ocorrido com a impresso das Contas do grupo 1114 em ambos os casos.

C - Configurao de Livros
A configurao de Livros Contbeis nada mais que um pequeno cadastro onde o usurio
poder configurar a forma com a qual um relatrio ser emitido. Atravs desta
configurao pode-se:

Criar demonstraes contbeis estipuladas pelas Normas Contbeis Nacionais;

Criar relatrios resumidos de acordo com as necessidades da sua empresa;

Emitir demonstrativos que atendam s Normas Contbeis diferentes das


brasileiras (US GAAP. IAS etc);

Filtrar informaes;

Associar mscaras contbeis;

Alterar a forma com a qual os valores so impressos.

Ao emitir um relatrio, o usurio s precisar informar qual a configurao que deseja


imprimir, e o sistema adotar todas as definies existentes no cadastro "Configurao
de Livros".

Principais Campos

Cod Conf Livro: informe o Cdigo da Configurao de Livros. Utilize um Livro para:
- Criar Demonstraes Contbeis
- Associar Mscaras Contbeis
- Personalizar relatrios
- Alterar a forma como os valores so impressos
Descrio: descrio da Configurao de Livros. Campo informativo.
Masc Conta: digite o cdigo da mscara da Conta Contbil ou utilize <F3> para
selecionar. Os relatrios que utilizam esta Configurao de Livro iro imprimir as
Contas Contbeis com esta mscara. Caso no seja associada nenhuma mscara, os
relatrios iro utilizar o parmetro MV_MASCARA para formatar a Conta Contbil.
Masc C Custo: digite o cdigo da mscara do Centro de Custo ou utilize <F3> para
selecionar. Os relatrios que utilizam esta Configurao de Livro iro imprimir os
Centros de Custos com esta mscara. Caso no seja associada nenhuma mscara, os
relatrios iro utilizar o parmetro MV_MASCCUS para formatar o Centro de Custo.
Masc Item: digite o cdigo da mscara do Item Contbil ou utilize <F3> para
selecionar. Os relatrios que utilizam esta Configurao de Livro iro imprimir os Itens
Contbeis com esta mscara. Caso no seja associada nenhuma mscara, os relatrios
iro utilizar o parmetro MV_MASCCTD para formatar o Item Contbil.
Masc ClVl: digite o cdigo da mscara da Classe de Valor ou utilize <F3> para
selecionar. Os relatrios que utilizam esta Configurao de Livro iro imprimir as
Classes de Valor com esta mscara. Caso no seja associada nenhuma mscara, os
relatrios iro utilizar o parmetro MV_MASCCTH para formatar a Classe de Valor.
Picture: formato de impresso de nmeros. Digite o formato a ser impresso nos
relatrios que utilizem esta "Configurao de Livro". Caso no seja digitado, o sistema
ir
considerar
o
formato
padro.
Exemplo:
@E 999,999,999.99

Para que os relatrios Demonstrativos imprimam os valores com casas decimais,


configure este campo de forma similar ao exemplo acima.
Decimais: nmero de casas decimais que sero apresentadas no relatrio quando
forem impressos valores. O campo "Picture" prevalece sobre este.

A configurao de livros s surtir efeito se a for associada a uma Entidade Contbil ou a


uma Viso Gerencial. A partir da, tal entidade (ou Plano Gerencial) ser exibido sempre
que tal Livro Contbil seja solicitado e da forma que foi pr-configurado. Se for solicitado
um livro que no foi associado a essa entidade, a mesma no ser exibida.
Existem duas formas de se utilizar a configurao de livros:

Associao Direta a Entidade Contbil;

Associao Viso Gerencial (ser abordado no Curso Contabilidade Gerencial).

Associao Direta
Associar diretamente significa que inicialmente um livro contbil deve ser criado e
posteriormente associado diretamente entidade. Este o caso onde relatrios
podero ser previamente filtrados.
Exemplo:
Supondo que a empresa "ABC Placas Eletrnicas" possua um plano de contas muito
extenso, e a diretoria responsvel pela fbrica s queira receber balancetes com as
contas ligadas sua rea, deve-se:
1. Cadastrar a configurao dos livros.
Inicialmente dever ser criado um livro, conforme indicado na tabela abaixo:
Campo
Cod.Conf.Liv
Descrio
Masc Conta

Contudo (exemplo)
001
Relatrios Diretoria Fbrica Panam
001

Observe a ligao entre a mscara de conta e o livro. Neste caso, ao se


solicitar a impresso do livro, todas as contas contbeis utilizaro a mscara
contbil associada.
2. Cadastrar a Entidade Contbil (Plano de Contas):
Para efetuar a ligao entre um livro e uma conta, no Cadastro de Plano de
Contas, deve-se preencher o campo "Conf.Livros" da seguinte forma:
Contas
4110102
4150307
4110902
4111001

3. Relatrio Balancete

Conf. Livros
001
001
001
001

Para imprimir o relatrio com a viso da "Diretoria Fbrica Panam" (Ex.


Balancete Modelo 1), configure seus parmetros; responda a pergunta "Cd .
Config. Livros?" com o nmero do livro relacionado.
4. Resultado Final - Balancete
No Balancete sero impressas somente as contas que possuam o cdigo
"001" no campo "Conf. Livros".

Exerccio
1. Inicialmente, crie um Livro Contbil.
Para realizar este exerccio v em:
Atualizaes
Cadastros
Config. Contbeis
Selecione:

Logo em seguida, clique no boto


seguir:

e crie 1 Livro conforme indicado a

Confirme.
2. Associe esse livro a algumas contas do plano de contas. Para tal, v:
Atualizaes
Cadastros
Plano de Contas

Logo em seguida, clique no boto

e procure a conta: 1

Clique no Boto
, e preencha o contedo do campo Conf Livros com
001 conforme indicado a seguir:

Confirme a alterao
5. Faa o mesmo para as contas:
11
111
1111
1111001
6. Agora, verifique o resultado, a partir da emisso de relatrios:
V at:
Relatrios
Balancetes
Modelo 1

a) Clique no boto
forma:

e configure as perguntas do relatrio da seguinte

Data Inicial: 01/01/05


Data Final: 31/01/05
Conta Inicial: (branco)
Conta Final: ZZZZZZZZZZZZZZZZZ
Imprime Contas: Ambas
Cod. Config Livros: (branco)
Saldos Zerados: Sim
Moeda: 01
Folha Inicial: 02
Tipo de Saldo: 1
Quebra por Grupo: No
Verifique o relatrio impresso.

b) Clique novamente no boto


seguinte forma:

e configure as perguntas do relatrio da

Data Inicial: 01/01/05


Data Final: 31/01/05
Conta Inicial: (branco)
Conta Final: ZZZZZZZZZZZZZZZZZ
Imprime Contas: Ambas
Cod. Config Livros: 001
Saldos Zerados: Sim
Moeda: 01
Folha Inicial: 02
Tipo de Saldo: 1
Quebra por Grupo: No
Verifique o relatrio impresso.
Observe a quantidade de contas impressas, e o formato dos valores em ambos os
relatrios.

D - Configurao de Custos
O ambiente Contabilidade Gerencial utiliza sua prpria nomenclatura ao tratar de
informaes gerenciais de custos. Porm, caso essa nomenclatura no esteja de
acordo com a j utilizada pelo sistema contbil da empresa, o ambiente Contabilidade
Gerencial permite que as nomenclaturas-padro sejam alteradas.

Principais Campos

Para alterar a nomenclatura, escolha qual o nvel de custo desejado e pressione o boto
. A seguinte tela ser aberta:

Descrio: digite o "Nome" que esta entidade de Custo passar a ter no Sistema.

Todos os campos ligados a esta entidade tero o seu "nome" trocado.


Contr Saldo? O Sistema ir gravar os saldos desta entidade?
1 = Sim (grava saldos)
2 = No (no grava saldos)

Se for escolhido "No", o sistema no permitir a digitao da entidade contbil


associada em nenhuma operao.

Todos os campos que controlam os saldos de custos podero ser habilitados /


desabilitados dentro do prprio ambiente Contabilidade Gerencial. Por exemplo,
se a empresa s possui centros de custos, os demais nveis (item contbil e classe
de valor) podero ser desabilitados. O usurio a partir de ento, no conseguir
utilizar esses campos. O campo que controla isso o "Contr Saldo?"

O arquivo que armazena estas configuraes o SIGACTB.INI localizado no


diretrio-padro de execuo do sistema. Caso ocorra alguma problema com as
nomenclaturas, apague este arquivo. O sistema ir recri-lo com as configuraes
originais.

Exerccio
1. Antes de alterar as nomenclaturas, verifique como elas esto padronizadas no
sistema.
V at:
Atualizaes
Cadastros
Custos
Verifique as nomenclaturas exibidas na prxima tela.

Escolha qualquer desses nveis e visualize o cadastro.


2. A seguir, altere as nomenclaturas no sistema. Para realizar e ste exerccio v em:
Atualizaes
Cadastros
Config. Contbeis
Selecione:

Logo em seguida, selecione o nvel de custo e pressione o boto


Altere as nomenclaturas conforme indicado na prxima tela.

3. Repita o item 1 desse exerccio e verifique como esto as novas nomenclaturas no


sistema.

E - Saldos Contbeis
O ambiente Contabilidade Gerencial permite que sejam controlados at 10 tipos de
saldos diferentes para anlises gerenciais, oramentrias etc.
Para fins fiscais, todos os lanamentos contbeis gerados devero obrigatoriamente
utilizar o "Saldo Real". Para fins de anlise gerencial, podero ser utilizados todos os
demais tipos de saldo (exceto o tipo Pr-Lanamento, porque este no grava Saldos).
O ambiente j possui 6 tipos pr-configurados (que podem ser identificados na tela de
Lanamento Contbeis atravs de legenda prpria). O tipo "Orado" no exibido no
Lanamento Contbil.

Orado (este tipo utilizado somente na rotina de Oramentos)

Real

Previsto

Gerencial

Empenhado

Pr-Lanamento (este tipo no movimenta saldos)

Principais Campos

Cdigo: indique o cdigo do Saldo Contbil. Este novo Saldo poder ser utilizado para
emisso de Relatrios e Consultas gerenciais desde que seja utilizado em Lanamentos
Contbeis.
Descrio: esse o "nome" do Saldo Contbil. O sistema ir utiliz-lo para identificar
este saldo.
Legenda: cor na qual um registro que seja desse saldo poder ser identificado na tela.
Selecione uma cor.
Obs:
Tipos Pr-existentes no permitem alterao dos dados.

Dicas Tcnicas
Saldos Contbeis
O ambiente Contabilidade Gerencial permite que o usurio utilize vrios tipos
diferentes de saldos, que posteriormente sero utilizados na emisso de relatrios e
consultas.
Porm internamente, o sistema trata os saldos de forma diferente, identificando como
"Saldos Bsicos" e "Saldos Compostos", independentemente do tipo de saldo
escolhido.

Saldos Bsicos
Esse tipo de saldo tem seus valores vindo diretamente do lanamento contbil e so
compostos pelas entidades:

Conta

Conta + Centro de Custo

Conta + Item Contbil

Conta + Classe de Valor

Conta + Centro de Custo + Item Contbil

Conta + Centro de Custo + Classe de Valor

Conta +Centro de Custo + Item Contbil + Classe de Valor

Conta + Item Contbil + Classe de Valor

Para cada um dos saldos bsicos podemos ter vrios tipos de saldos contbeis.
Saldos Compostos
Estes so os saldos totalizadores de entidades, ou seja, so composies dos valores
das entidades de nveis inferiores a eles ligados. Observe que estes valores no podem
ser retirados diretamente do lanamento contbil:
Centro de Custo
a composio de todas as contas contbeis lanadas com centro de custo.
Item Contbil
a composio de todos os centros de custo e contas contbeis lanadas com item
contbil.
Classe de Valor
a composio de todos os itens contbeis, centros de custo e contas contbeis
lanadas com a classe de valor.

Centro de Custo x Item Contbil

Centro de Custo x Classe de Valor

Item Contbil x Classe de Valor

Centro de Custo x Item Contbil x Classe de Valor

Esses tipos de saldo so utilizados em relatrios do tipo: Balancete por Centro de Custo,
Balancete por Item etc.

Parmetros de Saldo
Para que a atualizao dos saldos simples e compostos no degrade a performance do
sistema, so utilizados dois parmetros para manipular o momento no qual tais saldos
sero atualizados:

MV_SLDCOMP : o Saldo Composto NUNCA ser atualizado On-Line, pois sua atualizao
depende nica e exclusivamente de relatrios Gerenciais, que podero nem ser utilizados
pela estrutura da empresa. A atualizao deste tipo de saldo poder ser feita em dois
momentos:
Na emisso dos relatrios que os utilizem (o contedo do parmetro precisa
estar com "S").

S ser atualizado quando for executada a rotina Saldos Compostos do menu


Miscelnea (o contedo do parmetro precisa estar com "N").

O Reprocessamento ir refazer os Saldos Compostos independente do contedo do


parmetro "MV_SLDCOMP".
MV_ATUSAL : esse parmetro indica ao sistema se os Saldos Bsicos sero atualizados
On-Line, durante a digitao dos lanamentos contbeis ou por um processo em Batch.
Para que os Saldos Bsicos sejam atualizados durante o Lanamento Contbil,
informe o contedo do mesmo com "S".
Para que os Saldos Bsicos sejam atualizados pela rotina Saldos Compostos do menu
Miscelnea ou pelos relatrios, informe o contedo do mesmo com "N".

O Reprocessamento ir refazer os Saldos Bsicos independente do parmetro


"MV_ATUSAL".

Exerccio
1. Visualize quais os tipos de saldos disponveis no sistema. Para isso v at:
Atualizaes
Cadastros
Config. Contbeis
Selecione:

Verifique a tela e navegue pela mesma.

A utilizao de saldos Contbeis ser abordada no tpico Lanamento Contbil.

Histrico Inteligente

Essa opo permite cadastrar histricos padronizados com suas respectivas descries
e formataes especiais, facilitando dessa forma a digitao dos lanamentos
contbeis.
Existem 2 tipos de histricos no ambiente Contabilidade Gerencial:

Histrico Padro Simples: frase sem formataes especiais

Histrico Padro Inteligente: texto com formataes especiais que permitem


pr-configurar a entrada de dados.

Histrico Padro Simples

Cd Hist: Cdigo do histrico padronizado.

Desc Hist: Digite o texto do histrico-padro. Esse o caso do Histrico Simples (sem
formatao).

Para cadastrar um Histrico Inteligente, preencha inicialmente o campo Cd Hist, e


depois pressione o boto
.

Ser aberta a tela de configurao de histrico inteligente:

Para iniciar a criao do Histrico Inteligente, pressione o boto

Os tipos possveis para configurao so:

Texto Fixo

Alfanumrico

Alfabtico

Numrico

Data

Memo

Quebra de Linha

Espao em Branco

Observe como criar um Histrico Inteligente para o lanamento contbil do pagamento


de notas fiscais conforme o modelo abaixo:
"Pagamento Ref Nota Fiscal Nro: 999999
Onde os caracteres "9" representam informaes que variam conforme a nota (neste
exemplo, nmero da nota e data respectivamente). O usurio poder digitar esses
campos durante o lanamento contbil.

1. Comece o cadastramento, informando o cdigo do histrico:

2. Acesse a opo de Histrico Inteligente


a opo Texto Fixo e digite:

Pagamento Ref Nota Fiscal Nro.

Pressione <TAB> e confirme o boto

. Acione o boto

. Escolha

3. Acione novamento o boto


. Escolha a opo Espao em Branco, e
indique a quantidade: 1 (ser adicionado ao final da frase Pagamento Nota Fiscal Nro:
um espao em branco:

Pressione <TAB> e confirme o boto

4. Acione novamento o boto


. Escolha a opo Alfa-Numrico, e indique
a quantidade: 6. Quando for utilizado este histrico, o sistema ir abrir 6 posies para
que o usurio digite o nmero da Nota Fiscal.

Pressione <TAB> e confirme o boto

5. Confirme a incluso a partir do Boto

Exerccios
Para realizar este exerccio v em:
Atualizaes
Cadastros
Hist Inteligente.
Logo em seguida, clique no boto
conforme solicitado abaixo:

. Inclua dois histricos padronizados

1 - Histrico Padro Simples:


Cod Hist: 001
Desc Hist: Lanamento de Apurao de Resultado

2 - Histrico Inteligente:
Cod Hist: 002
Texto do Histrico -> Pagamento Ref Nota Fiscal Nro: XXXXXX na data 99/99/99
Onde: XXXXXX dever ser do tipo AlfaNumrico e 99/99/99 do tipo data.

Cadastro Amarrao
Para evitar que determinadas contas contbeis sejam lanadas com centros de custos
incorretos (ou qualquer outra entidade de custo: Item Contbil ou Classe de Valor), e
com isso causar diferenas nos resultados da empresa, utilize este cadastro para criar
as regras de lanamento.
Ao amarrar uma conta a um centro de custo, o sistema evita que um centro de custo
errado seja lanado nessa conta.
As amarraes so vlidas para todas as entidades contbeis utilizadas pelo ambiente
Contabilidade Gerencial, bem como nas rotinas de integrao contbil.

Principais Campos
Cd Ligao: regra de Amarrao entre cadastros. Este cdigo ser utilizado para
realizar uma filtragem ou a amarrao entre cadastros a ser validada no lanamento
contbil.
Descrio: descrio da Regra de Amarrao entre Cadastros. Campo informativo
Nvel Ligao: indicador do Processo:
1 = Amarrao -> permite a validao de informaes no Lanamento Contbil.
2 = Filtragem -> no utilizado pelo sistema, podendo o usurio utiliz-la conforme
necessidades.

Como Utilizar
Como um exemplo prtico de amarrao, vamos supor que a empresa precise garantir
que a conta de Despesas Administrativas - Salrios (3.3.3.214) seja lanada com os
seguinte Centro de Custo:

1001 Departamento Financeiro

Os demais Centros de Custos da empresa NO podero ser lanados com essa conta.

Cadastro Amarrao
Inicialmente deve ser criada a amarrao seguinte:

Plano de Contas
Para efetuar a primeira parte da amarrao, deve-se configurar no Cadastro do
Plano de Contas o campo Regra Nvel 1:

Dessa forma, indica-se que esta conta dever ser lanada com centros de custo
que tenham o campo Cnt Reg Niv1

Cadastro Centro de Custo

No Cadastro de Centro de Custo, deve preencher o campo Cnt Reg Nv 1:

Lanamento Contbil
Ao efetuar o lanamento contbil, o sistema valida as informaes amarradas e
permitindo ou no o lanamento.
Observaes
O padro do sistema deixar os campos de amarrao em branco, portanto,
caso uma das entidades NO tenha o campo de amarrao preenchido, o
sistema efetua o lanamento contbil sem validar as amarraes.
Para que sejam validados os lanamentos contbeis, as DUAS entidades
envolvidas devero ter o campo de amarrao preenchidos.

Regras e Contra-Regras

O ambiente Contabilidade Gerencial mantm uma nomenclatura para a criao das


regras de amarrao:

Regra Nvel 1
a ligao de qualquer entidade contbil com o centro de custo.
Regra Nvel 2
a ligao de qualquer entidade contbil com o item contbil.
Regra Nvel 3
a ligao de qualquer entidade contbil com a classe de valor.
Contra Regra Nvel 1
a ligao de retorno de qualquer entidade com a conta contbil.
Contra-Regra Nvel 2
a ligao de retorno de qualquer entidade com o centro de custo.
Contra-Regra Nvel 3
a ligao de retorno de qualquer entidade com o item contbil.

TABELA DE LIGAES
Utilize as tabelas abaixo para efetuar a ligao entre entidades rapidamente:

Tabela de Regras
Regra Nvel
Qualquer Entidade Liga-se com:
1
Centro de Custo
2
Item Contbil
3
Classe de Valor
Tabela de Contra-Regras
Contra Regra
Qualquer Entidade Liga-se com:
Nvel
1
Conta Contbil
2
Centro de Custo
3
Item Contbil

Exemplo:
Para ligar a Conta Contbil com a Classe de Valor temos que utilizar:
Regra Nvel 3 e Contra Regra Nvel 1

Exerccio
1. Vamos criar alguma amarraes entre Item Contbil (Local) e Classe de Valor
(Projeto). Para isso v at:
Atualizaes
Cadastros
Amarraes

Logo em seguida, clique no boto


Contbeis indicadas abaixo:
E crie as seguintes amarraes:

e inclua as seguintes Contas

2. Efetue as ligaes entre os cadastros de Item Contbil (Local) e Classe de Valor


(Projeto).
a) Cadastro de Item (Local):
Atualizaes
Cadastros
Custos
Selecione o cadastro de Item Contbil (Local). Procure pelo Item: 11401 e selecione
a opo de Alterar.
Preencha o campo Regra Nvel 3 conforme indicado a seguir:

Faa o mesmo processo de alterao para o Item Contbil (Local) 11502. Observe
porm que o contedo do campo Regra Nvel 3 dever ser 000002.
b) Cadastro de Classe de Valor (Projeto)
Atualizaes
Cadastros
Custos
Selecione o cadastro de Classe de Valor (Projeto). Procure pela Classe de Valor
(Projeto): 0002 e selecione a opo de Alterar.
Preencha o campo Cnt Reg Nv 3 conforme indicado a
seguir:

Faa o mesmo processo de alterao para a Classe de Valor (Projeto) 0004. Observe
porm que o contedo do campo Cnt Reg Niv 3 dever ser 000002.

Em resumo

Com esse exerccio voc acabou de montar uma regra de lanamento de negcios
indicando que:
1

O Projeto Alfa Laval (0002) s poder ser contabilizado com o Local So Paulo
(11401)

O Projeto Nova Escola (0004) s poder ser contabilizado com o Local Santa
Catarina (11502)

O efetivo lanamento contbil ser mostrado na Lio Lanamentos Contbeis.

Lanamentos Contbeis
Esta tela de Lanamento Contbil exibe apenas uma linha do lanamento, porm, exibe
tambm diversos detalhes sobre as entidades contbeis que compem esse
lanamento em particular.

Principais Campos
Capa de Lote: a Capa do Lote o identificador do lanamento contbil. As
informaes digitadas nela, serviro para localizar o lanamento contbil
posteriormente.
Ao acionar iniciar a incluso de um lanamento contbil, a Capa de Lote ser exibida:

Data: a data do lanamento contbil. Vem preenchida automaticamente com a


database do sistema.

Dever existir pelo menos um Calendrio Contbil vlido para a Data Informada.

Dever existir pelo menos uma Moeda Contbil vlida para a data informada.

Para evitar digitao em data indevida configure o status do perodo como


Bloqueado na opo de Calendrio Contbil.

Lote: o nmero de lote do lanamento contbil. Usualmente lanamentos contbeis


de uma mesma operao so feitos num mesmo nmero do lote.
O nmero do lote dos lanamentos contbeis so gerados automaticamente, a partir do
ltimo j gravado.

Contedo do parmetro "MV_LOTECON" = T. O nmero do lote ser gerado a


partir da Tabela 09.

Contedo do parmetro "MV_LOTECON" = U. O nmero do lote ser o ltimo


nmero disponvel no arquivo de Lanamentos Contbeis mais 1 para a data
informada.

Sub-Lote: esse campo um classificador de operaes para o Lanamento Contbil,


pois poder ser gerado na Contabilizao de Integrao entre Sistemas. Por exemplo, no
Lanamento-padro 500 (Contas a Receber) o nmero do Sub-Lote poder ser 001, no
Lanamento-padro 510 (Contas a Pagar) o nmero do Sub-Lote poder ser 002 etc.
Dessa forma, por essa numerao consegue-se identificar rapidamente qual foi a
Operao do Sistema que gerou aquele lanamento contbil.
Ele s estar disponvel para a digitao Manual, caso o parmetro "MV_SUBLOTE" no
esteja preenchido. Caso contrrio, o contedo informado nesse parmetro ser exibido
na tela e gravado sem a interveno do usurio.
Documento: esse nmero sugerido pelo sistema, sendo que o ltimo nmero
digitado mais 1. A chave de procura de um lanamento contbil obedece a seguinte
forma: "Data+Lote+SubLote+Documento".
Total Informado Docto: valor informado do documento. Utilizado para futura
conferncia entre valor informado e valor acumulado. Sua digitao no obrigatria.
Total Informado Lote: campo Informativo, que indica os valores j digitados para o
lote.

Pasta Lanamento
Ao confirmar a Capa de Lote, a tela de Lanamento Contbeis ser exibida:

nessa pasta que o lanamento contbil efetivamente efetuado. Observe que ser
digitada apenas uma linha de lanamento contbil por vez, ao contrrio da rotina "Lan
Contab Automat" que chega a exibir e permitir incluir vrios lanamentos numa mesma
tela.
Os campos Data, Lote, Sub-Lote e Documento j vem preenchidos a partir do que foi
digitado na Capa de Lote.
Status: o tipo de saldo deste lanamento contbil. Utilize <F3> para escolher.
Obs: O tipo Pr-Lanamento no atualiza os saldos contbeis. Esse lanamento dever
ser efetivado posteriormente pela rotina de "Efetivao".
Tipo Lcto: o tipo de lanamento contbil. Poder ser:
Dbito
Crdito
Partida Dobrada

O sistema permite que lanamentos do Tipo Dbito (por exemplo) tenham a Conta
Crdito informada. Vale ressaltar que esse procedimento meramente informativo, pois
os saldos a crdito (deste exemplo) no sero gerados. Este um recurso que utilizado
quando se emite o Razo Contbil, mostrando dessa forma quem a Contra-Partida da
Conta desse lanamento.

No caso do critrio de converso a dbito ser diferente do crdito, no aconselhvel


que se faam lanamentos contbeis de partida dobrada. Nesta situao crie duas
linhas de lanamentos contbeis (Db. / Crd.)
Exemplo:
Conta => 11101
Crit. Db. => 1 (Dirio)
Conta => 21101
Crit. Crd. => 2 (Mensal)
No lanamento contbil partida dobrada, o sistema considerar o critrio da ltima
conta digitada. Caso no seja conveniente esse procedimento, crie duas linhas de
lanamento contbil.
Moeda Lcto: campo informativo. Indica que o lanamento contbil est sendo feito
incialmente na Moeda 01.
Hist: cdigo do histrico padro. Se no existir nenhum histrico padro a ser utilizado
neste lanamento contbil deixe este campo em branco. Ou tecle <F3> para escolher
um histrico j cadastrado. Ao escolher o histrico-padro o campo Histrico ser
preenchido automaticamente.
Conta Dbito: informe o cdigo da Conta Contbil a dbito. Para utilizar a Conta
Reduzida, digite * e o Cdigo Reduzido. Tecle F3 para consultar o Plano de Contas.

Se o parmetro MV_REDUZID tiver como contedo S no h necessidade de digitar *


antes do Cod. Reduzido.

Conta Crdito: informe o cdigo da Conta Contbil a crdito. Para utilizar a Conta
Reduzida, digite * e o Cdigo Reduzido. Tecle F3 para consultar o Plano de Contas.

Se o parmetro MV_REDUZID tiver como contedo S no h necessidade de digitar *


antes do Cod. Reduzido.
Valor: valor do lanamento contbil. Observe que este valor nunca poder ser
negativo.
Histrico: breve descritivo explicando o lanamento contbil. Se o campo Hist foi
digitado, este campo j estar automaticamento preenchido.
C Custo Dbito: cdigo do centro de custo a ser debitado, no caso de ser utilizado
Centro de Custo Extra-Contbil. Para utilizar o cdigo reduzido digite * e cdigo
reduzido do Centro de Custo. Tecle <F3> para acessar o Cadastro de Centro de Custo.
Este campo s estar disponvel para digitao se na Configurao Contbil
/Configurao de Custos, for indicado que o sistema Controla o Saldo de Centro de
Custo.
Se o parmetro MV_REDUZID tiver como contedo S no h necessidade de digitar *
antes do Cod. Reduzido.
C Custo Crdito: cdigo do centro de custo a ser creditado, no caso de ser utilizado
Centro de Custo Extra-Contbil. Para utilizar o cdigo reduzido digite * e o cdigo
reduzido do Centro de Custo. Tecle <F3> para acessar o Cadastro de Centro de Custo.
Este campo s estar disponvel para digitao se na Configurao Contbil
/Configurao de Custos, for indicado que o sistema Controla o Saldo de Centro de
Custo.
Se o parmetro MV_REDUZID tiver como contedo S no h necessidade de digitar *
antes do Cod. Reduzido.
Item Conta Dbito: cdigo do item contbil a ser debitado. Para utilizar o cdigo
reduzido digite * e o cdigo reduzido do Item Contbil. Tecle <F3]> para acessar o
Cadastro de Itens Contbeis. Este campo s estar disponvel para digitao se na
Configurao Contbil /Configurao de Custos, for indicado que o sistema Controla o
Saldo dos Itens Contbeis.
Se o parmetro MV_REDUZID tiver como contedo S no h necessidade de digitar *
antes do Cod. Reduzido.
Item Conta Crdito: cdigo do item contbil a ser creditado. Para utilizar o cdigo
reduzido, digite * e o cdigo reduzido do Item Contbil. Tecle <F3> para acessar o
Cadastro de Itens Contbeis. Este campo s estar disponvel para digitao se na
Configurao Contbil /Configurao de Custos, for indicado que o sistema Controla o
Saldo dos Itens Contbeis.
Se o parmetro MV_REDUZID tiver como contedo S no h necessidade de digitar *
antes do Cod. Reduzido.

Cl Valor Dbito: cdigo da classe de valor a ser debitada. Para utilizar o cdigo
reduzido, digite * e o cdigo reduzido da Classe de Valor. Tecle <F3> para acessar o
Cadastro de Classes de Valor. Este campo s estar disponvel para digitao se na
Configurao Contbil /Configurao de Custos, for indicado que o sistema Controla o
Saldo das Classes de Valor.
Se o parmetro MV_REDUZID tiver como contedo S no h necessidade de digitar *
antes do Cod. Reduzido.
Cl Valor Crdito: cdigo da classe de valor a ser creditada. Para utilizar o cdigo
reduzido, digite * e o cdigo reduzido da Classe de Valor. Tecle <F3> para acessar o
Cadastro de Classes de Valor. Este campo s estar disponvel para digitao se na
Configurao Contbil /Configurao de Custos, for indicado que o sistema Controla o
Saldo das Classes de Valor.
Se o parmetro MV_REDUZID tiver como contedo S no h necessidade de digitar *
antes do Cod. Reduzido.
Pasta Converses
Essa pasta mostra os valores do lanamento contbil nas demais moedas.

Moeda: moedas disponveis no sistema,


automaticamente os lanamentos contbeis.

as

quais

sistema

pode

gerar

Caso haja necessidade de se lanar valores somente na moeda 02 (por exemplo), deixe
o valor do lanamento contbil da Pasta "Lanamento" em branco, e digite o valor na
Pasta "Converses", na linha referente moeda 02.
Crit: criterio de conversao da moeda gravada herdado da Conta Contbil (Plano de
Contas), usando a seguinte regra:
a) Tipo do Lanamento 1 (dbito) -> o critrio de converso adotado ser o
cadastrado em um dos campos Conv Moed2..99 Deb do Plano de Contas.
b) Tipo do Lanamento 2 (crdito) -> o critrio de converso adotado ser o
cadastrado em um dos campos Conv Moed2..99 Crd do Plano de Contas.
c) Tipo do Lanamento 3 (partida dobrada) -> o critrio de converso adotado ser o
cadastrado em um dos campos Conv Moed2..99 Deb do Plano de Contas.
O sistema preenche automaticamente este campo, porm o usurio poder alterar o
critrio de converso a qualquer momento.
Esses critrios podero ser:
1 = Taxa diria
2 = Taxa Mdia

3 = Taxa Mensal
4 = Informada
5 = No converte
Valor Conv: valor do lanamento contbil convertido na moeda em questo.
Moeda Bloq: campo apenas informativo. Indica se a moeda est bloqueada ou no.

Pasta Outras Informaes


Essa pasta exibe os campos novos criados pelo usurio que no estavam previstos no
desenvolvimento original do sistema.
Para tal, basta que o usurio crie um novo campo na tabela "CT2 - Lanamentos
Contbeis" no ambiente Configurador.

Pasta Saldos
Essa pasta exibe os saldos atualizados de todas as entidades envolvidas na Pasta
"Lanamentos".
Observe que so os saldos acumulados de:

Contas

Centros de Custo

Itens Contbeis

Classes de Valor

Lotes/Sublotes

Documentos

Validando Valores
Existem vrias formas de validar os valores de um lanamento digitado, todas
dependendo de parametrizao.
Configure os seguintes parmetros de acordo com as suas necessidades.
MV_CONTSB (Contabiliza sem Bater)
Contedo = S -> contabiliza o lanamento sem que o dbito esteja batido com o
crdito. Neste caso o sistema no emite nenhum aviso da diferena e efetua a
contabilizao.
Contedo = N -> no permite a contabilizao quando o dbito no bater com o
crdito. A ao tomada pelo sistema vai depender do contedo do parmetro descrito
a seguir.
MV_CONTBAT
Contedo = S -> no permite a contabilizao do lanamento quando o dbito no
bater com o crdito. Neste caso o sistema no deixa confirmar o lanamento e s
prossegue com a contabilizao quando os valores lanados a dbito baterem com os
valores a crdito.
Contedo = N -> o sistema emite um aviso Dbito e Crdito no batem e solicita
a confirmao do usurio. Se o usurio confirmar o lanamento ser gravado mesmo
no estando batido.
Pergunta Verific. Lanc. 1/2?
Contedo = Sim -> no permite a contabilizao do lanamento quando o dbito
no bater com o crdito. Neste caso o sistema no deixa confirmar o lanamento e s
prossegue com a contabilizao quando os valores lanados a dbito baterem com os
valores a crdito. Lanamentos somente de dbito ou somente de crdito no sero
aceitos.
Contedo = No -> o sistema emite um aviso Dbito e Crdito no batem e
solicita a confirmao do usurio. Se o usurio confirmar o lanamento ser gravado
mesmo no estando batido.
Essas validaes
Pr-Lanamento.

no

so

efetuadas

quando

tipo

do

lanamento

for

Validao Obrigatria de Entidades


As validaes configuradas para as entidades contbeis sero efetuadas durante o
lanamento contbil manual, automtico ou de integrao.

Validaes
O cadastro de Plano de Contas possui campos que indicam se a conta aceita
lanamentos com entidades e se estas informaes so obrigatrias (Centro de Custo,
Item Contbil e Classe de Valor).
Cadastro de Plano de Contas, campos:

Aceita Item (CT1_ACITEM) / Item Obrig. (CT1_ITOBRIG)

Aceita CC (CT1_ACCUST) / CC Obrigat. (CT1_CCOBRIG)

Aceita CLVL (CT1_ACCLVL) / CLVL Obrig. (CT1_CLVLOBRIG)

Da mesma forma, nesta verso, foram criados campos para definir essas validaes
(Aceita? e Obrigatria?) nos cadastros de Centro de Custo, Item Contbil e Classe de
Valor.
Assim como, nos cadastros de Centro de Custo, Item Contbil e Classe de Valor
existem campos para definir essas validaes (Aceita e Obrigatria).
Cadastro de Centro de Custos, campos:

Aceita Item (CTT_ACITEM) / Item Obrig. (CTT_ITOBRIG)

Aceita CLVL (CTT_ACCLVL) / CLVL Obrig. (CTT_CLVLOBRIG)

Cadastro de Item Contbil, campos:

Aceita CLVL (CTD_ACCLVL) / CLVL Obrig. (CTD_CLVLOBRIG)


Se a validao "Aceita?" estiver com "2 - No", o campo no poder ser
preenchido. Se a validao "Obrigatria?" estiver com "1 - Sim", o campo
indicado dever ser preenchido.

Exemplo:
Considere a configurao do Centro de Custo "110101" da seguinte forma:
a. Se o campo "Item Contbil Obrigatrio" (CTT_ITOBRG) estiver configurado
com "1 - Sim" e, no lanamento contbil, os campos "Item Contbil Dbito"
(CT2_ITEMD) e "Item Contbil Crdito (CT2_ITEMC) no forem preenchidos,
ser exibida uma mensagem de advertncia de que a entidade Item Contbil
obrigatria.
b. Se o campo "Classe Valor Obrigatria" (CTT_CLOBRG) estiver configurado
com "1 - Sim" e, no lanamento contbil, os campos "Classe Valor Dbito"
(CT2_CLVLDB) e "Classe Valor Crdito" (CT2_CLVLCR) no forem
preenchidos, ser exibida uma mensagem de advertncia de que a entidade
Classe de Valor obrigatria.

c. Se o campo "Aceita Item" (CTT_ACITEM) estiver configurado com "2 - No"


e, no lanamento contbil, os campos "Item Contbil Dbito" (CT2_ITEMD)
e "Item Contbil Crdito (CT2_ITEMC) forem preenchidos, ser exibida uma
mensagem de advertncia de que a entidade Item Contbil no pode ser
informada.
d. Se o campo "Aceita Cl. Vlr." (CTT_ACCLVL) estiver configurado com "2 No" e, no lanamento contbil, os campos "Classe Valor Dbito"
(CT2_CLVLDB) e "Classe Valor Crdito" (CT2_CLVLCR) forem preenchidos,
ser exibida uma mensagem de advertncia de que a entidade Classe de
Valor no pode ser informada.

Informao Tcnica
O sistema permite que o usurio crie novos campos para contabilizao e estes sero
habilitados para todas as telas de Contabilizao.
Para que tal procedimento seja vlido, inclusive nos lanamentos de integrao,
verifique o exemplo abaixo.

Exemplo
Supondo que a empresa necessite gravar mais informaes nos seus lanamentos
contbeis, ento o correto seria criar mais um campo para tal. Portanto, deve-se criar
o campo: XXX_INFORM (onde XXX o nome do arquivo de dados).
1. No arquivo "CT5 - Lanamentos Padro", dever ser criado o campo
"CT5_INFORM" (ambiente Configurador).
2. No arquivo "CTK - Contra-Prova", dever ser criado o campo CTK_INFORM
(ambiente Configurador).
3. No arquivo "CT2 - Lanamento Contbil", dever ser criado o campo
CT2_INFORM (ambiente Configurador).

Parmetros da Rotina
MV_LOTECON: indica se o controle do nmero do prximo lote de lanamento contbil
ser feito pela tabela 09 (T), ou ser gerado automaticamente pelo ltimo disponvel (U).
MV_SUBLOTE: indica se ser utilizado o Sub-Lote no Lanamento Contbil. Se o
contedo do parmetro estiver preenchido o sistema assumir sempre essa numerao.
MV_REDUZID: indica se a digitao das entidades contbeis ser feita diretamente a
partir do cdigo reduzido (S) ou ser utilizado o caracter "*" (N)

MV_CONTSB: indica se a contabilizao ser feita mesmo que os valores de dbito e


crdito no batam. Se estiver com "S", gravar o lanamento contbil sem verificao de

valores. Caso contrrio, depender da configurao de MV_CONTBAT.


MV_CONTBAT:no permite confirmar a incluso/alterao de um lanamento contbil
quando dbito no bater com crdito.
MV_SOMA: determina se o total digitado em lanamento tipo 3 (partida dobrada) ser
somado 1 ou 2 vezes.
MV_NUMLIN:limita o nmero de linhas do documento no lanamento contbil manual

Exerccio
Vamos efetuar 2 lanamentos contbeis.
Para realizar este exerccio v em:
Atualizaes
Movimentos
Lanam Contbeis
Logo em seguida, clique no boto
Contbeis indicadas abaixo:

e inclua os seguintes lanamentos

1)
Data: 01/03/05
Conta Dbito: Banco Ita S/A
Conta Crdito: Caixa
Histrico: Abertura de Conta Bancria Conforme depsito
Valor: 1000,00
a) Preencha a data com 01/03/05. Os demais campos, o sistema preencher
automaticamente. Pressione o boto OK.

b) Digite o lanamento contbil conforme mostra a tela abaixo e pressione o boto Ok:

2) Realize o mesmo exerccio utilizando o seguinte lanamento contbil:


Data: 01/03/05
Conta Dbito: Aluguis de imveis
Conta Crdito: Caixa
Histrico: Pagamento de Aluguel conforme recibo.
Valor: 800,00

Lanc Contab Automat


Essa tela permite que vrios lanamentos contbeis sejam efetuados. Processos que
criem vrias linhas de lanamento (Lanamento Padro e Rateio On-Line) esto disponveis
nesta tela.

Principais Campos
Capa de Lote
A Capa do Lote o identificador do lanamento contbil. As informaes digitadas nela,
serviro para localizar o lanamento contbil posteriormente.
Ao acionar iniciar a incluso de um lanamento contbil, a Capa de Lote ser exibida:

Data: a data do lanamento contbil. Vem preenchida automaticamente com a


database do sistema.
Observaes:

Dever existir pelo menos um Calendrio Contbil vlido para a Data Informada.

Dever existir pelo menos uma Moeda Contbil vlida para a data informada.

Para evitar digitao em data indevida configure o status do perodo como


Bloqueado na opo de Calendrio Contbil.

Lote: o nmero de lote do lanamento contbil. Usualmente lanamentos contbeis


de uma mesma operao so feitos num mesmo nmero do lote.
O nmero do lote dos lanamentos contbeis so gerados automaticamente, a partir do
ltimo j gravado.

Contedo do parmetro "MV_LOTECON" = T. O nmero do lote ser gerado a


partir da Tabela 09.

Contedo do parmetro "MV_LOTECON" = U. O nmero do lote ser o ltimo


nmero disponvel no arquivo de Lanamentos Contbeis mais 1 para a data
informada.

Sub-Lote: esse campo um classificador de operaes para o Lanamento Contbil,


pois poder ser gerado na Contabilizao de Integrao entre Sistemas. Por exemplo, no
Lanamento-padro 500 (Contas a Receber) o nmero do Sub-Lote poder ser 001, no
Lanamento-padro 510 (Contas a Pagar) o nmero do Sub-Lote poder ser 002 etc.
Dessa forma, por essa numerao consegue-se identificar rapidamente qual foi a
Operao do Sistema que gerou aquele lanamento contbil.]Ele s estar disponvel
para a digitao Manual, caso o parmetro "MV_SUBLOTE" no esteja preenchido. Caso
contrrio, o contedo informado nesse parmetro ser exibido na tela e gravado sem a
interveno do usurio.

Documento: esse nmero sugerido pelo sistema, sendo que o ltimo nmero
digitado mais 1. A chave de procura de um lanamento contbil obedece a seguinte
forma: "Data+Lote+SubLote+Documento".
Total Informado Docto: valor informado do documento. Utilizado para futura
conferncia entre valor informado e valor acumulado. Sua digitao no obrigatria.
Total Informado Lote: campo informativo que indica os valores j digitados para o
lote.

Tela de Lanamento
Ao confirmar a Capa de Lote, a tela de Lanamento Contbeis ser exibida:

nessa tela que o lanamento contbil efetivamente efetuado. Observe que podero
ser digitadas vrias linhas de lanamento contbil por vez, bastando para isso utilizar a
seta para baixo do teclado para incluir uma nova linha de lanamento.
Os campos Data, Lote, Sub-Lote e Documento j vem preenchidos a partir do que foi
digitado na Capa de Lote.
Nmero da Linha: automaticamente preenchido. Classifica as linhas de lanamento
contbil.

Tipo Lcto: o tipo de lanamento contbil. Poder ser:


Dbito
Crdito
Partida Dobrada
Cont Hist (caso haja necessidade de mais uma linha de histrico)
Rateio (ser visto em lio posterior)
Lanc Padro (ser visto em lio posterior)

O sistema permite que lanamentos do Tipo Dbito (por exemplo) tenham a Conta
Crdito informada. Vale ressaltar que esse procedimento meramente informativo,
pois os saldos a crdito (deste exemplo) no sero gerados. Este um recurso que
utilizado quando se emite o Razo Contbil, mostrando dessa forma quem a
Contra-Partida da Conta deste lanamento.

No caso do critrio de converso a dbito ser diferente do crdito, no aconselhvel


que se faam lanamentos contbeis de partida dobrada. Nesta situao crie duas
linhas de lanamentos contbeis (Db. / Crd.)
Exemplo:
Conta => 11101
Crit. Db. => 1 (Dirio)
Conta => 21101
Crit. Crd. => 2 (Mensal)
No lanamento contbil partida dobrada, o sistema considerar o critrio da ltima
conta digitada. Caso no seja conveniente esse procedimento, crie duas linhas de
lanamento contbil.
Cta Dbito: informe o cdigo da Conta Contbil a dbito. Para utilizar a Conta
Reduzida, digite * e o Cdigo Reduzido. Tecle F3 para consultar o Plano de Contas.
Se o parmetro MV_REDUZID tiver como contedo S no h necessidade de digitar *
antes do Cod. Reduzido.

Cta Crdito: informe o cdigo da Conta Contbil a crdito. Para utilizar a Conta

Reduzida, digite * e o Cdigo Reduzido. Tecle F3 para consultar o Plano de Contas.

Se o parmetro MV_REDUZID tiver como contedo S no h necessidade de digitar *


antes do Cod. Reduzido.
Valor: valor do lanamento contbil. Observe que este valor nunca poder ser
negativo.
Hist Pad: cdigo do Histrico Padro. Se no existir nenhum histrico padro a ser
utilizado neste lanamento contbil deixe este campo em branco. Ou tecle <F3> para
escolher um histrico j cadastrado. Ao escolher o histrico-padro o campo Histrico
ser preenchido automaticamente.
Hist Lanc: breve descritivo explicando o lanamento contbil. Se o campo Hist foi
digitado, este campo j estar automaticamento preenchido.
Crit Conv: critrio de converso da moeda gravada
(Plano de Contas), usando a seguinte regra:

herdado da Conta Contbil

a) Tipo do Lanamento 1 (dbito) -> o critrio de converso adotado ser o


cadastrado em um dos campos Conv Moed2..99 Deb do Plano de Contas.
b) Tipo do Lanamento 2 (crdito) -> o critrio de converso adotado ser o
cadastrado em um dos campos Conv Moed2..99 Crd do Plano de Contas.
c) Tipo do Lanamento 3 (partida dobrada) -> o critrio de converso adotado ser o
cadastrado em um dos campos Conv Moed2..99 Deb do Plano de Contas.
O sistema preenche automaticamente este campo, porm o usurio poder alterar o
critrio de converso a qualquer momento.
Esses critrios podero ser:
1
2
3
4
5

=
=
=
=
=

Taxa diria
Taxa Mdia
Taxa Mensal
Informada
No converte

C Custo Db: cdigo do centro de custo a ser debitado, no caso de ser utilizado Centro
de Custo Extra-Contbil. Para utilizar o cdigo reduzido digite * e cdigo reduzido do
Centro de Custo. Tecle <F3> para acessar o Cadastro de Centro de Custo. Este campo
s estar disponvel para digitao se na Configurao Contbil /Configurao de
Custos, for indicado que o sistema Controla o Saldo de Centro de Custo.
Se o parmetro MV_REDUZID tiver como contedo S no h necessidade de digitar *
antes do Cod. Reduzido.

C Custo Crd: cdigo do centro de custo a ser creditado, no caso de ser utilizado
Centro de Custo Extra-Contbil. Para utilizar o cdigo reduzido digite * e o cdigo

reduzido do Centro de Custo. Tecle <F3> para acessar o Cadastro de Centro de Custo.
Este campo s estar disponvel para digitao se na Configurao Contbil
/Configurao de Custos, for indicado que o sistema Controla o Saldo de Centro de
Custo.
Se o parmetro MV_REDUZID tiver como contedo S no h necessidade de digitar *
antes do Cod. Reduzido.
Item Conta D: cdigo do item contbil a ser debitado. Para utilizar o cdigo reduzido
digite * e o cdigo reduzido do Item Contbil. Tecle <F3]> para acessar o Cadastro de
Itens Contbeis. Este campo s estar disponvel para digitao se na Configurao
Contbil /Configurao de Custos, for indicado que o sistema Controla o Saldo dos
Itens Contbeis.
Se o parmetro MV_REDUZID tiver como contedo S no h necessidade de digitar *
antes do Cod. Reduzido.
Item Conta C: cdigo do item contbil a ser creditado. Para utilizar o cdigo reduzido,
digite * e o cdigo reduzido do Item Contbil. Tecle <F3> para acessar o Cadastro de
Itens Contbeis. Este campo s estar disponvel para digitao se na Configurao
Contbil /Configurao de Custos, for indicado que o sistema Controla o Saldo dos
Itens Contbeis.
Se o parmetro MV_REDUZID tiver como contedo S no h necessidade de digitar *
antes do Cod. Reduzido.
Cl Valor Db: cdigo da classe de valor a ser debitada. Para utilizar o cdigo reduzido,
digite * e o cdigo reduzido da Classe de Valor. Tecle <F3> para acessar o Cadastro de
Classes de Valor. Este campo s estar disponvel para digitao se na Configurao
Contbil /Configurao de Custos, for indicado que o sistema Controla o Saldo das
Classes de Valor.
Se o parmetro MV_REDUZID tiver como contedo S no h necessidade de digitar *
antes do Cod. Reduzido.
Cl Valor Crd: cdigo da classe de valor a ser creditada. Para utilizar o cdigo reduzido,
digite * e o cdigo reduzido da Classe de Valor. Tecle <F3> para acessar o Cadastro de
Classes de Valor. Este campo s estar disponvel para digitao se na Configurao
Contbil /Configurao de Custos for indicado que o sistema Controla o Saldo das
Classes de Valor.
Se o parmetro MV_REDUZID tiver como contedo S no h necessidade de digitar *
antes do Cod. Reduzido.
Tipo Sld: o tipo de saldo deste lanamento contbil. Utilize <F3> para escolher.
Obs: O tipo Pr-Lanamento no atualiza os saldos contbeis. Esse lanamento dever
ser efetivado posteriormente pela rotina de "Efetivao".
Valor Moeda 01...05: valor do lanamento contbil convertido na moeda em questo.

Totalizadores de Saldos

Observe no rodap da tela de lanamento contbil, os totalizadores dos valores j


digitados.

Validando Valores
Existem vrias formas de validar os valores de um lanamento digitado, todas
dependendo de parametrizao.
Configure os seguintes parmetros de acordo com as suas necessidades.
MV_CONTSB (Contabiliza sem Bater)
Contedo = S -> contabiliza o Lanamento sem que o dbito esteja batido com o
crdito. Neste caso o sistema no emite nenhum aviso da diferena e efetua a
contabilizao.
Contedo = N -> no permite a contabilizao quando o dbito no bater com o crdito.
A ao tomada pelo sistema vai depender do contedo do parmetro descrito a seguir.

MV_CONTBAT
Contedo = S -> no permite a contabilizao do lanamento quando o dbito no
bater com o crdito. Neste caso o sistema no deixa confirmar o lanamento e s
prossegue com a contabilizao quando os valores lanados a dbito baterem com os

valores a crdito.
Contedo = N -> o sistema emite um aviso Dbito e Crdito no batem e solicita a
confirmao do usurio. Se o usurio confirmar o lanamento ser gravado mesmo no
estando batido.
Pergunta Verific. Lanc. 1/2?
Contedo = Sim -> no permite a contabilizao do lanamento quando o dbito no
bater com o crdito. Neste caso o sistema no deixa confirmar o lanamento e s
prossegue com a contabilizao quando os valores lanados a dbito baterem com os
valores a crdito. Lanamentos somente de dbito ou somente de crdito no sero
aceitos.
Contedo = No -> o sistema emite um aviso Dbito e Crdito no batem e solicita a
confirmao do usurio. Se o usurio confirmar o lanamento ser gravado mesmo no
estando batido.
Essas validaes no so efetuadas quando o tipo do lanamento for Pr-Lanamento.

Validao Obrigatria de Entidades


As validaes configuradas para as entidades contbeis sero efetuadas durante o
lanamento contbil manual, automtico ou de integrao.
Validaes
O cadastro de Plano de Contas possui campos que indicam se a conta aceita
lanamentos com entidades e se estas informaes so obrigatrias (Centro de Custo,
Item Contbil e Classe de Valor).
Cadastro de Plano de Contas, campos:
Aceita Item (CT1_ACITEM) / Item Obrig. (CT1_ITOBRIG)
Aceita CC (CT1_ACCUST) / CC Obrigat. (CT1_CCOBRIG)
Aceita CLVL (CT1_ACCLVL) / CLVL Obrig. (CT1_CLVLOBRIG)
Da mesma forma, nesta verso, foram criados campos para definir essas validaes
(Aceita? e Obrigatria?) nos cadastros de Centro de Custo, Item Contbil e Classe de
Valor.
Assim como, nos cadastros de Centro de Custo, Item Contbil e Classe de Valor
existem campos para definir essas validaes (Aceita e Obrigatria).
Cadastro de Centro de Custos, campos:

Aceita Item (CTT_ACITEM) / Item Obrig. (CTT_ITOBRIG)

Aceita CLVL (CTT_ACCLVL) / CLVL Obrig. (CTT_CLVLOBRIG)

Cadastro de Item Contbil, campos:

Aceita CLVL (CTD_ACCLVL) / CLVL Obrig. (CTD_CLVLOBRIG)

Se a validao "Aceita?" estiver com "2 - No", o campo no poder ser


preenchido. Se a validao "Obrigatria?" estiver com "1 - Sim", o campo
indicado dever ser preenchido.

Exemplo:
Considere a configurao do Centro de Custo "110101" da seguinte forma:

Se o campo "Item Contbil Obrigatrio" (CTT_ITOBRG) estiver configurado com


"1 - Sim" e, no lanamento contbil, os campos "Item Contbil Dbito"
(CT2_ITEMD) e "Item Contbil Crdito (CT2_ITEMC) no forem preenchidos, ser
exibida uma mensagem de advertncia de que a entidade Item Contbil
obrigatria.

Se o campo "Classe Valor Obrigatria" (CTT_CLOBRG) estiver configurado com "1


- Sim" e, no lanamento contbil, os campos "Classe Valor Dbito" (CT2_CLVLDB)
e "Classe Valor Crdito" (CT2_CLVLCR) no forem preenchidos, ser exibida uma
mensagem de advertncia de que a entidade Classe de Valor obrigatria.

Se o campo "Aceita Item" (CTT_ACITEM) estiver configurado com "2 - No" e, no


lanamento contbil, os campos "Item Contbil Dbito" (CT2_ITEMD) e "Item
Contbil Crdito (CT2_ITEMC) forem preenchidos, ser exibida uma mensagem
de advertncia de que a entidade Item Contbil no pode ser informada.

Se o campo "Aceita Cl. Vlr." (CTT_ACCLVL) estiver configurado com "2 - No" e,
no lanamento contbil, os campos "Classe Valor Dbito" (CT2_CLVLDB) e "Classe
Valor Crdito" (CT2_CLVLCR) forem preenchidos, ser exibida uma mensagem de
advertncia de que a entidade Classe de Valor no pode ser informada.

Informao Tcnica
O sistema permite que o usurio crie novos campos para contabilizao e estes sero
habilitados para todas as telas de Contabilizao.
Para que tal procedimento seja vlido, inclusive nos lanamentos de integrao,
verifique o exemplo abaixo.

Exemplo
Supondo que a empresa necessite gravar mais informaes nos seus lanamentos
contbeis, ento o correto seria criar mais um campo para tal. Portanto, deve-se criar
o campo: XXX_INFORM (onde XXX o nome do arquivo de dados).
1

No arquivo "CT5 - Lanamentos Padro", dever ser criado o campo

"CT5_INFORM" (ambiente Configurador).


2

No arquivo "CTK - Contra-Prova", dever ser criado o campo


CTK_INFORM (ambiente Configurador).

No arquivo "CT2 - Lanamento Contbil", dever ser criado o campo


CT2_INFORM (ambiente Configurador).

Parmetros da Rotina

MV_LOTECON: indica se o controle do nmero do prximo lote de lanamento contbil


ser feito pela tabela 09 (T), ou ser gerado automaticamente pelo ltimo disponvel (U).
MV_SUBLOTE: indica se ser utilizado o Sub-Lote no Lanamento Contbil. Se o
contedo do parmetro estiver preenchido o sistema assumir sempre essa numerao.
MV_REDUZID: indica se a digitao das entidades contbeis ser feita diretamente a
partir do cdigo reduzido (S) ou ser utilizado o caracter "*" (N)
MV_CONTSB: indica se a contabilizao ser feita mesmo que os valores de dbito e
crdito no batam. Se estiver com "S", gravar o lanamento contbil sem verificao de
valores. Caso contrrio, depender da configurao de MV_CONTBAT.
MV_CONTBAT: no permite confirmar a incluso/alterao de um lanamento contbil
quando dbito no bater com crdito.
MV_SOMA: determina se o total digitado em lanamento tipo 3 (partida dobrada) ser
somado 1 ou 2 vezes.
MV_NUMLIN: limita o nmero de linhas do documento no lanamento contbil manual

Exerccio
Efetue 2 lanamentos contbeis.
Para realizar este exerccio v em:
Atualizaes
Movimentos
Lanam Contbeis
Logo em seguida, clique no boto
Contbeis indicados abaixo:

e inclua os seguintes lanamentos

1)
Data: 15/03/05
Conta Dbito: Caixa
Conta Crdito: Servios prestados a pessoas jurdicas
Histrico: Valor referente receita de servios
Valor: 300,00

a) Preencha a data
automaticamente.

conforme

indicado.

Os

demais

campos

so

preenchidos

b) Digite o lanamento contbil conforme indicado nas telas abaixo:

2)Faa o mesmo exerccio usando os dados abaixo:


Data: 15/03/05
Conta Dbito: Clientes (Duplicatas a Receber)
Conta Crdito: Servios Prestados a Pessoas Jurdicas
Histrico: Valor referente receita de servios
Valor: 300,00

Lanamento Padro
Esse cadastro assume dois grandes objetivos:
1

Facilitador de gerao de Lanamentos contbeis manuais.

Elo de ligao entre os diversos ambientes Protheus e o ambiente Contabilidade


Gerencial. Toda a integrao contbil ser feita a partir dos dados e regras aqui
cadastrados.

Nesse curso, abordaremos a gerao de lanamentos contbeis manuais, ficando para


o nvel 2, a lio sobre lanamentos contbeis de integrao.
As regras contbeis so fundamentais para o correto lanamento contbil, portanto
antes de iniciar o cadastramento necessrio definir como cada processo, gerador de
lanamentos contbeis, dever ser efetuado.

Principais Campos

Cd Lanc Pad: indica o cdigo do lanamento padronizado. Cada processo possui o


seu prprio cdigo.
Os lanamentos-padro do ambiente Contabilidade Gerencial esto disponveis
com a numerao de: 001 a 499. No h nenhum processo ligado essa
numerao. As demais numeraes so utilizadas para a contabilizao de
processos nos outros ambientes durante a contabilizao de integrao.
Seqencial: indica o nmero da linha do lanamento padronizado. Cada uma destas
linhas ir gerar uma linha de lanamento contbil.
Descrio: informa a descrio do lanamento padronizado. Poder ser utilizado para
indicar o uso do lanamento-padro ou qual o processo gerador do lanamento.

Tipo Lcto: indica o Tipo do lanamento que poder ser:


1 - Dbito
2 - Crdito
3 - Partida Dobrada
4 - Continuao de Histrico

No caso do critrio de converso a dbito ser diferente do crdito, no aconselhvel


que se faam lanamentos contbeis de partida dobrada. Nesta situao crie duas
linhas de lanamentos contbeis (Db. / Crd.)
Exemplo:
Conta => 11101
Crit. Db. => 1 (Dirio)

Conta => 21101


Crit. Crd. => 2 (Mensal)
No lanamento contbil partida dobrada, o sistema considerar o critrio da ltima
conta digitada. Caso no seja conveniente esse procedimento, crie duas linhas de
lanamento contbil.
Cta Dbito: informa a conta contbil para dbito.
Tecle [F3] para selecionar uma Conta Contbil j cadastrada.
Cta Crdito: informa a conta contbil para crdito.
Tecle [F3] para selecionar uma Conta Contbil j cadastrada.
Lcto Moedas: informa para quais moedas devero ser efetuados lanamentos
contbeis. Poder ser preenchido com:
1 - Efetua o lanamento na Moeda
2 - No efetua o lanamento.
Cada 1 ou 2 representa uma moeda em uso pelo sistema.
Ex: Se o campo for preenchido com 11211, somente na moeda 3 no ser efetuado
o lanamento contbil.
Obs: Se forem utilizadas mais que 5 moedas, haver a necessidade de alterar o
tamanho deste campo no Configurador.

Vlr Moeda 1...5: informa os respectivos valores das moedas para os lanamentos
contbeis.
O lanamento contbil s ser efetuado se pelo menos um dos valores nas Moedas
existentes for diferente de zero.
Se no for informado nenhum contedo para um campo de Valor (com exceo da
Moeda 1), o SIGACTB ir automaticamente converter o valor tomando como base o
Critrio de Converso e o Cadastro de Moedas.
Se forem utilizadas mais que 5 moedas, haver a necessidade de criar os campos de
valor respectivos no Configurador.
Histrico: indica o histrico do lanamento contbil. Informe um texto entre aspas.
C Custo Db: indica o centro de custo a ser debitado no lanamento. Poder ser
informado o cdigo.
Tecle [F3] para selecionar um centro de custo j cadastrado.
C Custo Crd: indica o centro de custo a ser creditado no lanamento. Poder ser
informado o cdigo.
Tecle [F3] para selecionar um centro de custo j cadastrado.
Origem Lcto: esse campo identifica a origem do lanamento contbil. Poder ser um
texto.
Item Debito: indica o item contbil a ser debitado no lanamento. Poder ser
informado o cdigo.
Tecle [F3] para selecionar um item contbil j cadastrado.
Item Credito: indica o item contbil a ser creditado no lanamento. Poder ser
informado o cdigo.
Tecle [F3] para selecionar um item contbil j cadastrado.
Clr Vlr Db: indica a classe de valor a ser debitada no lanamento. Poder ser
informado o cdigo.
Tecle [F3] para selecionar uma classe de valor j cadastrada.
Clr Vlr Crd: indica a classe de valor a ser creditada no lanamento. Poder ser
informado o cdigo.
Tecle [F3] para selecionar uma classe de Valor j cadastrada.
Outr Inf Db: campo para outras informaes. Uso livre pelo usurio.
Outr Inf Crd: campo para outras informaes. Uso livre pelo usurio.
Tp do Sld: tipo do saldo contbil. Utilize [F3] para escolher.

Exerccios
Crie um lanamento-padro de pagamento de aluguel. Para isso v at:
Atualizaes
Cadastros
Lanamento Padrao

Logo em seguida, clique no boto


padro:

e inclua o seguinte lanamento

2. Verifique o uso do desse lanamento padro na rotina de lanamentos contbeis.


Para isso v at:
Atualizaes
Movimentos
Lanc Contab Automat

Logo em seguida, clique no boto


. Digite a data: 15/03/05, como
indicado na tela a seguir (os demais campos Lote, Sub-Lote e Docto so preenchidos
automaticamente pelo sistema).

No campo Lcto Padro, tecle <F3> e escolha o lanamento padro que acabou de ser
criado:

Clique Ok ao selecionar o Lanamento Padro. Clique Ok na tela Capa de Lote.


Observe que a tela de lanamento contbil j vem preenchida.
Clique no boto Ok para confirmar o lanamento contbil.

3. Observe outra forma de gerar o Lanamento Contbil a partir de um Lanamento


Padro.
Crie um novo lanamento contbil na data 30/03/05.
Observao: no preencha o campo Lcto Padro.

Clique no boto OK. Repare que agora a tela de lanamento contbil NO veio
preenchida. V at o campo Tipo Lcto, e escolha Lcto Padro como mostrado na tela
a seguir:

Ao selecionar a opo Lcto Padro, a seguinte tela ser aberta:

Escolha o lanamento padro e clique no boto Ok.

Observe que a tela de lanamento contbil ser preenchida.

Clique no boto Ok para confirmar.

Rateio On-Line
O Rateio On-Line (ou rateio de despesas) nada mais que a distribuio de uma
despesa entre as Entidades Contbeis que a originaram. Normalmente so despesas
fixas, lanadas todo ms, tais como: conta de luz, gua etc. Observe que estas
despesas no so custos de produo.
Para evitar a digitao repetitiva todo ms dessas despesas, o ambiente Contabilidade
Gerencial disponibiliza a opo de Rateio On-Line. Nela podero ser cadastrados os
lanamentos referentes a esse rateio, juntamente com os percentuais para a
distribuio dos valores.

Principais Campos

Rateio: cdigo do rateio on-line. Utilizado para identificar posteriormente o rateio.


Descrio: descrio do rateio.
Perc Base: percentual base para o rateio. O sistema permite que se rateiem valores
inferiores a 100%. O sistema aplicar o percentual aqui digitado ao valor a ser rateado,
o valor resultante que ser rateado.
Moeda: moeda utilizada. O rateio poder ser gerado na moeda desejada. Informe uma
moeda valida.
Saldo: tipo do saldo utilizado. Utilize [F3] para escolher.
Tipo Lanc: o tipo do lanamento contbil que ser gerado ao se utilizar este rateio.
Poder ser:
1 - Dbito
2 - Crdito
3 - Partida Dobrada
4 - Continuao de Histrico
Dbito: essa a conta dbito do lanamento que ser gerado a partir deste rateio.
Tecle [F3] para selecionar uma Conta Contbil j cadastrada.

Crdito: essa a Conta Crdito do lanamento que ser gerado a partir deste rateio.
Tecle [F3] para selecionar uma Conta Contbil j cadastrada.
Percentual: informa o percentual que ser rateado para as Entidades selecionadas
nesta linha do rateio. Este valor ser aplicado ao Percentual base, para se determinar
o valor correto do Rateio.
Exemplo:
Percentual-Base: 80%
Valor a Ratear: 1000,00
Percentual da Linha 001 do Rateio: 20%
O valor rateado para a Linha 001 ser de:
1000 * (80 / 100) * (20/100) = 160,00
Histrico: indica qual o Histrico que o Lanamento Contbil gerado a partir do rateio
ter.
Lanc Moedas: indica em quais moedas ser efetuado o Rateio On Line. Informe 1
(Sim) para as moedas nas quais devero ser efetuados os lanamentos contbeis.
Cada 1 corresponde a uma moeda utilizada no sistema. Caso no deseje o
lanamento numa moeda, coloque 2 na posio relativa a ela.
Crit Conv: indica o critrio de Converso que ser utilizado para cada uma das moedas
na Converso dos Valores rateados.
C Custo Db: esse o Centro de Custo Dbito do lanamento que ser gerado a partir
do rateio.
Tecle [F3] para selecionar um Centro de Custo j cadastrado.
C Custo Crd: esse o Centro de Custo Crdito do lanamento que ser gerado a
partir do rateio.
Tecle [F3] para selecionar um Centro de Custo j cadastrado.
Item Dbito: esse o Item Contbil Dbito do lanamento que ser gerado a partir do
rateio.
Tecle [F3] para selecionar um Item Contbil j cadastrado.
Item Crdito: esse o Item Contbil Crdito do lanamento que ser gerado a partir
do rateio.
Tecle [F3] para selecionar um Item Contbil j cadastrado.
Cl Vlr Db: essa a Classe de Valor Dbito do lanamento que ser gerado a partir do
rateio.
Tecle [F3] para selecionar uma Classe de Valor j cadastrada.

Cl Vlr Crd: essa a Classe de Valor Crdito do lanamento que ser gerado a partir do
rateio.
Tecle [F3] para selecionar uma Classe de Valor j cadastrada.

Rateando Contas
O ambiente Contabilidade Gerencial permite que sejam criadas regras de rateios de
contas para facilitar a digitao dos mesmos ms a ms. Juntamente com as contas,
podero ser rateadas as demais entidades de custo (centro de custo, item contbil ou
classe de valor).

Cadastro de Rateio On-Line


Supondo que a empresa sempre precise efetuar o rateio de despesas, no
cadastro de Rateio On-line, informe o tipo do lanamento, as contas contbeis e
os valores percentuais.
Exemplo:

Tipo Lanc
Dbito
Dbito
Crdito

Dbito
411103
411106

Crdito

111101

Percentual
30.00
70.00
100.00

As demais informaes no so obrigatrias, e podero ser preenchidas no


lanamento contbil.
Rateando Entidades de Custo
O ambiente Contabilidade Gerencial permite que entidades de custo sejam rateadas,
sem que se informe no cadastro de Rateios On-Line as contas contbeis. Somente
durante o lanamento contbil, as contas contbeis podero ser informadas.
Este tipo de cadastramento o ideal, se o rateio das entidades de custo (centro de
custo, item contbil ou classe de valor) for sempre o mesmo e somente as contas
Contbeis se alteram.

Aplicao Prtica - Rateando Entidades de Custo:


Supondo que a empresa precise ratear o mesmo conjunto de centros de custo,
porm as contas contbeis variem, os seguintes procedimentos devero ser
seguidos:

1. No cadastro de Rateio On-Line, informe os valores percentuais:


Percentual
9.88
40.74
8.64
40.74
2. Informe os centros de custos e demais entidades de custo (item e classe de
valor), se esse for o caso:
Centro de Custo Dbito
05010101
05020101
05030101
05040101

Centro de Custo Crdito


05010101
05020101
05030101
05040101

No informe as Contas Contbeis e nem o Tipo do Lanamento

Exerccios
1. Crie um Rateio On-Line de Despesas de Manuteno. Esse rateio servir para
efetuar lanamentos nas Contas:
Dbito: 4422781 (Manuteno de Imveis e Instalao)
Crdito: 1111001 (Caixa)
E nos Centros de Custo:
10001 (Diretoria Superintendente) - 20%
11001 (Diretoria de Administrao e Finanas) -80%
Para isso v at:
Atualizaes
Cadastros
Rateio On-Line

Logo em seguida, clique no boto


On-Line:

e inclua o seguinte Rateio

Digite a 1. Linha do Rateio. Digite a Conta e o percentual conforme indicado na tela


a seguir.
Com a seta direita navegue at visualizar os campos: Histrico e C Custo Db. e
preencha-os como indicado na prxima tela.

Pressione a seta para baixo, para incluir mais uma linha e digite:

Faa a contra-partida das contas devedoras digitadas. Pressione a seta para baixo para
incluir mais uma linha e digite:

Com a seta para a direita, v at o campo Histrico e digite:

Pressione o Boto OK para confirmar a incluso do Rateio On-Line.

2. Utilize o Rateio para gerar lanamentos contbeis:


Para isso v para:
Atualizaes
Movimentos
Lanc Contab Automat
Logo em seguida, clique no boto

. Digite a data 30/03/05.

5.
Clique no boto Ok. A tela de Lanamentos Contbeis ser aberta. V at o campo
Tipo Lcto e escolha Rateio.

Ao escolher Rateio, o sistema abrir uma tela pedindo o valor a ser rateado e qual o
rateio que dever ser feito. Informe apenas o campo Valor a Ratear como indicado na
tela abaixo:

Clique no boto OK. Observe que a tela de lanamento contbil


automaticamente preenchida com o Rateio cadastrado anteriormente :

ser

Parametrizaes Gerais Relatrios Contbeis


Existem diversas formas de emitir um mesmo relatrio no ambiente Contabilidade
Gerencial. Essa flexibilidade resultado da enorme gama de parametrizaes a eles
associadas.
A seguir, as parametrizaes envolvidas esto brevemente descritas , lembrando que
dependendo do relatrio, elas podero ser relevantes ou no.

MV_TPVALOR
Esse parmetro que poder ser manipulado pelo ambiente Configurador,
controla a forma de identificar o tipo do valor a ser impresso. Informe:
D -> para imprimir os caracteres "D" (quando saldo Devedor) ou "C" (quando
saldo Credor). Este tipo de identificao ignora a condio normal da conta.
S -> para imprimir sinal negativo antes do valor quando o saldo da conta estiver
contrrio condio normal da conta.
P -> para imprimir parnteses quando o saldo da conta estiver contrrio
condio normal da conta.

C -> para imprimir somente "C" quando o saldo da conta for Credor,
independente da condio normal da conta. Os valores devedores no tero
nenhum identificador impresso.
Relatrios envolvidos: todos que imprimam saldos de conta.

Configurao de Livros
Muitos relatrios do ambiente Contabilidade Gerencial permitem que as
Configuraes de Livros sejam utilizadas. A seguir descrevemos as excees
referentes s Configuraes:

Mscara Conta / C.Custo / Item / Classe Valor


Se nenhuma configurao de livro for escolhida no relatrio, as mscaras
contbeis a serem consideradas so as cadastradas pelo ambiente
Configurador nos parmetros "MV_MASCARA" e "MV_MASCCUS" (o item
contbil e a classe de valor no possuem mscaras desse tipo).

Viso Gerencial
Dependendo do relatrio a ser utilizado, o Viso Gerencial no se aplica. o
caso de relatrios do tipo Dirio / Razo etc que devem demonstrar
efetivamente os lanamentos contbeis efetuados.
Esses relatrios s utilizam a Configurao de Livros para herdar as
mscaras contbeis e picture de valor.

Picture dos Valores


Se desejar alterar a picture dos valores que esto sendo impressos, utilize
este campo. Caso contrrio, ser adotada a picture padro do sistema.

Decimais
Se desejar alterar a quantidade de decimais que sero impressas, altere
este campo. Caso contrrio, o sistema ir adotar o valor presente no
parmetro "MV_CENT".

MV_ATUSAL
Alguns relatrios necessitam que os saldos bsicos sejam atualizados antes de
emitir o relatrio.
Caso o parmetro "MV_ATUSAL" esteja com "N" (no atualiza saldos bsicos) o
sistema ir emitir um aviso, indicando que a rotina de Atualizao de Saldos
dever ser executada. Se o parmetro estiver com "S", esse aviso no ser
emitido.

RELATRIOS DE CADASTRO
Esses relatrios so importantes pois mostram ao usurio todo o contedo dos cadastros
efetuados no sistema. Podem ser utilizados como guia de referncia e consulta pelo
cliente, bem como para verificar se a digitao do mesmo foi feita corretamente.
Entre os cadastros j vistos neste curso, temos os seguintes:
1
2
3
4
5

Plano de Contas
Centro de Custo
Item Contbil
Classe de Valor
Histrico

Exerccio
Para emitir qualquer um deles, v para:
Relatrios
Cadastros
E escolha qual deles deseja emitir.

RELATRIOS DE CONFERNCIA DE DIGITAO

Esses relatrios so muito importantes, pois permitem ao usurio verificar se os


lanamentos contbeis foram digitados corretamente. Quando o volume de lanamentos
muito grande, estes relatrios permitem ao usurio fcil visualizao do que est
gravado no sistema.
Dentre os vrios relatrios de Conferncia, podemos citar 2 que fazem parte deste curso:
1
2

Conf Digitao
Relao Sublote

Relatrio Conf Digitao


Este relatrio tem por objetivo emitir uma relao dos lanamentos contbeis j
digitados. Muito utilizado para conferir se os lanamentos foram feitos corretamente.
Algumas particularidades deste relatrio:

Poder ter quebra por: Lote/Documento ou nenhuma.

Poder totalizar de acordo com as quebras acima ou no efetuar totalizao,

Poder imprimir todos os lanamentos do dia ou somente o total desse dia.

Exerccio
Para emitir qualquer um deles, v at:

Relatrios
Operacionais

E escolha qual deles quer emitir.

DIRIO GERAL
Esse um Livro de Escriturao obrigatrio e considerado o mais importante sob o
ponto de vista legal requerendo observncia de formalidades contidas no Cdigo
Comercial Brasileiro (Lei no. 556/1850), considerando-se ainda as exigncias

contidas na legislao tributria atual (Regulamento do Imposto de Renda RIR/94).


Esse livro dever:
1. Conter todas as operaes efetuadas pela empresa.
2. Estar em idioma e moeda nacionais.
3. Estar em ordem cronolgica de dia, ms e ano, sem intervalos em branco
nem entrelinhas.
4. Ser encadernado com folhas numeradas em seqncia.
5. Conter o termo de Abertura e Encerramento.
6. Ser submetido autenticao do rgo competente do Registro do
Comrcio.

Exerccio

Para emitir o Dirio Geral v at:


Relatrios
Dirios
Contbil

LIVRO RAZO

O Razo tambm um livro de escriturao. Dentre os livros utilizados pela Contabilidade,


o Livro Razo o mais importante sob o ponto de vista contbil, pois atravs dele se
controla separadamente o movimento de cada conta. O controle individualizado das
contas importante para se conhecer os seus saldos e elaborar as demonstraes
contbeis, como balancetes, balanos e outras.
O ambiente Contabilidade Gerencial possui vrios razes, dentro os quais podemos citar
os seguintes (que fazem parte deste curso):
1

Contbil

Centro de Custo

Item Contbil

Classe de Valor

Exerccio
Para emitir o Livro Razo, v at:

Relatrios
Razes

E escolha o relatrio.

BALANCETE
uma relao de contas extradas do livro Razo com seus saldos devedores e credores.
Os balancetes podem diferir uns dos outros com relao ao nmero de colunas
utilizadas: uns podero conter apenas duas colunas, sendo uma destinada aos saldos
devedores e outra aos saldos credores; outros podero conter colunas destinadas ao
movimento (total do dbito e do crdito de cada conta) ou at mesmo para se lanar
valores dos lanamentos de ajustes.
A Norma Brasileira de Contabilidade dispe o seguinte sobre o Balancete:
1 - O Balancete de Verificao do Razo a relao de contas, com seus respectivos
saldos, extrados do Razo em determinada data.
2 - O grau de detalhamento do Balancete dever estar de acordo com a sua finalidade.
3 - Os elementos mnimos que devem constar do Balancete so:

identificao da empresa;

data a que se refere;

abrangncia;

identificao das contas e respectivos grupos;

saldos das contas, indicando se devedores ou credores;

soma dos saldos devedores e credores.

O ambiente Contabilidade Gerencial possui inmeros balancetes, entre os quais podemos


citar os seguintes (ligados a este curso):
1
2
3
4
5
6
7

Modelo 1
Modelo 2
Modelo 3
Grfico
6 colunas
Centro de Custo
Item Contbil
8 Classe de Valor

Exerccio
Para emitir um balancete, v at:
Relatrios
Balancetes
E escolha o balancete desejado.

REPROCESSAMENTO
Esse programa tem como objetivo recalcular os saldos de entidades de um
determinado perodo. Esses saldos sero recalculados sempre a partir dos
lanamentos contbeis. Essa rotina refaz os Saldos Bsicos e Compostos de:

Contas Contbeis

Centros de Custo

Itens Contbeis

Classes de Valor

Totais de Lote

Totais de Documentos

O Reprocessamento deve ser utilizado caso ocorram problemas com os saldos


contbeis ocasionados por:

Saldos de Balancete e Razo diferentes;

Importao de Lanamentos por rotinas externas do sistema;

Restaurao de Backups.

os Saldos Contbeis so gravados diariamente

Detalhamento Tcnico
Este tpico mostra como so tratados os saldos no ambiente Contabilidade Gerencial.
Saldos Contbeis
O ambiente Contabilidade Gerencial permite que o usurio utilize vrios tipos
diferentes de saldos, que posteriormente sero utilizados na emisso de relatrios e
consultas.
Porm internamente, o sistema trata os saldos de forma diferente, identificando como
"Saldos Bsicos" e "Saldos Compostos", independentemente do tipo de saldo
escolhido.

Saldos Bsicos
Este tipo de saldo tem seus valores vindo diretamente do lanamento contbil e so
compostos pelas entidades:

Conta

Conta + Centro de Custo

Conta + Item Contbil

Conta + Classe de Valor

Conta + Centro de Custo + Item Contbil

Conta + Centro de Custo + Classe de Valor

Conta +Centro de Custo + Item Contbil + Classe de Valor

Conta + Item Contbil + Classe de Valor

Para cada um dos saldos bsicos podemos ter vrios tipos de saldos contbeis.
Saldos Compostos
Estes so os saldos totalizadores de entidades, ou seja, so composies dos valores
das entidades de nveis inferiores a eles ligados. Observe que estes valores no podem
ser retirados diretamente do lanamento contbil:

Centro de Custo

a composio de todas as contas contbeis lanadas com centro de custo.

Item Contbil

a composio de todos os centros de custo e contas contbeis lanadas com item


contbil.

Classe de Valor

a composio de todos os itens contbeis, centros de custo e contas contbeis


lanadas com a classe de valor.

Centro de Custo x Item Contbil

Centro de Custo x Classe de Valor

Item Contbil x Classe de Valor

Centro de Custo x Item Contbil x Classe de Valor

Estes tipos de saldo so utilizados em relatrios do tipo: Balancete por Centro de Custo,
Balancete por Item etc.
Parmetros de Saldo
Para que a atualizao dos saldos simples e compostos no degrade a performance do
sistema, so utilizados dois parmetros para manipular o momento no qual tais saldos
sero atualizados:

MV_SLDCOMP
O Saldo Composto NUNCA ser atualizado On-Line, pois sua atualizao depende nica
e exclusivamente de relatrios Gerenciais, que podero nem ser utilizados pela
estrutura da empresa. A atualizao deste tipo de saldo poder ser feita em dois
momentos:
Na emisso dos relatrios que os utilizem (o contedo do parmetro precisa estar
com "S").
S ser atualizado quando for executada a rotina Saldos Compostos do menu
Miscelnea (o contedo do parmetro precisa estar com "N").

O Reprocessamento ir refazer os Saldos Compostos independente do contedo do


parmetro "MV_SLDCOMP".
MV_ATUSAL
Este parmetro indica ao sistema se os Saldos Bsicos sero atualizados On-Line,
durante a digitao dos lanamentos contbeis ou por um processo em Batch.
Para que os Saldos Bsicos sejam atualizados durante o Lanamento Contbil,
informe o contedo do mesmo com "S".
Para que os Saldos Bsicos sejam atualizados pela rotina Saldos Compostos do
menu Miscelnea ou pelos relatrios, informe o contedo do mesmo com "N".
Obs: O Reprocessamento ir refazer os Saldos Bsicos independente do parmetro
"MV_ATUSAL".

GLOSSRIO

Entidades Contbeis
No ambiente Contabilidade Gerencial, chama-se de entidade contbil toda e qualquer
informao que resulte um valor lanado. Temos ento as seguintes entidades
contbeis possveis:
Conta Contbil
Centro de Custo
Item Contbil
Classe de Valor
Escriturao
A Escriturao uma tcnica contbil que consiste do registro, em livros prprios, de
todos os fatos administrativos resultantes da gesto do patrimnio da entidade.
Exerccio Social
O Exerccio Social (ou Contbil) ter durao de um ano, no havendo necessidade de
coincidir com o ano civil (01/01 a 31/12), embora na maioria das vezes, assim acontea.
Esta data, depois de definida no dever ser alterada, a no ser em condies
supervenientes, pois assim no ser ferido o Princpio da Consistncia. Para fins de
imposto de renda o Exerccio Social dever coincidir com o ano civil.
Fatos Administrativos
So aqueles que provocam modificaes no patrimnio. Podem ser:

Permutativos, qualitativos ou compensativos - representam permutas (trocas)


entre elements Ativos, Passivos, ou entre ambos simultaneamente sem
provocar variaes no Patrimnio Lquido.

Modificativos ou quantitativos - provocam variaes (modificaes) no


Patrimnio Lquido;

Envolvem, ao mesmo tempo, um Fato Permutativo e um Fato Modificativo.

Livro Contbil
Pode-se considerar como Livro Contbil todo e qualquer relatrio emitido pelo
ambiente Contabilidade Gerencial.
Mtodo de Escriturao
a forma de registros dos Fatos Administrativos. Utiliza-se o mtodo das partidas
dobradas, que afirma que no h devedor sem que haja credor, correspondendo, a
cada dbito, um crdito de igual valor.

Perodos Contbeis
representado pelo incio e fim de um intervalo de datas. Dentro de um mesmo
exerccio contbil, podemos ter de 01 at 99 perodos cadastrados.
O sistema pode trabalhar de duas formas distintas como mostrado a seguir:

Apenas 01 perodo contbil representando o exerccio completo.

Neste caso, informada apenas uma linha para o perodo contbil.

Vrios perodos representando o Exerccio.

Vale lembrar que as datas iniciais e finais de cada perodo no esto restritas ao
primeiro e ltimo dia do ms.
Observe o exemplo:

No h limitao de Perodos em Aberto no SIGACTB, uma vez que o


controle dos calendrios contbeis se d por Exerccio + Perodo. Portanto, caso
um Exerccio Contbil tenha esgotado os nmeros perodos em aberto (99), s

utilizar um novo Exerccio Contbil.