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S
ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA COMPARADO
a diciembre 31 de los siguientes aos:
(expresado en pesos colombianos)
2015
2014
ACTIVOS
PASIVOS
Corriente
177,677,440 165,791,618
Corriente
Efectivo y equivalente al efectivo
67,429,000
42,238,300
Obligaciones financieras
Caja
5,000,000
500,000
Obligaciones bancarias
Bancos
38,450,500
6,987,100
Equivalente al efectivo
23,978,500
34,751,200
Cuentas por pagar comerciales
Proveedores
Cuentas por cobrar comerciales y otras no comerciales
62,783,403
1,659,135
Clientes
74,889,803
5,000,000
Cuentas por pagar no comerciales
Cuentas por cobrar a trabajadores
7,654,000
3,000,000
Gastos por pagar
Provisin
-19,760,400
-6,340,865
Retencion en la fuente
94,853,400
Retencin del IVA
Inventarios
47,465,037
92,364,200
Descuentos y aportes de nomina
Mercancias no fabricadas por la empresa
47,465,037
3,654,200
-1,165,000
Obligaciones tributarias
No corriente
202,138,898
72,247,653
Impuesto sobre las ventas por pagar
Propiedades planta y equipos
192,138,898
21,255,383
Impuesto de Industria y Comercio
Terrenos
45,000,000
21,255,383
Impuesto de Renta y complementarios
Construcciones y edificaciones
155,000,000
5,785,400
No corriente
Equipos de oficina
24,565,000
5,785,400
Obligaciones financieras
Depreciacin acumulada
-32,426,102 -16,640,702
Obligaciones bancarias
TOTAL PASIVOS
Inversiones
35,000,000
63,343,270
PATRIMONIO
Acciones
10,000,000
50,992,270
Capital social
Certificados
25,000,000
12,351,000
Aportes sociales
Resultados del ejercicio
Utilidad del ejercicio
Resultados ejercicios anteriores
Utilidades acumuladas
TOTAL PATRIMONIO
###
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
2015
2014
46,267,518
21,211,158
21,211,158
72,946,894
25,365,924
25,365,924
16,011,200
16,011,200
41,276,200
41,276,200
6,922,160
2,851,300
1,752,000
862,400
1,456,460
5,339,770
2,152,500
966,000
325,000
1,896,270
53,715,692
2,123,000
1,458,000
50,134,692
52,073,842
52,073,842
52,073,842
98,341,360
47,358,384
965,000
212,000
46,181,384
72,946,894
120,000,000
120,000,000
97,320,283
97,320,283
64,154,695
64,154,695
281,474,978
379,816,338
70,000,000
70,000,000
89,646,216
89,646,216
5,446,161
5,446,161
165,092,377
238,039,271
TOTAL ACTIVOS
-
379,816,338
238,039,271
789,411,450
-681,258,500
108,152,950
-118,862,326
-10,709,376
3,721,000
MAS
1,970,000
541,000
1,210,000
-6,251,925
6,251,925
-13,240,301
Guillermina Gamez
Contadora Pblica
908,879,270
908,879,270
-684,375,375
224,503,895
-146,930,701
77,573,194
2,930,050
MAS
2,316,200
351,000
262,850
-6,251,925
6,251,925
74,251,319
(18,562,830)
(6,682,619)
49,005,870
(4,900,587)
50,787,902
Dorismel Pacheco
Representante legal
Gonzalo Arango
Contador Pblico
TP 110650
Notas complementarias: tanto el impuesto de renta como el impuesto del CREE se incorpora en la secc
en el estado de situacin financiera en el grupo de impuestos, gravamenes y tasas.
En el caso del valor de la reserva legal, se suma al saldo que tenga la cuenta
RESERVAS OBLIGATORIAS en el balance de prueba y se presentar en la seccin
del patrimonio del Estado de Situacin Financiera.
Para el caso de la UTILIDAD DEL EJERCICIO, ultimo rengln del estado de resultados
seccin
n de PATRIMONIO, grupo
2014
815,250,250
819,702,750
-4,452,500
815,250,250
578,992,500
578,992,500
236,257,750
95,382,450
38,251,250
9,542,000
12,500,000
3,215,000
3,975,000
4,991,500
1,645,500
5,164,100
2,351,500
6,095,400
7,651,200
140,875,300
2,016,400
2,016,400
7,064,100
7,064,100
135,827,600
46,181,384
89,646,216
105,150,090
105,150,090
15,000,000
85,000,000
6,551,500
3,850,000
29,854,100
-35,105,510
TOTAL ACTIVOS
182,117,315
Obligaciones tributarias
Impuesto de Renta y complementarios
Impuesto de Industria y Comercio
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital social
Aportes sociales
Resultados del ejercicio
Utilidad del ejercicio
Resultados ejercicios anteriores
Utilidades acumuladas
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
52,796,665
1,457,750
30,000,000
49,027,950
8,389,358
94,700,007
21,058,950
15,004,551
4,382,091
54,254,415
94,700,007
30,000,000
49,027,950
8,389,358
87,417,308
182,117,315
-
CUENTAS
1105 CAJA
1110 BANCOS
4120 VENTA DE PRODUCTOS TERMINADOS
5105 GASTOS DE PERSONAL
1520 MAQUINARIA Y EQUIPO
4210 FINANCIEROS
1305 CLIENTES
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
2105 OBLIGACIONES BANCARIAS
1225 CERTIFICADOS
1115 CUENTAS DE AHORROS
2205 PROVEEDORES
1504 TERRENOS
2412 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO
2365 RETENCION EN LA FUENTE
1516 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
2370 DESCUENTOS Y APORTES DE NOMINA
2335 GASTOS POR PAGAR
1524 EQUIPOS DE OFICINA
4240 UTILIDAD EN VENTAS DE INVERSIONES
5110 HONORARIOS
5115 IMPUESTOS
5130 SEGUROS
1405 MATERIA PRIMA
1592 DEPRECIACION ACUMULADA
5195 DIVERSOS
5135 SERVICIOS
5140 GASTOS LEGALES
5305 FINANCIEROS
1410 PRODUCTOS EN PROCESO
5145 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
6120 COSTO DE VENTAS
5155 GASTOS DE VIAJE
5160 DEPRECIACIONES
1430 PRODUCTOS TERMINADOS
SUMAS IGUALES
DEBITOS
CREDITOS
500,000
50,954,850
1,497,215,200
172,365,200
278,500,000
1,651,220
175,220,410
145,500,000
400,000,000
275,200,500
12,500,000
45,950,200
68,954,200
50,000,000
3,326,720
1,992,000
150,000,000
1,678,540
7,600,460
12,500,000
1,125,500
40,251,000
20,921,000
9,654,200
87,545,210
36,017,208
9,856,420
18,794,200
5,597,200
15,654,200
42,510,000
16,420,000
812,520,000
12,945,000
14,303,600
93,798,858
2,294,761,548
2,294,761,548
Informacin adicional:
Los certificados se esperan redimirlos en efectivo en un periodo inferior a noventa dias (equivalente al efectivo)
De la obligacin bancaria a largo plazo se espera pagar el 10% durante el ao 2016.
(equivalente al efectivo)
CODIGOS
CUENTAS
1105 CAJA
1110 BANCOS
4165 INGRESOS POR SERVICIOS
5105 GASTOS DE NOMINA
5120 ARRENDAMIENTOS
4210 FINANCIEROS
1305 CLIENTES
3115 APORTES SOCIALES
2105 OBLIGACIONES BANCARIAS
1120 CUENTAS DE AHORROS
2205 PROVEEDORES
4240 UTILIDAD EN VENTA DE INVERSIONES
1504 TERRENOS
2367 RETENCION DEL IVA
2412 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO
2365 RETENCION EN LA FUENTE
1516 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA
2335 GASTOS POR PAGAR
1524 EQUIPOS DE OFICINA
3705 UTILIDADES ACUMULADAS
5110 HONORARIOS
5115 IMPUESTOS
5130 SEGUROS
1532 EQUIPO MEDICO CIENTIFICO
1592 DEPRECIACION ACUMULADA
1385 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
5195 DIVERSOS
5135 SERVICIOS
5140 GASTOS LEGALES
5305 FINANCIEROS
5145 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
6165 SERVICIOS SOCIALES Y DE SALUD
5160 DEPRECIACIONES
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
3305 RESERVAS OBLIGATORIAS
SUMAS IGUALES
SALDOS
DEBITOS
CREDITOS
5,452,200
29,752,520
1,009,450,980
78,525,000
60,000,000
2,651,400
121,652,400
150,000,000
95,150,500
2,945,100
51,425,000
500,000
15,000,000
1,205,500
954,600
1,605,000
85,000,000
1,195,200
2,975,000
19,500,000
19,008,500
35,800,000
5,945,200
9,620,000
67,500,000
14,952,500
5,770,000
6,525,520
7,533,778
2,854,000
5,921,500
6,052,500
712,124,362
10,545,200
78,000,000
20,945,100
1,372,019,280
1,372,019,280