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Activos
Activos corrientes:
Efectivo
Cuentas por cobrar (80% x $75,000)
Inventario
Activos corrientes totales
Equipo, neto ($225,000+$25,000-$10000)
Total activos
Ventas
Costos de los bienes vendidos:
Inventario inicial $ 15,400.00
Compras $ 140,350.00
Disponible para la venta $ 155,750.00
Inventario final $ 8,750.00
Margen bruto
Gastos administrativos y de ventas
Salarios $ 24,000.00
Publicidad $ 12,000.00
Depreciacin $ 10,000.00
Otros gastos $ 14,700.00
Ingresos operacionales neto
Gastos de inters
Ingreso neto
Corporacin JKL
Estado de Flujo de Efectivo Proforma
para el trimestre terminado en Junio 30, 2015
Cobros a clientes
Desembolsos:
Compras $ 134,875
Salarios $ 24,000
Distribucin $ 12,000
Publicidad $ 14,700
Otros gastos
Total de desembolsos
Efectivo provisto por las operaciones
$ 28,875.00
$ 90,000.00
$ 210,800.00
$ 329,675.00
$ 210,000.00
$ 147,000.00
$ 63,000.00
$ 60,700.00
$ 2,300.00
$ -
$ 2,300.00
$ 214,000
-$ 185,575
$ 28,425
-$ 25,000
-$ 2,500
$ 925
$ 20,000
$ 20,925
Tasas financieras (ratios) Junio, 2015
Razn corriente (current ratio) 3.11
Rotacin de inventario
12.17 veces
(inventory turn over)
Cubierta de intereses
N/A
(timesinterest earned ratio)
Deudas / Activos
$118,875 / $329,675 = 3.6%
N/A