Escolar Documentos
Profissional Documentos
Cultura Documentos
Neglijen, Eroare
(asigurarea de
rspundere )
Interes financiar
Dup funcia pe care o
(asigurarea de
Bunuri ndeplinesc pierdere a profitului
asigurarea de credite,
asigurarea de
fidelitate)
Persoane
(asigurarea de via,
asigurarea de accidente
asigurarea
4. Dup riscul asigurat, asigurrile sunt: de cltorie)
asigurri pentru riscuri cu caracter natural: inundaii, trsnete, explozii,
cutremure de pmnt, ploi toreniale, grindin, inundaii, furtuni, uragane, alunecri sau
prbuiri de teren;
asigurri pentru secet, grindin la culturile agricole;
asigurri pentru boli, epizotii i accidente ale animalelor;
asigurri de accidente, precum derapri, rsturnri, coliziuni i prbuiri de poduri i
tunele, alte accidente ale mijloacelor de transport;
asigurri de deces prin care se asigur riscul de deces, urmnd ca n cazul acestui
eveniment beneficiarul (beneficiarii) poliei s ncaseze suma asigurat;
asigurri de rspundere civil - pentru acoperirea prejudiciilor provocate de asigurai
terilor ca urmare a unor accidente, neglijen, eroare
5 Dup teritoriul pe care se acord acoperirea prin asigurare, deosebim
asigurri interne;
asigurri externe.
Deosebirea fundamental dintre acestea const n elementul de extraneitate care este prezent
numai n cazul asigurrilor externe El se refer la domiciliul ntr-o alt ar al uneia din prile
contractante sau al beneficiarului asigurrii, la obiectul asigurrii i la riscul preluat de
asigurtor, care se pot afla sau produce n afara teritoriului rii n care se ncheie contractul
Principalele categorii de asigurri externe sunt legate, n principal, de asigurrile de transport,
cum ar fi asigurarea mrfurilor, asigurarea navelor maritime i fluviale, asigurarea aeronavelor,
asigurarea construciilor - montajului n strintate i a rspundem constructorului etc.
6. Dup natura i tipul raporturilor care se stabilesc ntre asigurat i asigurtor:
asigurare direct;
asigurare indirect.
Asigurarea direct se ncheie n mod direct ntre asigurat i asigurtor, n timp ce asigurarea
indirect se ncheie prin intermediari (n principal, prin brokeri).
T5: Asigurarea financiar
Asigurt
or
(garanto
Relaiile dintre prile ineresate n asigurarea de credit.
Limita de credit constituie limitat sumelor neachitate de ctre debitor i asigurate ntr-un
anumit moment. Livrrile care depesc aceast limit stabilit n contractul de asigurare sunt
excluse de la acoperire.
Procentul asigurat reprezint partea de risc preluat de asigurtor conform prevederilor
poliei de asigurare, pe baza creia se face i despgubirea calculat din pierderea suferit
de asigurat.
Momentul intrrii n risc poate fi: n cazul asigurrii creanelor rezultatelor din vnzri de
bunuri, la data la care, potrivit prevederilor contractului de livrare, s-a afectuat prima livrare de
bunuri i drepturile de proprietate s-a transformat de la vnztor la cumprtor extern; n cazul
asigurrii creanelor rezultate din prestri de servicii, la data la care a nceput prestarea, conform
contractului de prestare a serviciilor.
Evaluarea riscului de neplat se face pe baza analizei unei game variate de informaii legate
mediului de afaceri i de cumprtor: istoricul firmei, solvabilitate i bonitatea sa, situaia
financiar, informaii privind relaiile de afaceri cu diveri parteneri etc.. Pe baza acestora se va
decide acceptarea sau respingerea riscului, a limitelor de credit pentru care se acord acoperire, a
riscurilor asigurare i a celor excluse i a franizei.
Franiza, respectiv partea din despgubire care se suport de asigurat, n cazul acestor asigurri,
poate avea valori cuprinse ntre 10-15 %, n funcie de aceleai elemente care stau la baza
evalurii riscului.
Analiza financiar completeaz imaginea despre cumprtor i se bazeaz pe bilan, situaia
contului de profit i pierderi, sursele i utilizarea numerarului (cash-flow).
Indicatorii principali utilizai pentru aceast analiz sunt urmtorii:
1. Indicatorii de lichiditate sunt folosii pentru determinarea capacitii cumprtorului de a-i
onora obligaiile de plat, la scaden, prin ciclul de transformare al numerarului.
2. Indicatorii de activitate au ca scop msurarea eficienei activelor cumprtorului; cu ajutorul
lor se evalueaz utilizarea resurselor, eficiena cu care sunt folosite activele, comparnd situaia
veniturilor cu categoriile corespunztoare de active.
3. Indicatori de acoperire evalueaz utilizarea resurselor atrase i a riscului financiar, reflectnd
gradul de utilizare a finanrii activitii cu ajutor creditelor. Aceti indicatori se determin ca
raport dintre datorie i capital.
4. Indicatori de profitabilitate msoar eficiena activitii. Frecvent folosii sunt: marja
profitului brut, a profitului net, rata rentabilitii.
Expirarea rspunderii asigurtorului poate avea loc n condiiile normale de ncetare a
rspunderii, i anume:
La data ultimei scadene a creditului acordat, dac el a fost rambursat integral;
n cazul nerambursrii creditului acordat, ca urmare a unei clauze excluse din polia de asigurare;
Odat cu plata despgubirii de ctre asigurtor;
n cazul neplii prelungite, la expirarea perioadei de ateptare sau odat cu plata despgubiti de
ctre asigurtor;
n cazul denunrii sau rezilierii contractului de asigurare.
Pe perioada asigurrii, asiguratul este obligat s-l informeze pe asigurtor imediat ce are
cunotin despre situaia de insolvabiliate a debitorului sau despre iminena acesteia, i n
acelai timp, s adopte toate msurile posibile pentru ncasarea datoriilor de la cumprtor sau
pentru reducerea pe ct posibil a pagubei. Dup producerea pierderii, el este obligat s pun la
dispoziia asgurtorului toate documentele pe care le posed pentru dovedirea strii de
insolvabitatea a debitorului, precum i pentru diminuarea pierderii.
Polia de asigurare individual se ncheie pe baza declaraiei de asigurare, completat i
semnat de asigurat, care reprezint i o dovad a exactitii datelor, precum i a informrii
asupra tuturor acelora considerate necesare pentru evaluarea riscului. Declaraia conine
informaii referitoare la la vnztor sau prestator (asigurat), cumprtor (debitor), precum i unele
date privind contractul comercial.
n procesul de constatare a pagubelor, stabilire i plat a despgubirilor care se fac de ctre
asigurtor sau mputerniciii acestuia, asiguratul va trebui sa prezinte toate actele i documentele
doveditoare ale insolvabilitii debitorului i cuantumul creditului neachitat i va colabora cu
asiguratul pentru recuperarea pagubei.
Plata despgubirii se face pe baza documentelor stabilite n contractul de asigurare i a celor
solicitate de asigurtor, conform prevederilor legale a uzanelor n vigoare din ara debitorului, a
insolvabilitii acstuia sau din motive comerciale. Despgubirile se pltesc dup: expirarea
terminului de ateptare; dovedirea neplii prelungite; expirarea procedurii falimentrii;
nceperea aciunii de nelegere extrajudiciar ntre toi creditorii etc..
Asigurarea creditelor interne
Prin asigurarea creditelor la intern , asiguratul se protejeaz mpotriva riscurilor de neplat
prelungit de ctre cumprtor sau a insolvabilitii sale pe rata cuprins de neplat prelungit de
ctre cumprtor sau a insolvabilitii sale pe rata cuprins ntre producie i distribuie , de regul,
nainte de vnzarea final de consumator .
Asigurare- bunuri de capital si lucrri de construcie-montaj .Parteaa sigurat poate fi cuprins
ntre 85% i 100% din costurile nerecuperate , dac riscul se produce n perioada de fabricaie sau
din sumele nencasate , dac riscul se produce dup livrare.
Nivelul primei de asigirare difer n funcie de valoarea asigurrii, perioada
asigurat ,natura cumprtorului, public sau privat , ara acestuia (riscul de tara), modalitatea de
plat i de eventualele garanii prevyute n contract. Ea se pltete odat cu ncheierea poliei de
asigurare , ntr-o tran unic sau n rate periodice , dup cum se agreay de ctre pri.
Pentru asigurarea creditelor de export, exist anumite reglementri internaionale care se refer
n mod expres la contractele pe termen mediu i lung , care au un risc ridicat de neplat.Astfel,
confrom cerinelor acordurilor OECD i recomandrilor Uniunii de la Berna , contractele externe pe
termne mediu i lung trebuie s indeplineasc urmtoarele cerine :
1. 15% din valoarea contractului trebuie pltit n avans pn n momentul livrrii
(de obicei 5% la intrarea in vigoare a contractului si restul 10% la livrare ), astfel nct
vnzarea pe credit nu poate depi 85%.
2. Partea de 85% , reprezentnd vnyarea pe credit, s fie rambursabil n trane egale
semianuale ncepnd, n cel mai trziu caz, la 6 luni de la livrare .
3. Perioada de credit s fie corelat cu natura bunurilor (de exemplu , pentru bunurile
de capital , perioada maxima este in general de 5 ani , dar pentru proiecte de dimensiuni
mari , poate fi acceptata si o perioada de credit de pina la 10 ani ;
4. Perioada de credit s fie corelat cu valoarea tranzaciei , de exemplu valoarea
unui credit de pn la 3 ani s fie minimum 75000 USD , a unui credit de pn la 4 ani ,
de minimum 150000USD, a unui credit pn la 5 ani , de minimum 300000 USD .
Costurile locale nu pot depi nivelul avansului .
Asigurarea creditelor de export
Polia cea mai frecvent folosit este polia general pe cifra de afaceri. Principala diferen fa
de asigurarea creditelor interne const n faptul ca n cazul exporturilo pe credit, importatorul
asiguratului i desfoar activitatea ntr-o alt ar, motiv pentru care evaluarea riscului trebuie
sa aib n vedere muli factori exteriori cumprtorului, respectiv factori legati de ara sa.
Avantajele poliei de asigurare a creditelor de export sunt legate de eficiena activitii
comerciale:
Reducerea costurilor ce se poate obine prin asigurarea spre deosebire de garania bancar
rezervele ce se constituie pentru pierderi din creane sunt mai mari dect prima de asigurare;
Creterea profiturilor prin diminuarea rezervelor constituite pentru acoperirea eventualelor
daune;
Posibilitatea creterii cifrei de afaceri dat fiindc nu mai exist asupra vnztorului riscului
reducerii activitii sau chiar a opririi ei datorit nencasrii contravalorii mrfurilor la export;
Reducerea rspunderii managementului companiei asigurate privind alegerea partenerilor i
ncheierea tranzaciilor comerciale, dat fiind ca cel puin o parte din eecul tranzaciei poate fi
acoperit din polia de asigura etc..
Asigurarea ratelor de credit
Ca o variant a asigurrilor de credite , s-a dezvoltat asigurraea ratelor de credit care se
utilizeaz n present pentru creditele ce se ramburseaz n pli ealonate pe o perioad
determinat. Acest tip de asigurare presupune o participare a asiguratului de aproximativ 25%
din valoarea creditului . Asiguratul este vnztorul pe credit , respectiv productorul sau
comerciantul . n general se ncheie asigurare pe cifra de afaceri a asiguratului pentru a evit ca
acesta s asigure numai anumite credite , deci pentru a evita antiselecia.
Asigurarea creditelor de investiii
Asigurarea creditelor acordate pentru investiii presupune asigurarea de debotori pe termen
mediu i lung , practicndu-se asigurarea prin polia general pe cifra de afaceri pe credit ,
aceasta nu exclude asigurarea unor polie individuale . Ea se folosete pentru exportul de bunuri
de investiii , mprumutului etc, n parallel cu asigurarea n tranyaciile de leasing .
Asigurarea de fidelitate
Asigurarea de fidelitate reprezint asigurarea drepturilor sau intereselor patrimoniale i, de
aceea , sunt ncdrate n categoria asigurrilor patrimoniale . Aceste asigurri au ca scop
acordarea proteciei unei societi n calitate de asigurat mpotriva unor prejudicii prosude
activelor sale ca urmare a actelor necinstite sau frauduoase ale personalului su care
administreaz o parte a acestora, indiferent dac ei au acionat singuri sau mpreun cu alte
persoane .Exist diferite tipuri de asigurri: garania de fidelitate , de exemplu , are ca scop
compensarea unui angajator pentru pierderile cauzate de necinstea angajailor. Exemple tipice n
acest caz pot fi :casierul care poate fura din banii societii, vnztorii din magazine , agenii de
asigurri etc. Se despgubesc sumele de bani furate sau mrfurile distruse sau deteriorate de
angajaii asiguratului.
Tema 6 : Piaa asigurrilor
Piaa asigurrilor este concentrat la marile centre comerciale i financiare ale lumii unde se
desfoar majortatea tranzaciilor.
Pe piaa asigurrilor se ntlnesc urmtoarele categorii de firme care alctuiesc piaa:
- Puttori specializai ai riscului dic asiguratori i reasiguratori care ofer protecia
clienilor lor.
- Intermediary- cei mai importani sunt brokerii de asigurare (personae juridice0
care acioneaz ca prezentani ai cumprtorilor asigurri sau reasigurri n plasarea
riscului i obinerea proteciei cea de-a doua categorie o reprezint agenii de asigurare
care ofer clienilor poliele unui anumit asigurator.
- Firmele ce ofer servicii special associate activitii de asigurare cum ar fi:
constatatori, evaluator, lichidatori de daune, consultani n domeniu managementului de
risc i alii.
Un element important pe piaa asigurrilor sunt aa numiii ageni de raiting.
Raiting-ul este capacitatea destinatului (respective a companiei de asigurare-reasigurare) de a
face fa obligaiilor de plat ctre creditori. Reting-urile sunt mprite n 2 mari categorii i
anume:
1) Companii sigure ale cror raitinguri sunt cele de gradul A i ABB companii
vulneratile care include restul calificativelor.
Semnificaia raitingului este urmtoarea :
Companii sigure:
AAA- indic scuritatea financiar superioar n mod absolute i relative capacitatea de a face
fa obligaiilor fa de asigurai.
AA- securitatea financiar, capacitatea de a face fa obligaiilor fa de asigurai.
A- Securitatea financiar bun, capacitatea de a face fa obligaiilor fa de asigurai
este sensibil la condiiile economice.
BBB- securitate financiar adecvat dar capacitatea de a face fa obliga iilor fa de asigurs i
este sensibil la condiiile economice.
BB- securitatea financiar poate fi adecvat, dar capacitatea de a face fa olbigaiilor fa de
asigurau n mod deosebit a celor pe termen lung.
S- securitatea financiar vulnerabil capacitatea de face fa obligaiilor fa de asigura i fiind
n mod special vulnerabil la condiiile economice.
CCC- securitatea financiar extreme de vulnerabil, capacitatea de a face fa obligaiilor n
faa de asigurai este pus sub semnul ntrebrii, depinznd fundamental de condiiile economice.
CC- incapacitatea de plat este aproape iminent pentru toate obligaiile de plat pe care le au
cu excepia celor fa de asigurai.
R- compania este deja sub supravegherea autoritii de supraveghere din ara respectiv urmnd
adoptarea de msuri de reabilitare sau lichidare.
Upi- compania neclasificatea, respective companiile noi ntre 1 i 3 ani , companiile care sunt
confruntate cu schimbri foarte mari n management sau activitatea curent i cele aflate n
ncetare de activitate.
Spi- raiting-ul a fost suspendat datorit ntrzierii n primirea datelor, baza crora se face
raiting-ul.
Tipurile de companii pe care le ntlnim pe pia n calitate de asiguratori i reasiguratori sunt
companii de asigurri, companii captive de asigurri i reasigurri, asociaii mutual, companii de
reasigurri, sindicate Lloyd, pool-uri de subscriitori.
Companiile de asigurri (asiguratorii direci) sunt principalii ofertani de asigur i cumprtori
de reasigurri pe pieile internaionale ale asigurrilor i reasigurrilor
- Companii de asigurri directe
- Companii de stat de asigurri
(este cazul unor ri precum Brazilia;Chili, Argentina; Kenya , Pachistan) se caracterizeaz
prin- ncheie operaiuni de asigurare numai pentru anumite riscuri. De exemplu compania
LAnder n Germania.
Corporaiile de stat de asigurri i reasigurri au o activitate specific n fiecare ar.
Chiar dac sistemult de asigurare i reasigurare nu este monopol de stat pot exista anumite
reglementri i obligaii.
n unele ri care se confrunt cu dificulti economice apeleaz la reasiguratori
internaionali este exclus pentru a pstra rezervele valutare n ar.
Companiile captive de asigurri i reasigurri- compania deinutt sau controlat de o alt
ntreprindere al crei obiect de activitate este acoperirea necesarului de asigurri i efectuare
de operaiuni pe pia.
Asociailor mutual- reciproce.
Companiile captive pot fi private- care asigur numai riscurile propritarilor lor.
Companii captive mixte care alturi de asigurarea riscului proprietarului su efectueaz i
asigurri pentru tere pri.
Companiile captive mixte pot fi clasificate n:
1) Companiile onshore care sunt societi de drept din ara gazd ce i desfoar
activitatea n acea ar i sunt supuse regimului fiscal local, ele reprezint circa 15 % din
totalul companiilor captive i sunt situate n SUA, Germania, Australia, Belgia, Canada,
DAnimarca, Finlanda, Hong- Kong, Norvegia, Marea Britanie, Suedia.
2) Companii offshore care sunt societi de drept strine ce i defpar activitatea
n alte ri n conformitate cu legislaia din ara gazd. 85 % din totalul acestor firme sunt
situate n rule ce ofer faciliti fiscal, impozite reduse, scutiri i alte avantaje. Cle mi
multe companii captive offshore sunt n insulele Bermude (peste 850) , Insulele Cayman
(peste 275), Guernsey (125), Bahamas, Insulele Man, Nauru, Vamatu, Barbados, Insulele
Virgine Britanice.
Asociaiile reprezint o form de mutual- asocierea a mai multor personae care contribuie la
formarea fondului de asigurare din care vor fi despgubii cei care vor suporta pagube. Ele nu au
capital i aparin contractanilor asigurrilor, astfel nct orice nou contractant devine i proprietar
al asociaiei.
Sindicatele Loydsele au ca member personae fizice i juridice care rsund petru riscurile
asumate de ctre managing underwriter-i.
Pool-urile de subscrieri. Termenul acoper o mare varietate aranjamente organizatorice.
Obiectivele lor cost n reducerea cererii pentru reasigurri oferite de pieile convenionale de
reasigurri prin mobilizarea capacitii locale sau i prin ncheierea de tranzacii directe de
asigurare i reasigurare.
T7: Asigurri generale
b. Interesul asigurabil
riscuri civile;
n general, societile de asigurare acord despgubiri n caz de pierdere sau avariere a bunului
asigurat, produs de: incendiu, inundaii, grindin, furtuni, secet, cutremur de pmnt, trsnet,
explozie, ploaie torenial, uragan, prbuire sau alunecare de teren, greutate a stratului de
zpad, etc.
Se pot acorda despgubiri i dac sau produs pierderi datorate unor aciuni motivate de
degajarea, mutarea unor cldiri sau alte bunuri dect cldiri n scopul prevenirii unor pagube mai
mari sau curirii locului unde s-a petrecut evenimentul asigurat.
Unele societi de asigurare pot trata furtul prin efracie / tlhrie ca risc de sine stttor, altele
pot cere prime corespunztoare pentru o asigurare complementar sau altele le refuz.
Unele societi de asigurare emit polie distincte pentru bunuri din locuine i birouri i bunuri
din uniti de producie i comerciale.
Cele mai multe societi de asigurare ofer produse de asigurare pe mai multe niveluri, n
funcie de riscul asigurat:
e. Principalele excluderi
Principalele excluderi din contractul de asigurare privesc refuzul de despgubire pentru cauze
de: rzboi, invazie, insurecie armat, revoluie, altele se refer la uzura fizic, la pagubele
rezultate n urma actelor intenionate ale asigurtorului, n urma radiaiilor nucleare sau a viciului
intern, s.a.m.d.
pentru metale nobile neprelucrate, bunuri din metale nobile, bijuterii, perle pietre
preioase, precum i alte asemenea - preul pieei;
pentru colecii i obiecte de art - valoarea de circulaie determinat pe baz de cataloage i/sau
expertize.
g. Prima de asigurare
n general, franiza reprezint partea din valoarea fiecrei daune, stabilit anticipat prin
contractul de asigurare, care este suportat de ctre persoana asigurat.
Cuantumul pagubei se stabilete n funcie de tipul pagubei: pagub total sau pagub
parial:
> n caz de daun total se stabilete distinct:
> la cldiri i alte construcii;
> la bunuri a cror cantitate se exprim n diverse uniti de msur ;
> la celelalte bunuri;
> n caz de daun parial se stabilete distinct:
> la cldiri i alte construcii]
> la bunuri a cror cantitate se exprim n diverse uniti de msur;
> la celelalte bunuri asigurate;
din cuantumul despgubirii se scad: franiza prevzut n contract (partea de daun
suportat de asigurat) i primele datorate pn la sfritul perioadei de asigurare, dac este cazul.
Metodele de plat a despgubirii:
> plata unei indemnizaii;
> nlocuirea bunului;
> repararea bunului sau a cldirii avariate.
A s i g u r a r e a c l d i r i l o r, a a l t o r c o n s t r u c i i i c o n i n u t u l u i a c e s t o r a
pentru cazurile produse de incendiu
Exist dou modaliti de cuprindere n asigurare a cldirilor, a altor construcii i a
coninutului lor, n funcie de riscul asigurat sau alte criterii, dup caz:
Obiectul asigurrii, cldiri i alte construcii care servesc drept locuine, birouri,
magazine, cluburi, expoziii etc.; maini, utilaje, instalaii, i alte mijloace fixe; obiecte de
inventar; mrfurile, materiile prime i auxiliare, alte mijloace circulante materiale.
separat pentru fiecare cldire sau alt construcie i pentru fiecare obiect;
pentru mijloacele fixe i elementele materiale ale mijloacelor circulante:
> global pentru bunuri din aceeai grup prevzut n tariful de prime;
> separat pentru fiecare bun, pentru unele bunuri din aceeai grup prevzut.
Obiectul asigurrii - cldirile (edilitare, dependinele, mprejmuirile i cotele pri din imobile
care constituie proprietate comun), bunurile casnice, coninutul cabinetelor profesionale i al
birourilor, etc.
Riscurile asigurate - pentru daunele directe i materiale cauzate bunurilor asigurate de: incendii
i suplimentar pentru cele provocate de: stricciuni pricinuite prin msurile autoritilor, n
scopul de a mpiedica sau de a stinge incendiu, explozie, trznet, cderea aparatelor de zbor i a
vehiculelor spaiale, lovirea de ctre vehiculele rutiere, fum, gaz sau vapori, eventual alte
asemenea riscuri.
Riscurile asigurate - pentru daune directe i materiale cauzate bunurilor asigurate de incendiu i
suplimentar pentru cel provocate de: stricciuni pricinuite prin msurile autoritilor, n scopul de
a mpiedica sau de a stinge incendiul, explozie, trznet, cderea aparatelor de zbor i a
vehiculelor spaiale, lovirea de ctre vehiculele rutiere, fum, gaz sau vapori, alte eventual
asemenea riscuri.
Prima de asigurare - difereniat pe grupe de bunuri sau dup felul bunurilor din grup.
mpotriva celor dou tipuri de riscuri, pentru protejarea asigurailor se practic urmtoarele
tipuri de asigurri:
Despgubirile se fac pentru pagubele produse prin furtul svrit prin acte de violen sau
ameninri (Cod Penal) asupra curierilor din serviciul asiguratului.
Se pot asigura animalele care sunt ntreinute n condiii optime din punct de vedere al nutriiei
i igienei.
Pot ncheia asigurri firmele industriale de cretere a animalelor i populaia dac ntrunete
condiiile veterinare i de alimentaie cerute de norme.
La stabilirea cuantumului pagubei se ine seama de valoarea recuperrilor: carne, piele, organe,
coarne, copite, pr, ln etc.
Cotele de prim tarifar sunt foarte mari - pot ajunge pn la 25% din suma asigurat.
Sumele asigurate n mod facultativ nu pot depi valorile nscrise n facturile ce nsoesc
mrfurile.
Se pot asigura numai bunurile corect ambalate, n form standardizat, pentru a ajuta la
sigurana transportului de mrfuri.
Primele de asigurare sunt variabile n funcie de tipul de marf, mijlocul de transport, tipul de
ambalaj .a.
Din punct de vedere juridic, trebuie urmrite clauzele care vizeaz marfa aflat pe mijlocul de
transport, de aceea se disting dou tipuri de asigurri:
Riscurile asigurate - reglementarea se face, n general, prin Convenia de la Varovia, dar sunt
acceptate i alte convenii internaionale, de dat mai recent.
n prezent, sunt asigurri facultative, dar cerute n mod obligatoriu de ctre instituiile aviatice.
Primele de asigurare sunt relativ mici, datorit probabilitii reduse de producere a unor
accidente pe timpul transportului aerian. / n Romnia, monopolul asigurrilor de aviaie (peste
70%) l I deine asigurarea ANGLO-ROMN.
Asigurarea maritim
Exist mai multe tipuri riscuri dect la celelalte asigurri de bunuri, avem pe lng riscurile
obinuite, riscuri specifice, de exemplu:
riscul de naufragiu; riscul de euare; actul de piraterie; abordajul; coliziunea;
Exist mai multe regimuri legislative care pot sau nu s se suprapun peste regimul apelor
naionale. Expediia maritim implic participarea activ a mai multor proprieti. Din aceste
considerente, conceptul de pagub (specific asigurrii bunurilor) este nlocuit cu cel de avarie.
Avaria, la asigurrile maritime, este de dou feluri: avarie particular i avarie comun
(general).
Asigurarea navelor
Sunt contracte facultative, dar care sunt cerute n mod obligatoriu n cazul transporturilor de
mrfuri propriu-zise.
Asigurarea mrfurilor
Se pot realiza n trei variante (A,B,C - corespunztor gradului de acoperire mai mare sau mai
mic al riscurilor).
Exist un numr mare de riscuri neasigurabile care primejduiesc comerul maritim, de aceea
proprietarii navelor maritime s-au gndit s se constituie n societi nchise, de tip mutual -
cluburi de protecie i indemnizaie (P&l), pentru a-i acoperi aceste pierderi sau cheltuieli.
Aceste cluburi de protecie i indemnizaie trebuie s respecte numai legea britanic n materie,
fa de societile de asigurri care trebuie s respecte legile statului unde nfiineaz.
Asigurarea creditelor
Principalele caracteristici:
au o durat cuprins ntre 140-180 zile (termen scurt) sau peste 5 ani (termen lung);
cadrul legal de desfurare a activitii comerciale difer de la o ar la alta;
sistemele de contabilitate sunt diferite de la ar la ar pentru reflectarea acestor
operaiuni;
reglementrile n materie de faliment nu sunt identice.
Tipuri de credite:
creditul - furnizor
creditul - cumprtor
credite - ajutoare de resurse publice
Riscurile acoperite n baza unei asigurri a creditelor de export pot fi clasificate dup 2 criterii
principale:
I. natura acestora Pentru cumprtorii privai:
Asigurarea creditelor
Principalele caracteristici:
au o durat cuprins ntre 140-180 zile (termen scurt) sau peste 5 ani (termen lung);
cadrul legal de desfurare a activitii comerciale difer de la o ar la alta;
sistemele de contabilitate sunt diferite de la ar la ar pentru reflectarea acestor
operaiuni;
reglementrile n materie de faliment nu sunt identice.
Tipuri de credite:
creditul - furnizor
creditul - cumprtor
credite - ajutoare de resurse publice
Riscurile acoperite n baza unei asigurri a creditelor de export pot fi clasificate dup 2 criterii
principale:
I. natura acestora
II. Momentul cnd survin n raport cu data ncheierii contractului de export - perioada
premergtoare semnrii contractului de export (asigurarea de prospectare).
Garanteaz plata furniturilor de bunuri de investiii, de ctre clieni, conform unui anume plan
de rambursare.
Riscurile asigurate: prejudiciile de care rspunde n faa legii asiguratul i pentru cheltuielile de
judecat la care este obligat n procesul civil, dac este cazul.
n prezent, sfera de cuprindere a asigurrilor de rspundere civil se extinde tot mai mult, de
exemplu asigurrile de rspundere civil ale medicilor, avocailor, experilor contabili,
arhitecilor, managerilor, etc.
Tema 8: Asigurari de viata
Asigurarile de viata au ca obiect garantarea platii unei sume de bani catre asigurator, in
cazul producerii unui eveniment legat de persoana fizica a asiguratului, si anume: vatamarea
corporala, imbolnavirea, decesul sau supravetuirea acestuia. Chiar si persoanele tinere se pot
imbolnavi sau pot deceda in urma unor accidente neasteptate, ce vor genera in mod automat si
dificultati financiare.
Asigurarile de viata au ,spre deosebire de asigurarile generale, anumite caracteristici,
prezentate mai jos:
Valoarea capitalizata este un fond care se acumuleaza pe intreaga viata a politei si la care
detinatorul de polita poate avea acces in mai multe moduri: poate face imprumuturi, poate opta
pentru cumpararea unei polite de asigurare de viata cu plata integral, sau poate rascumpara
polita.
Dificultatile financiare in cadrul asigurarilor de personae sunt determinate de:necesitatile
banesti pentru funerarii, asigurarea unor resurse financiare mostenitorului, dupa decesul
asiguratului; restabilirea morala dupa deces.
Motivatia incheierii asigurarilor de personae sunt: stresul; motivatii personale, conceptia
depre moarte.
Riscul este definit de majoritatea economistilor ca o pierdere propriu-zisa , sau ca o
pierdere produsa de o neglijenta ce poate avea urmari asupra individului sau a unei proprietati.
Suma asigurata se stabileste in mod forfetar de catre asigurat, in functie de nevoile si
posibilitatile sale financiare. Asiguratul poate sa incheie mai multe contracte de asigurare
impotriva aceluiasi eveniment si pentru sume diferite, fara sa fie impiedicat de lege sau de
asigurator sa faca acest lucru. La producerea riscului asigurat, asiguratul sau beneficiarul
asigurarii , poate incasa drepturile de asigurare de la toti asiguratorii deoarece aici nu mai este
vorba de dauna ca la asigurarile de bunuri.
Neavind caracter reparatory, asigurarea de personae nu are restrictii ca asigurarea de
bunuri.
Daca in urma producerii riscului asigurat, asiguratul sufera o vatamare corporala sau a
contactat o maladie care i-a afectat capacitatea de munca, el are dreptul la o indemnizatie de
asigurare (suma asigurata), care sa faca posibila refacerea situatiei sale financiare existente
inaintea producerii accidentului sau contactarii bolii.
Interesul asigurarii nu prezinta importanta , intrucit indemnizatiade asigurare este datorata
independent de existent unei daune.
Indemnizatia de asigurare reprezinta suma de bani pe care asiguratorul o achita
asigurantuluiin cazul producerii riscului asigurat. Deoarece nici viata si nici sanatatea unei
persoane nu sint evaluabile in bani, nu se poate pune problema unui raport intre suma asiguratasi
paguba suferita de asigurat.
Prima neta unica la asigurarile de deces- se contracteaza pe o perioada scurta de timp (1
dx
an) , pe o perioada de mai multi ani sau pe viata,. Astfel, avem formula: Ax.= lx ;
Daca asigurarea se incheie pe termen de un an, prima neta unica se va calcula dupa
formula:
dx
Ax.= lx ;
Daca asigurarea se incheie pe termen de mai multi ani , prima neta unica se va determina
cu ajutorul formulei :
M x M x+n
Ln A x =
Dx
Prima bruta- pentru ca asiguratorul sa-si poata acoperi si cheltuielile legate de efectuarea
operatiilor de asigurare , este necesar ca la prima neta sa se adauge si un supliment de prima
(care include urmatoarele elemente- cheltuielile de achizitie a asigurarii, cheltuielile de incasare
a primei de asigurare si gestionare, cheltuielile administrative-gospodaresti ale asiguratorului).
Prima neta bruta sau tarifara se poate calcula cu ajutorul formulei:
A=A++A+lnax ,unde,
A- prima neta unica sau tarifara;
A-prima neta;
- cheltuieli de achizitii;
-cheltuieli de incasare;
-cheltuieli administrativ-gospodaresti;
Speranta de viata la nastere , denumita si durata medie de viata indica numarul mediu
de ami pe care poate satraiasca un nou nascut in conditiile intensitatii mortalitatii pe virste din
perioada de referinta a tabelei de mortalitate si se noteaza cu EO(x).
O particularitate a asigurarii pe viata o constituie perioada indelungata de 5-15 ani sau
mai multi ani- pentru care se incheie. In perioada respective asiguratul plateste prime de
asigurare iar asiguratorul se angajeaza sa achite suma in caz de deces a asiguratului sau la
expirarea asigurarii in caz de supravetuire a acestuia. Pentru a-si putea asuma obligatiile
asumate, asiguratorul isi creaza pe seama primelor incasate , un anumit fond care mentinut in
circuitul economic, produce venit.
Venitul produs de fondul astfel constituit se ia in calcul atunci cind se stabileste marimea
primei de asigurare. Venitul realizat de asigurator depinde de marimea sumelor varsate in fond,
de durata pastrarii acestora in circuitul economic si de modul de fructificare. Astfel venitul depus
spre fructificare la o institutie de credit se calculeaza cu dobinda compusa. Daca notam cu i
rata dobinzii acordate de institutia de credit, atunci depunerea initiala a asiguratorului in suma de
un leu , la sfirsitul primului an devine 1+i, la sfirsitul celui de-al doilea an devine (1+i) 2 etc.Prin
urmare daca avem o suma de bani depusa spre fructificare pe care o notam S 0 dupa n ani se
determina cu ajutorul formulei S0*i si devine: Sn= S0*(1+i)2 . Daca notam 1+i=u obtinem Sn=
S0*un care se mai numeste si formula de fructificare. Factorul u n se gaseste calculate in tabele
financiare pentru diferite procente.
Ce suma ar trebui depusa astazi spre fructificare cu o anumita rata a dobinzii pentru ca
peste un numar de ani, aceasta sa atinga nivelul dorit de noi? In acest scop aplicam formula de
mai jos, dedusa din formula fructificarii banilor cu dobinda compusa:
1
=v
Sn= Sn*(1+i)n, daca notam : 1+i , formula de fructificare devine : Sn= Sn*vn, in care
vn - valoa rea actuala a unei functii monetare optenabile dupa n ani, in conditiile unei rate
determinabile a dobinzii.
Prima neta unica la asigurarile de supravetuire trebuie sa fie astfel dimensionata
incit sa acopere integral riscul pe care asiguratorul si-l asuma fata de asigurati.Pentru asigurarea
de supravetuire pe termen lung calculul primei nete are la baza urmatorul rationament:
asiguratorul presupune ca toate persoanele care au implinit virsta de l (x) incheie asigurari de
persoane pentru aceeasi durata (n ani) si pentru aceeasi suma (1leu). Pina la expirarea asigurarii,
dintre persoanele care au incheiat asigurarea vor supravetui l x+n persoane si asiguratorlu va trebui
sa plateasca dupa n ani, 1* lx+n.
Prima neta se va determina cu ajutorul formulei:
,in care Ex- prima neta la asigurarea de supravetuire donata de o persoana in virsta de x ani care
incheie un contract de valabilitate pe n ani.
Daca suma asigurata se achita dintr-o data, adica in mod forfetar , formula devine:
D x+ n
n E x = ;
Dx
,valorile lui Dx pentru fiecare virsta devin constant si sint inscrise in tabelul numerelor de
comutatii intocmit in baza tabelei de mortalitate pe care le ia vx.
Daca suma asigurata se achita in mod fractionat sub forma de rente viagere anticipate ,
prima neta se calculeaza cu ajutorul formulei:
l x + l x+1 ++l v x
ax= ;
lx
Nx
coloana Nx a tabelei de mortalitate formula primei nete devine: ax= Dx .
Daca suma asigurata se achita in mod fractionat sub forma de renta de stagiere posticipate, prima
neta se calculeaza cu ajutorul urmatoarei urmatoarei formule:
D x + Dx +1+ + D N x+1
ax= = ;
Dx Dx