Klien PT Cahaya Bersinar

Periode 31/12/2015
Subject Working Trial Balance

Per Klien
Ref Keterangan
31/12/2015
1111 Kas dan setara kas Rp 155,265,823
1121 Investasi pada efek tertentu
1122 Investasi saham sementara -
1123 Investasi deposito sementara -
1125 Piutang dagang Rp 659,330,400
1126 Cadangan Piutang tak tertagih
1127 Piutang Bunga
1129 Piutang lain-lain -
1130 Persediaan barang dagangan Rp 9,355,196,619
1135 Biaya Asuransi dibayar dimuka Rp 1,415,833
1136 Biaya advertensi dibayar dimuka -
1137 Biaya Sewa dibayar dimuka Rp 5,900,000
1138 PPN dibayar dimuka
1139 PPH dibayar dimuka
1140 Biaya Angkut Penjualan ditangguhkan
1145 Persediaan Perlengkapan kantor

1210 Tanah Rp 5,462,962,139

1211 Gedung
1212 Akumulasi Depresiasi Gedung
1213 Kendaraan Rp 432,750,000
1214 Akumulasi Depresiasi Kendaraan Rp 245,274,900
1215 Mebel&Peralatan Kantor Rp 57,750,000
1216 Akum. Dep. Mebel dan Peralatan Kantor Rp 18,863,100
2101 Hutang Dagang Rp 30,166,688,971
2102 Hutang Bank Jangka Pendek Rp 7,348,531,253
2103 Hutang gaji
2104 Hutang PPN Rp 283,300,891
2105 Hutang PPH Badan Rp 50,427,070
2106 Hutang biaya
2110 Hutang Jangka Panjang
3115 Modal Saham Rp 425,000,000
3116 Tambahan modal disetor
3120 Saldo laba -Rp 22,968,271,879
4101 Penjualan Rp 263,800,980,615
4102 Potongan Penjualan
4103 Retur Penjualan -Rp 131,406,028
4104 Beban Pokok Penjualan
4107 Beban Usaha
4108 Beban Penjualan
4109 Beban administrasi dan umum Rp 7,293,950,649

5100 Pendapatan Bunga

5101 Laba Penjualan Saham Sementara
5102 Laba diluar usaha lainnya -

6001 Biaya diluar usaha lain

6002 Beban Pajak Penghasilan
6010 Laba Bersih

Harga Pokok Penjualan Rp 255,431,445,751

Dibuat Oleh: Diperiksa Oleh:

KEL. 8
Tanggal: Tanggal:
 AJE/RJE Per audit
INDEX
Dr Cr 31/12/2015
Rp 140,265,823 A 05

Rp 2,440,000 Rp 2,440,000 D 04
Rp 100,000,000 Rp 100,000,000 D 04
Rp 624,055,400 B 01

Rp 10,915,000 Rp 10,915,000 BC 02
### C 03
### D 04
-
### D 04

### AT 05

### AT 05
### AT 05
Rp 52,500,000 Rp 110,250,000 AT 05
Rp 2,187,500 Rp 16,675,600 AT 05
Rp 30,351,088,971 BB 03
AA 03

DD 06
DD 06

### MS 07

Rp 636,960,469 -Rp 23,605,232,348 AT1 05

Rp 10,150,000 Rp 263,790,830,615 PL 07

Rp 10,000,000 -Rp 141,406,028 PL 07

 Rp 6,647,167,830 PL2A 06

Rp 2,325,362 Rp 2,325,362 PL3A 02

Rp 255,346,945,751 PL1 07

Index:
WBS
02 Kas dan setara Kas Kelompok Abigael
03 Persediaan dan Hutang Kelompok Nurizza
04 Investasi dan Biaya dibayar dimuka Kelompok Azka
05 Aset Tetap Kelompok Erna
06 Utang yang tidak dicatat Kelompok Citra
07 Modal Saham Kelompok Tri Sapta
 PT CAHAYA BERSINAR
NERACA
Thursday, December 31, 2015

AKTIVA
AKTIVA LANCAR
Kas
Piutang Usaha
Persediaan Barang
Pajak dan biaya dibayar dimuka
Jumlah Aktiva Lancar

AKTIVA TIDAK LANCAR

Aktiva tetap:
Nilai Perolehan
Akumulasi Penyusutan
Nilai Buku
Jumlah Aktiva tidak lancar

JUMLAH AKTIVA

KEWAJIBAN DAN EKUITAS

KEWAJIBAN JANGKA PENDEK
Hutang Bank
Hutang Usaha
Hutang Lain-lain
Hutang Pajak
Biaya yang masih harus dibayar
Jumlah Kewajiban Jangka Pendek

EKUITAS
Modal Saham

Modal Dasar 1.700 lembar saham nominal

Rp 1.000.000,00 per lembar ditempatkan
dan disetor penuh 425 lembar
Saldo Laba/(Rugi) ditahan
Jumlah Ekuitas
JUMLAH KEWAJIBAN & EKUITAS
015

Rp
 PT CAHAYA BAHAGIA
LAPORAN LABA RUGI
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR
Thursday, December 31, 2015

PENJUALAN BERSIH

HARGA POKOK PENJUALAN

LABA KOTOR

BIAYA USAHA
Administrasi & Umum
Jumlah Biaya Usaha

LABA USAHA

PENDAPATAN / (BIAYA) LUAR USAHA

Pendapatan Luar Usaha
Jumlah Pendapatan Luar Usaha

LABA SEBELUM PAJAK PENGHASILAN

PAJAK PENGHASILAN

LABA SETELAH PAJAK PENGHASILAN

KHIR
015
2015
Rp
 PT CAHAYA BERSIRNAR
LABA PERUBAHAN EKUITAS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR
Thursday, December 31, 2015

Modal ditempatkan & Disetor Penuh

Saldo 1 Januari 2015

Laba Setelah Pajak 2015
Saldo 31 Desember 2015
RNAR
KUITAS
BERAKHIR
31, 2015

Saldo Laba Jumlah

 PT CAHAYA BERSINAR
LAPORAN ARUS KAS
Untuk Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015

Arus Kas Dari Aktivitas Operasi :

Laba (Rugi) Tahun Berjalan
Penyesuaian Untuk Merekonsiliasi Laba Bersih
Yang Diperoleh Dari Aktivitas Operasi :
Beban Penyusutan Aset Tetap

Laba Bersih Setelah Penyesuaian

(Kenaikan) Penurunan Modal Kerja Aset :

Piutang Usaha
Piutang Lain-lain
Biaya Dibayar Dimuka

Kenaikan (Penurunan) Modal Kerja Kewajiban :

Hutang Usaha
Hutang Pajak

Arus Kas Bersih Diperoleh (Digunakan) dari Aktivitas Operasi

Arus Kas Dari Aktivitas Investasi :

Aset Tetap

Arus Kas Bersih Diperoleh (Digunakan) dari Aktivitas Investasi

Arus Kas Dari Aktivitas Pendanaan :

Hutang Bank
Hutang Pemegang Saham
Modal

Arus Kas Bersih Diperoleh (Digunakan) dari Aktivitas Pendanaan

Kenaikan (Penurunan) Kas Dan Setara Kas

Saldo Kas Dan Setara Kas Awal Periode

SALDO KAS DAN SETARA KAS AKHIR PERIODE

Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan

bagian tidak terpisahkan dari laporan ini
ber 2015

2015
Rp

akan
 PT CAHAYA B

CATATAN ATAS LAPO

Thursday, Decem

1. UMUM
a. Berdirinya Perusahaan
Perusahaan didirikan dalam bentuk Perseroan Terbatas dengan nama PT CAHAYA BERSINA
Surabaya & di sahkan oleh Menteri Kehakiman Republik Indonesia dengan keputusan Nom
telah mengalami beberapa perubahan, dengan akta perubahan terakhir oleh akta notaris I
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan keputusan Nomor AHU-68423.AH.01.02 tah

b. Kegiatan Perusahaan
>

>

>

>

>

>

>

c. Modal Perseroan

d. Susunan Direksi dan Komisaris

Susunan Direksi dan Komisaris perusahaan berdasarkan akte pendirian perusahaan dari n
Direktur:
Komisaris:

Jumlah karyawan tetap perusahaan adalah 25 orang tahun 2015.

edudukan di
perusahaan
Hukum dan
 KAS DAN SETARA KAS PIUTANG USAHA
2015
Rp.
Akun ini terdiri atas Akun ini terdiri atas:
Kas PT. Warehouse
kas kecil PT. Hoops
Kas besar PT. Starshoes
PT. DBL Store
PT. Loft
Bank PT. Athlethicfoot
Bank Berliana PT. Sportstation
Bank ABC Tk. Sepatuku
Bank MIN (US $500) PT. League
CV. Starshoes
Jumlah PT. Shoesline
Tk. SOGO
Tk. Matahari
Jumlah
IUTANG USAHA PERSEDIAAN BARANG
2015
Rp.
kun ini terdiri atas: Akun ini terdiri dari
T. Warehouse Air Jordan 1
Air Jordan Here
T. Starshoes Air Jordan 4
T. DBL Store Air Jordan 5
Air Jordan 8
T. Athlethicfoot Air Jordan 9
T. Sportstation Air Jordan 11
k. Sepatuku Leborn 11 Low
T. League Kobe 9
V. Starshoes Kyre 2
T. Shoesline Curry 1 Low
Curry 1 High
k. Matahari Curry 2 High
Jumlah Adidas Crazy 8
Adidas Lin
Reebok Sahaq 1
Fila Grant Hill
League Beast
jumlah
AN BARANG
2015
Rp.
rdiri dari
PAJAK DAN BIAYA DIBAYAR DIMUKA
2015
Rp.
Akun ini terdiri dari
Biaya dibayar dimuka
Asuransi dibayar dimuka
Sewa gudang dibayar dibuka
Jumlah
AKTIVA TETAP HUTANG BANK
2015
Rp.
Nilai Tercatat Akun ini terdiri dari
Tanah BCA Surabaya
Kendaraan Bank Permata
Inventaris Kantor Jumlah
Jumlah
HUTANG USAHA
Akumulasi penyusutan :
Kendaraan
Inventaris kantor Akun ini terdiri dari
Jumlah PT. Nike
Nilai buku aktiva tetap PT. Adidas
PT. Jordan
PT. Under armour
PT. Fila
PT. Reebok
Jumlah
 HUTANG BANK
2015
Rp.
kun ini terdiri dari
CA Surabaya
ank Permata
Jumlah

HUTANG USAHA
2015
Rp.
kun ini terdiri dari

T. Under armour

T. Reebok
 HARGA POKOK PENJUALAN
2015
Rp.
Akun ini terdiri dari
persediaan barang awal
Pembelian
Retur pembelian
Persediaan Akhir
Jumlah

BIAYA ADMINISTRASI UMUM

2015
Rp.
Akun ini terdiri dari
Gaji karyawan
Peralatan kantor
Rekening Telepon
Rekening Listril
Rekening air
Kanvas (Transport/Perjalanan dinas)
BBM dan parkir
Pemeliharan inventaris
Pemeliharaan kendaraan
Pemeliharaan kantor gedung
Angkutan bongkar muat
Biaya depo
Jasa Konsultan
Pemasaran dan promosi
Materai pos dan paket
Sewa fotocopy
Asuransi
Sewa gedung
Sewa kendaraan
PBB
BBn KIR dan STNK
Iuran keamanan dan retribusi
Biaya admin dan bunga bank
Biaya pengepakan
Biaya penyusutan kendaraan
Biaya penyusutan inventaris
Administrasi penjualan
jJasa audit KAP
Biaya surat kabar dan majalah
Makan dan minum
Sumbangan
dan lain lain
jumlah
HUTANG LAIN LAIN
2015
Rp.
Akun ini terdiri dari
Hutang pembayaran
Jumlah

HUTANG PAJAK
2015
Rp.
Akun ini terdiri dari
PPH psl 29
PPH psl 29 tahun 2007
PPH psl 29 tahun 2006
PPH psl 25
PPH psl 21
Jumlah
 BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR
2015
Rp.
Akun ini terdiri dari
Biaya yang masih harus dibayar
Jumlah

MODAL SAHAM
Modal dasar perusahaan terdiri dari . Lembar saham dengan
atau Rp. Perlembar saham. Pada tanggal laporan keuangan
dan disetor penuh sebanyak . Saham masing-masing dia

Tahun 2015

PEMEGANG SAHAM JUMLAH PEMILIKAN

SAHAM (LBR)
Tn. Adi Setiago
Ny. Shirly W Liano
Tn. Victorio N S
Jumlah

PENDAPATAN USAHA
2015
Rp.
Akun ini terdiri dari
Penjualan
Retur penjualan
JUMLAH
dari . Lembar saham dengan nilai nominal Rp..
da tanggal laporan keuangan, modal ditempatkan
. Saham masing-masing diambil bagian oleh :

NILAI PROSENTASE
NOMINAL PEMILIKAN