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ANTECEDENTES DEL LAVADO DE DINERO Y OTROS ACTIVOS.

Antecedentes
Por ms de cuatro dcadas la preocupacin por el uso indebido de drogas, sustancias
narcticas y sustancias sicotrpicas, ha sido un tema de vital importancia en el mbito
mundial; por tal circunstancia se lleva a cabo en la Organizacin de la
Naciones Unidas en 1961 la Convencin sobre Drogas Narcticas, cuyo objetivo principal es
combatir el abuso de las drogas mediante una accin internacional coordinada, a travs de
dos mecanismos de control: El primero es que el uso, posesin, intercambio, distribucin,
importacin, exportacin, fabricacin y produccin sean destinadas con fines cientficos o
mdicos y el segundo dirigido a prevenir y desincentivar el uso de narcticos.
Como consecuencia de la diversificacin, expansin y proliferacin de nuevas drogas, la
Convencin es enmendada por el Protocolo de 1972 de Modificacin de la
Convencin nica de 1961 sobre Estupefacientes y en el Convenio sobre Sustancias
Sicotrpicas de 1971, en la que se establecen controles a un nmero de drogas sintticas,
despus de estudiar su potencia por abuso as como su valor teraputico.
Su principal objetivo es que el uso indebido de drogas representa una grave amenaza para la
salud y el bienestar de los seres humanos, protegiendo un derecho universal como lo es el
derecho a la vida. No es sino hasta 1982 que surge el trmino lavado de dinero en Estados
Unidos con la denominacin pitufo, pitufeo, pitufeando. Fue a travs de la investigacin
denominada Greenbank, realizada por Fred Meyer, agente especial de la Divisin de
Investigaciones Criminales del Servicio de Rentas Internas de Estados Unidos, que la
denominacin tiene mayor importancia, y se identifica la compra de cheques de gerencia por
valores inferiores a US $10,000 cada uno, en forma constante, realizado a travs de los
bancos. Se estableci que el trfico ilcito de drogas genera considerables rendimientos
financieros y grandes fortunas que tienden a desacreditar, corromper y contaminar la
estructura de la Administracin Pblica, las actividades comerciales y financieras lcitas y a la
sociedad en todos sus niveles. Es a travs de esta investigacin en donde surge el concepto
de lavado de dinero y en 1986 la ley de lavado de dinero en Estados Unidos (Money
Laundering control Act).
En 1986 surge una nueva poltica internacional antidroga: La Comisin de
Estupefacientes de la Organizacin de las Naciones Unidas propone que el lavado de dinero
pase a ser considerado como un delito autnomo, en donde se tipifica y sanciona el
delito de lavado de dinero. Dicha poltica Internacional concluye con la firma de la Convencin
de las Naciones Unidas Contra el Trfico Ilcito de Estupefacientes y Sustancias Sicotrpicas en
el ao de 1988, en esta convencin es en donde se encuentra definido el trmino lavado de
dinero, que actualmente es tomado en la legislacin de cada pas miembro a dicho tratado.
Lavado de dinero: en general, es el proceso de esconder o disfrazar la existencia, fuente ilegal,
movimiento, destino o uso ilegal de bienes o fondos derivados ilcitamente para hacerlos aparentar
legtimos. En general involucra la ubicacin de fondos en el sistema financiero, la estructuracin de
transacciones para disfrazar el origen, propiedad y ubicacin de los fondos y la integracin de los fondos
en la sociedad en la forma de bienes que tienen la apariencia de respetabilidad.
"El que convirtiere, vendiere, gravare o aplicare de cualquier otro modo dinero u otra clase de bienes
provenientes de un delito en el que no hubiera participado, con la consecuencia posible de que los bienes
originarios o los subrogantes adquieran la apariencia de un origen lcito y siempre que su valor supere la
suma de $ 50.000, sean en un solo acto o por la reiteracin de hechos diversos vinculados entre s."
"La conversin o transferencia de activos a sabiendas de que deriva de ofensa criminal, con el propsito de
esconder o disfrazar su procedencia ilegal, tambin ayudar a cualquier persona involucrada en la comisin
del delito a evadir las consecuencias legales de su accionar. Ocultar o disfrazar la naturaleza real, fuente,
ubicacin, disposicin, movimiento, derechos con respecto a, o propiedad de bienes a sabiendas de que

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derivan de ofensa criminal. La adquisicin, posesin o uso de bienes, sabiendo al momento de su recibo,
que deriva de una ofensa criminal o de la participacin en algn delito.

ANTECEDENTES DEL BANCO DE GUATEMALA.

El origen de esta reforma se vincula a los graves desequilibrios monetarios y financieros que ocasion el
rgimen monetario anterior, basado en la existencia legal de un oligopolio de bancos emisores reglado por
el gobierno de Manuel Estrada Cabrera, que gener una gigantesca deuda del gobierno para con esos
bancos. En 1919, el propio gobierno de Estrada Cabrera invit al profesor Kemmerer para estudiar las
condiciones monetarias del pas y hacer las recomendaciones que el caso ameritara para emprender la
reforma. Kemmerer recomend, entre otras medidas, el establecimiento de un banco central que sera el
agente fiscal del gobierno y que tendra el derecho exclusivo de emitir billetes.

Ese intento de reforma se vio frustrado por una serie de eventos polticos y econmicos (como los
derrocamientos de los presidentes Estrada Cabrera y Manuel Herrera). No fue sino hasta en 1924 cuando
el presidente Orellana invit de nuevo al profesor Kemmerer a visitar el pas y proponer un plan de reforma
financiera. Antes de ello, en 1923, Orellana haba promulgado un decreto que estableca una "Caja
Reguladora" para estabilizar los tipos de cambio, la cual se convertira en el embrin del Banco Central de
Guatemala. En noviembre de 1924 fue promulgada la Ley Monetaria de la Repblica de Guatemala, que
daba vida a la nueva unidad monetaria, el Quetzal, bajo el rgimen del patrn oro clsico. En 1925, el
gobierno public las bases de lo que debera ser el banco central y solicit propuestas de redaccin de la
ley correspondiente a los diferentes sectores interesados. Finalmente, mediante Acuerdo Gubernativo del
30 de junio de 1926, se fund el Banco Central de Guatemala, que coron la obra de la reforma econmica
del Gobierno de Orellana.

Las reformas emprendidas pusieron fin a la emisin monetaria desordenada, crearon un respaldo real a la
moneda nacional, estabilizaron su paridad e instauraron el orden en los flujos bancarios y financieros del
pas. Sin embargo, como se puede adivinar, el proceso mismo de la reforma fue sumamente complicado,
como lo demuestra la propia crnica orellanista de los hechos (La Administracin del General Jos Mara
Orellana y el Arreglo Econmico de Guatemala):

"No se consiguieron todos estos resultados sino al cabo de una cruenta lucha contra toda serie de
obstculos. Como fcil es suponer, todos los intereses creados, aadidos a los pequeos intereses de la
poltica, se pusieron en juego, al principio para desacreditar el plan propuesto y en seguida para ponerle
trabas y obstculos a su desarrollo. Fcil es considerar lo que esta lucha signific en un ambiente de por s
pesimista y en donde la voz de las pasiones, los intereses y la poltica menuda, encuentra siempre fcil
eco. Hubo que luchar enrgicamente, en la accin, en el gabinete de trabajo, en la prensa..."

2. La segunda poca: reforma monetaria y bancaria de 1946

La Gran Depresin mundial (1929-1933) afect gravemente a la economa guatemalteca, y someti a una
difcil prueba al Banco Central y su poltica monetaria basada en el patrn oro clsico. Dado que dicho
patrn no daba cabida a una poltica monetaria anticclica, se hizo necesario impulsar la reforma monetaria
y bancaria de 1944-1946, mediante la cual se cre el Banco de Guatemala como heredero del antiguo
Banco Central de Guatemala. Esta reforma se culmin durante el gobierno revolucionario del Doctor Juan
Jos Arvalo, y fue conducida bajo el liderazgo del Doctor Manuel Noriega Morales (Ministro de Economa
y, posteriormente, primer presidente del Banco de Guatemala), cuyo equipo de trabajo cont con la
asesora del Doctor Robert Triffin y de David L. Grove, economistas del sistema de la Reserva Federal de
los Estados Unidos de Amrica.
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La reforma, impulsada por los aires renovadores de la Revolucin de Octubre de 1944, consisti en
otorgarle al Banco de Guatemala la calidad de banco estatal y la facultad de realizar una poltica
monetaria, cambiaria y crediticia encaminada a crear las condiciones propicias para el crecimiento
ordenado de la economa nacional.

Para ello se dot al Banco Central de instrumentos que le daban un mayor control sobre la oferta de dinero
(manejo de las tasas de inters y descuento, y facultad para establecer encajes), as como una
participacin en el crdito de fomento (designacin de cupos de crdito en determinadas actividades
sectoriales), acorde esta ltima funcin a la tesis prevaleciente de basar el desarrollo en el modelo de
sustitucin de importaciones. Como uno de los grandes legados de la Revolucin de Octubre, la Ley
Orgnica del Banco de Guatemala (Decreto 215 del Congreso de la Repblica, del 11 de diciembre de
1945) le confera a ste la calidad de entidad autnoma dotada de amplias facultades en el uso de
instrumentos de poltica para contrarrestar los vaivenes cclicos de la economa.

C. EL PROGRAMA DE FORTALECIMIENTO DEL SISTEMA FINANCIERO NACIONAL

Del proceso de reflexin y anlisis generado en torno a la implementacin del Programa de Modernizacin
a lo largo de la dcada de los noventa result evidente que, para consolidar los logros obtenidos y
profundizar la modernizacin completa del marco regulatorio del sistema financiero nacional, era necesaria
una reforma an ms profunda de la legislacin vigente, la cual debera tener un carcter integral. Lo
anterior implicaba reformar todo el conjunto de normas y leyes que regan al sistema de banca central y a
la intermediacin financiera.

El proceso de reforma integral no se limitara a una reforma puntual de algunos artculos de las leyes
existentes. Por el contrario, comprendera la sustitucin completa de las leyes del Banco Central,
monetaria, de bancos y otras. Al contrario del Programa de Modernizacin de la dcada de los noventa, el
cual pretenda una modernizacin o actualizacin parcial de la normativa vigente para hacerla compatible
con la evolucin de los mercados financieros, el nuevo proceso de reforma integral habra de implicar un
cambio en la concepcin del papel de la banca central y en la orientacin de la regulacin financiera.

Los lineamientos de la reforma integral se formalizaron el 1 de junio de 2000, cuando la Junta Monetaria,
en Resolucin JM-235-2000 emiti la Matriz del Programa de Fortalecimiento del Sistema Financiero
Nacional, la cual contena una serie de medidas clasificadas en tres grandes reas de accin:
a) Bases para la reforma integral (programa de corto plazo). En este componente se consider la
elaboracin de un diagnstico de la situacin del sector financiero que permitiera preparar las bases para
las reformas legales estructurales.
b) Reforma integral a las leyes financieras.
c) Modificaciones reglamentarias que comprendieran la normativa que desarrollara el contenido de la
reforma integral de las leyes financieras.

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