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www.contraloria.cl
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
DIVISIN DE AUDITORA ADMINISTRATIVA
REA ADM INISTRACIN INTERIOR Y JUSTICIA
SANTIAGO, 2 Z FE 8 6 1t 0 13 794
-
1
A LA SEORA
JAVIERA BLANCO SUREZ
MINISTRA DE JUSTICIA Y DERECHOS HUMANOS
PRESENTE
.. ... . (
RECIBIDO
KAREN ARMIJO N.
MINISTEktO DE JUSTICIA
OFICINA DE PARTES
AL SEOR
AUDITOR MINISTERIAL
MINISTERIO DE JUSTICIA Y DERECHOS HUMANOS
~ PRESENTE
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
DIVISIN DE AUDITORA ADMINISTRATIVA
AREA ADMIN ISTRACIN INTERIOR Y JUSTICIA
SANTIAGO, n
2 2 r Fn ., G ~ ! ~ 7 9 6
AL SEOR
DIRECTOR NACIONAL
SERVICIO DE REGISTRO CIVIL E IDENTIFICACIN
PRESENTE
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
DIVISIN DE AUDITORA ADMINISTRATIVA
REA ADMIN ISTRACIN INTERIOR Y JUSTICIA
\
\
UCE.: No 6 REMITE INFORME FINAL QUE INDICA
REF. : No 244.610/2015
DAA.: No 3.971/2015
AL SEOR
JEFE UNIDAD DE AUDITORA INTERNA
SERVICIO DE REGISTRO CIVIL E IDENTIFICACIN
PRESENTE
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
DIVISIN DE AUDITORA ADMINISTRATIVA
AREA ADMINI STRACIN INTERIOR Y JUSTICIA
SANTIAGO,
O1 MAR. 2016
A LA SEORA
JEFE UNIDAD DE SEGUIM IENTO
DIVISIN DE AUDITORA ADMINISTRATIVA
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
PRESENTE
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
DIVISIN DE AUDITORA ADMINISTRATIVA
REA ADMINISTRACIN INTERIOR Y JUSTICIA
__.?~~
SERG10 JIMNEZ MERINO
Jefa Uridad Tbita de Control Externo
Divisin de Auditoria Adm>.isrativa
AL SEOR
JEFE UNIDAD TCNICA DE CONTROL EXTERNO
DIVISIN DE AUDITORA ADMINISTRATIVA
CONTRALORfA GENERAL DE LA REPBLICA
PRESENTE
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
DIVISIN DE AUDITORA ADMINISTRATIVA
REA ADMINISTRACIN INTERIOR Y JUSTICIA
( ,
A LA SEORA
JEFE UNIDAD DE SEGUIMIENTO
FISCALA
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
PRESENTE
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
DIVISIN DE AUDITORA ADMINISTRATIVA
REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
ANTECEDENTES GENERALES
AL SEOR
JORGEBERMDEZSOTO
~
~ CONTRALOR GENERAL DE LA REPBLICA
k PRESENTE ~ ~~
r.-.0~0_ rJ>
~ ~'~
~~0~0~\S.
'-7
cP~ \'?>
o.e
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DIVISIN DE AUDITORA ADMINISTRATIVA
REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
OBJETIVO
METODOLOGA
2
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DIVISIN DE AUDITORA ADMINISTRATIVA
REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
UNIVERSO Y MUESTRA
CUADRO N' 1
RESULTADO DE LA AUDITORA
3
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DIVISIN DE AUDITORA ADMINISTRATIVA
REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
5
CONTRALOR[A GENERAL DE LA REPBLICA
DIVISIN DE AUDITOR lA ADMINISTRATIVA
REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
6
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DIVISIN DE AUDITOR!A ADMINISTRATIVA
REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
el cual posee los respaldos contables necesarios para incorporar el registro de las
cauciones.
8
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REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
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REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
10
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REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
es, mutuo acuerdo entre los contratantes, por cuanto las situaciones que justifican el
aumento de plazo. modificacin o el trmino anticipado de los contratos, deben
contemplarse en stos, lo que no ocurre en la especie (aplica criterio contenido en
dictamen W 76.94'1, de 2014, de esta Contralora General).
mediante resolucin fundada por el jefe superior del servicio en la fecha indicada en el
anexo No 1, "calendario de la licitacin", y sera notificada al adjudicatario y a los
oferentes mediante la Plataforma de Licitaciones de ChileCompra
www.mercadopublico.cl.
14
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REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
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REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
CUADRO W 2
RESOLUCiON FECHA DE
PROVEEDOR OrWEN DE COMPRA MONTO EXENTA PRESTACIN DE
($) LOS SERVICIOS
NMERO FECHA NMERO FECHA
Asesora e
1 de enero al 31 de
Inversiones 545854-177-SE14 06-03-2014 15.645.000 53 05-03-2014
marzo de 2014
Nexos SpA
30 de septiembre al
545854-1 086-SE13 09-12-2013 2.423.247 1134 09-12-2013 30 de octubre de
2013
1 al 30 de junio de
54585"-1173-SE13 26-12-2013 8.751.113 1219 26-12-2013
2013
Promociones
Work Service 1 al 31 de mayo de
545854-1177-SE13 26-12-2013 5.293.828 1220 26-12-2013
2013
Ltda.
1 de septiembre al
545854-141-SE14 19-02-2014 7.921.635 112 19-02-2014 31 de diciembre de
2013
Fuente: Elaboracin propia en base a la informacin proporcionada por el Departamento de Abastecimiento del
SRCel.
G~ 18
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REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
CUADRO W 3
w FECHA DE
DI AS
RESOLUCIN RESOLUCIN
FECHA TRANSCURRIDOS
QUE ID RDEN DE QUE
MONTO$ SUBIDA AL ENTRE LA
AUTORIZA COMPRA AUTORIZA
PORTAL EMISIN Y LA
TRATO TRATO
PUBLICACIN
DIRECTO DIRECTO
CUADRO W4
Contrataciones por trato directo del proveedor Promociones Work Service Ltda. sin trminos
de referencia
~ 21
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REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
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REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
CUADRO N' 5
Fuente: Elaborado en base a los datos proporcionados por la Unidad de Tesorera del Departamento Nacional de
Finanzas y Contabilidad del SRCel.
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REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
CUADRO N' 6
w FECHA DE LA DIFERENCIA EN
ID LICITACION RESOLUCIN RESOLUCIN OlAS ENTRE EL
FECHA DEL
/ORDEN DE PROVEEDOR APROBATORIA APROBATORIA CONTRATO Y SU
CONTRATO
COMPRA DEL DEL RESOLUCIN
CONTRATO CONTRATO APROBATORIA
Tfalos Compaia 29-10-2014 335 27-11-2014 29
545854-978-SE14
Ltda.
Pontificia 15-12-2014 392 29-12-2014 14
545854-1488-SE14 Universidad
29-03-2015 227 30-06-2015 92
Catlica de Chile
Ingeniera en 26-01-2014 105 06-03-2014 39
Seguridad de
545854-57-R114
Personas y Bienes
S.A.
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REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
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REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
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REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
Cuadro No 7
W de
Fecha de la
resolucin Detalle Enmendacin
resolucin exenta
exenta
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REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
Cuadro No 8
Pago en exceso por horas adicionales de vigilancia
MONTO
N' EGRESO N' PAGADO MONTO PAGO EN
FECHA N' ORDEN DE
ID MONTO($) FACTU- FECHA POR SEGN CGR EXCESO
EGRESO COMPRA
TESORERIA RA SERVICIO ($) ($)
($)
545854-633-SE13 4516 27-06-2013 2.594.456 1.444.351 1.150.105
671498 12-07-2013 97.940.337
545854-668-SE 13 4531 28-06-2013 583.087 325.038 258.049
Fuente: Comprobantes de egreso proporcionados por la Unidad de Tesoreria y documentacin de los procesos de
compra entregada por el Departamento de Abastecimiento del SRCel.
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REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
3. Multa no aplicada.
de trmino de la contratacin, haciendo entrega del informe final de revisin del proceso
de remuneraciones.
Contabilidad subrogante, cuyo contrato era administrado por el Jefe del Departamento
de Desarrollo de las Personas.
CONCLUSIONES
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i.
Respecto al captulo 1, aspectos de
control interno, numeral i, ausencia de un reglamento interno y de formalizacin de la
estructura organizacional (C) 6 ; el Servicio de Registro Civil e Identificacin deber
elaborar y sancionar un reglamento de organizacin interna, adems de formalizar su
estructura organizacional, en ambos casos mediante el acto administrativo
correspondiente; informando de su estado de avance a esta Entidad de Control, dentro
del plazo de 60 das hbiles, contado desde la recepcin del presente informe.
4
AC: Observacin Altamente Compleja: Vulneracin del principio de igualdad ante la ley en la creacin de licitaciones
y en la adjudicacin.
5 AC: Observacin Altamente Compleja: Incumplimiento de convenios o contratos.
s C: Observacin Complejq: Falta de revisin de operaciones, procesos y actividades.
7 C: Observacin Compleja: Ausencia de supervisin (valorar, revisar y aprobar, dirigir y capacitar).
8 C: Observacin Complejg: Ausencia de supervisin (valorar, revisar y eprobar, dirigir y capacitar).
9 MC: Observacin Medianamente Compleja: Falta de revisin de operaciones, procesos y actividades.
e~ 37
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alteracin, modificacin y/o eliminacin de los datos, lo cual ser verificado en futuras
auditoras que realice esta Contralora General.
1
' C: Observacin Compleja: Falta de revisin de operaciones, procesos y actividades.
11 MC: Observacin Medianamente Compleja: Incumplimiento de plazos de licitacin.
12 C: Observacin Compleja: Incumplimiento de disposiciones contenidas en bases administrativas o tcnicas.
13 MC: Observacin Medianamente Compleja: Incumplimiento de procedimiento que dicta la normativa.
14
MC: Observacin Medianamente Compleja: Incumplimiento de procedimiento que dicta la normativa.
38
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REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
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CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
DIVISIN DE AUDITORA ADMINISTRATIVA
REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
atentam~n.te a Ud.,
'ti///
Jefe de Alea Subrogante
Area Admlnistraan
Interior y Justlcta
ANEXO No 1
41
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ANEXO No 2
Monto
Modalidad de
TIPO N orden de compra Periodo Proveedor
compra
$
30 de
Promociones
Servicios de septiembre al
Trato directo 545854-179-SE13 233.4 78.000 Work Service
vigilancia 30 de octubre
Ltda.
de 2013
19 de octubre
Promociones
Servicios de de 2012 al 30
Trato directo 545854-1 086-SE13 2.423.247 Work Service
vigilancia de abril de
Ltda.
2013
1 al 30 de Promociones
Servicios de
Trato di recto 545854-1173-SE 13 8.751.113 junio de Work Service
vigilancia
2013 Ltda.
1 al 31 de Promociones
Servicios de
Trato directo 545854-1177-SE13 5.293.828 mayo de Work Service
vigilancia
2013 Ltda.
1 de mayo al Promociones
Servicio de
Trato directo 545854-456-SE13 284.288.382 31 de octubre Work Service
vigilancia
de 2013 Ltda.
1 de
septiembre al Promociones
Servicio de
Trato directo 545854-141-SE14 7.921.635 31 de Work Service
vigilancia
diciembre de Ltda.
2013
1 de julio al Promociones
Servicio de
Trato directo 545854-144-SE14 5.113.995 31 de agosto Work Service
vigilancia
de 2013 Ltda.
Total 547.270.200
42
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
DIVISIN DE AUDITORA ADMINISTRATIVA
REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
ANEXO W 3
TOTAL 572.770.107
43
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
DIVISIN DE AUDITORA ADMINISTRATIVA
REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
ANEXO W4
PAGO EN EXCESO POR HORAS ADICIONALES DE SERVICIOS DE VIGILANCIA
44
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DIVISIN DE AUDITORA ADMINISTRATIVA
REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
Fuente: Elaborado en base a los egresos proporcionados por la Umdad de Tesorerla del Departamento
Nacional de Finanzas y Contabilidad y los antecedentes de los procesos de compra entregados por el
Departamento de Abastecimiento del SRCel.
45
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
DIVISIN DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA
REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
VALOR VALOR
TOTAL VALOR VALOR TOTAL
HORA HORA TOTAL SIN TOTAL
FECHA HORAS HORA HORA PAGO EN
INICIO TERMINO IVA SIN IVA
PRESTADAS S/SERVICIO S/CGR EXCESO
S/SERVICIO S/CGR
46
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
DIVISIN DE AUDITORA ADMINISTRATIVA
REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
Fuente: Elaborado en base a los egresos proporcionados por la Unidad de Tesorerla del Departamento
Nacional de Finanzas y Contabilidad y los antecedentes de los procesos de compra entregados por el
Departamento de Abastecimiento del SRCel.
VALOR VALOR
VALOR VALOR TOTAL
HORA HORA TOTAL TOTAL SIN TOTAL
FECHA HORA HORA PAGO EN
INICIO TERMINO HORAS IVA SIN IVA
S/SERVICIO S/CGR EXCESO
S/SERVICIO S/CGR
47
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
DIVISIN DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA
REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
VALOR VALOR
VALOR VALOR TOTAL
HORA HORA TOTAL TOTAL SIN TOTAL
FECHA HORA HORA PAGO EN
INICIO TERMINO HORAS IVA SIN IVA
S/SERVICIO S/CGR EXCESO
S/SERVICIO S/CGR
48
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
DIVISIN DE AUDITORA ADMINISTRATIVA
REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
VALOR VALOR
VALOR VALOR TOTAL
HORA HORA TOTAL TOTAL SIN TOTAL
FECHA HORA HORA PAGO EN
INICIO TERMINO HORAS IVA SIN IVA
S/SERVICIO S/CGR EXCESO
S/SERVICIO S/CGR
49
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
DIVISIN DE AUDITOR lA ADMINISTRATIVA
REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
VALOR VALOR
VALOR VALOR TOTAL
HORA HORA TOTAL TOTAL SIN TOTAL
FECHA HORA HORA PAGO EN
INICIO TERMINO HORAS IVA SIN IVA
S/SERVICIO S/CGR EXCESO
S/SERVICIO S/CGR
Fuente: Elaborado en base a los egresos proporcionados por la Unidad de Tesorerla del Departamento
Nacional de Finanzas y Contabilidad y los antecedentes de los procesos de compra entregados por el
Departamento de Abastecimiento del SRCel.
50
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
DIVISIN DE AUDITOR[A ADMINISTRATIVA
REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
VALOR
VALOR VALOR VALOR TOTAL
HORA HORA TOTAL TOTAL SIN
FECHA HORA HORA TOTAL SIN PAGO EN
INICIO TERMINO HORAS IVA
S/SERVICIO S/CGR IVA S/CGR EXCESO
S/SERVICIO
~\1-
(./\J
51
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
DIVISIN DE AUDITORA ADMINISTRATIVA
REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
VALOR
VALOR VALOR VALOR TOTAL
HORA HORA TOTAL TOTAL SIN
FECHA HORA HORA TOTAL SIN PAGO EN
INICIO TERMINO HORAS IVA
S/SERVICIO S/CGR IVA S/CGR EXCESO
S/SERVICIO
52
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
DIVISIN DE AUDITORA ADMINISTRATIVA
REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
VALOR
VALOR VALOR VALOR TOTAL
HORA HORA TOTAL TOTAL SIN
FECHA HORA HORA TOTAL SIN PAGO EN
INICIO TERMINO HORAS IVA
S/SERVICIO S/CGR IVA S/CGR EXCESO
S/SERVICIO
53
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
DIVISIN DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA
REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
VALOR
VALOR VALOR VALOR TOTAL
HORA HORA TOTAL TOTAL SIN
FECHA HORA HORA TOTAL SIN PAGO EN
INICIO TERMINO HORAS IVA
S/SERVICIO S/CGR IVA S/CGR EXCESO
S/SERVICIO
54
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
DIVISIN DE AUDITORA ADMINISTRATIVA
REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
VALOR
VALOR VALOR VALOR TOTAL
HORA HORA TOTAL TOTAL SIN
FECHA HORA HORA TOTAL SIN PAGO EN
INICIO TERMINO HORAS IVA
S/SERVICIO S/CGR IVA S/CGR EXCESO
S/SERVICIO
55
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
DIVISIN DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA
REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
VALOR
VALOR VALOR VALOR TOTAL
HORA HORA TOTAL TOTAL SIN
FECHA HORA HORA TOTAL SIN PAGO EN
INICIO TERMINO HORAS IVA
S/SERVICIO S/CGR IVA S/CGR EXCESO
S/SERVICIO
56
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
DIVISIN DE AUDITOR lA ADMINISTRATIVA
REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
VALOR
VALOR VALOR VALOR TOTAL
HORA HORA TOTAL TOTAL SIN
FECHA HORA HORA TOTAL SIN PAGO EN
INICIO TERMINO HORAS IVA
S/SERVICIO S/CGR IVA S/CGR EXCESO
S/SERVICIO
57
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
DIVISIN DE AUDITORA ADMINISTRATIVA
REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
VALOR
VALOR VALOR VALOR TOTAL
HORA HORA TOTAL TOTAL SIN
FECHA HORA HORA TOTAL SIN PAGO EN
INICIO TERMINO HORAS IVA
S/SERVICIO S/CGR IVA S/CGR EXCESO
S/SERVICIO
VALOR
VALOR VALOR VALOR TOTAL
HORA HORA TOTAL TOTAL SIN
FECHA HORA HORA TOTAL SIN PAGO EN
INICIO TERMINO HORAS IVA
S/SERVICIO S/CGR IVA S/CGR EXCESO
S/SERVICIO
59
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
DIVISIN DE AUDITORA ADMINISTRATIVA
REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
VALOR
VALOR VALOR VALOR TOTAL
HORA HORA TOTAL TOTAL SIN
FECHA HORA HORA TOTAL SIN PAGO EN
INICIO TERMINO HORAS IVA
S/SERVICIO S/CGR IVA S/CGR EXCESO
S/SERVICIO
60
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
DIVISIN DE AUDITORA ADMINISTRATIVA
REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
VALOR
VALOR VALOR VALOR TOTAL
HORA HORA TOTAL TOTAL SIN
FECHA HORA HORA TOTAL SIN PAGO EN
INICIO TERMINO HORAS IVA
S/SERVICIO S/CGR IVA S/CGR EXCESO
S/SERVICIO
Fuente: Elaborado en base a los egresos proporcionados por la Unidad de Tesorera del Departamento
Nacional de Finanzas y Contabilidad y los antecedentes de los procesos de compra entregados por el
Departamento de Abastecimiento del SRCel.
61
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
DIVISIN DE AUDITOR[A ADMINISTRATIVA
REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
Fuente: Elaborado en base a los egresos proporcionados por la Unidad de Tesorerla del Departamento
Nacional de Finanzas y Contabilidad y los antecedentes de los procesos de compra entregados por el
Departamento de Abastecimiento del SRCel.
62
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
DIVISIN DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA
REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
63
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
DIVISIN DE AUDITORA ADMINISTRATIVA
REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
64
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
DIVISIN DE AUDITOR lA ADMINISTRATIVA
REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
Fuente: Elaboracin propia en base a los egresos proporcionados por la Unidad de Tesoreria del
Departamento Nacional de Finanzas y Contabilidad y los antecedentes de los procesos de compra
entregados por el Departamento de Abastecimiento del SRCel.
VALOR
VALOR VALOR VALOR TOTAL
HORA HORA TOTAL TOTAL SIN
FECHA HORA HORA TOTAL SIN PAGO EN
INICIO TERMINO HORAS IVA
S/SERVICIO S/CGR IVA S/CGR EXCESO
S/SERVICIO
65
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
DIVISIN DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA
REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
VALOR
VALOR VALOR VALOR TOTAL
HORA HORA TOTAL TOTAL SIN
FECHA HORA HORA TOTAL SIN PAGO EN
INICIO TERMINO HORAS IVA
S/SERVICIO S/CGR IVA S/CGR EXCESO
S/SERVICIO
66
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
DIVISIN DE AUDITORA ADMINISTRATIVA
REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
VALOR
VALOR VALOR VALOR TOTAL
HORA HORA TOTAL TOTAL SIN
FECHA HORA HORA TOTAL SIN PAGO EN
INICIO TERMINO HORAS IVA
S/SERVICIO S/CGR IVA S/CGR EXCESO
S/SERVICIO
00
\
67
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
DIVISIN DE AUDITORA ADMINISTRATIVA
REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
VALOR
VALOR VALOR VALOR TOTAL
HORA HORA TOTAL TOTAL SIN
FECHA HORA HORA TOTAL SIN PAGO EN
INICIO TERMINO HORAS IVA
S/SERVICIO S/CGR IVAS/CGR EXCESO
S/SERVICIO
Fuente: Elaborado en base a los egresos proporcionados por la Unidad de Tesorerla del Departamento
Nacional de Finanzas y Contabilidad y los antecedentes de los procesos de compra entregados por el
Departamento de Abastecimiento del SRCel.
VALOR
VALOR VALOR VALOR TOTAL
HORA HORA TOTAL TOTAL SIN
FECHA HORA HORA TOTAL SIN PAGO EN
INICIO TERMINO HORAS IVA
S/SERVICIO S/CGR IVA S/CGR EXCESO
S/SERVICIO
68
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
DIVISIN DE AUDITORA ADMINISTRATIVA
REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
VALOR
VALOR VALOR VALOR TOTAL
HORA HORA TOTAL TOTAL SIN
FECHA HORA HORA TOTAL SIN PAGO EN
INICIO TERMINO HORAS IVA
S/SERVICIO S/CGR IVA S/CGR EXCESO
S/SERVICIO
69
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
DIVISIN DE AUDITORA ADMINISTRATIVA
REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
VALOR
VALOR VALOR VALOR TOTAL
HORA HORA TOTAL TOTAL SIN
FECHA HORA HORA TOTAL SIN PAGO EN
INICIO TERMINO HORAS IVA
S/SERVICIO S/CGR IVA S/CGR EXCESO
S/SERVICIO
70
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
DIVISIN DE AUDITORA ADMINISTRATIVA
REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
VALOR
VALOR VALOR VALOR TOTAL
HORA HORA TOTAL TOTAL SIN
FECHA HORA HORA TOTAL SIN PAGO EN
INICIO TERMINO HORAS IVA
S/SERVICIO S/CGR IVA S/CGR EXCESO
S/SERVICIO
Fuente: Elaborado en base a los egresos proporcionados por la Unidad de Tesorerla del Departamento
Nacional de Finanzas y Contabilidad y los antecedentes de los procesos de compra entregados por el
Departamento de Abastecimiento del SRCel.
71
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
DIVISIN DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA
REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
VALOR
VALOR VALOR VALOR TOTAL
HORA HORA TOTAL N" TOTAL SIN
FECHA HORA HORA TOTAL SIN PAGO EN
INICIO TERMINO HORAS GUARDIAS IVA
S/SERVICIO S/CGR IVA S/CGR EXCESO
S/SERVICIO
72
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
DIVISIN DE AUDITORA ADMINISTRATIVA
REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
VALOR
VALOR VALOR VALOR TOTAL
FECHA
HORA HORA TOTAL w HORA
TOTAL SIN
HORA TOTAL SIN PAGO EN
INICIO TERMINO HORAS GUARDIAS IVA
S/SERVICIO S/CGR IVA S/CGR EXCESO
S/SERVICIO
73
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
DIVISIN DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA
REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
VALOR
VALOR VALOR VALOR TOTAL
HORA HORA TOTAL N' TOTAL SIN
FECHA HORA HORA TOTAL SIN PAGO EN
INICIO TERMINO HORAS GUARDIAS IVA
S/SERVICIO S/CGR IVA S/CGR EXCESO
S/SERVICIO
74
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
DIVISIN DE AUDITORA ADMINISTRATIVA
REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
VALOR
No VALOR VALOR VALOR TOTAL
HORA HORA TOTAL TOTAL SIN
FECHA HORA HORA TOTAL SIN PAGO EN
INICIO TERMINO HORAS GUARDIAS IVA
S/SERVICIO S/CGR IVA S/CGR EXCESO
S/SERVICIO
75
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
DIVISIN DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA
REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
VALOR
VALOR VALOR VALOR TOTAL
FECHA
HORA HORA TOTAL w HORA
TOTAL SIN
HORA TOTAL SIN
INICIO TERMINO HORAS GUARDIAS PAGO EN
IVA
S/SERVICIO S/CGR IVA S/CGR EXCESO
S/SERVICIO
76
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
DIVISIN DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA
REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
VALOR
VALOR VALOR VALOR TOTAL
FECHA
HORA HORA TOTAL w HORA
TOTAL SIN
HORA TOTAL SIN PAGO EN
INICIO TERMINO HORAS GUARDIAS IVA
S/SERVICIO S/CGR IVA S/CGR EXCESO
S/SERVICIO
Fuente: Elaborado en base a los egresos proporcionados por la Unidad de Tesorerla del Departamento
Nacional de Finanzas y Contabilidad y los antecedentes de los procesos de compra entregados por el
Departamento de Abastecimiento del SRCel.
77
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
DIVISIN DE AUDITORA ADMINISTRATIVA
REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
ANEXO No 5
9K
78
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
DIVISIN DE AUDITORA ADMINISTRATIVA
REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
MEDIDA FOLIO O
REQUERIMIENTO PARA SUBSANAR LA OBSERVACIO-
IMPLEMENTADA Y NUMERACIN
WDE MATERIA DE LA OBSERVACIN SOLICITADA POR NES Y/0
NIVEL DE COMPLEJIDAD
1 CONTRALORA GENERAL EN INFORME
su DOCUMENTO
OBSERVACIN OBSERVACIN COMENTARIOS
DOCUMENTACIN DE
FINAL DE LA ENTIDAD
DE RESPALDO RESPALDO
Observacin Altamente L
111. Examen de J Multa no aplicada 1 institucin deber acreditar
Compleja: No cobro de multas, a
Cuentas. documentadamente que la demora en la
de acuerdo a los contratos.
Numeral3. entrega del informe final es imputable al
servicio, en el trmino de 60 das hbiles,
vencido el cual sin que ello se haya
concretado, esta Entidad de Control
efectuar el reparo pertinente, por la suma
de$ 2.462.710.
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CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
DIVISIN DE AUDITORA ADMINISTRATIVA
REA ADMINISTRACIN DE INTERIOR Y JUSTICIA
MEDIDA FOLIO O
REQUERIMIENTO PARA SUBSANAR LA OBSERVACIO-
IMPLEMENTADA Y NUMERACIN
1 N" DE MATERIA DE LA OBSERVACIN SOLICITADA POR NES Y/0
NIVEL DE COMPLEJIDAD su DOCUMENTO
OBSERVACIN OBSERVACIN CONTRALORA GENERAL EN INFORME COMENTARIOS
DOCUMENTACIN DE
FINAL DE LA ENTIDAD
i
DE RESPALDO RESPALDO
l. Aspectos de Falta de supervisin y Observacin Compleja: El SRCel deber informar respecto del
control interno. control sobre los Ausencia de supervisin avance en la formalizacin y aplicacin del
Numeral3. contratos. (valorar, revisar y aprobar, dirigir instructivo de trabajo referente a las
y capacitar). funciones y deberes de los administradores
de contrato, en orden a controlar el
cumplimiento de las obligaciones
emanadas de los mismos, asl como los
plazos establecidos para la entrega de los
productos y/o servicios adquiridos, en el
aludido plazo de 60 das hbiles.
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