N LEGAL IMPLEMENTACI N Es un sistema adoptado para promover En el 2007 la Superintendencia la cultura de administracin del Riesgo Financiera de Colombia expide y prevenir delitos asociados al Lavado la CIRCULAR EXTERNA 022 con de Activos (LA) y Financiacin del las instrucciones sobre la Identificaci Medicin o Monitoreo Control administracin del riesgo de n de evaluacin LA/FT, estableciendo los Riesgos parmetros mnimos que las QU ES? entidades vigiladas deben Se deben identificar los riesgos de Se debe medir la posibilidad Se deben tomar las Se debe hacer atender en el desarrollo e o probabilidad de ocurrencia medidas conducentes LA/FT inherentes al desarrollo de su seguimiento a actividad, teniendo en cuenta los del riesgo inherente de a controlar el riesgo los perfiles de factores de riesgo definidos en la LA/FT frente a cada uno de inherente al que se riesgo y, en Circular Externa 022 de 2007. Esta los factores de riesgo, as ven expuestas, en general, al Lavado de etapa debe realizarse previamente al como el impacto en caso de razn de los factores SARLAFT, as Financiacin materializarse mediante los de riesgo y de los Activos lanzamiento de cualquier producto, la como llevar a del modificacin de sus caractersticas, la riesgos asociados. cabo la Terrorismo incursin en un nuevo mercado, la deteccin de apertura de operaciones en nuevas operaciones Es el mecanismo a travs Es un delito tipificado en el jurisdicciones y el lanzamiento o inusuales y/o del cual se oculta el Cdigo Penal, el cual busca verdadero origen de dineros destinar bienes o dinero de o recursos provenientes de Origen ilcito o lcito para actividades ilegales, cuyo financiar actividades TIPOS DE fin es vincularlos como terroristas y pueden ser RIESGOS legtimos dentro del sistema trasladados por nuestro ASOCIADOS A
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Reputacional legal Operativo Contagio
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Elaborado por: que incurre una entidad por prdida en que incurre incurrir en prdidas por prdida que una Melissa Paola Vides Fabra desprestigio, mala imagen, una entidad al ser deficiencias, fallas o entidad puede sufrir, 17/10/2016 publicidad negativa, cierta o no, sancionada, multada u inadecuaciones, en el directa o respecto de la institucin y sus obligada a indemnizar recurso humano, los indirectamente, por prcticas de negocios, que cause daos como resultado del procesos, la tecnologa, una accin o prdida de clientes, disminucin incumplimiento de normas la infraestructura o por la de ingresos o procesos judiciales. o regulaciones y ocurrencia de acontecimientos
Cuáles considera han sido las consecuencias en la economía nacional del desarrollo del lavado de activos y si las medidas de prevención establecidas por el Estado han sido suficientes para erradicar esta actividad
Cuál Ha Sido La Evolución Del Tratamiento Del Lavado de Activos Por Parte de Las Autoridades Colombianas y en Qué Nivel Ha Participado El Sistema Financiero Colombiano
mapa conceptual sobre la estructura orgánica de la Superintendencia Financiera, la Fiscalía General de la Nación y la Unidad de Investigación Financiera, presentando los controles que cada uno de estos organismos