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receita vier a se manifestar dizendo que o tributo devido, em tese,


Crimes da Justia Federal o contribuinte poderia ser preso em flagrante, porque s naquele
momento disse que realmente houve a sonegao, poderia prender
Prof. Cssio Granziolli em flagrante daqui a 10 anos.

Este o tipo de concurso em que o professor que vem aqui dar aula Essa posio do STF, o Abel tem votado contra aqui. Em habeas
tem mais que orientar a pessoa, informar o que estudar, como corpus, o STJ tinha rechaado logo. Mas ele no mudou a posio
estudar, tentar descobrir quem est na banca, o que a banca pensa, o dele, ele deu o voto, ficou de me mandar, vou ver se eu repasso pra
que o examinador pensa, tentar dar uma noo. Ento a minha vocs, deixo meu e-mail aqui, em que ele rebate todos esses
funo aqui vai ser essa, dar uma orientao, um auxlio, trazendo argumentos do STF, dizendo que no tem porque o judicirio ficar
os casos mais comuns na justia federal, para que vocs entendam adstrito, ficar limitado ao rgo administrativo. Ento a ao penal
um pouco do trabalho da justia federal, da competncia da justia poderia ter andamento normal, sobretudo se houver manifesta
federal. fraude. Ento se houver uma fraude manifesta, como nota fiscal
forjada, nota fiscal fria, lanamentos contbeis na contabilidade,
nesses casos de manifesta fraude, ele diz que no teria porque
A banca, o professor de penal e processo penal, provavelmente
aguardar a deciso do administrativo, porque estaria a fraude
examinador, o Abel Fernandes, est praticamente certo que estar
caracterizada. No teria porque aguardar a deciso da Receita.
na banca. Se cair alguma questo em prova, vocs vo querer saber
se esse examinador muito rigoroso, se mo pesada, liberal, o que
ele vai entender dessa questo. Como eu devo responder: como Agora, se houver realmente um fato, uma discusso jurdica, uma
advogado, como MP, como juiz? Ento o Abel uma pessoa muito discusso ftica, se o tributo devido ou no devido, aquela
sensata. Ele no arbitrrio, mas ao mesmo tempo ele no adepto dvida, numa discusso at jurisprudencial, tudo vem sendo
dessas correntes totalmente liberais e garantistas que se afiguram questionado na justia, ento nesses casos ele suspende e aguarda a
por a, como no IBCCrim tem pessoas que so advogados e deciso. Mas no caso de manifesta fraude, em que esteja bem
escrevem doutrina. mais ou menos dessa forma. Ele se orienta patente, ele tem votado pelo procedimento normal da ao penal.
pelo STF, e tem uma preferncia especial por uma pessoa, chamado
Luciano Feldens, Procurador da Repblica, tem vrios livros A outra posio dele aquela possibilidade do regime de
escritos, e o Abel gosta dessa pessoa. Luciano Feldens, Procurador cumprimento de pena, no crime hediondo, a possibilidade de
da Repblica no Rio Grande do Sul. progresso de regime ou de substituio de pena. Progresso de
regime era tranquilo que j era cabvel, o problema a substituio
O Abel gosta bastante dele, trouxe ele para falar em vrios eventos, da pena. Ento h uma corrente que defende a substituio da pena
tem vrios livros em direito penal e direito penal constitucional, etc. e outros que so contra, no caso dos crimes hediondos.
Outro autor que ele gosta um autor alemo, no sei se tem por
aqui. Esse autor alemo, vocs podem fazer uma pesquisa e ver se O STF, ele sempre foi categrico ao negar a substituio da pena
acham alguma coisa em portugus ou espanhol, ele citado pelo nos crimes hediondos, que nunca viu uma exceo, uma regra de
Juarez Cirino dos Santos, um bom livro de direito penal. Depois distino no caso concreto. Mais recentemente, contudo, um caso
no final eu vou passar esse livro pra vocs. em que o prprio ru pediu HC, o STF admitiu naquele caso
concreto a substituio da pena e passou a, de certa forma, criou
Por exemplo, duas posies do STF, que so posies recentes, que uma jurisprudncia dizendo que, em tese, isso seria cabvel de
esto prevalecendo e que o Abel est lutando contra. Primeira acordo com o caso concreto. o que o ministro Gilmar Mendes
questo, a questo da sonegao fiscal. Nos crimes contra a ordem chama de distinguish, uma distino. No caso concreto pode ser que
tributria, o STF, numa posio recente, ele disse que h o STF julgue sempre de uma forma, a jurisprudncia de uma
necessidade de que haja o trnsito em julgado administrativo para determinada forma, mas pode criar uma regra de exceo no caso
que s ento possa se ter incio a ao penal. Seria uma condio de concreto porque surgiram fatores prprios, fato especfico, uma
procedibilidade. Na verdade, o relator Seplveda chamou de peculiaridade naquele caso concreto que permite aquela
condio objetiva de procedibilidade. Ou seja, para que o MP d substituio da pena.
incio ao penal, ele necessariamente vai ter que aguardar o
trnsito em julgado administrativo daquela discusso sobre o Mesmo nesses casos o Abel entende que no cabvel porque a
crdito tributrio. posio dele de que apreciar o caso concreto seria competncia do
juzo da execuo. Ento no caberia a ele, como rgo recursal, ou
Ento o contribuinte que autuado pelo fiscal, ele recorre para a tribunal, usurpando o juiz da primeira instncia, apreciar esse caso
primeira instncia na Delegacia de Julgamento, se for perdedor ele concreto. Ento o juzo da execuo, ele teria condies de verificar
vai recorrer para a segunda instncia que o Conselho de se seria ou no cabvel a substituio da pena, de acordo com o
Contribuintes, em Braslia, que um rgo paritrio, formado prprio ru ter cumprido a pena, como ele est se comportando,
metade pelos representantes da Fazenda, metade pelos ento ele tambm tem votado contra a substituio da pena nos
representantes dos contribuintes. Esses representantes dos crimes hediondos.
contribuintes no recebem salrio, eles no tm compromisso com a
funo pblica, eles no esto investidos em cargo pblico, eles Bom, eu trouxe um roteiro pra vocs, eu deixei l na entrada, tratem
continuam vinculados s empresas de origem, ao escritrio de de pegar. O roteiro bom pra vocs acompanharem a aula, e ao
advocacia ou empresa que o escolheu, seja o que for, e esse rgo mesmo tempo bom pra mim tambm, pra a gente no se perder no
administrativo que vai dizer ao final se h ou no crdito caminho. Ento eu procurei comear aqui nesse roteiro pelas
tributrio devido, e s ento o judicirio vai poder se manifestar. Ou questes mais importantes na Justia Federal, comeando pela
seja, o judicirio ficou vinculado ao administrativo. Perdeu aquele questo da competncia. Toda norma de competncia outros
art. 5 da CR que diz o princpio da inafastabilidade da jurisdio. professores j devem ter falado nisso mas em relao situao
Houve inverso da ordem, dos valores, e agora o cara pode ficar 10 geral, eu vou falar de crimes de justia federal, ento pra
anos pra discutir o crdito tributrio e essa questo asseverada no compreender porque so os casos da justia federal, vocs precisam
acrdo a prescrio vai ficar suspensa. Ento se daqui a 10 anos a
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num primeiro momento ter uma noo da competncia da justia a terminologia pedofilia uma usurpao da prpria palavra,
federal. porque pedofilia seria amigo da criana. Ento nesse art. 241
existe tratado que a Unio celebrou para combater trfico de
Vou colocar o e-mail pra vocs, se algum tiver alguma dvida. Vou menores, trfico de crianas, mas isso a uma coisa diferente de
colocar pra vocs depois uma segunda parte na internet, em que caracterizar no caso concreto se aquela imagem foi divulgada em
consta uma lei de txicos e um material de tributrio que eu no mbito internacional ou no. Ento tem at uma deciso do STF
coloquei porque ia ficar grande mesmo, mais de 25 pginas. Ento que eu trouxe aqui pra vocs, alm desse material que eu deixei,
eu deixo aqui pra tirar xerox ou mando por e-mail. ?@gmail.com. estou trazendo aqui, vou deixar l na xerox.

Ento eu procurei falar aqui de algumas coisas que acontecem, mais Tem um volume aqui pra vocs, so vrias sentenas, eu no vou
comuns na justia federal. A primeira questo da competncia. A ler porque so sentenas, sentenas de 20, 30 pginas, a maioria das
competncia da justia federal uma competncia chamada sentenas so do Abel, tem umas 3 ou 4 minhas mas a o resto tudo
competncia absoluta. Ela absoluta porque ela decorre do Abel. Ento so sentenas dos crimes mais comuns na justia
diretamente da Constituio. Ento a competncia da justia federal federal. Lavagem de dinheiro, aquela sentena em que eu condenei
est no art. 109 da Constituio, uma competncia expressa e o advogado do Fernando Beira-Mar, tem outras sentenas de crimes
absoluta. O que significa isso? Significa que ela no pode ser financeiros, gesto fraudulenta, gesto temerria, aquele outro
alterada por lei infra-constitucional. Ento a competncia da justia crime que a gente vai falar, de manter instituio financeira sem
federal, art. 109 da Constituio. O que significa isso? Significa que autorizao do rgo competente. Ento tem vrias sentenas, a
a lei infra-constitucional, ou seja, a lei que est abaixo da maioria do Abel, tem um acrdo do Abel, tem um artigo sobre
Constituio, ela no pode restringir, ela no pode alterar ou crime organizado, tem uma reportagem de jornal sobre lavagem de
modificar a competncia da justia federal, a no ser naqueles casos dinheiro, tem bastante coisas pra vocs se divertirem durante a
em que o prprio art. 109 faz remisso lei. copa. Retornando ento, eu fiz essa pausa pra poder lembrar do
material que eu trouxe pra vocs.
A competncia da justia estadual, ao contrrio, uma competncia
residual. Ou seja, tudo que no for remetido, tudo que no for Eu estava falando em competncia da justia federal pra dizer que
cometido justia federal, justia eleitoral, justia do trabalho aquele crime do 241 do ECA pra dizer que tem uma deciso aqui do
ou justia militar vai ser de competncia da justia estadual. Abel em que ele declina da competncia por entender que no est
configurada exatamente essa questo da internacionalidade, no foi
provado se realmente aquela divulgao ocorreu em ato
A justia federal, ela tambm uma justia comum s que uma internacional ou no pra configurar a competncia da justia
justia comum federal. Ela no uma justia especializada. A federal, ento ele declina pra justia comum estadual. Tem at uma
justia especializada a justia militar, a justia do trabalho, a deciso do STF que eu coloquei junto com essa sentena, eu peguei
justia eleitoral, elas julgam s determinadas causas especficas e fiz uma pesquisa no STF e peguei vrios casos envolvendo
(causas eleitorais, crimes militares). A justia federal vai julgar competncia da justia federal. Ento tem um caso tambm em que
causa em que haja sobretudo interesse da Unio, empresa pblica, o STF nesse caso diz que a competncia da justia federal porque
fundao pblica ou autarquia, mas ela vai julgar causas em geral ficou provado realmente que aquelas imagens tiveram origem em
(causas de execuo fiscal, execuo tributria, aquelas outras outro pas.
causas de competncia do juizado especial federal, causas cveis,
causas tributrias, causas criminais, causas previdencirias,
propriedade industrial). Ento no uma justia especializada, que I inciso VI do 109 muito interessante, porque dentro da
se restringe a determinadas matrias: uma justia comum, s que competncia da justia federal ele diz o seguinte: os crimes contra
uma justia comum federal, com as especificidades da justia a organizao do trabalho e, nos casos determinados por lei,
federal. Sempre que houver interesse, ou que haja envolvido bens contra o sistema financeiro e a ordem econmico-financeira;
ou interesses da Unio, de autarquia, fundao ou empresa pblica, Ento nessa competncia aqui o legislador constitucional, ele faz
a competncia vai ser da justia federal, como tambm aquelas uma remisso para a lei ordinria. Ento s vai ser de competncia
outras causas expressas no art. 109. da justia federal, nos crimes contra o sistema financeiro e a ordem
econmica financeira, quando a lei ordinria fizer meno expressa
que aqueles crimes sero de competncia da justia federal. Se a lei
Ento, por exemplo, no inciso III as causas fundadas em tratado for omissa, ento no cabe fazer uma interpretao extensiva pra
ou contrato da Unio com Estado estrangeiro ou organismo entender que a competncia tambm da justia federal.
internacional; inciso IV os crimes polticos e as infraes
penais praticadas em detrimento de bens, servios ou interesse da
Unio ou de suas entidades autrquicas ou empresas pblicas, Ento por exemplo, crimes contra o sistema financeiro, Lei
excludas as contravenes e ressalvada a competncia da Justia 7492/86. A lei diz, expressamente, l no art. 25 ou 26, que a
Militar e da Justia Eleitoral; ou seja, a justia federal j no vai atribuio para atuar naqueles processos do MP federal e a
poder julgar uma contraveno, a no ser que haja uma conexo competncia da justia federal. Todos os crimes contra o sistema
com um crime da justia federal (por exemplo, jogo de bicho com financeiro sero da competncia da justia federal, pelo menos
uma lavagem de dinheiro ela vai poder julgar, agora a contraveno aqueles previstos na lei de vigncia, a lei 7492/86.
pura e simples ela no julga).
O mesmo no acontece, por exemplo, na lei que define os crimes
Inciso V os crimes previstos em tratado ou conveno contra a ordem tributria, a Lei 8137/90. No h nenhuma meno
internacional, quando, iniciada a execuo no Pas, o resultado expressa de que a competncia da justia federal ou estadual.
tenha ou devesse ter ocorrido no estrangeiro, ou reciprocamente; Ento qual vai ser a regra a? A regra geral de competncia do 109
Sobre essa questo do tratado, por exemplo, h uma questo se houver ofensa a alguma bem ou algum interesse da Unio, de
discutvel naquele crime do art. 241 do Estatuto da Criana e do empresa pblica, fundao, competncia da justia federal.
Adolescente divulgar imagens pornogrficas de crianas, que eles
chamam popularmente de pedofilia. Na verdade o crime do 241,
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Ento, por exemplo, sonegou o Imposto de Renda. Quem (Aluna Em regra, ento, pra extrao de mineral, qual seria a
competente constitucionalmente para instituir o Imposto de Renda? competncia?) A princpio eu vou falar disso aqui depois, dessa
A Unio. A quem compete o Imposto de Renda? Unio. Pessoa competncia, a competncia dos crimes ambientais. Tinha aquela
jurdica ou pessoa fsica? Contribuio social sobre o lucro? smula 91 do STJ, que ele prprio cancelou, que entende que os
Unio. Ento os tributos federais, tributos incluindo as crimes contra a fauna seriam de competncia da justia federal.
contribuies, a competncia da justia federal. Se houver Ento qual a regra prevalecente hoje? Eu trouxe tambm pra
conexo entre o crime da justia federal e a justia estadual por vocs acrdo nesse sentido. Tem uma questo que tambm caiu na
exemplo, sonegou o Imposto de Renda e tambm sonegou o ISS e o prova pra juiz, perguntando se crime contra a mata atlntica, quem
ICMS? A rigor, o que deveria acontecer? Deveria separar os seria o competente. Essa questo est a no roteiro.
processos da justia federal que competncia absoluta e julgaria
o processo de sua competncia e a justia comum estadual Na pgina 12 tem essa questo que caiu aqui no IX Concurso de
julgaria os seus. Isso um processo, l do 78 do CPP. Mas o que juiz federal. Um empresrio da construo civil planeja iniciar
acontece nesses casos? loteamento em determinada rea situada em regio urbana do Rio
de Janeiro. Depois de consultar seus assessores, recebe a
Existe uma smula do STJ, a smula 122: quando h conexo informao de que (fim da fita)
entre um crime de competncia da justia comum estadual e um
crime de competncia da justia federal, os dois crimes vo ser Tinha os doleiros especficos no Brasil, tanto que foram abertas
julgados pela justia federal. aquela hiptese do art. 80, ento os cerca de 40 aes penais no momento em que esses doleiros no Rio
processos vo correr juntos e a competncia vai ser da justia de Janeiro, So Paulo, Par, Rio Grande do Sul, todos eles
federal. Ento nesse caso particular, o STJ (o STF tambm interligados entre si. Quando um no tinha dinheiro ia pegar com
concorda com essa posio) entende que a justia federal seria outro. Se algum queria mandar um dinheiro l pra fora, esse
especial em relao estadual, pelo menos nesse particular de doleiro mandava uma ordem, um fax, ele possua algum em Nova
conexo. Ento os processos no so separados, eles vo correr Iorque, tambm denunciado na ao penal, essa pessoa recebia
juntos, e a competncia vai ser da justia federal. aquele fax, ah, fulano de tal quer um dinheiro?. Ele mandava de
l mesmo a ordem de pagamento, l de Nova Iorque, dessa conta,
A mesma coisa com lavagem de dinheiro, que a gente vai ver daqui existiam as contas l, vrias contas, com vrios nomes. Ento a
a pouco, a competncia vai ser da justia federal s em alguns pessoa queria mandar o dinheiro l pra fora, ele procurava o
casos. Mas se houver conexo entre um crime de lavagem de doleiro, que por sua vez mandava um fax pra esse preposto que eles
dinheiro em que a competncia seja da justia federal e haja outros tinham em Nova Iorque, esse preposto pegava o dinheiro l do
crimes de competncia da justia comum estadual, ento eles vo banco, numa das subcontas, e mandava pra onde ele queria,
correr juntos numa vara federal. mandava pro paraso fiscal pra uma outra conta, dessa prpria
pessoa. Ou a conta estava no nome dele ou em nome de um laranja,
Ento isso importante porque podem cair casos concretos em e ele tinha uma procurao do laranja pra movimentar a conta. Ou
prova, questes perguntando, por exemplo, adulterao de seja, era um meio de o dinheiro ir sendo sucessivamente transferido
combustvel. J vi muitos casos l que comearam na polcia e no se conseguir localizar a origem do dinheiro. Ento a gente
federal, inqurito, e verificaram essa adulterao de combustvel. est na segunda fase da lavagem do dinheiro, a fase da cobertura.
Esse crime est previsto na Lei 8176, que define os crimes contra a
ordem econmica, est no art. 1 e 2. Ento nesses casos a, a lei E a terceira fase seria a fase da integrao. O que seria a
8176 uma lei que define os crimes contra a ordem econmica. No integrao? Seria esse dinheiro voltar e ser introduzido numa
art. 109, o inciso VI diz os crimes contra a organizao do atividade lcita. Parte dele, boa parte dele, seria reintroduzido numa
trabalho e, nos casos determinados por lei, contra o sistema atividade lcita: compra de propriedade em nome da prpria pessoa,
financeiro e a ordem econmico-financeira. Ele um crime contra fazendo uma hipoteca em que ele tinha uma parte do dinheiro e a
a ordem econmico-financeira, s que a lei 8176 ela no faz outra parte ele estava hipotecando, e pouco depois ele vendia pra
previso expressa de que a competncia da justia federal. Ento uma empresa dele de fachada no tva no nome dele mas a
como no h previso expressa, a contrariu sensu, a competncia empresa era dele pra dissimular, pra reintegrar o dinheiro numa
da justia comum estadual. Ento esse caso de adulterao de atividade lcita. Ento a compra de lojas, agora est sendo muito
combustvel, por exemplo, um crime de competncia da justia comum a compra de hotis no nordeste, de complexos enormes,
comum estadual, segundo jurisprudncia tranquila do STJ e do STF. ento tudo com dinheiro ilcito. Ele reintegrado ao sistema e vai
dar uma aparncia lcita ao dinheiro, e parte dele usado de novo,
Um outro crime tambm que h uma certa controvrsia seria uma reinvestido na atividade criminosa. Uma parte volta pra atividade
explorao indevida de mineral. Eu j tive um crime l em que eu lcita, como se fosse dinheiro legtimo, e uma outra parte
mantive a competncia da vara, que era extrao irregular de areia. reintroduzida na atividade criminosa.
Uma regio l protegida, ambiental, a pessoa extraiu areia,
deteriorou o meio ambiente. H uma discusso jurdica, eu acabei Um exemplo, s pra vocs terem uma idia, de um cara l de
ficando com a competncia e o processo foi julgado l na vara. Mas lavagem de dinheiro, que aconteceu l nos Estados Unidos. O que
h uma discusso porque esse crime, ele tem previso no art. 2 era feito era o seguinte, era um dinheiro originrio de trfico de
dessa lei 8176, mas tambm existe um tipo similar no art. 55 da Lei drogas. O que era feito ento? Esse dinheiro foi encontrado numa
9605. Ento ele acabou ficando l porque envolvia uma rea da empresa chamada Homepack. Esse aqui um caso concreto que
Unio, e eu acabei entendendo que a competncia deveria ser l. O durou mais de 2 anos, e foi lavado mais de um bilho de dlares
MP entendeu tambm que a atribuio seria nossa e o processo foi nessa operao. Ento essa homepack recebia o dinheiro todo
julgado l. pequeno de trfico de drogas, da venda de drogas, ela embalava em
pequenas caixas de jias. Uma empresa ficava em Nova Iorque e
Agora, se houver um crime especificamente apenas da lei 8176, outra em Los Angeles. Ento essa Homepack, ela embalava esse
ento no h nenhuma dvida de que a competncia ento da dinheiro, remetia para uma outra empresa chamada Ronel esse
justia comum estadual. volume aqui, esse dinheiro, essa Ronel depositava o dinheiro em
banco, em Nova Iorque. Ento ela mandava essa jia pra Ronel, a
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Ronel depositava o dinheiro no banco e devolvia para a outra, pra Repetindo pra vocs, o Abel uma pessoa preocupada com o estado
simular que esse dinheiro era de origem mesmo da venda de ouro. democrtico de direito. Se houver uma questo na prova, e tiver
Ento eles tinham toda uma estrutura para dar aquela falsa uma dvida fundada, se no houver uma prova de fato que tenha
aparncia de que realmente era vendido ouro e esse dinheiro seria ocorrido aquele crime, eu acho que vocs tm que aplicar o in
de origem mesmo da venda de ouro. Ento esse dinheiro era dubio pro reo uma posio pr-defesa. Agora, se houver indcios de
depositado em banco em Nova Iorque, e desses bancos esse que realmente houve aquele crime, no caso concreto, uma posio
dinheiro era remetido para bancos sulamericanos e repassado para doutrinria, a posio dele no uma posio extremamente liberal,
os cartis colombianos. Esse dinheiro era na verdade de origem do essa posio que vem se firmando no STF, de que s vai poder ser
trfico, era vendida a droga l nos EUA, e eles usavam essa preso no final, aps todos os recursos. Se no transitou em julgado
situao como se fosse de venda de barra de ouro, o dinheiro era ainda, mas aquele recurso no tem efeito suspensivo, como recurso
depositado em Nova Iorque, transferido pro banco sulamericano e especial, recurso extraordinrio, (ele entende que) no h porque
l os cartis colombianos tinham acesso ao dinheiro. Isso a foi um no se fazer a execuo provisria da pena, no h porque no se
fato concreto, durou mais de 2 anos, teria lavado um bilho e prender o acusado. Ele foi condenado na primeira instncia, foi
duzentos milhes de dlares. condenado na segunda instncia. Essa era a posio do STF, ele
admitia a execuo provisria de pena, s que agora vem mudando.
Voc pode ver que existem dezenas de operaes, e que essa
questo de lavagem de dinheiro uma preocupao internacional, A gente estava falando do objeto jurdico. Qual o bem jurdico
sobretudo depois do 11 de setembro. Depois do 11 de setembro os tutelado pela lei de lavagem de dinheiro? O Rodolfo Tigre Maia
EUA passaram a se preocupar que esse dinheiro a pode ser usado tem uma posio minoritria de que o bem jurdico tutelado, o
no terrorismo, ento passaram a se preocupar muito mais com isso. objeto jurdico, a objetividade jurdica seria a administrao da
Veio um agente do FBI e da Receita Federal pra dar um curso de justia, que seria um bem amplo. O respeito s decises judiciais, o
lavagem de dinheiro pra gente. cumprimento das decises judiciais, o respeito ao poder judicirio.
Ento seria uma posio ampla de que o objeto jurdico da lei de
O que importa pra gente em termos de concurso. Ter uma noo lavagem seria a administrao da justia.
geral do que lavagem de dinheiro, como ela vai se processar, essas
fases aqui, essas trs fases da lavagem. Se cair: O que lavagem de Outros autores colocam como objeto jurdico o prprio sistema
dinheiro? Vocs vo dar um conceito voc pegar um dinheiro de financeiro nacional, que o bem jurdico tutelado seria o sistema
origem ilcita, e dar a esse dinheiro uma aparncia legtima e seria financeiro nacional. claro que no caso concreto, de acordo com o
colocar essas trs fases: ocultao, cobertura ou dissimulao e crime que aconteceu, podem haver outros sujeitos passivos, porque
integrao. Aqui, tenta j (1 fase), num primeiro momento, seria em regra o sujeito passivo tambm o Estado, porque o Estado o
pra separar esse dinheiro de sua origem ilcita, aqui (2 fase) isso responsvel por tutelar o sistema financeiro nacional. Est no art.
feito de forma mais ampla, atravs de operaes diversas, e aqui (3 192 da CR o que sistema financeiro nacional, que a lei
fase) seria pra reintegrar ao sistema financeiro e econmico atravs complementar tratar do sistema financeiro nacional, e essa lei
de entidades legtimas, parte dele investido em operaes lcitas. complementar aquela de 1965, no foi editada nenhuma lei
complementar ainda, ento aquela foi recepcionada como lei
Qual o objeto jurdico tutelado por essa norma da lei 9613, qual o complementar. Se no me engano 4595/65, a Lei do sistema
bem jurdico tutelado pela norma? O que o legislador quis proteger financeiro nacional.
com essa norma? O Rodolfo Tigre Maia ( um procurador da
repblica que tem um livro sobre lavagem no sistema financeiro). Ento, embora o Estado seja o sujeito passivo, no sentido amplo, e
Qual a vantagem do Rodolfo Tigre Maia pra vocs no concurso? o bem jurdico seja o sistema financeiro nacional, ou a
Ele tem alguns livros, ningum vai ficar lendo literatura. Eu administrao da justia, o fato que no caso concreto, de acordo
consultei, eu escrevi tambm um captulo de um livro que vai ser com o crime de aconteceu, podem haver sujeitos passivos
publicado junto com o Abel, com outros juzes do Brasil inteiro, por determinados. Pode haver a prpria vtima, no caso dos crimes
trabalhar nessas varas em que eu trabalho de lavagem de dinheiro, contra o sistema financeiro nacional, os clientes dos bancos que
um livro de lavagem de dinheiro. Deve sair pela RT e no deve foram lesados. Vai haver tambm sujeito passivo determinado,
demorar muito. Vai ter um captulo do Abel l sobre o crime de embora haja esse sujeito passivo amplo, porque o que prejudicado
lavagem de dinheiro, ele fala de consumao e tentativa no captulo o sistema financeiro nacional. Esse dinheiro ilcito, ele vai e volta
dele. em valor muito grande, isso afeta a economia do pas, afeta o
sistema financeiro, afeta as bolsas, por isso se diz que o objeto
Ento o Rodolfo Tigre Maia, qual a vantagem dele ento? Tem jurdico o sistema financeiro nacional.
dois livros dele, um sobre crimes contra o sistema financeiro, ele
tem outro tambm mais antigo que O Estado desorganizado Tipo penal. O tipo penal (vou pegar aqui na lei) aqui no art. 1 da lei
contra o crime organizado, mas um livro fininho, bem fcil de ler, de lavagem, diz : Ocultar ou dissimular a natureza, a origem,
sobre o sistema financeiro e esse de lavagem de dinheiro tambm. localizao, disposio, movimentao ou propriedade de bens,
Os dois so do Rodolfo Tigre Maia, esse Procurador da Repblica, direitos ou valores provenientes direta ou indiretamente de crimes:
e a vantagem dele, alm de ser fino, que ele tem uma posio I - trfico ilcito de drogas; II terrorismo; III - contrabando ou
ideolgica similar posio do Abel. Ou seja, ele no traz a lei trfico de armas; IV - extorso mediante sequestro; V - crimes
penal ao extremo, mas tambm est preocupado com os direitos contra a administrao pblica; VI - crimes contra o sistema
constitucionais, com os direitos fundamentais, com o princpio da financeiro nacional; e VII crimes praticados por organizao
reserva legal no direito penal, mas tambm no vai ficar criminosa.
defendendo essas teses garantistas extremadas - de que tudo
inconstitucional, de que a presuno de inocncia um direito A nossa lei de lavagem considerada uma legislao de segunda
absoluto, que portanto se o trnsito em julgado da deciso final vier gerao. O que significa isso? As legislaes primitivas, as
daqui a 10 anos ou 20 anos, que ele pode ser condenado pelo primeiras que tm origem nos EUA, os primeiros casos de lavagem
tribunal do jri e continuar em liberdade. Ento essa posio no a de dinheiro em 1970, 73 e depois uma lei especfica de 76, elas
posio dele e no a posio do Abel. traziam somente como crime antecedente o trfico de drogas. Tanto
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que o conceito de lavagem de dinheiro, na Conveno de Viena de lavagem. Um crime de lavagem de dinheiro, no cometeu mais de
88, justamente a conveno contra o trfico ilcito de substncias um crime. Agora, se ele cometeu tambm o crime antecedente, a
entorpecentes, l tem um conceito do que seria lavagem de pode haver concurso material nessa hiptese.
dinheiro, um conceito amplo e um conceito estrito.
Ento quando que vai haver lavagem de dinheiro entre ns?
Ento a nossa legislao, nossas primeiras legislaes, elas s Quando atravs de uma dessas condutas que tem aqui, os dois
traziam como crime antecedente o trfico de drogas, que era o ncleos do verbo so ocultar ou dissimular. Ento o tipo penal, o
crime mais comum, que era o realmente usado para lavagem de tipo principal do ato ocultar ou dissimular. E ns vamos ter vrios
dinheiro. S que com a evoluo do crime organizado, vrios outros tipos assemelhados, que ns vamos ver daqui a pouco. Ento ele
crimes, tem trfico de mulheres, tem trfico de rgos, tem trfico diz: Ocultar ou dissimular a natureza, a origem, localizao,
de armas, existem vrios outros crimes, tanto que as legislaes disposio, movimentao ou propriedade de bens, direitos ou
foram se adaptando. Por exemplo, nos EUA hoje no tem mais valores provenientes direta ou indiretamente de crimes: a vm
crime antecedente. Qualquer crime grave pode ser um crime que aqueles crimes antecedentes. Ento ele tem que ocultar, ele tem que
enseje um crime de lavagem de dinheiro. Eles no esto mais dissimular, ele tem que fazer uma dessas fases da lavagem, mas
restritos como a gente a esse rol taxativo do art. 1. S vai haver esse dinheiro, entre ns, para que seja tipificado esse crime de
lavagem de dinheiro entre ns se o crime antecedente for algum lavagem, esse dinheiro ele tem que ser de origem de um daqueles
daqueles crimes antecedentes que esto previstos: trfico de drogas, crimes aqui expressos nos incisos do art. 1.
trfico de armas, crime praticado por organizao criminosa (esse
um conceito mais amplo). A voc tem uma outra dificuldade: o que Ento se, por exemplo, ele sonegou tributo, o famoso caixa 2, da
organizao criminosa? Existe esse conceito na lei? A lei foi Lei 7498. Criou uma contabilidade paralela dentro da sua
muito criticada por isso. contabilidade, pegou todos aqueles recursos que ele sonegou,
mandou l pra fora pra um paraso fiscal, depois ele reintroduziu
Ento, entre ns, a nossa legislao, as primeiras legislaes s aqui em atividade lcita, criou novas empresas, comprou hotis,
previam o trfico de drogas como crime antecedente. Quando elas comprou fazendas, ento isso a no lavagem de dinheiro. Ele
foram evoluindo foram admitindo outros crimes tambm: extorso pode ter cometido crime de sonegao fiscal, evaso de divisas
mediante sequestro, outros crimes como a nossa lei prev. E, por (mandar dinheiro l pra fora sem comunicar as autoridades
fim, nas legislaes mais modernas, de terceira gerao, elas j no competentes) mas ele no vai ter cometido lavagem de dinheiro.
se limitam a delimitar nenhum crime antecedente: qualquer crime Por qu? Porque a sonegao fiscal, os crimes contra a ordem
grave, qualquer crime, em tese, pode ser objeto de lavagem de tributria, eles no fazem parte desse rol do art. 1. Por que no
dinheiro. Ento na Itlia j assim, nos Estados Unidos, ento no fazem parte? Porque, segundo se escreve a respeito, porque seria
tem mais esse rol taxativo que no pode ser ampliado, em funo do mais difcil de ser aprovado no Congresso. Os deputados, senadores
princpio da reserva legal. no vo querer aprovar porque tm um beneplcito em geral com a
sonegao. Tanto que atualmente s condenado por crime contra a
Ento ele chamado pelo Rodolfo Tigre Maia tipo misto ordem tributria quem quer. Depois dessa deciso recente a, dessa
alternativo, na verdade um tipo alternativo. Comparando com a lei posio de que o pagamento do tributo, a qualquer tempo, extingue
de txicos, no art. 12, trazer consigo, ter, guardar, ento aquele a punibilidade, a pessoa pode ter at transitado em julgado, foi
que tem vrios ncleos, o tipo formado por vrios ncleos verbais, condenado, na hora em que pagou o tributo extingue a punibilidade.
o autor, o agente no precisa se enquadrar em todos os tipos para Ningum condenado mais por crime contra a ordem tributria,
configurar o tipo. Basta ele cometer uma das condutas do tipo penal pode sonegar vontade.
para a tipificao legal daquele crime. Por outro lado, se ele comete
mais de uma conduta, ele no comete dois crimes, ele comete um L na Alemanha crime formal, a pessoa cometeu a sonegao, no
crime s. No pode ser punido duas vezes por aquele fato. declarou, deixou de pagar na poca oportuna, cometeu o crime, ele
formal. Ou seja, consumou com a mera conduta dele de no pagar
(Aluno inaudvel) Vou falar tambm, pode haver concurso com o o tributo, deixar de recolher o tributo, de adulterar a contabilidade,
crime de origem. No caso l do advogado do (?). Ele pode ter j consumou, crime formal, no vai depender se ele pagar ou no
cometido o trfico de drogas e o prprio autor do trfico de drogas depois. Se ele pagar depois pode ter at uma causa de reduo da
ser o autor da lavagem. Ele vendeu a droga, recebeu, comprou a pena, mas o crime j est configurado.
fazenda l no Paraguai, pegou o dinheiro da fazenda e recebeu,
transferiu para um paraso fiscal, reintroduziu aqui no Brasil, Aqui no, ns tnhamos aquela lei l de 65 que falava que extinguia
comprou um resort. Ento, o prprio autor, o prprio traficante, o a punibilidade se o pagamento ocorresse antes do incio da ao
prprio traficante de armas, de drogas, o prprio autor do crime fiscal, ou seja, antes do fiscal ir na empresa dar uma notificao
antecedente, ele pode cometer concurso ideal, concurso material para o contribuinte que iria fiscalizar aquela empresa. Isso foi
daquele crime antecedente lavagem com a prpria lavagem em si. reproduzido, salvo engano, l na lei 8137. Na pior das hipteses at
Isso admitido entre ns, o concurso ideal, o concurso material. o recebimento da denncia. Mas agora, depois de uma lei, se eu no
Atravs de duas ou mais aes ele comete dois ou mais crimes. As me engano, de 2003 ou 2004, houve um acordo do governo, na
penas vo ser somadas, ele vai cometer dois crimes, no concurso poca, que mandou essa lei l pro Congresso, no final colocou at o
formal (em que atravs de uma ao ele comete dois ou mais recebimento da denncia, que extinguia a punibilidade. Mas aquela
crimes, e em regra ele responde s por um, mas com a pena expresso final no Congresso foi excluda (at o recebimento da
aumentada). Na verdade aqui pode haver concurso ideal, que a denncia), ento o entendimento agora que o pagamento do
gente chama de concurso material. Com duas ou mais aes ele tributo a qualquer tempo, ele extingue a punibilidade. Pode ter at
comete dois ou mais crimes, e ele praticou o delito dos dois, pode trnsito em julgado, j foi condenado a 10 anos, 20 anos, tem fraude
ser condenado nos dois crimes. patente, ele fraudou a contabilidade, nota fiscal fria, nota fiscal
forada, fez tudo. Sonegou bilhes e bilhes. Ele vai l, adere a um
Pelo roteiro, eu estou dizendo que no acarreta concurso material programa desses de REFIS, de parcelamento, paga uma parcela e
ele cometer mais de um ncleo verbal do tipo: ele oculta, depois ele promoveu o pagamento. Promover o pagamento seria pagar uma
dissimula, depois ele integra isso no mercado ele cometeu s
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parcela de mil reais (sei l, deve um bilho, pagou mil reais, um com o Luiz Flavio Gomes e com o Ral Cervini, que diz que seria
parcelamento de trezentos anos, est extinta punibilidade). um crime de mera conduta, um crime sem o resultado.

Ento, retornando ao exemplo aqui. Ento o crime de sonegao Seria um crime de perigo concreto. O que um crime de perigo
fiscal no crime antecedente da lavagem. Pode sonegar vontade, concreto? Por essa definio, o que ns temos ento: de resultado,
introduzir aquele dinheiro em atividade lcita, no vai ser lavagem. crimes formais e crimes de mera conduta. Por outro lado, o crime
S vai haver lavagem se ele, atravs de uma dessas condutas, o pode ser de perigo ou de dano. De perigo ou de dano seria o
crime antecedente for um desses taxativamente expressos nos seguinte. Quando ocorre o dano, ele exige que ocorra de fato o dano
incisos do art. 1: trfico de drogas, trfico de armas, extorso ao bem jurdico tutelado, crime de dano ou de leso. Ou ento
mediante sequestro, terrorismo a gente no tem definido o que crime de perigo, em que no se exige que ocorra o dano. Pode ser
seria crime de terrorismo entre ns, taxativamente. Tem uma perigo concreto ou perigo abstrato. O perigo concreto que tem que
meno ao terrorismo naquela lei dos crimes contra o sistema haver ameaa efetiva ao bem jurdico tutelado, tem que provar que
financeiro nacional, l fala cometer atos de terrorismo, mas no houve realmente ameaa quele bem jurdico tutelado, embora no
define o que seja terrorismo. Para os que querem, o princpio da precisa ocorrer o dano, mas preciso uma ameaa concreta,
reserva legal, e no tem taxativamente o tipo penal de terrorismo. palpvel. J o perigo abstrato no, basta que ele realize aquela
conduta, j existe uma previso de que h perigo, de que h perigo
Nesses casos do propinoduto, nesse caso em tese poderia se para o sistema financeiro, de que h perigo para aquele bem
enquadrar no inciso V, que crime contra a administrao pblica. jurdico. Essa a distino entre os crimes de perigo abstrato e
Aqui j um pouco mais amplo, abrange qualquer um dos tipos concreto. O Benchimol, ele diz que se deveria chamar um de crime
penais que o cdigo penal fala quais so os crimes contra a de perigo concreto mesmo e o outro de crime de perigo presumido,
administrao pblica. se presume o perigo. (fim da fita).

(Aluna inaudvel) Contraveno, jogo do bicho. Voc pode lavar Crime permanente. Ou seja, o que crime permanente? Aquele
dinheiro, mas no vai ser lavagem de dinheiro, porque a crime cujo resultado se protrai no tempo. Esse conceito j foi
contraveno no est definida aqui, porque fala crime. um questo de prova aqui. Voc tem que guardar esses conceitos,
exemplo que citado pela doutrina, o jogo de bicho, onde a porque caem em prova, coisa simples tambm. Qual o conceito
lavagem no crime de lavagem de dinheiro. Tanto que j tem de crime permanente? Ento isso, crime cuja conduta ela se
proposta para alterar a lei de lavagem de dinheiro, pra acabar com protrai, ela se prolonga no tempo. Ento essas condutas de ocultar,
esse rol taxativo de crime antecedente, deixar a nossa legislao ele pode pegar o dinheiro que ele vendeu l a droga, vendeu a arma,
mais ampla, abrangendo qualquer crime. Qualquer crime, at e guardar por um bom tempo, esconder, dissimular. Ento enquanto
mesmo a contraveno, pudesse dar origem lavagem de dinheiro. aquela conduta estiver acontecendo, ele estiver guardando,
escondendo o dinheiro, o crime vai estar acontecendo. Ento
embora seja um crime formal, ou de mera conduta, o crime j se
Continuando, o crime de lavagem de dinheiro. Uns dizem que consumou, s que aquela consumao ela vai perdurar no tampo.
formal, como o Rodolfo Tigre Maia, e outros dizem que um crime Qual o efeito disso? Qual a consequncia dos crimes permanentes?
de mera conduta. Qual a diferena? S pra relembrar que existem
trs tipos de crime nessa conceituao: o crime pode ser um crime
de dano o que um crime de dano? Que a efetiva leso ao bem Ele pode ser preso em flagrante a qualquer tempo, isso vai ter efeito
jurdico tutelado, se requer que haja leso ao bem, para que se na prescrio, porque a prescrio vai contar, l no 120 do CP, de
configure o crime. Uma leso corporal tem que ofender o bem quando cessar a permanncia. Isso vai ter efeito na competncia,
jurdico, a integridade fsica da pessoa. Um homicdio, um roubo. em relao preveno, porque o juiz que tomar conhecimento em
Tem que ter efetiva leso ao bem jurdico para que haja aquele primeiro lugar vai ficar competente. Ento tem vrios efeitos o fato
crime. Nesses crimes de resultado, no crime de dano tem que haver de ser crime permanente. Ainda tem aquela questo da sucesso
a efetiva leso. penal de leis no tempo, que j caiu em prova, j caiu at no meu
concurso.
Pode ser o crime formal, em que o tipo penal, ele traz a definio
do resultado... por exemplo, a corrupo passiva, solicitar ou Ento, por exemplo, a lavagem de dinheiro hoje, ela tem os crimes
receber vantagem indevida ento tem o resultado, a vantagem antecedentes. Ento ele cometeu um crime de, digamos, uma
indevida do tipo penal, mas se o funcionrio pblico solicita ou sonegao fiscal como eu falei, ocultou o dinheiro e mandou l pra
recebe j configura o tipo. Ento, embora traga o resultado, na sua fora. Mas a vem uma legislao nova que diz que a sonegao
descrio, na sua elementar, aquele resultado no necessrio que fiscal passa a ser crime antecedente, ou ento que exclui o rol de
ocorra para que se consume o crime. Esse o crime formal, ele tem crimes antecedentes e qualquer crime passa a ser crime antecedente.
o resultado mas o resultado no precisa ocorrer. Ento essa lei penal mais grave, ela pode ser aplicada ao crime
permanente. Jurisprudncia tranquila do STF. So vrias
consequncias dessa permanncia do crime.
E pode ser tambm um crime de mera conduta: ele no tem o
resultado, ento tambm ele se consuma com a mera conduta, mas
ele no traz o resultado. O elemento subjetivo do tipo o dolo, seja ele o direto ou o
eventual. Tem gente que acha pouco provvel que possa haver dolo
eventual, ou seja, aquele dolo comumente chamado de que se
Ento so esses trs tipos: o de dano, de leso (previsto o resultado, dane, o risco de produzir o resultado. O que se entende que
o resultado precisa ocorrer), tipos em que h o resultado mas o haveria apenas dolo direto, para alguns. Mas nesses dois que eu cito
resultado no precisa acontecer; e tipos em que no h nenhum se entende tambm que o dolo eventual tambm possvel no crime
resultado seria o de mera conduta. de lavagem de dinheiro, tanto o dolo direto quanto o eventual. Tem
uma indagao aqui do Tigre Maia se seria possvel chamar dolo
Esses crimes de lavagem de dinheiro, ento, ns temos aqui o Tigre subsequente.
Maia dizendo que crime formal, onde se processa o resultado, e
ou outro, o William Terra de Oliveira, que escreve um livro junto
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O que o dolo subsequente? Ele recebeu um produto, um bem pra material. Por qu? Porque tem uma coisa que co-ru gosta muito de
guardar, recebeu vrias caixas de dinheiro. Por exemplo, um usar: houve desgnios autnomos. Ento o objeto jurdico tutelado
advogado recebeu do cliente: ah, guarda pra mim essas malas aqui, era diferente, o sujeito passivo era diferente, e a vontade dele era de
um milho de dlares, vrias notinhas pequenas. Guarda isso aqui cometer crimes diferentes. Ento o concurso formal, quando tem
pra mim. Ele guardou, no se importou, e depois ele foi olhar mais desgnios autnomos, vontades, ele tem vontade de cometer mais de
na frente, viu que era dinheiro, achou que devia se tratar de origem um crime.
ilcita, no vou guardar isso aqui no. S depois ele fez. Seria um
dolo subsequente, ele tomou conhecimento do resultado. Ento ele O Abel usava muito isso nos crimes contra a ordem tributria. A
indaga se seria possvel ele ser penalizado por isso, se seria possvel pessoa, com uma s conduta, ele fraudava aquela contabilidade l.
a existncia do dolo subsequente. Ento ele defende, pelo menos o Com aquela s conduta, com aquele s fato, ele sonegava mais de
Rodolfo Tigre Maia defende que, como existe dolo eventual l na um tributo: sonega Imposto de Renda de pessoa jurdica, ele sonega
origem, mesmo em fato atpico, porque dificilmente uma pessoa Imposto de Renda de pessoa fsica, ele sonega contribuio social
dessas de colarinho branco (um advogado, um banqueiro, essas sobre o lucro. Ento ele sonega vrios tributos numa s conduta. S
pessoas que mexem com isso elas so pessoas esclarecidas), ento que no haver o concurso formal porque ele tem vontades
dificilmente elas vo receber um bem sem olhar, sem analisar, sem diferentes, desgnios diferentes, os elementos subjetivos do tipo, ele
desconfiar daquilo. Ou ento existe dolo eventual, segundo ele, ou tem vontade de cometer crimes distintos. Ento ainda que a conduta
ento no existe dolo nenhum e a figura ser atpica. Ele no aceita seja uma s, seriam situaes que em tese dariam concurso formal,
essa figura do chamado dolo subsequente. esse concurso formal ele excludo pela presena dos chamados
desgnios autnomos: vontade de cometer mais de um crime. Ele
Sujeito passivo, eu j tinha falado que o Estado. Sujeito ativo, tinha conscincia da ilicitude, tinha vontade de cometer mais de um
qualquer pessoa, no se exige uma qualidade especial ao autor do crime.
crime. Qualquer pessoa pode ser autor do crime de lavagem,
diferentemente do crime contra o sistema financeiro que se requer No item 10 fala dos tipos assemelhados. Ento a gente tem aquele
um sujeito especial, um crime prprio que a gente vai ver depois. tipo principal do caput, da lavagem, e tem tipos assemelhados. O
que so tipos assemelhados? Outros tipos tambm que o legislador
Como ela j tinha me perguntado antes, eu j falei do item 9. Se o equipara lavagem de dinheiro. Ele coloca a: Incorre na pena
co-autor partcipe do crime antecedente, ele pode ser co-autor ou quem. Quando ele coloca isso, o legislador coloca um tipo penal e
partcipe do crime de lavagem. Em outros pases no pode, porque coloca Incorre na pena quem, ento na verdade ele est criando
eles tipificam esses crimes de forma diversa, j falam um tipo penal autnomo, assemelhado. A tem o inciso I, se
expressamente, mas entre ns a doutrina admite. A tem os converte em ativos ilcitos, inciso II adquire, recebe, troca,
argumentos: primeiro porque no h vedao expressa, segundo negocia, recebe em garantia, guarda, tem em depsito, movimenta,
porque so delitos autnomos, com objetos jurdicos diversos, e os transfere, e o inciso III importa ou exporta bens com valores no
co-autores detm o domnio do fato. Ento pela teoria do domnio correspondentes aos verdadeiros. Ento nessas trs hipteses
do fato, o autor, por exemplo, ele cometeu um crime de trfico de tambm vai haver um crime de lavagem, em regra um crime
drogas, depois ele pegou aquele dinheiro e lavou. Por essa teoria do acessrio. O que seria um crime acessrio nesse caso aqui? que se
domnio do fato ele tem conhecimento das fases, ele pode ele comete uma dessas condutas aqui, do inciso II, se ele cometer
interromper conforme o aumento do curso criminoso, ento ele depois uma outra conduta, esse ento vai ter cometido o tipo penal
tambm pode responder em concurso material. Pode haver concurso que vai ser lavagem mesmo, s que no vai ser o tipo do art. 1
material entre o crime antecedente (um daqueles crimes dos incisos, caput, vai ser o tipo do art. 1 1, inciso I, ou II ou III. Ento uma
por exemplo, propinoduto, ele pegou o dinheiro, extorquiu, dessas condutas exclui a outra. Ele no vai cometer em concurso o
cometeu corrupo, concusso, corrupo passiva, recebeu o tipo do art. 1 1 com o tipo do caput, ou ele comete um crime, ou
dinheiro, deixou guardado em casa no apartamento escondido por outro.
um tempo, pegou aquele dinheiro, entrou num Bingo, trocou o
dinheiro por ficha, depois no final pegou as fichas e trocou aquele A tem uma explicaozinha, eu vou repetir. Eu j tinha falado isso
dinheiro por um cheque, fala que ganhou aquele prmio no Bingo, antes. Com aquela conduta ele pode ofender mais de um bem
enfim, importou aquele dinheiro). Ento, em tese, ele estaria jurdico, por isso se chama de pluriofensivo. E quem tambm usa
cometendo em concurso, um crime contra a administrao pblica, essas expresses, unisubsistente e plurisubsistente em alguns
que o crime antecedente, e a lavagem de dinheiro. Isso momentos. Unisubsistente quando ele se converte, ele se consuma
admissvel, concurso material inclusive. com uma s conduta. Ento aqui no tem como voc separar o iter
criminis, a execuo dentro do iter criminis, separar momentos na
(Aluna pergunta inaudvel) A defesa, naquele caso, ele alegou um execuo. Ento como regra esse crime unisubsistente, ele no vai
concurso formal. Em tese, voc pode imaginar isso, um concurso admitir tentativa. Por qu? Com aquela j conduta ele j consumou
formal: na mesma ao ele pegou o dinheiro com o gerente da o crime.
organizao criminosa, US$300.000,00, colocou na caminhonete e
foi levando o dinheiro na caminhonete em direo ao Mato Grosso Agora, tem outros crimes aqui que, embora sejam formais ou de
do Sul, pra atravessar a fronteira com o dinheiro e entregar para um mera conduta, o que poderia acontecer? No admitiriam tentativa.
outro membro da organizao criminosa, pra ele reinvestir, comprar O crime formal ou de mera conduta, ou crime habitual, ele no vai
droga, comprar outras coisas... No caso concreto l do Fernandinho admitir a tentativa, ele j praticou a conduta ele j est consumado.
Beira-Mar e do outro lado seria um outro. Ento ele saiu com o Ou consuma ou no consuma. S que, embora seja formal ou de
dinheiro daqui, recebeu o dinheiro do trfico e saiu levando o mera conduta, ele tambm chamado plurisubsistente, ento voc
dinheiro, em tese poderia haver um concurso. E com essa situao, consegue seccionar, cindir aquela execuo do crime. E quando
ficou provado pela escuta telefnica que ele ia levar o dinheiro pra voc consegue cindir, separar a execuo, a voc pode ter tentativa
fora do Brasil, cometer o crime de evaso de divisas, e tambm ia tambm. Aquela conduta, quando o crime for plurisubsistente, ele
cometer lavagem de dinheiro, pegou o dinheiro do trfico e ia usar pode tomar vrias condutas tendentes a converter aquele ato, ele
em outra atividade. Ento ele foi condenado. Na verdade, a defesa pode tentar comear a transferir aquele dinheiro l pra fora, depois
alegou concurso formal, s que a condenao se deu em concurso ele vai tentar comprar uma loja, uma fazenda, um resort aqui, pra
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cometer o qu? Nesse segundo momento ele poderia ser descoberto faz isso no, a gente est aqui muito longe, voc vai perder tempo,
antes de consumar a conduta. Ento um autor promoveu a sada do tem que pegar um barco, ir at Manaus, comunicar isso a eles. Est
dinheiro do pas. Uma outra pessoa, que no cometeu o crime instigando o outro a cometer o crime. Esse um exemplo citado na
ainda, no cometeu o artigo no caput, no foi ele que mandou o literatura de que pode haver uma instigao, uma participao num
dinheiro pra fora, ele foi contratado s depois pra reintroduzir o crime omissivo, porque esse um crime omissivo, ele deixar de
dinheiro aqui. Por exemplo, comprar um hotel. Vai contratar um comunicar. O outro partcipe do crime omissivo.
advogado pra comprar um hotel. Esse advogado tem cincia de que
aquele dinheiro de origem de drogas. Quando ele quer comprar o Ela est perguntando se nesse caso a, se seria co-autoria ou
hotel, por exemplo, ele flagrado e preso. No conseguiu participao. Vocs tm que ver o caso concreto mesmo, se ele
converter o ativo ilcito em ativo lcito. Ento, por isso que poderia detm o domnio do fato, ou pela teoria da imputao objetiva se o
admitir a tentativa. crime pode ser considerado como obra dele, o princpio da
confiana, tem vrias coisas que podem excluir ou no a co-autoria
(Aluna inaudvel) . Qualquer das fases, no precisa a pessoa e lev-lo simples participao, ou se ele de fato co-autor. Mas
cometer todas as trs fases. Tanto que a nossa lei, ela no fala isso s mesmo no caso concreto.
necessariamente das trs fases, ela tem as trs fases quando ela fala,
no caput, ela fala das duas fases. Quando ela fala no inciso I, essa Vou passar pros nmeros 11 e 12, dessa parte de lavagem. Vou
parte que fala Incorre na mesma pena quem: utiliza na atividade mandar por e-mail aquela sentena tambm, pra vocs no terem de
econmica ou financeira bens, direitos ou valores que sabe serem tirar xerox e tudo, mas vou deixar de qualquer modo, porque tem
provenientes de qualquer dos crimes antecedentes. Ento aqui umas coisas que eu no tenho em e-mail no. S as sentenas
exatamente a terceira fase, ele pega essa dinheiro, dessa origem mesmo que eu tenho por e-mail.
ilcita, e vai tentar introduzir na atividade econmica. Ele est
cometendo s a terceira fase, mas cometeu o crime assim mesmo.
No precisa cometer todas as fases, basta uma daquelas fases, um Antes de entrar no nmero 11 propriamente dito, o inciso II do art.
desses ncleos, que ele cometeu o crime. 1 2 tambm tem outro crime que participa de grupo,
associao ou escritrio, tendo conhecimento que sua atividade
principal ou secundria dirigida prtica dos crimes previstos
(Aluna algo sobre tentativa de lavagem) No, mas aqui eu estava nessa lei. Ento outro tipo penal assemelhado lavagem de
falando de um autor distinto. O autor, aquele figuro, que j dinheiro. A pessoa no precisa cometer os crimes antecedentes
cometeu o crime. A ele contrata um advogado, por exemplo, pra propriamente ditos, ela no precisa participar de nenhum daqueles
comprar um hotel, pra adquirir uma fazenda, pra montar uma outros crimes anteriores, mas ela cria uma empresa, um grupo, uma
empresa de fachada. Pra participar daquela terceira fase, introduzir associao criminosa com o fim especfico de promover os crimes
o dinheiro em atividade lcita. S que aquele advogado foi preso na previstos na lei.
tentativa de comprar a fazenda, ele no cometeu o crime anterior.
Aquele outro j consumou o crime porque ele j ocultou. A
tentativa s pra o advogado. Vai depender do caso concreto. Ns temos um caso concreto agora, recentemente, que est em
andamento, eu no vou falar o nome mas um escritrio famoso
em So Paulo, e esse escritrio foi criado especificamente para
Ns sabemos que no concurso de crimes existem duas figuras: o co- cometer crimes diversos de sonegao fiscal, de lavagem de
autor e o partcipe. O que o co-autor ou autor? O conceito que a dinheiro, vrios crimes. Foi feita interceptao de e-mail,
gente vai adotar a teoria do domnio do fato, que essa que ns interceptao telefnica, e est tudo patente, havia uma diviso de
podemos adotar, que nossa a lei no impede. Ou seja, ns no tarefas at no escritrio, entre os funcionrios. Eles faziam
adotamos o conceito unitrio de crime de autoria. O que o palestras, promoviam cursos pra explicar as pessoas a vantagem
conceito unitrio? O conceito unitrio aquele que no distingue o patrimonial, a vantagem securitria, e ento eles montavam
autor do partcipe, todos so autores. Essa teoria do domnio do empresas mesmo, pegavam aquelas empresas grandes, famosas,
fato, ela distingue o co-autor do partcipe. Ento ns temos o autor conhecidas. Eles constituram uma chamada SAFI, SAFI uma
ou o co-autor, que quem pratica a elementar do crime. Ento por empresa que pode ser constituda no Paraguai, no Uruguai. Eles
essa teoria do domnio do fato, h uma diviso de tarefas, do constituam essa empresa l fora, ela pegava todo o patrimnio
domnio funcional do fato, e ele detm as rdeas da empreitada dessa empresa grande, deixavam esse cara l operando e no
criminosa e tem como a qualquer momento ele interromper o curso pagava nada. Deixava de recolher ICMS, no pagava contribuio
criminoso. Ento ele tem o domnio do fato mesmo. Ele vai ser co- social, contribuio previdenciria, no pagava nada, ficava s
autor. Ele no precisa praticar todas as elementares do crime. operando e recebendo o lucro. A criava uma empresa l fora, ou
ento criava aqui mesmo, atravs de laranja, colocava um laranja l
Um roubo, por exemplo, um roubo a um banco. Um fica no carro como titular da empresa, pegava a procurao do laranja pra poder
com o motor ligado. O outro fica do outro lado da rua vigiando. O movimentar a empresa, transferia todo o patrimnio, todo o ativo,
outro entra no banco e ameaa as pessoas com o revlver. O outro pra essa outra empresa, pra essa empresa no Uruguai e pra essa
vai l no cofre e subtrai o dinheiro. Ento cada um cometeu uma empresa aqui mesmo no Brasil. E de l ele ia mandando dinheiro
etapa diferente, e houve uma diviso de tarefas, so todos co- pra fora, pros parasos fiscais, dos dezenas que a gente tem no
autores. mundo inteiro.

O partcipe, naquelas duas modalidades: de instigao e de auxlio. O que um paraso fiscal? So pases em que, em regra, no h
O auxlio, chamado de cmplice, cumplicidade, que a pessoa que tributao e que no se pergunta sobre a origem do dinheiro. Ento
efetivamente empresta a arma, empresta veneno pro marido tem
envenenar a mulher, ento esse o partcipe, atravs do auxlio. E Ilhas Cayman, Luxemburgo, Lichtenstein, Costa Rica, vrios outros
tem a instigao, em que ele leva a outra pessoa a cometer o crime. pases, e eles tm um beneplcito com o dinheiro, no fazem
Por exemplo, tem um crime de comunicao de doena contagiosa. perguntas, indagaes da origem, e tambm no tributam esse
Tem dois mdicos l no meio da Amaznia, a um descobriu uma dinheiro. Ento o seu dinheiro pode ficar l vontade. Ento esse
doena l, uma epidemia, e ele obrigado a comunicar aquilo, escritrio, eles constituram esse escritrio pra essas empresas
seno comete um crime do CP. E o outro mdico diz: ah, no, no grandes, que ficavam operando e operando, obtendo lucro, e no
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pagavam nenhum tributo. Pegavam o patrimnio todo, transferiam Competncia. A competncia vai ser da justia federal quando? A
pra essas empresas, no Uruguai ou aqui mesmo no Brasil, com tem o art. 2, III: quando for praticado contra o sistema financeiro
endereo inexistente, laranja, e depois de vrios anos a fiscalizao ou a ordem econmica financeira (aqueles casos que a gente falou
ia l, ou descobria alguma coisa, e ia procurar o patrimnio da no incio da aula, que a competncia da justia federal nos crimes
empresa e no existia patrimnio nenhum. contra o sistema financeiro porque a lei 7492 fala expressamente
que da justia federal, a ordem econmica financeira, apenas
Esse escritrio foi descoberto, atravs de escuta telefnica, quando a lei expressamente disser) ou em detrimento de bens,
interceptao telemtica, de e-mail, ento foi tudo descoberto, teve servios ou interesses da Unio, tal tal tal, ou ento quando o crime
uma busca e apreenso grande. E a ao penal est a tramitando antecedente for de competncia da justia federal.
contra essas pessoas.
Ento se o crime antecedente for trfico internacional de drogas, na
A autonomia do crime de lavagem em relao aos delitos fronteira, tentando sair com drogas, e ao mesmo tempo estava com
antecedentes significa que, embora a lei diga expressamente que dinheiro, e em tese poderia haver uma lavagem de dinheiro. Ento,
para que ocorra o delito de lavagem, necessariamente tem que nesse caso, a competncia da justia federal. Vocs vo ter que ver
existir um daqueles delitos antecedentes (ou trfico de armas, de no caso concreto ento.
drogas, ou extorso mediante sequestro, ou crime contra a
administrao pblica, ou crime praticado por organizao Nessas hipteses aqui do art. 2 inciso III, a competncia, a
criminosa), o fato que esse delito de lavagem, ele um delito contrariu sensu, da justia comum estadual. Ento no
autnomo, ele no um delito acessrio, ele no o exaurimento necessariamente por ter ocorrido um crime de lavagem de dinheiro
do delito anterior. Ele um tipo penal autnomo em relao aos a competncia vai ser da justia federal. A justia federal vai ser
crimes antecedentes. O que significa isso? Significa tambm que o competente s nesses casos expressos aqui, do art. 2.
autor, o co-autor do crime de lavagem, como j dissemos antes, ele
pode ser o autor mesmo. O autor, respondendo em concurso (Aluna, pergunta se a pessoa for condenada por lavagem, e a
material, ou pode ser um autor diferente: pode ter um traficante que investigao concluir que no houve o crime antecedente, mas j
comete o crime de trfico, e ele contrata um advogado s pra lavar houve condenao pela lavagem) Com reviso, com reviso
o dinheiro, por exemplo. Pode ser outra pessoa qualquer, no criminal. Porque se ficar provado que de fato no existiu o crime
necessariamente advogado, s a prtica, mas pode ser um antecedente, ele realmente tem habeas corpus.
contador.
Desse item 13 eu j falei, da possibilidade de haver concurso de
Ento os delitos so autnomos. Necessariamente, no precisa crimes. Eu j falei dessa hiptese de conflito aparente de normas.
haver condenao do co-autor ou do autor do crime sucedente pelo Voc tem que dominar bem essa questo de conflito aparente de
antecedente. Basta que haja indcios de que tenha ocorrido o crime normas quando for estudar crimes de lavagem de dinheiro, contra o
antecedente. Isso importante. Ento no precisa que o traficante sistema financeiro, porque aparece muito. O que conflito aparente
tenha sido condenado pelo crime de trfico, ou que o sequestrador, de normas? quando se depara o intrprete com determinada
o contrabandista, o autor do crime contra a administrao pblica norma que conflita com outra. Ele olha e v: qual foi o crime? O
tenha sido condenado por sentena transitada em julgado, ou nem fiscal que exigiu um valor indevido pra deixar de fazer alguma
sequer ter sido denunciado, porque a autoria incerta. Ento se coisa. Ento em tese corrupo passiva. Mas se voc for na lei
investiga e isso leva a indcios, mas os indcios podem ser usados 8137, l tem um tipo penal especfico para o fiscal. Ento voc vai
com meio de condenao. Vocs vo estudar a, vrios autores levar um desses princpios de resoluo dos conflitos aparentes de
tradicionais, clssicos, que falam da prova no processo penal, de normas pra resolver o problema. Qual seria o princpio ento? O
que os indcios, eles so suficientes para levar a uma condenao. princpio da especialidade. Ento existe uma lei especial que prev
Lgico que desde que haja uma correlao lgica entre os indcios, aquele mesmo tipo, s que com um detalhe diferente. o princpio
uma ao l que permita concluir nesse sentido. da especialidade. Ento o conflito aparente de normas isso, um
conflito apenas aparente. aparente porque vai ter um mecanismo,
Ento naquele crime de lavagem, por exemplo, nesse exemplo l do vai ter um princpio, ou uma regra que usada pra resolver aquele
Beira-Mar, o advogado pegou trezentos mil dlares e estava conflito. (fim da fita)
levando l pra fora, estava levando na caminhonete para atravessar
a fronteira. Ento havia vrios indcios de que aquele dinheiro era Tem um tipo penal que fala em suprimir ou reduzir contribuio
originrio do trfico, tanto que o prprio Fernandinho Beira-Mar foi previdenciria. Ento esse tipo penal do 337-A especial em
denunciado tambm por um desses crimes, o outro tambm foi relao lei 8137. Pra gente resolver esse caso o princpio da
denunciado, o advogado foi condenado, a esposa dele tambm foi especialidade.
condenada, a uma pena menor, e a apurao do outro crime em si
estava em curso. No precisa que o crime tenha sido julgado, ou de
que haja condenao transitada em julgado, basta que haja indcio Outro princpio o da consuno. O que consuno? Vem de
suficiente de que ocorreu esse crime antecedente. consumir, de absorver, consumir no sentido de absorver. Ento a
consuno (no confundir consuno com concusso). A concusso
um tipo penal praticado pelo funcionrio pblico que se difere da
Isso muito importante, porque se cair alguma questo, alguma corrupo passiva pelo verbo exigir, exigir vantagem indevida.
pergunta: ah, s vai ocorrer lavagem de dinheiro quando o co- um tipo penal. Ento quando o funcionrio pblico exige uma
autor ou autor do crime antecedente for condenado com sentena vantagem indevida o fiscal diz: se voc no me der esse dinheiro
transitada em julgado? No, porque um delito autnomo, ele tem aqui eu vou te dar uma multa muito grande, a sua empresa vai parar
objeto jurdico distinto, tem bem jurdico tutelado distinto dos de funcionar se difere de solicitar porque h uma ameaa
crimes anteriores. Ento o que a lei exige, tanto para oferecer a subjacente, uma coisa to forte que acaba sendo uma exigncia.
denncia, pra receber a denncia, at mesmo pra condenao, que Ento aqui ele comete o crime de concusso, de exigir. Agora, se
hajam indcios razoveis de que tenha ocorrido o crime ele solicita ou recebe, h corrupo passiva. Ento isso concusso.
antecedente.
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A consuno um princpio de resoluo de conflito aparente de com o crime, pode haver cliente lesado (eu j falei, um banco, por
normas. Vem do latim, de consumir, de absorver, existe uma relao exemplo, depositou l seus recursos na poupana, o banco fechou,
de crime-meio e crime-fim, em que um crime consumido, ele sumiu, levou todo o dinheiro do cliente, em consrcio). Ento
absorvido por outro. A consuno a subsidiariedade. Pode ser podem haver sujeitos passivos especficos daquele crime, mas em
expressa, quando a prpria lei fala, ou ftica. Quando ela sentido amplo o sistema financeiro nacional.
expressa, a prpria lei nos fala normalmente assim: se no
constituir fato mais grave. Coloca um tipo penal, por exemplo, A competncia, eu j falei que da justia federal por disposio
periclitao da vida ou da sade e narra um fato, pena, e coloca expressa. O art. 109 VI combinado com 26 da Lei 7492, e se houver
se no constituir fato mais grave. Ento uma subsidiariedade conexo entre um desses crimes com outro crime de competncia
expressa, porque se constituir um fato mais grave, o agente vai da justia comum estadual, vai pra justia federal.
responder pelo outro fato, mais grave. Aqui o cara d um tiro pro
alto, se ele no mata, no fere ningum, ainda assim ele cometeu
um crime, um crime de perigo. Agora, se ele feriu algum, Um item importante com relao a esses crimes contra o sistema
aconteceu um fato mais grave, ento vai pra subsidiariedade financeiro nacional o prprio conceito de instituio financeira
expressa. que est no art. 1 da Lei. Isso vai ter reflexo na prpria tipicidade
penal, porque vrios crimes falam em operar instituio financeira,
gesto fraudulenta de instituio financeira, gesto temerria de
A diferena entre subsidiariedade tcita pra consuno, nos dois instituio financeira. Ento o primeiro passo, o mais importante,
casos vai ter uma relao de crime-meio e crime-fim. Vai levar saber o que instituio financeira. Est l tem o conceito, na
pelas figuras de antes-factum e post-factum impunveis. A diferena prpria lei, e o que deve ser sublinhado a, grifado, esse recurso
uma zona nebulosa, uma zona cinzenta, tanto que tem autores que financeiro de terceiros. Tem um veto na lei, o dispositivo falava
conceituam uma coisa, dizendo que um o meio de passagem recursos prprios ou de terceiros, mas essa palavra prprios foi
necessrio para que configure o outro, j o outro vai inverter. Se vetada, ento s recursos de terceiros. Ento h vrios casos em
voc pegar o Assis Toledo, ele fala uma coisa, a cita o prprio (?), que o MP denuncia e a pessoa s geria recursos prprios. J tem at
um alemo, que fala outra coisa. uma deciso do Abel em que ele rejeita a denncia, porque os
recursos, no ficou configurado que a pessoa estava administrando
Mas, em regra, os dois falam mesmo da relao entre crime-meio e recursos de terceiros.
crime-fim. Um seria o crime-meio para se completar o outro tipo,
falsifica uma procurao para cometer outros crimes. Ento aqui a Tem at um caso que saiu na imprensa. L no aeroporto, aqueles
falsificao foi s um meio de passagem. A leso corporal em carregadores de malas, quando as pessoas chegavam de viagem, os
relao ao homicdio, em que para cometer o homicdio turistas, eles faziam cmbio de moeda, trocar dlar por real. Ento
necessariamente teve que passar pela leso corporal, ento seria o quando havia grande diferena, sobretudo entre o cmbio oficial e o
meio de passagem necessrio. Nesses casos costuma-se dizer que paralelo, eles faziam a troca de moeda. E vrios deles, chegou a ter
haveria uma consuno. um inqurito e vrios deles foram denunciados. S que eles no
estavam gerindo, pra ocorrer esse crime especfico aqui, esses
Mas em regra so esse trs princpios aqui que vo resolver esse crimes da lei do sistema financeiro, eles no estavam gerindo
conflito aparente de normas: a subsidiariedade, a consuno e a recurso de terceiro. O recurso era prprio. Ele no estava pegando
especialidade. Ento pode haver, nesses crimes de lavagem de dinheiro de terceiro e usando pra trocar, fazer converso de moeda.
dinheiro, por exemplo, em que ele numa s conduta estaria Estava usando o dinheiro dele mesmo pra fazer cmbio de moedas.
cometendo ou concurso formal, ou concurso material. Ento fica Porque se ele estivesse gerindo recursos de terceiros ele poderia se
essa dvida, e vamos usar esses princpios pra resolver o problema. enquadrar. A pessoa fsica, a pessoa natural, pra efeito da lei ela
Na mesma conduta ele teria cometido a lavagem de dinheiro e a equiparada a instituio financeira, desde que ela pratique esse fato
evaso de divisas, tem que usar esses princpios. aqui, de instituio financeira. Ento uma pessoa natural, uma
pessoa fsica, ela pode cometer um crime desses, porque a lei, no
(Aluna Professor, o Sr. tinha falado antes da evaso como art. 1, equipara a pessoa natural.
concurso material com a lavagem. A evaso no seria um meio
normal da lavagem, no poderia haver consuno nesse caso?) Se ela praticava aqueles atos da lei, ela pega recursos de terceiros
uma discusso. uma tese que a defesa alegou em vrios casos. S ns temos uma ao penal l em que uma pessoa de uma
que na verdade, no um meio de passagem necessrio, porque comunidade pegava recursos de outras pessoas conhecidas naquela
voc pode cometer lavagem sem evaso. Naquele caso concreto comunidade, naquele grupo, e ficou de aplicar o dinheiro l fora, de
poderia ser, em tese poderia ser. discutvel. Realmente uma tese administrar aquele dinheiro. Milhares de dlares, as pessoas deram,
bem pensvel. confiaram nele, ele vai aplicar esse dinheiro pra mim, vai agir como
se fosse uma instituio financeira, aplicar o dinheiro. Ele levou o
Algum ficou com dvida, entenderam a lavagem de dinheiro mais dinheiro l pra fora e sumiu com o dinheiro. Em tese, ele cometeu
ou menos, assim em termos gerais? Que quando vai acontecer uma um crime contra o sistema financeiro, que operar instituio
lavagem tem que haver necessariamente crime antecedente para que financeira sem autorizao do rgo competente, o art. 16 da lei.
haja lavagem entre ns, que a lavagem delito autnomo em
relao aos outros crimes. A questo da competncia tambm Aqui, o pargrafo nico diz: Equipara-se instituio financeira:
importante. I - a pessoa jurdica que capte ou administre seguros, cmbio,
consrcio, capitalizao ou qualquer tipo de poupana, ou
Bom, crimes contra o sistema financeiro agora. Os crimes contra o recursos de terceiros; II - a pessoa natural que exera quaisquer
sistema financeiro so previstos nessa lei 7492/86. Aqui no h das atividades referidas neste artigo, ainda que de forma eventual.
muita discusso sobre o bem jurdico tutelado, o sistema Aqui o tipo bem amplo, quando ele fala ou recursos de
financeiro nacional. o bom funcionamento do sistema financeiro, terceiros. No restringe. O agiota, o agiota que empresta dinheiro a
das instituies financeiras, do mercado, ento um bem jurdico juros vai pra justia estadual ou no? H uma discusso. H uma
amplo, tutelado pela norma, embora, no caso concreto, de acordo discusso porque tem uns acrdos dizendo que simples agiotagem,
esse crime que est na lei de economia popular, seria crime da
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competncia da justia estadual, mas tambm, por outro lado, ele turista. Ele no precisa provar que vai viajar, mas ele obrigado a
passa a agir assim. Se for recurso prprio dele, recurso pra identificar a pessoa que vai comprar a moeda, e ele tem que ter
emprestar, ele vai cometer esse crime. Mas se ele pega recurso de autorizao do Banco Central para operar no cmbio. Ento, na
terceiros e vai emprestar a juros, ento pode se configurar como maior parte das vezes eles no tm essa autorizao e, quando tm,
instituio financeira e passar a responder por um desses artigos eles descumprem um outro requisito. Essa norma um tipo penal
aqui da lei. que de certa forma, uma norma penal em branco, depende de uma
complementao. Ento a regra geral, acontece esse crime nessas
O importante aqui, nesse conceito de instituio financeira, o hipteses, nas casas de cmbio, as casas de turismo. Tanto que
recurso ser de terceiros. Se o recurso for prprio no vai se algumas tm escrito expressamente no fazemos cmbio, j
enquadrar como instituio financeira e isso vai trazer reflexo nos viram? No trocamos moeda, mas s fachada, l dentro, se
outros tipos penais. Um dos tipos penais fala gesto fraudulenta. perguntar.
Se o sujeito gerir uma instituio financeira de forma fraudulenta,
se no tinha configurada a existncia de uma instituio financeira, Bom, quais so os tipos penais ento mais comuns aqui contra o
ento o fato vai ser atpico. sistema financeiro. Popularmente so chamados de crimes do
colarinho branco. Esses so crimes normalmente cometidos por
(Aluna pergunta inaudvel) Pode haver um concurso, em alguns pessoas de melhor situao, de terno, um crime de colarinho
casos, um concurso com o estelionato. Muitos desses crimes, eles se branco tambm. Quais so esses crimes mais comuns: art. 4,
iniciam na justia estadual, depois o juiz estadual se d conta de que Gerir fraudulentamente instituio financeira um tipo bem
o cara estava gerindo uma instituio financeira tambm, s que de simples, no d margem nem a interpretao. O pargrafo, ento,
forma informal, uma instituio de fachada. Ento declina da menor ainda, o pargrafo fala da gesto temerria. So dois crimes
competncia l pra justia federal. Ento pode haver um concurso especialmente comuns na justia federal: a gesto fraudulenta e a
material desse crime com o estelionato. Eu cito a nesse roteiro uma gesto temerria.
coisa muito comum que aconteceu na dcada de 80, final de 80
incio de 90, em que havia uma empresa de So Paulo que faziam Qual a diferena bsica entre esses dois tipos? Primeiro que gerir
propaganda, conhecida empresa de consrcio. o mesmo que administrar. O administrador tem poderes de mando,
de administrao, ele vai cometer esse crime. um crime prprio,
Ento montava uma estrutura bem grande aqui na Rio Branco, tem que ser um administrador, ou um gerente da empresa, a gente
montava aquele escritrio bem bonito, colocava anncio no jornal, v l no art. 25 da lei. Ento a diferena bsica do caput para o
a vinha l: consrcio contemplado. Dizendo que foi contemplado o pargrafo a questo da fraude. Se emprega fraude na gesto da
consrcio e que a pessoa que tinha ganhado no tinha condio de empresa, aqui tem sentena, voc vai entender melhor, esse crime
pagar aquele consrcio, e que se o interessado fosse l e desse uma no muito difcil de entender, assim falando teoricamente, mas pra
pequena parcela, ela podia tirar logo o veculo e depois continuar julgar bem difcil julgar. Vocs vo entender melhor o que uma
pagando as prestaes. Ento criava essa situao de fato, um gesto fraudulenta, uma gesto temerria, quando vocs verem
estelionato, porque a pessoa ia l, via aquele aparato, achava que algumas sentenas.
era uma empresa sria, pagava dois, trs mil reais, pegava o carro
dela (em tese), no recebia carro nenhum porque o carro no Tem um caso concreto de fraude, com uma sentena a, em que
existia, no existia consrcio nenhum. E recebia o carn pra adulteraram a contabilidade. Ele contrata uma empresa de
continuar pagando, e lgico que se no tinha recebido carro nenhum informtica, cujo titular era ele prprio e a esposa, em vez de pagar
ele no pagava, mas aqueles dois, trs mil reais ele tinha dado. R$1.000,00, pagava R$10.000,00, R$20.000,00, ou at
R$100.000,00 por um servio que saa R$1.000,00. E os salrios do
Ento, um estelionato, claro, ele usou um ardil para obter uma administrador, em vez de pagar cinco, dez mil, paga cinquenta, cem
vantagem indevida, s que ao mesmo tempo a pessoa est gerindo mil. Ento ele comete atos que d pra se ver claramente uma gesto
uma instituio financeira sem autorizao do rgo competente. fraudulenta da empresa, comete os crimes do art. 4 e tambm do
Pra gerir um consrcio tem que ter uma autorizao do rgo art. 5, de se apropriar desses valores da empresa. Se ele pratica
competente, dos rgos fiscalizatrios. Ento ele se enquadrava essas fraudes, como instituio financeira, configura gesto
nesse conceito de instituio financeira do art. 1 e estava fraudulenta.
cometendo o tipo penal l do art. 16 ou 17, de gerir instituio
financeira sem autorizao do rgo competente. Uma gesto temerria no tem a fraude, no tem o ardil, mas ele
est praticando como se fosse com dolo eventual. Na prtica, se
Ento esse artigo 16 muito popular na justia federal: Fazer voc pensar bem, pode haver mesmo uma culpa consciente. Ele est
operar, sem a devida autorizao, ou com autorizao obtida deixando de ter o dever de cuidado que deveria ter com a empresa.
mediante declarao (Vetado) falsa, instituio financeira, Ele faz um emprstimo, por exemplo, o gerente do banco, sem ter a
inclusive de distribuio de valores mobilirios ou de cmbio. verba necessria para emprestar. No toma nenhuma cautela, no
Ento isso muito comum, como eu falei de consrcio, tem vrias faz uma pesquisa e empresta o dinheiro. Ento ele est assumindo o
aes penais. risco de produzir o resultado, est praticando com dolo eventual.
Ele est deixando de observar o dever de cuidado. Esse crime no
culposo porque? Porque a lei no prev a modalidade culposa.
Outro caso muito comum que a gente no sabe, at a maioria das Como no um crime no expresso, admite o dolo eventual.
pessoas no sabem, vocs talvez nem saibam disso, voc entra
numa casa de cmbio qualquer e diz que quer comprar 100 dlares,
que vai viajar. Se a pessoa no te identificar, pegar seu nome, seu Uma diferena da gesto fraudulenta na prtica para a gesto
CPF, se ele no tiver uma autorizao do Banco Central pra fazer temerria que, no primeiro caso, h fraude, considerada a fraude
cmbio de moeda, ele est cometendo esse crime tambm. Ento mesmo caracterizada, que ele usa na administrao da empresa,
em 99% ele comete crime. Mesmo que ele tenha autorizao, em como fraudar a contabilidade, contratar empresas por valores
certos casos ele tem autorizao pra fazer esse cmbio, tem que ser superiores aos praticados no mercado. Tudo para desviar aquele
um cmbio em determinados casos a pessoa vai viajar, vai como dinheiro. Na gesto temerria, voc tem que observar se houve
inobservncia do dever de cuidado. Nesse aspecto, se fez uma
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pergunta: qual a diferena de gesto fraudulenta para temerria? e justificar a priso. O que a lei est querendo dizer com sem
que na primeira tem que haver a elementar da fraude, pelo prejuzo do 312 que sem prejuzo desses requisitos aqui de
administrador. J na outra no, ele tem um dolo eventual, ele deixa qualquer cautelar, dos indcios de autoria, indcios de que aquela
de tomar as cautelas devidas, o administrador. pessoa que vai ser presa, de que foi ela quem cometeu aquele crime,
e mais a magnitude da leso.
(Aluno, pergunta inaudvel) Em regra esses crimes so de perigo
concreto ou de perigo abstrato, no precisa necessariamente do O que deve responder aqui que a magnitude da leso, ela tem que
resultado. Por isso que difcil at pros tribunais mesmo terem se aliar a esses requisitos aqui do 312, pelo menos a prova do crime
conscincia de que importante combater esses delitos do que falar e indcios de autoria.
se ele sonegou tributo, por que ele vai ficar preso? Ele no matou
ningum, ele no roubou ningum. Mas o prejuzo muito maior Se naquela gesto fraudulenta ou temerria, se a pessoa alm de
do que um simples furto ou roubo, at porque o dinheiro que seria gerir fraudulentamente ou de forma temerria, ainda se apropria dos
arrecadado ia ser usado, em tese pelo menos, deveria ser usado em recursos, vai incidir no art. 5 tambm: Apropriar-se, quaisquer
educao ou sade. Os tribunais superiores deveriam deixar algum das pessoas mencionadas no art. 25 desta lei, de dinheiro, ttulo,
preso por esses crimes a, de sonegao fiscal. valor ou qualquer outro bem mvel de que tem a posse, ou desvi-
lo em proveito prprio ou alheio. Ento a gente tem uma figura
Qusto 47. Depois de uma longa investigao policial, se descobre similar ao peculato, ou ele se apropria ou ele desvia, peculato
que a diretoria de um banco privado havia informado falsamente a apropriao ou peculato desvio. No caso das pessoas especficas do
um jornalista que tinha um passivo a descoberto da ordem de art. 25 da lei, vai cometer o crime do art. 5. Vai pelo princpio da
seiscentos milhes. Em decorrncia dessa notcia, a cotao das especialidade. E esse crime aqui ele exige resultado, ele fala
propostas de sua compra em prego sofre um desgio da ordem de apropriar ou desviar.
40% do valor real. Diante disso o MPF denuncia pelo crime do art.
3 da lei 7492, pedindo priso preventiva. Atendendo ao pedido, o Esses crimes todos, eles podem ensejar concurso material tambm.
juiz profere um despacho: Verifico da promoo do MPF que Ele pode cometer o art. 4, uma gesto fraudulenta, contratou l
efetivamente esto presentes os elementos do art. 30 da lei 7492/86 uma empresa de informtica por valor acima do mercado, praticou a
e com isso decreto a priso preventiva do acusado. Inconformado fraude, e ao mesmo tempo ele se apropriou do dinheiro. Ento ele
com a deciso, o patrono do acusado impetra habeas corpus comete em concurso. Ele cria uma contabilidade paralela tambm,
argumentando que a deciso era ilegal. Explique e fundamente se a tem o artigo l. Ele pode cometer. H discusso tambm se poderia
deciso legal ou ilegal. Bom, o que ele est querendo aqui? Ele haver consuno, ou uma relao de iter criminis a levar a um post
no est querendo saber se a deciso est fundamentada ou no. Em factum ou a um ante factum impunvel, mas em regra a
regra a deciso est fundamentada. Ele diz que esto presentes os jurisprudncia tem entendido que pode haver concurso material
elementos, porque tem uma motivao aqui, ento no pra saber sim, entre o 4 com o 5, o 5 com o 11. O 11 a contabilidade
se est fundamentada a deciso, essa a primeira coisa. A segunda paralela, o famoso caixa 2. Ele cria uma contabilidade paralela, no
coisa que no art. 30 da lei, ele acrescenta, l no art. 312 do CPP, oficial, e ele pode se utilizar daquela contabilidade paralela para se
para se decretar uma priso cautelar, uma priso preventiva lato apropriar dos recursos. Foi um meio que ele se utilizou. Mas h
sensu, ele acrescenta a magnitude da leso. Ento ele est querendo discusso, eu no vou dizer que seja uma posio s. Realmente a
saber se a magnitude da leso, por si s, suficiente para decretar a contabilidade paralela foi um meio, mas como o legislador tipificou
preventiva ou no. Porque l no art. 30 ela fala sem prejuzo do as duas figuras, ele teve tutelado aquele outro bem jurdico a.
disposto no art. 312. O que significa isso? Significa que tem duas
opes: a primeira delas a 312 servir pra qualquer priso cautelar.
Pra eu decretar priso cautelar de algum, eu tenho que dizer (Aluno, inaudvel) Olha, entre a fraudulenta e a temerria, eu acho
expressamente na deciso que tem o fummus boni iuris e o muito difcil, hein? Porque ou ele tem a fraude, o ardil ou fraude, a
periculum in mora. L no 312 ele diz que a prova do crime e os vai ser fraudulenta, ou ele age assim, sem observar o dever de
indcios de autoria. Isso tem que estar presente em qualquer priso cuidado necessrio, sem as cautelas devidas, e ele ento vai cometer
cautelar que v ser decretada. O fummus boni iuris, o fato do crime a temerria. Eu acho difcil, porque se tiver fraude fraudulenta, se
e o periculum in mora, atravs dos indcios de autoria. Ele tem que no temerria. (Aluno) O que pode acontecer dentro de uma
manifestar os indcios de autoria e mais aqueles outros requisitos, instituio financeira que determinados autores do crime, um
que ele est colocando em risco a ordem pblica, que ele vai gerente, por exemplo, ele usou fraude. O outro no tinha
colocar em risco a instruo criminal, vai ameaar testemunhas, ou conhecimento de que aquele usou fraude, mas ao mesmo tempo ele
ento vai tentar evitar a aplicao da lei penal, vai fugir. Ento a tambm queria fazer aquelas operaes pra ganhar a comisso dele,
discusso que poderia haver o seguinte: o que ele est querendo e no observou as cautelas necessrias. Ento eles podem cometer
a? O art. 30 fala sem prejuzo do art. 312. Ento, no mnimo, tem crimes autnomos, um comete gesto fraudulenta e o outro comete
que haver isso aqui: o fummus boni iuris, o periculum in mora, e temerria. Agora o mesmo crime, temerria e fraudulenta, eu acho
mais a magnitude da leso. Ento no mnimo tem que ter isso aqui difcil.
para decretar a preventiva.
Tambm muito comum o crime do art. 16: Fazer operar, sem a
Agora, h quem entenda que a magnitude da leso, por si s, ainda devida autorizao, ou com autorizao obtida mediante
que presentes esses dois aqui, ela no seria suficiente para a declarao (Vetado) falsa, instituio financeira, inclusive de
decretao da preventiva. Ela teria que estar aliada a algum distribuio de valores mobilirios ou de cmbio. O que so
daqueles outros requisitos do 312, o de colocar em risco a instruo valores mobilirios? Esses ttulos, aes, debntures, so os
criminal, ou a aplicao da lei penal. Ento existe essa outra chamados valores mobilirios, negociados no mercado financeiro,
corrente tambm. na bolsa de valores. esse exemplo que eu dei da casa de cmbio,
da compra e venda de dlar sem autorizao, esse caso do
consrcio tambm, so exemplos desse crime do art. 16. uma
Eu entendo, pelo menos, que no h porque se conciliar isso aqui, norma penal em branco que tem que ser complementada pelo ato
at porque se for fazer isso d pra usar s o 312, no precisava de administrativo, voc tem que ter uma autorizao do banco central,
magnitude da leso. Bastaria usar a ordem pblica, qualquer outro, e atender os requisitos pra obter essa autorizao. Ento uma
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norma penal em branco porque ela precisa ser complementada de por ter depositado o dinheiro l fora. uma posio bem radical.
qualquer maneira, pelo ato administrativo. Um concurso material dentro do prprio caput, eu acho meio
forado.
O que pode acontecer o concurso material, tambm j foi falado,
desse tipo penal com o estelionato. Ento se ele gere instituio Ento ns tivemos aqui vrios casos, pra vocs entenderem. Teve
financeira, como exemplo do consrcio, e ele lesa pessoas atravs um jogador de futebol, do Fluminense, no me lembro como
de fraude, de ardil, tambm est cometendo estelionato, o 171 com chama, e ele pegou dinheiro e colocou no tnis, acho que uns
o 16. Ento, o 16 um crime da competncia da justia federal, e US$15.000,00, alguma coisa assim. E foi pro aeroporto, pegou um
ele vai cair tambm no 171, que crime da competncia da justia txi e foi embarcar. A foi apanhado pela polcia federal. Deram
estadual, e pela reunio simultnea de processos vai tudo pra justia uma liberdade provisria pra ele. Mas o que aconteceu: em tese ele
federal. est cometendo um crime, ele estava saindo sem declarar nada com
aquele valor. Ele disse que escondeu o dinheiro pra no ser
Outro tipo penal comum na justia federal o 22, o famoso roubado, que ele no sabia, ento uma outra discusso depois,
evaso de divisas: Efetuar operao de cmbio no autorizada, para o processo. A no seria ignorancia legis, seria aquela
com o fim de promover evaso de divisas do Pas: Pargrafo potencial conscincia da ilicitude. Ignorancia legis o descuidado,
nico. Incorre na mesma pena quem, a qualquer ttulo, promove, o que no conhece a lei, no sabia que existia essa lei, esse artigo.
sem autorizao legal, a sada de moeda ou divisa para o exterior, Tudo bem, ele pode no saber que existe o Cdigo Penal, o art. 121,
ou nele mantiver depsitos no declarados repartio federal prevendo o crime em si, mas voc sabe muito bem que no pode
competente. Ento se voc hoje vai viajar pra assistir a copa do matar ningum, no pode roubar. Ignorancia legis uma coisa,
mundo, pega R$11.000,00 e coloca no bolso, vai l pro aeroporto voc no conhecer a lei. Mas no conhecer a lei no exclui nada. O
viajar e no declara pra ningum, pra receita federal. So que exclui a falta de potencial conscincia da ilicitude, quer dizer,
R$11.000,00, no tem dlar nenhum. Ento se voc for apanhado a contrariedade, voc no saber que o seu comportamento seria
pela polcia federal, em tese voc vai ser autuado em flagrante por contrrio ordem jurdica como um todo.
crime tentado de evaso de divisas, que o pargrafo nico do art.
22. Ento, por exemplo, o ndio, que est l no meio da Amaznia e
caa um animal para o sustento prprio dele e da famlia, pra ele
Quando essa lei foi editada, em 86, estava uma norma penal em isso uma coisa normal, natural. Ele no sabe que estaria
branco tambm porque ela remete para uma outra norma, pra um cometendo, em tese, um crime ambiental, matar um animal da
ato administrativo, qual o valor que a pessoa poderia sair sem ter fauna silvestre. Ele no tem a potencial conscincia da ilicitude, ele
necessidade de informar ao rgo competente, receita federal, no no capaz de entender que aquela conduta dele contrria ao
caso. Ento quando essa lei de 95, a lei do plano Real, se eu no me ordenamento jurdico, ao ordenamento social. Nesse caso, ele
engano, havia uma paridade entre o dlar e o real, de fato. Ento, na poderia alegar isso, que ele no sabia realmente que aquela atitude
poca, 1 dlar era 1 real. Ento eles queriam colocar, queriam era proibida, era incriminada. discutvel.
incriminar, uma conduta de sair com US$10.000,00 sem declarar.
S que como o tempo foi passando, houve variao cambial e hoje Teve outro caso tambm, que foi l na minha vara, ele foi preso em
US$10.000,00 so diferentes de R$10.000,00. S que a lei colocou flagrante. Estava saindo com um valor tambm pro exterior, foi
R$10.000,00, a lei no foi alterada, no houve correo desse valor. preso em flagrante e eu, depois daquelas cautelas todas, eu
Eu, quando trabalhava na vara, eu passei a adotar US$10.000,00, determinei tambm a liberdade provisria. Teve tambm o caso do
porque R$10.000,00 um valor muito pequeno, a maioria das Bebeto, aquele caso em que ele foi vendido pro La Corua. O que
pessoas nem sabia que no poderia sair com esse valor, s vezes interessante na questo que na verdade ele recebeu o dinheiro l
saa sem saber. Ento eu passei a adotar pra efeito de considerar fora, da venda, e trouxe o dinheiro pra c, pro Brasil, em mala, e
fato tpico o valor de US$10.000,00, l fundamentado, pra rejeitar a no declarou. Quer dizer, ento ele est dizendo que no fato
denncia. Mas o fato que, a rigor, a polcia federal, se ela pegar o tpico porque no houve evaso de divisas, ele no mandou o
cara, ela vai ter que prender, porque ela no pode interpretar a dinheiro pra fora, ele trouxe o dinheiro pra c sem declarar. Ento
norma. O MP vai oferecer denncia, mas a rigor R$10.000,00. h realmente uma discusso a, nesse caso.
Ento esse crime evaso de divisas. Ento quando a pessoa sai ou
tenta sair com esse valor sem declarar haveria crime. J o Zagallo no, ele teve uma partida que a seleo brasileira ia
fazer l fora, ele recebeu US$500.000,00, a partida no se realizou,
H quem entenda que esse crime nem existiria mais, essa conduta com o time l da Arbia, do Oriente Mdio, e ele deixou os
teria sido descriminalizada. Mas pra vocs a norma est a. US$500.000,00 l fora, deixou depositados numa conta l fora. A
tambm, de fato, eu no sei se haveria evaso de divisas porque o
(Aluna - Moeda ou divisa) Quando fala moeda ou divisa, alguma dinheiro no chegou a vir. Se bem que aqui o Tigre fala, o nico
coisa que possa ser expressa monetariamente, no precisa ser fala ou mantiver negcios no declarados. No precisa promover
necessariamente moeda fsica. Pode ser travellers checks, ouro, a evaso de divisas, ele pode receber o dinheiro l fora e esconder.
dlar, alguma coisa que possa se manifestar em reais. Quer dizer, ele tem que declarar aquele depsito. Se ele no
declarou, a hiptese do ou, do nico, mantiver negcios
no declarados.
O Rodolfo Tigre Maia entende que pode haver um concurso
material dentro do prprio caput (do art. 22 da Lei 7492-86, dos
Crimes contra o Sistema Financeiro Nacional), dentro do prprio Esse crime do caput, de operao de cmbio, ele foi muito comum
pargrafo nico, quando fala promover a sada e manter depsito naquela poca em que havia um desgio muito grande entre o
no exterior. Ento se a pessoa sai daqui com US$50.000,00, cmbio oficial e o paralelo. A pessoa simulava uma importao
US$100.000,00, cometeu o crime, no foi apanhado, foi embora, fictcia. Quando ele simulava a importao, o que ele podia fazer?
depositou esse dinheiro l fora num paraso fiscal, no declarou Ele ia l no Banco Central, Banco do Brasil, um rgo competente,
tambm, ele entende que pode ter cometido dois crimes: o primeiro e conseguia comprar dlar oficial. A diferena era bem grande entre
crime, da evaso de divisas, por ter levado o dinheiro, e outro crime o dlar paralelo e o chamado dlar oficial. Ento ele comprava o
dlar, simulava uma importao de bens, no importava nada, o
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bem no chegava (era fictcio), ele comprava o dlar no cmbio expresso disponibilidade jurdica. Ele entende que embora o
oficial, revendia no paralelo, duas vezes maior, e ganhava muito funcionrio no tivesse a disponibilidade fsica do dinheiro, pra
dinheiro. Foram milhes e milhes de dlares, nessa poca, que entregar ao beneficirio, ele tem a disponibilidade jurdica ele
foram evadidos dessa forma. Ele pegava o dinheiro, ou levava l capaz de entrar no sistema e conceder aquele benefcio, ento ele
pra fora, ou ficava com o dinheiro aqui, o fato que foi um crime tem a disponibilidade jurdica do bem. Por conta disso ele praticaria
muito comum. o 312, o peculato. Qual a diferena de um e de outro? A diferena
que a pena bem maior no peculato do que no estelionato, pela
Agora vou falar aqui de uns casos concretos. Algum tem alguma descrio, vrias coisas.
dvida sobre esses crimes contra o sistema financeiro, de lavagem
de dinheiro? Quem tiver pode mandar por e-mail, ou pessoalmente. Ento ele entende que o funcionrio comete o peculato. E o
Tem vrios casos concretos aqui pra vocs tambm, que podem ser beneficirio e os outros da cadeia? Bom, o beneficirio, voc vai
questo de prova. Outros crimes muito comuns que tem tambm na entrar naquela regra do art. 30 do CP, que diz que as condies
justia federal. pessoais no se comunicam, salvo se elementares do crime. Ento
no caso do peculato, a questo do funcionrio pblico, essa questo,
Fraudes contra o INSS. Que caso esse? esse caso dos benefcios vou pegar aqui o 312: Apropriar-se o funcionrio pblico de
previdencirios. Segundo investigao do Ministrio Pblico, um dinheiro, valor ou qualquer outro bem mvel, pblico ou particular,
em cada trs benefcios previdencirios aqui no Rio de Janeiro de que tem a posse em razo do cargo, ou desvi-lo, em proveito
seriam fraudulentos. Ento uma coisa enorme, gigantesca. Em prprio ou alheio. Ento o peculato, ele se distingue da
quase todos os postos tem uma enorme quantidade de fraudes em apropriao indbita e do furto porque um tipo especial, o
benefcios previdencirios. Em regra, a fraude, ela perpetrada com funcionrio pblico no exerccio do cargo. Ento o funcionrio
o objetivo de arrecadar dinheiro para campanhas polticas. Ento pblico uma elementar do tipo. Se isso for de conhecimento do
vai um poltico l de cima, ele indica o chefe do posto, e o chefe do beneficirio, ela pode se comunicar ento a ele essa condio.
posto tem a obrigao de arrecadar pra ele. Ento se ele sabe que o outro, que cometeu aquela conduta, se tinha
cincia, se tinha acordo, conluio pra cometer com ele aquele crime,
ele comete ento o 312 tambm, pode cometer o 312 tambm,
Mas, falando especificamente da questo jurdica ento. Qual a porque aquela situao pode se comunicar a ele. Mas se ele achar
discusso que pode haver aqui? Tem um funcionrio do posto, um em muitos casos acontece isso mesmo a pessoa acha que tem
funcionrio do INSS, ou ele por si s, ou com auxlio de terceiros direito a se aposentar, d entrada normalmente no benefcio,
(um despachante, um advogado, um contador), ele vai criar acontece muito isso, ele recebe o benefcio, no est sabendo de
benefcios previdencirios fraudulentos. O que um benefcio nada, acha que est recebendo benefcio regular, mas o benefcio
previdencirio fraudulento? Morreu uma pessoa, por exemplo, um fraudulento. H uma vantagem ilcita do funcionrio, de alguma
beneficirio legtimo. Ele vai l no sistema, o sistema forma ele fica com os atrasados, de alguma forma faz uma
extremamente frgil, qualquer um acessa aquele sistema, no tem notificao falsa, altera o endereo do verdadeiro beneficirio,
nenhuma garantia. At criaram uma garantia, uma impresso digital manda aquela carta de concesso do benefcio pro outro endereo,
pra entrar no sistema, no durou nem 6 meses, trataram logo de recebe os atrasados, falsifica um documento, e ele tem o interesse,
acabar com isso porque era muito garantido. Ento ele pega aquele sim, de conceder um benefcio fraudulento, mesmo que o
benefcio l da pessoa falecida e retira o benefcio em nome de um beneficirio no saiba. Isso no ingressou na esfera de
laranja, de um parente, de uma pessoa conhecida, e aquele benefcio conhecimento do beneficirio. Nesse caso ele vai responder s pelo
continua sendo pago a uma pessoa que no teria direito a benefcio 171, e o outro responde pelo 312.
algum. Eles so organizados pra cometer esse mesmo caso, so
dezenas de casos. Esse um exemplo de reativao de benefcio.
J nesses outros, participantes de grupo, advogados, despachantes,
vai ingressar naquela teoria do domnio do fato. Se ele tiver
Outro conceder benefcio a quem no tem direito. A pessoa no conhecimento da ilicitude, de que funcionrio pblico, ele vai
tem direito, eles concedem um benefcio e passam a receber uma responder tambm pelo 312.
parcela do benefcio, ou ento eles ficam com os atrasados
(normalmente eles concedem retroativo a 5 anos, pegam os
atrasados e continuam at pagando bem). A pessoa paga um Ento, importante. Caiu uma questo na prova oral, narrou um
dinheiro pra eles, sobre o benefcio, e continua recebendo fato dizendo que h uma fraude contra o INSS, cometida pelo
normalmente o benefcio, e eles pegam os atrasados do benefcio. funcionrio pblico que tinha ele no vai usar essa expresso
Ento tem vrias hipteses em que pode haver esse crime. ele tinha controle do sistema pra cometer o benefcio. Ento vocs
vo responder que houve peculato porque ele tinha disponibilidade
jurdica. Essa a palavra chave: disponibilidade jurdica.
Ento quais so os crimes a existentes nessa cadeia, nessa
organizao: tem o funcionrio pblico, o servidor do INSS, que
adultera, que entra no sistema; tem o terceiro, o que no Outra discusso nesse crime se seria crime permanente, ou crime
funcionrio pblico, que tambm vai se beneficiar; tem advogados, instantneo, tambm tem muitos acrdos nesse sentido. O Abel
tem contadores, despachantes, outras pessoas que eventualmente tambm entendeu j vrias vezes, tem muitas sentenas dele
participam da empreitada criminosa tambm. entendendo que crime permanente. Ou seja, embora o funcionrio
pblico tenha tido uma s conduta, ele entrou l no sistema e
cometeu o benefcio, a princpio seria um crime instantneo, ele
Uma discusso que surge a seria se o funcionrio pblico, nesse concedeu o benefcio naquele momento. S que aquele crime, ele
caso em que ele no pega o dinheiro fisicamente num primeiro vai se protrair no tempo porque o benefcio vai continuar sendo
momento, ele entra no sistema e concede um benefcio fraudulento, pago ms a ms. Aquela conduta, embora tenha sido uma s, do
um benefcio indevido. Se ele cometeria 171 ou 312, ou seja, se ele funcionrio, o crime em si perdura. Isso vai gerar efeitos, como eu
cometeria um estelionato que a posio de vrios juzes, por j falei antes, na prescrio, na sucesso de leis penais no tempo, no
exemplo o Flvio Lucas, ele acha que estelionato. J o Abel, ele flagrante.
entende que o funcionrio pblico, nesse caso, ele comete o
peculato. Qual a palavra chave que ele usa pra isso? Ele usa a
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Se cair alguma questo na prova dizendo a posio do STF, vocs Ento esse tipo penal da competncia da justia federal quando
coloquem: o STF entende isso, mas eu entendo aquilo, porque for trfico internacional. Se for trfico local no competncia.
vocs sabem que a posio do Abel outra. O STF entende que s Ento tem que conjugar o 12 com o 18, I ou o 18, III da 6368.
cabe substituio de pena nos crimes hediondos de acordo com o Muitos alegam que, quando foi preso no aeroporto, que o crime
caso concreto, mas eu entendo que isso s pode ser analisado pelo tentado, porque eu estava tentando embarcar e fui preso. Mas um
juiz da execuo. E aquela outra coisa do tributrio tambm: o STF daqueles crimes tambm de contedo mltiplo, igual quele crime
entende que seria uma condio de procedibilidade, e na verdade de lavagem, de manter, ter consigo, trazer, ento basta que ele
usa condio objetiva de punibilidade, a necessidade de haver o incida em uma das condutas para ter configurado o crime. Ento o
trnsito em julgado administrativo na questo tributria. A vocs crime est consumado, no tentativa de trfico internacional, o
coloquem que a posio do STF essa, mas eu acho que o crime consumado mesmo. Se ele tentar sair pro exterior vai ter um
judicirio no pode ficar vinculado ao administrativo, porque as agravante, o 18, porque a competncia passa a ser da justia federal,
esferas so autnomas. Vou ver se eu consigo esse acrdo tambm, mas no crime tentado, consumado.
de repente cai.
Ento esse quarto item eu comentei, lavagem de dinheiro eu
Um outro crime comum, o uso de passaporte falso. A pessoa l de coloquei aqui tambm pra comentar os casos, eu j falei de alguns.
cidades de Gois, de Minas, de outros lugares, querem trabalhar nos
Estados Unidos, no conseguem o visto. Sobretudo naquela regio Crimes praticados pela internet, h aquela discusso que eu falei no
de Governador Valadares e adjacncias, no vo conseguir o visto incio quanto competncia. Tem uma deciso aqui do Abel em que
mesmo. Ento o que eles fazem: falsificam documento, falsificam ele declina da competncia num caso desses, dizendo que no havia
passaporte em nome de outra pessoa, como se fosse natural de outro configurado que a imagem tivesse sado do Brasil pra outro pas ou
lugar, ou ento falsifica s vezes o prprio visto. Nesse caso aqui, vice-versa. Mas tambm tenho aqui uma deciso dizendo que a
tem vrias sentenas minhas e at do Abel porque, dependendo do competncia da justia federal, mas nesse caso est dizendo
caso, que envolva apenas a pessoa, que quer ir l pra fora s pra expressamente que foi provado que houve a veiculao da imagem
trabalhar, no quer cometer crime nenhum, a gente d uma sentena para outro pas. Se vocs querem ver a questo sobre competncia
usando um artifcio pra excluir, pra envolver o prprio ru. Mas nesse crime, vocs podem ver na justia federal desde que tenham
quando o falsificador em si, uma quadrilha, ento esses so as provas de que a imagem se originou em outro pas, porque a tem
condenados. Mas se a prpria pessoa, se ele comete s aquele um tratado do Brasil, e a competncia da justia federal. As duas
crime, com objetivo at de trabalhar, de ganhar dinheiro pra voltar, decises esto aqui.
porque aqui ele no tem emprego, no tem nada. No tem objetivo
de cometer crime, cometer terrorismo, nada disso. Aquele
passaporte falso, ele foi um meio que ele teve pra poder sair do Crimes contra a ordem tributria, at tem um anexo a. Tem um
pas, porque seno no ia conseguir sair. Ento a eu tenho resuminho que eu posso mandar pra vocs por e-mail tambm,
sentenas pra passar pra vocs tambm, tenho do Abel, tenho porque eu no coloquei aqui porque ia ficar muito grande. Eu vou
minhas. explicando mais ou menos no art. 1 e 2 da Lei 8137 tambm
algumas dessas questes na lei 6368.
(Aluna inaudvel) Fundamento , pode ser usado, o Juarez que
usa isso e muito interessante, uma co-culpabilidade da sociedade O que importante que j caiu em prova? Duas questes de um
organizada. Eu usei isso uma vez pra absolver um flanelinha. Um tempo atrs que caram em concursos sobre esse art. 1. Vamos ver
advogado pegou um flanelinha e pagou R$200,00 ao flanelinha. as questes. X Concurso, questo 32: Dispe o art. 1 , V da Lei
Foi l no TRT, pegar um processo na vara, pegou o processo com 8137: Constitui crime contra a ordem tributria suprimir ou reduzir
uma carteira que o advogado deu a ele, uma carteira falsa, pegou o tributo ou contribuio social ou qualquer acessrio mediante as
processo, deu pro advogado e o advogado foi l e sumiu com o seguintes condutas: V negar ou deixar de fornecer, quando
processo. Foi tudo descoberto, ele contou tudo, ento eu usei esse obrigatrio, nota fiscal ou documento equivalente relativo a
argumento da co-culpabilidade da sociedade organizada pra mercadoria ou prestao de servio. Bom, se voc pegar o inciso
absolver o flanelinha e condenar o advogado. Porque ele no tinha V isoladamente, ele quer saber o seguinte: se crime de mera
meios oficiais de se manter, ele colaborou com a justia, e mandei conduta ou crime material. Se voc pegar o inciso V isolado do
uma co-culpabilidade da sociedade, que ele estava sem trabalhar. caput, voc vai achar que isso aqui um crime de mera conduta,
Dizia que a sua posio de flanelinha foi usada como instrumento no ? Negar ou deixar de fornecer, quando obrigatrio, nota
do advogado para perpetrar o crime. Usei como excludente da fiscal, se ele no forneceu a nota fiscal cometeu o crime, no
culpabilidade. isso? Isso seria uma primeira impresso. S que os incisos dos
pargrafos de um artigo, tem aquela lei complementar 95, que fala
daquela norma geral de interpretao de leis, que os incisos, os
Tem outros fundamentos tambm. Vamos dizer que ele falsifique s pargrafos, tm que ser interpretados de acordo com o caput, voc
o visto. O visto, quem concede o consulado dos Estados Unidos. no pode interpret-los isoladamente. E o caput diz: suprimir ou
Ento h quem entenda que no h crime tambm de conceder o reduzir tributo. Ento um crime o qu? Um crime de resultado,
visto, que no concedido por uma lei nacional. Ele cometeu um um crime material, tem que haver supresso ou reduo de tributo.
crime contra os Estados Unidos. Outro argumento que o Se no houver no vai haver crime. Agora, existe um acrdo
passaporte, que o visto serviria para ser apresentado l fora, quando recente da ministra Ellen Gracie dizendo que crime formal. Eu
ele desembarcasse. No caso de o passaporte ser verdadeiro e o visto no sei porque ela fala isso, mas eu acho que ela est equivocada. A
falso tem essa corrente de que ele s ia usar o visto l fora tambm doutrina toda fala isso, a jurisprudncia anterior, fala em interpretar
s, ele no tinha potencialidade lesiva aqui no Brasil, porque o visto os pargrafos de acordo com o caput, suprimir ou reduzir tributo.
s pra ingressar nos Estados Unidos. Vocs podem at fazer uma pesquisa pra achar esse acrdo e, se
cair alguma pergunta, citar isso. A tem que colocar expressamente
Trfico internacional tambm tem muito l na justia federal, a suprimir ou reduzir tributo. Outro dia, conversando com o Abel,
maioria dos que so presos dos chamados mula. Mula so eu perguntei pra ele isso tambm, no falei que ia dar aula no,
essas pessoas que so pagas pra levar drogas l pra fora. Elas usam perguntei o que ele achava. Ele tambm tem essa posio, suprimir
vrios artifcios, dentro do corpo, algumas engolem as cpsulas. ou reduzir.
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Uma questo logo em seguida, sobre a natureza jurdica do executa a justia estadual. Ento a gente encaminha uma carta de
interrogatrio, o direito ao silncio, questo que no tem a ver com sentena, uma carta de execuo, pra que a justia comum estadual
a matria propriamente dita, mas o entendimento de que o silncio faa a execuo dessa pena. Ento era pra responder isso: pena
seria um meio de defesa, que ele tem o direito a permanecer em privativa de liberdade, vai para a VEP estadual, e a restritiva de
silncio, que o silncio no pode ser interpretado contra ele, isso direitos vai pra vara federal. Agora talvez possa mudar, mas ainda
tranquilo. no tem nada.

Nesse 35, pode o acusado estrangeiro ter suspenso condicional do Esse tipo penal que eu falei, de utilizao de sistemas de
processo? Eu j concedi suspenso condicional do processo pra um radiodifuso sonora sem autorizao legal, so as famosas rdios
francs, eu nem sei se o tribunal j tinha perguntado por isso. No piratas. Isso da competncia da justia federal e a questo que
h uma vedao expressa na lei. Voc vai no art. 5 tambm, fala tem, que usada normalmente l pelos juzes que quando no se
que brasileiro, brasileiros, estrangeiros, e tal. Ento se no houver prova, no se faz percia, no se prova que realmente havia uma
nenhuma impossibilidade material de voc conceder a suspenso, se interferncia nas comunicaes, que aquele rdio, aquele aparelho
voc puder conceder alguma medida que no exija a presena do tinha uma potncia, uma tecnologia, que aquilo fosse realmente
acusado aqui, eu concedi e na poca foi feita essa carta l pra capaz de afetar outras coisas, que no haveria o crime, por falta de
embaixada pra ele poder se apresentar na embaixada l na Frana tipicidade mesmo, porque no haveria leso ao bem jurdico. Os
pra ter uma punio, que seja. Eu mandei ele se apresentar l na artigos a so os artigos que incriminam essa conduta.
Frana. Se o cara se apresentou eu no sei. No h vedao
expressa, ento ele no pode ser prejudicado, porque a Constituio O no recolhimento de contribuio previdenciria, do art. 168-A,
l no art. 5, caput, estabelece direitos iguais. o caso da apropriao indbita previdenciria. aquele caso em que
o empregador retm do empregado a contribuio previdenciria e
Essa questo 38 a, que est dizendo que respondem ao mesmo no repassa para a previdncia, a figura de uma substituio
inqurito por crime contra a ordem tributria o diretor financeiro de tributria. Ento ele o substituto tributrio e a lei determina que
uma empresa, um advogado terceirizado e um contador. O diretor ele recolha, o empregador, e que ele repasse aquele valor para a
financeiro pagou o tributo e os acessrios antes do oferecimento da previdncia. Ento aqui a contribuio no a contribuio
denncia, obteve a extino da punibilidade. Quer saber se isso se previdenciria prpria, da empresa, a contribuio dos
estende aos partcipes. Bom, primeiro, est no inqurito apenas. empregados que ele deixa de repassar para a previdncia como
Com essa posio do STF, de que uma condio objetiva, no substituto tributrio. A ele comete o 168-A. Caiu no meu concurso,
subjetiva, uma condio objetiva de punibilidade, se ele pagou o uma das poucas sentenas penais. Alis isso uma coisa
tributo, ele o autor, ele pagou o tributo, com essa posio do STF interessante, nesse concurso h uma boa probabilidade de cair uma
de ter que esperar pra dizer se houve sonegao a um tributo. Se a sentena penal, que s caiu acho que em 2 anos.
supresso ou reduo do tributo uma elementar do tipo, ele pode
ter suprimido ou reduzido, a tem essa posio jurisprudencial se O que eles alegam muito a chamada dificuldade financeira como
logo depois que a receita disser se houve ou no a sonegao, e causa de excluso da culpabilidade. A empresa no tinha como
mais por conta dessa lei que eu citei que fala que o pagamento a pagar porque estava em dificuldade financeira, realmente no
qualquer tempo extingue a punibilidade, se ele, como autor estava conseguindo nenhum lucro. Ento isso at aceito l pelos
principal, extinguiu em relao a ele, no tem como se manter juzes, pelo tribunal, mas desde que haja realmente prova, no
minha posio de ser mantido em relao ao partcipe. O que o processo, das dificuldades financeiras. No basta uma alegao de
partcipe? Partcipe a participao acessria ao crime principal. dificuldade financeira, e ele continua operando por 10 anos com
Ento se o prprio crime principal no subsiste, no tem como dificuldade financeira, em funcionamento h 10 anos, ele paga
subsistir para o partcipe, se no subsiste para o autor principal. Eu tudo, s no recolhe a contribuio. Tudo est muito normal,
coloque at aqui que a participao, ela existe pela tipicidade e distribui lucros, e ele alega dificuldade financeira. Tem uma
antijuridicidade do fato principal. (fim da fita) sentena tambm, uma de absolvio e outra de condenao.

Eu acredito aqui que ns devemos ter um parmetro pra aplicar a Eu coloquei aqui s pra distinguir esse tipo penal da sonegao de
bagatela. Ento um valor que um valor, acredito que seja o valor contribuio previdenciria do 337-A. Esse do 168-A, apropriao
da execuo. Existe um valor que abaixo desse valor a PFE no indbita previdenciria, ele recolhe o tributo do empregado e no
executa, era R$2.500,00 h um tempo atrs. Qualquer valor abaixo repassa ao INSS. uma apropriao indbita previdenciria. O
de R$2.500,00 a PFE vai deixar esse valor l parado e no vai 337-A a contribuio prpria, contribuio dele mesmo, da
executar, vai esperar que surjam outros valores, para que o valor empresa, em que ele sonega, ele no declara, ou declara e no
alcance o mnimo. Ento eu acredito que deve haver um parmetro. recolhe. Ento so tipos penais distintos.
E vocs podem responder nesse sentido: existe, aplicvel, a
jurisprudncia aceita, e que um parmetro para isso seria esse valor
da execuo, usado para promover a execuo. Esses outros crimes aqui, roubo contra a CEF, Correios, s pra
falar da questo da competncia. Correios e CEF so empresas
pblicas federais, Banco do Brasil sociedade de economia mista.
Questo 40: Qual o rgo jurisdicional competente para execuo Se algum rouba a agncia do Banco do Brasil, a competncia da
da sentena condenatria proferida por juiz federal? Ns no justia comum estadual. Se roubar uma agncia do Correio, roubar
temos, ainda, pelo menos criado, os chamados presdios federais. o carteiro, roubar a CEF, empresas pblicas federais, a competncia
At tem previsto, no sei se j inaugurou. Eu seu que, atualmente, da justia federal. Ento os nicos roubos a banco que vo l pra
no funciona a execuo penal. E com a pena restritiva de direito justia federal so os contra a CEF, ou ento so as fraudes que
o que a pena restritiva de direito? Essas penas pecunirias, penas voc eu cito abaixo a, ou qualquer outra fraude contra a CEF
de prestar servios comunidade, essas penas assim, quem executa tambm. As clonagens de cartes de crdito, vrias outras a. No
a prpria justia federal na 1 Vara Federal, que a vara de mais, da justia comum estadual.
execuo. Ela acumula as funes dela de vara comum com vara de
execuo tambm. Ento penas restritivas de direito so executadas
pela 1 Vara Federal. Se for uma pena privativa de liberdade, quem
17
Eu vou mandar por e-mail as sentenas, se vocs quiserem me
mandar e-mail, podem mandar para aquele e-mail que eu coloquei
aqui.

(FIM DA AULA)

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