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Universidad Nacional San Cristbal de Huamanga.

Escuela de Post Grado

AUDITORIA AMBIENTAL

Dr. Abraham Gmez Cisneros


Introduccin
Problemtica ambiental.
Introduccin
La preocupacin por la proteccin del medio
ambiente ha alcanzado una considerable importancia
en los ltimos aos, convirtindose en tema de inters
para las empresas y gobiernos, as como para los
ciudadanos y la opinin pblica en general.

La normativa legal existente ha ido adquiriendo


paulatinamente un mayor grado de complejidad y
su incumplimiento puede llegar a suponer en
determinados casos fuertes multas y/o sanciones.
Introduccin
La auditora ambiental surge como resultado de
sta creciente preocupacin acerca de la
problemtica medioambiental y del papel asumido
por las empresas en cuanto a la responsabilidad
que les concierne.

Se convierte entonces en un instrumento de


gestin que garantiza el correcto funcionamiento
de las polticas adoptadas sobre el medio
ambiente, proporcionando ventajas tanto a la propia
empresa como al entorno natural en que se
desenvuelve.
El vocabulario utilizado por especialistas en medio
ambiente as como el consignado en libros y documentos
tcnicos sobre la materia, para referirse a la Auditora
Ambiental es variado, as se puede encontrar las
denominaciones siguientes:

a. Auditora Medio Ambiental,


b. Auditora Ambiental,
c. Auditora del Medio Ambiente,
d. Auditora de Gestin Medio Ambiental,
e. Auditora de Control Ambiental,
f. Auditora Ecolgica,
g. Auditora Verde,
h. Control de la Gestin Ambiental.
AUDITORIA

Segn la Norma ISO 14001, proceso sistemtico,


independiente y documentado para obtener
evidencias de la auditoria, y evaluarlas de manera
objetiva con el fin de determinar la extensin en que
se cumplen los criterios de auditoria
DEFINICIONES
Accin correctiva. Eliminar una NC
Accin preventiva. Eliminar la causa de una NC
Auditado. Organizacin
Auditor. Persona con la competencia
Conformidad. Cumplimiento de un requisito
Criterios de auditoria. Procedimientos, requisitos
Equipo auditor
Evidencia de la auditoria.

Leer Normas ISO 14001 e ISO 19011


Evidencia objetiva. Datos que respaldan la
veracidad.
Hallazgos de la auditoria. Resultados de la
evaluacin
No conformidad. Incumplimiento de un requisito
Plan de auditoria. Descripcin de actividades
Programa de auditoria
Registro.
Sistema de gestin
Verificacin
OBJETIVOS DE LA AA
Verificar el cumplimiento de las
polticas internas y las prcticas
aceptadas.
Evaluar la eficacia de los sistemas
de gestin ambientales.
Identificar y analizar todos los
riesgos razonablemente previsibles
asociados con las condiciones de
peligro a las operaciones y prevenir
o mitigar los riesgos.
Verificar el cumplimiento de las
regulaciones ambientales.
Prevenir la repeticin de problemas
FINALIDAD
La adecuacin del Sistema de Gestin
ambiental
La conformidad de las actuaciones respecto a
la reglamentacin ambiental.
La eficacia de las actividades que constituyen
el sistema ambiental de la organizacin y de
las medidas preventivas y/o correctiva
adoptadas.
Las AA proporcionan a la direccin de la empresa evidencias objetivas
basadas en hechos. Esto permite a la Direccin tomar decisiones
basndose en hechos y no en hiptesis.
La filosofa de los Sistemas de Gestin ambiental, se basa ms en
la prevencin que en la deteccin de problemas y por ello se
debe dar mayo importancia a:

DETECTAR PRONTO EL PROBLEMA

CONOCER LA PROFUNDIDAD DEL PROBLEMA

DESCUBRIR LA CAUSA DEL PROBLEMA


La Auditoria como
Herramienta de gestin
Auditoria (Ambiental)

Proceso sistemtico, independiente y


documentado
Permite obtener evidencias y
evaluarlas de manera objetiva
Persigue determinar la extensin en
que se cumplen los criterios de
auditoria (Requisitos ISO 14001 + .........)
La auditora de Sistemas de Gestin
es una herramienta que permite
evaluar el desempeo del SG

Objetiva Metodolgica

Imparcial Sistematizada
Motivadora Documentada
Trazable Peridica
SUPERVISION/INSPECION
VERIFICACION DE INCUMPLIMIENTO CON
PROPSITOS PUNITIVOS

DIFERENCIAR

IDENTIFICACIN DE FORTALEZAS Y DEBILIDADES DEL SISTEMA


POR COMPARACIN SISTEMTICA CONTRA UNA REFERENCIA

AUDITORIA
CARACTERISTICAS DE LA AA
Contar con personal preparado para llevarla a
cabo.
Poseer la competencia necesaria para alcanzar los
objetivos deseados.
Establecer previamente el objetivo, alcance y
criterios para determinar la conformidad del SGA.
Previo se debe realizar el acopio y revisin de la
documentacin.
Es necesario contar con un procedimiento para la
realizacin de AA.
TIPOS DE AUDITORIA
CARACTERISTICAS DE UNA AUDITORIA AMBIENTAL
Se ajusta a un mtodo para
Sistemtica uniformizar las auditorias,
aumentando su objetividad y
permitiendo comparar unas con
otras

Documentada Basada en datos fiables y


suficientes que garanticen un
Auditoria diagnostico real y completo
Ambiental

Peridica Permite un seguimiento del


sistema de gestin ambiental
(SGA)

Objetiva Reflejo de la situacin real,


sin manipulacin
TIPOS DE AUDITORIA AMBIENTAL
AUDITORIA INTERNA
AUDITORIA EXTERNA
AUDITORIA PRELIMINAR O
DIAGNOSTICO
AUDITORIA DE VERIFICACION
DE UN SISTEMA DE GESTION
AMBIENTAL
AUDITORIA DE RIESGOS AMBIENTALES
AUDITORA ENERGETICA
AUDITORIA DE RESIDUOS
AUDITORIA DE PROCESOS
TIPOS DE AUDITORIA AMBIENTAL
TIPOS DE AUDITORIA AMBIENTAL
TIPOS DE AUDITORIA AMBIENTAL
CLASIFICACION

POR PROCEDENCIA
DEL EQUIPO AUDITOR

POR EL
POR SU COMPLEJIDAD ENTORNO
Y CONTENIDO AMBIENTAL
AUDITADO
TIPO AUDITORIA ENFOQUE CARACATERISTICAS VENTAJAS DESVENTAJAS

Interna Auditoria practicada por Un mejor Falta de expertos


personal de la misma conocimiento de la Desconocimiento de la
empresa, estos teniendo actividad de la normativa actualizada.
el carcter de empresa. Falta de objetividad
especialistas respecto al Operatividad en la
tema. ejecucin.
Desconocimientos
Equipo auditor que no peculiares de la
Externa forma parte de la empresa, Profesionalidad, actividad.
independiente una de la objetividad, Alto costo econmico
otra. disponibilidad, Interfieren la marcha
Por conocimiento de normal de la empresa.
procedencia normativa legal Auditoria ambiental con
del Auditor ambiental, cruce de falta de preparacin y
informacin uso de metodologas no
medioambiental aptas para el enfoque
interna. ambiental.
TIPO AUDITORIA ENFOQUE CARACATERISTICAS

Entorno Interna Estudio del entorno en donde se desarrolla


Ambiental la actividad, pertinente a las actividades
Auditado ejecutadas por el personal de la empresa y
a sus operaciones.

Externa Estudia, revisa, verifica los impactos de la


actividad con el entorno, principalmente
enfocada en el anlisis de aspectos de
entrada y salida. Es decir, cuando se habla
de los aspectos de entrada el auditor
visualizara los trminos de recursos,
materias primas, espacio, etc. No obstante,
tambin analizare los aspectos de salida
como productos terminados, residuos,
empleo, etc.
TIPO AUDITORIA ENFOQUE CARACATERISTICAS

Por su Auditoria Se realiza ante la sospecha que la


complejidad detallada actividad de la empresa esta causando
y contenido grandes impactos ambientales.
La revisin y anlisis de la auditoria se
har entorno a el enfoque Interno y
Externo a la vez , ya que se debe
visualizar con profundidad los dos mbitos
para determinar la interaccin efectiva con
el entorno y el dao causado.-

Auditoria Se presume que la actividad esta causando


Simplificada dao, sin embargo no es de tanta
gravedad ante el ambiente.
No existe profundidad acerca del tema
El muestreo se hace de manera sencilla
La valorizacin del impacto se hace
mediante numeracin simple, sin el uso de
grandes anlisis matemticos, sin embargo
esta numeracin si contendr criterios
TIPOS DE AUDITORIA
ORGANISMOS
AUDITORIA 3RA PARTE (EXTERNA) DE AGENTE LEGAL
CERTIFICACION

ORGANIZACION
AUDITORIA 1 RA PARTE (INTERNA) (Fabricante/empresa de
servicios)

AUDITORIA 2DA PARTE (EXTERNA)


Cliente Proveedor
INTERNA(S) EXTERNA

Primera parte Segunda parte Tercera parte

Con: Con:
Personal propio Por:
Personal contratado Organismo certificador
Personal contratado por y Organizacin externa
en nombre de la propia (contratada)
organizacin

Requerida para:
Requerida por: Requerida por: Certificacin del SG
Interesado Un cliente Seguimiento de la
La direccin Interesados conformidad del SG
Rectificacion
TIPOS DE AUDITORIA
Que tipo de auditoria es :

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Un equipo de auditores evalua el sistema de calidad de la empresa
METALESA a fin de hallar conformidades entre los procedimientos
utilizados por aquel y los aspectos requeridos por la norma ISO 14001 Con el
fin de certificarla.
R e s p u e s t a
La Gerencia de calidad de CEPER S.A le pide al Sr. Aurelio Gmez (Jefe
de cobranzas) que audite la prctica de los procedimientos de calidad en el
area de almacn de materias primas.
R e s p u e s t a

AFP Integra, solicita a una empresa evaluadora evalue su sistema de


calidad, afin de certificar en ISO 14001.
R e s p u e s t a

INCOTEX S.A, solicita a SGS, que audite, el proceso de calidad durante la


produccin, a una empresa que el provee servicios de confeccin.
R e s p u e s t a
Gua para la realizacin de auditorias de
Gestin de calidad y medio ambiente

ISO 19011:2002
ISO 19011:2002
La Norma Internacional ISO 19011:2002 proporciona orientacin
sobre los principios de auditoria, la gestin de programas de
auditoria, la realizacin de auditorias de sistemas de gestin de la
calidad y de gestin ambiental, as como sobre la competencia de
los auditores de sistemas de gestin de la calidad y/o ambiental.
ISO 19011:2002 - Generalidades

La auditoria es una herramienta eficaz y fiable en


apoyo de las polticas y controles de gestin

MEJORAMIENTO
CONTINUO
POLTICA
AMBIENTAL
REVISIN POR
LA DIRECCIN

PLANIFICACIN

VERIFICACIN Y
ACCIONES
CORRECTIVAS IMPLEMENTACI
N Y OPERACIN

Proporciona informacin sobre la cual una


organizacin puede actuar para mejorar su
desempeo (inspeccin vs auditoria)
Elementos fundamentales para la
realizacin de auditorias
ambientales

Determinacin y compromiso del ms alto


nivel de la organizacin
Objetividad y Competencia del equipo de
auditores

Procedimientos de auditoria sistemticos,


claros, bien definidos

Continuidad y seguimiento
ISO 19011:2002 - Contenido

Principios de Auditoria

Gestin de un Programa de Auditoria

Actividades de Auditoria

Competencia y evaluacin de los auditores

Mantenimiento y Mejora de la Competencia

Evaluacin del auditor


TALLER 1
DIRECTRICES PARA LA AUDITORIA DE GESTION

Emprender la lectura de los captulos 3,4, 5, 6 y 7 de la


norma ISO 19011 y responder las preguntas.
1. En que consiste la auditoria ambiental.
2. Que entiende por principios de la auditoria.
3. Cuales son los objetivos de la auditoria ambiental
4. Cuales son los tipos de auditoria ambiental, ejemplo.
5. Cuales son las etapas de la auditoria ambiental
6. Que Competencias debe tener un auditor ambiental
Principios de Auditoria

Conducta tica

Presentacin ecunime
Auditores
Debido cuidado profesional

Independencia
Auditoria
Enfoque basado en la evidencia
a) Conducta tica, el fundamento de la profesionalidad la confianza, la
integridad, la confidencia y la discrecin son esenciales en la
auditoria

b) Presentacin imparcial, la obligacin de informar con veracidad y


exactitud.
Los hallazgos, conclusiones e informes de la auditoria reflejan con
veracidad y exactitud las actividades de la auditoria. Se informa de
losobstculos significativos encontrados durante la auditoria y de las
opiniones Divergentes entre el equipo auditor y el auditado.

c) Debido cuidado profesional, la aplicacin de diligencia y juicio al


auditar.
Los auditores proceden con el debido cuidado, acuerdo con la
importancia de la tarea que desempean y la confianza depositada
en ellos por el cliente de la auditoria y por otras partes interesadas.
Un factor importante es tener la competencia necesaria.
d)Independencia, la base para la imparcialidad de la
auditoria y estn libres de sesgo y conflicto de intereses. Los
auditores mantienen una actitud objetiva a lo largo del
proceso de auditora para asegurarse de que los hallazgos y
conclusiones estaban basados solo en la evidencia.

e) Enfoque basado en evidencia, el mtodo racional para


alcanzar conclusiones de la auditoria fiables y reproducibles
en su proceso de Auditoria sistemtico.

La evidencia de la auditoria es verificable. Esta basada en


muestras de la informacin disponible, ya que una
auditoria es llevada a cabo durante un periodo de tiempo
delimitado y con recursos finitos. El uso apropiado de l
muestreo esta estrechamente relacionado con la
confianza que puede depositarse en las conclusiones de la
auditoria.
CARACTERISTICAS GENERALES
Contar con el Personal.
Establecer previamente los objetivos,
alcances y criterios
Antes revisin de la documentacin
Procedimiento para la realizacin de
auditorias
Reuniones previas y de apertura.
Competencia

Calidad Conocimientos y Medio Ambiente


Conocimientos y habilidades Conocimientos y
habilidades genricos. habilidades especficos de
especficos de medio ambiente.
calidad.

Educacin Experiencia Experiencia en Formacin


Laboral auditores como auditor

Atributos personales

CONCEPTO DE COMPETENCIA
2.1Atributos personales
El auditor debera ser:

tico, es decir, imparcial, sincero, honesto y discreto;

De mentalidad abierta, es decir, dispuesto a considerar ideas


y punto de vista alternativos;

Diplomtico, es decir, con tacto en las relacin con las


personas;

Observador, es decir activamente conciente del entorno


fsico y las actividades;
Perceptivo, es decir, instintivamente consciente y capaz de
entender las situaciones;

Verstil, es decir, se adapta fcilmente a diferentes situaciones;

Tenaz, es decir, persistente, orientado hacia el logro de los


objetivos;

Decidido, es decir, alcanza conclusiones oportunas basadas en el


anlisis y razonamiento lgicos; y

Seguro de si mismo, es decir, acta y funciona de forma


independiente a la vez que se relaciona eficazmente con otros.
2.3 Conocimientos y habilidades

Conocimientos genricos y habilidades de los auditores de sistemas de


gestin de la calidad y de sistemas de gestin ambiental

Los auditores deberan tener conocimientos y habilidades en las


siguientes reas;

a) Principios, procedimientos y tcnicas de auditoria, para permitir al


auditor aplicar aquellos que sean apropiados a las diferentes auditorias y
para asegurarse de que las auditorias se llevan a cabo de manera
coherente y sistemtica. Un auditor ser capaz de :

Aplicar principios, procedimientos y tcnicas de auditoria;

Planificar y organizar el trabajo eficazmente;


Llevar a cabo la auditoria dentro del horario acordado;
Establecer prioridades y centrarse en los asuntos de importancia;
Recopilar informacin a travs de entrevistas eficaces, escuchando,
observando y revisando documentos, registros y datos;
Entender lo apropiado del uso de tcnicas estadsticas de muestreo y
sus consecuencias para la auditoria verificar la exactitud de la
informacin recopilada;
Confirmar que la evidencia de la auditoria es suficiente y apropiada
para sustentar los hallazgos y conclusiones de la auditoria;
Evaluar aquellos factores que pueden afectar a la confiabilidad de los
hallazgos y conclusiones de la auditoria;
Utilizar los documentos de trabajo para registrar las actividades de la
auditoria;
Preparar informes de auditoria;
Mantener confidencial y la seguridad de la informacin; y
Comunicarse eficazmente, ya sea con las habilidades lingsticas
personales o con el apoyo de un interprete competente.
b) Documentos del sistema de gestin y de referencia para permitir al
auditor comprender el alcance de la auditoria y aplicar los criterios
de auditoria.

Los conocimientos y habilidades en esta rea deberan contemplar:


La aplicacin de sistema de gestin a diferentes organizaciones

La interaccin entre los componentes del sistema de gestin;

Las normas de sistemas de gestin de la calidad o ambiental, los


procedimientos aplicables u otros documentos del sistema de gestin
utilizados como criterios de auditoria;
Reconocer las diferencias y el orden de prioridad entre los documentos
de referencia;

La aplicacin de los documentos de referencia a las diferentes


situaciones de auditorias; y

Los sistemas de informacin y tecnologa para la gestin, autorizacin,


distribucin y control de documentos, datos y registros.
c) Situaciones de la organizacin; para permitir al auditor entender el
contexto de las operaciones de la organizacin.

Los conocimientos y habilidades en esta rea debera


contemplar:

El tamao, estructura, funciones y relaciones de la


organizacin;

Los procesos generales de negocio y la terminologa


relacionada;

Las costumbres sociales y culturales del auditado.


d) Leyes, reglamentos y otros requisitos aplicables pertinente a la
Disciplina para permitir al auditor trabajar con ellos y ser
Consciente de los requisitos aplicables a la organizacin que se esta
auditando.

Los conocimientos y habilidades en esta rea debera contemplar:

Los cdigos, leyes y reglamentos locales, regionales y nacionales;

Los contratos y acuerdos;

Los tratados y convenciones internacionales; y

Otros requisitos a los que se suscribe la organizacin.


Conocimientos genricos y habilidades de los lideres de los equipos
de auditores
Los lideres de los equipos auditores deberan tener conocimientos y habilidades
adicionales en el liderazgo de la auditoria para facilitar la realizacin de la auditoria
de manera eficiente y eficaz.

Un lder del equipo auditor debera ser capaz de:

Planificar la auditoria y hacer un uso eficaz de los recursos durante la auditoria;

Representar al equipo auditor en las comunicaciones con el cliente y el auditado;

Organizar y dirigir a los miembros del equipo auditor;


Proporcionar direccin y orientacin a los auditores en formacin;

Conducir el equipo auditor para llegar a las conclusiones de la auditoria;

Prevenir y resolver conflictos; y

Preparar y completar el informe de auditoria.


Conocimientos especficos y habilidades de los auditores de
sistemas de gestin de la calidad

Los auditores de sistemas de gestin de la calidad deberan tener


conocimientos y habilidades en lo siguiente:

a) Mtodo y tcnicas de gestin de la calidad para permitir a Auditor


examinar los sistemas de gestin de la calidad y general hallazgos y
conclusiones de la auditoria apropiados.

Los conocimientos y habilidades en esta rea deberan contemplar:

Terminologa de la calidad;
Principios de gestin de la calidad y su aplicacin; y
Herramientas de gestin de la calidad y su aplicacin
(por ejemplo: control estadstico del proceso, anlisis
de modo y efecto de falla, etc.).
b) Procesos y productos, incluyendo servicios para permitir al auditor
comprender el contexto tecnolgico en el cual se esta llevando a cabo la
auditoria.

Los conocimientos y habilidades en esta rea deberan completar:

Terminologa especifica del sector;

Caractersticas tcnicas de los procesos y productos, incluyendo


servicios; y

.
Procesos y practicas especificas del sector
Conocimientos especficos y habilidades de los auditores de sistema de
gestin ambiental

Los auditores de sistemas de gestin ambiental deberan tener


conocimientos y habilidades en lo siguiente:

a) Mtodo y tcnicas de gestin ambiental - para permitir al auditor


examinar los sistemas de gestin ambiental y generar hallazgos y
conclusiones de la auditoria apropiados. Los conocimientos y habilidades
en esta rea deberan contemplar:

Terminologa ambiental;
Principios de gestin ambiental y su aplicacin;
Herramientas de gestin ambiental (tales como evaluacin de
aspectos/impactos ambientales, anlisis del ciclo de vida, evaluacin
del desempeo ambiental etc.).
b) Ciencia y tecnologa ambiental - para permitir al auditor
comprender las relaciones fundamentales entre las actividades
humanas y el medio ambiente. Los conocimientos y habilidades en
esta rea deberan contemplar:

El impacto de las actividades humanas en el medio ambiente;

La interaccin de los ecosistemas;

Los medios ambientales (por ejemplo: combustibles fsiles, agua flora


y fauna); y

Los mtodos generales de proteccin ambiental.


C) Aspectos tcnicos y ambientales de la operaciones para permitir al
auditor comprende la interaccin de las actividades, productos,
servicios y operaciones del auditado con el medio ambiente.

Los conocimientos y habilidades en esta rea deberan incluir:

La terminologa especifica del sector;

Los aspectos e impactos ambientales;

Los mtodos para evaluar la importancia de los aspectos


ambientales;

Las caractersticas de seguimiento y medicin;

Las tecnologas para la prevencin de la contaminacin


Educacin, experiencia laboral, formacin como auditor y experiencia en
auditorias

Los auditores
Los auditores deberan tener la educacin, experiencia laboral,
formacin y experiencia como auditor siguientes:

a) Deberan haber completado una educacin suficiente para


adquirir los conocimientos y habilidades.

b) Deberan tener experiencia laboral que contribuya al desarrollo de los


conocimientos y habilidades descritos.

La experiencia laboral debera ser en una funcin tcnica, de gestin o


profesional que haya implicado el ejercicio del juicio, solucin de problemas y
comunicacin con otro personal directivo o profesional, compaeros, clientes
y/u otras partes interesadas.
Parte de la experiencia laboral debera ser en una funcin donde
las actividades realizadas contribuyan al desarrollo de
conocimiento y habilidades:

El rea de gestacin de la calidad para auditores de


sistemas de gestin de la calidad; y

El rea de gestin ambiental para auditores de sistema de


gestin ambiental.
2.5 Mantenimiento y mejora de la competencia
Desarrollo profesional continuo

El desarrollo profesional continuo esta relacionado con el


mantenimiento y la mejora de los conocimientos, habilidades
Y cualidades personales. Esto puede lograrse a travs de varios
Medios tales como experiencia laboral adicional, formacin,
estudios particulares, entrenamiento, asistencia a reuniones,
seminarios y conferencias u otras actividades pertinentes.

Los auditores deberan demostrar su desarrollo profesional


continuo.

Las actividades de desarrollo profesional continuo debera tener


En cuenta los cambios en las necesidades de las personas y de
Las organizaciones, la practica de la auditoria, las normas y otros
requisitos.
Mantenimiento de la aptitud para auditar

Los auditores deberan mantener y demostrar su aptitud para


auditar a travs de la continua participacin regular en auditorias de
sistemas de gestin de la calidad y/o ambiental.

Generalidades

La evaluacin de los auditores y lder de los equipos auditores


debera estar planificada, implementada y registrada de acuerdo
Con los procedimientos del programa de auditoria para
Proporcionar un resultado que sea objetivo, coherente, justo y
fiable.
El proceso de evaluacin debera identificar las necesidades de
formacin y de mejora de otras habilidades.
Evaluacin del auditor

La evaluacin de los auditores se realiza en las diferentes etapas


siguientes:

La evaluacin inicial de las personas que deseen llegar a ser auditores;

La evaluacin de los auditores como parte del proceso de seleccin del


equipo auditor.

La evaluacin continua del desempeo del auditor para identificar


necesidades de mantenimiento y mejora de los conocimientos y las
habilidades.
Mtodos de evaluacin

Mtodos de Objetivos Ejemplos


evaluacin
Revisin de los registros Verificar los antecedentes del auditor Anlisis de los requisitos de educacin de
formacin, laborales y de experiencias en
Auditorias
Retroalimentacin positiva y Proporcionar informacin sobre como se Encuestas, cuestionarios, referencias
negativa percibe el desempeo del auditor personales, recomendaciones, quejas,
evaluacin del desempeo, evaluacin
entre pares

Entrevista Evaluar los atributos personales y las Entrevista personales y telefnicas


habilidades de comunicacin, para verificar
la informacin y examinar los conocimientos,
y para obtener informacin adicional.

Observacin Evaluar los atributos personales y la aptitud Actuacin, testificacin de auditorias


para aplicar los conocimientos y desempeo en el trabajo
habilidades
Examen Evaluar las cualidades personales , los Exmenes orales y escritos, exmenes
conocimientos y habilidades y su Psicotcnicos
aplicacin
Revisin despus de la Proporcionar informacin cuando la Revisin del informe de la auditoria y
auditoria observacin directa no puede ser discusin con el cliente de la auditoria,
posible o apropiada El auditado, colegas y con el auditor
4. GESTIN DE UN PROGRAMA DE AUDITORIA

4.1 Registro del programa de auditoria

Los registros deberan mantenerse para demostrar la implementacin del


programa de auditoria del programa de auditoria y deberan incluir
lo siguiente:

a) Registro relacionados con auditorias individuales, tales como:

Planes de auditoria,
Informes de auditoria,
Informes de no conformidades,
Informes de acciones correctivas y preventivas, e
Informes del seguimiento de la auditoria, si es aplicable.
b) Resultados de la revisin del programa de auditoria.
c) registros relacionados con el personal de la auditoria que
traten
aspectos tales como:

Competencia del auditor y evaluacin del desempeo,

Seleccin del equipo auditor, y

Mantenimiento y mejora de la competencia.

Los registros deberan conservarse y guardarse con la


seguridad
apropiada.
Visin global de las actividades tpicas de auditoria

Inicio de la auditoria
Designacin del lder del equipo auditor
Definiciones de los objetivos, el alcance y los criterios de
auditoria.
Determinacin de la viabilidad de la auditoria
Seleccin del equipo auditor.
Establecimiento del contacto inicial con el auditado

Revisin de la documentacin
Revisin de los documentos pertinentes del sistema de gestin,
incluyendo los registros, y determinacin de su adecuacin con respecto
a los criterios de auditoria.

Preparacin de las actividades de auditoria in situ


Preparacin del plan de auditoria
-Asignacin de tareas al equipo auditor
-Preparacin de los documentos de trabajo.
Realizacin de las actividades de auditoria in situ
Realizacin de la reunin de apertura
-Comunicacin durante la auditoria
-Funciones y responsabilidades de guas y observaciones
-Recopilacin y verificacin de la informacin
-Generacin de hallazgos de auditoria
-Preparacin de las conclusiones de la auditoria
-Realizacin de la reunin final

Finalizacin de la auditoria

Realizacin del seguimiento de la auditoria

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