PT Athaillah

Budget Penjualan
Januari-Juni 2017

Melon
Keterangan
Unit Harga Jumlah
Januari
Kota A 175,000 Rp 50,000.00 Rp 8,750,000,000.00
Kota B 325,000 Rp 47,000.00 Rp 15,275,000,000.00
Jumlah 500,000 - Rp 24,025,000,000.00
Februari
Kota A 192,500 Rp 55,000.00 Rp 10,587,500,000.00
Kota B 357,500 Rp 51,700.00 Rp 18,482,750,000.00
Jumlah 550,000 - Rp 29,070,250,000.00
Maret
Kota A 211,750 Rp 60,500.00 Rp 12,810,875,000.00
Kota B 393,250 Rp 56,870.00 Rp 22,364,127,500.00
Jumlah 605,000 - Rp 35,175,002,500.00
April
Kota A 232,925 Rp 66,550.00 Rp 15,501,158,750.00
Kota B 432,575 Rp 62,557.00 Rp 27,060,594,275.00
Jumlah 665,500 - Rp 42,561,753,025.00
Mei
Kota A 256,218 Rp 73,205.00 Rp 18,756,402,087.50
Kota B 475,833 Rp 68,812.70 Rp 32,743,319,072.75
Jumlah 732,050 - Rp 51,499,721,160.25
Juni
Kota A 281,839 Rp 80,525.50 Rp 22,695,246,525.88
Kota B 523,416 Rp 75,693.97 Rp 39,619,416,078.03
Jumlah 805,255 - Rp 62,314,662,603.90
 PT Athaillah
Budget Penjualan
Januari-Juni 2017

Apel
Jumlah
Unit Harga Jumlah

300,000 Rp 45,000.00 Rp 13,500,000,000.00 Rp 22,250,000,000.00

100,000 Rp 44,000.00 Rp 4,400,000,000.00 Rp 19,675,000,000.00
400,000 - Rp 17,900,000,000.00 Rp 41,925,000,000.00

360,000 Rp 49,500.00 Rp 17,820,000,000.00 Rp 28,407,500,000.00

120,000 Rp 48,400.00 Rp 5,808,000,000.00 Rp 24,290,750,000.00
480,000 - Rp 23,628,000,000.00 Rp 52,698,250,000.00

432,000 Rp 54,450.00 Rp 23,522,400,000.00 Rp 36,333,275,000.00

144,000 Rp 53,240.00 Rp 7,666,560,000.00 Rp 30,030,687,500.00
576,000 - Rp 31,188,960,000.00 Rp 66,363,962,500.00

518,400 Rp 59,895.00 Rp 31,049,568,000.00 Rp 46,550,726,750.00

172,800 Rp 58,564.00 Rp 10,119,859,200.00 Rp 37,180,453,475.00
691,200 - Rp 41,169,427,200.00 Rp 83,731,180,225.00

622,080 Rp 65,884.50 Rp 40,985,429,760.00 Rp 59,741,831,847.50

207,360 Rp 64,420.40 Rp 13,358,214,144.00 Rp 46,101,533,216.75
829,440 - Rp 54,343,643,904.00 Rp 105,843,365,064.25

746,496 Rp 72,472.95 Rp 54,100,767,283.20 Rp 76,796,013,809.08

248,832 Rp 70,862.44 Rp 17,632,842,670.08 Rp 57,252,258,748.11
995,328 - Rp 71,733,609,953.28 Rp 134,048,272,557.18
Produk Minuman Kenaikan per bulan Persediaan Akhir

Unit Harga
Melon 10% 10% 50,000
Apel 20% 10% 40,000

Daya serap produk Harga (R

Melon Apel Melon
Kota A 35% 75% 50000
B 65% 25% 47000
Penjualan Januari 2016 (per unit)

500,000
400,000

Harga (Rp)
Apel
45000
44000
 PT Athaillah
Budget Unit Yang Akan Diproduksi
Januari-Juni 2017

Penjualan Persediaan awal

Keterangan
(unit) (unit)
Melon
Januari 500,000 -
Februari 550,000 50,000
Maret 605,000 55,000
April 665,500 60,500
Mei 732,050 66,550
Juni 805,255 73,205
Semester I 3,857,805 305,255
Apel
Januari 400,000 -
Februari 480,000 40,000
Maret 576,000 48,000
April 691,200 57,600
Mei 829,440 69,120
Juni 995,328 82,944
Semester I 3,971,968 297,664
 lah
kan Diproduksi
2017

kekurangan Produksi Persediaan Akhir

(unit) (unit) (unit)

500,000 550,000 50,000

500,000 555,000 55,000
550,000 610,500 60,500
605,000 671,550 66,550
665,500 738,705 73,205
732,050 812,576 80,526
3,552,550 3,938,331 385,781

400,000 440,000 40,000

440,000 488,000 48,000
528,000 585,600 57,600
633,600 702,720 69,120
760,320 843,264 82,944
912,384 1,011,917 99,533
3,674,304 4,071,501 397,197
Kebijakan jumlah persediaan akhir adalah 10% dari penjualan bulan bersangk
dari penjualan bulan bersangkutan
 PT Athaillah
Budget Unit Kebutuhan Bahan Mentah
Januari-Juni 2017

Jenis Bahan Mentah

Keterangan

Jenis (A) Jenis (B)

Januari
Produk Melon 13,750,000 6,600,000
Produk Apel 8,800,000 6,600,000
Jumlah 22,550,000 13,200,000
Departemen I 15,785,000 1,320,000
Departemen II 6,765,000 6,600,000
Departemen III - 5,280,000
Jumlah 22,550,000 13,200,000
Februari
Produk Melon 13,875,000 6,660,000
Produk Apel 9,760,000 7,320,000
Jumlah 23,635,000 13,980,000
Departemen I 16,544,500 1,398,000
Departemen II 7,090,500 6,990,000
Departemen III - 5,592,000
Jumlah 23,635,000 13,980,000
Maret
Produk Melon 15,262,500 7,326,000
Produk Apel 11,712,000 8,784,000
Jumlah 26,974,500 16,110,000
Departemen I 18,882,150 1,611,000
Departemen II 8,092,350 8,055,000
Departemen III - 6,444,000
Jumlah 26,974,500 16,110,000
April
Produk Melon 16,788,750 8,058,600
Produk Apel 14,054,400 10,540,800
Jumlah 30,843,150 18,599,400
Departemen I 21,590,205 1,859,940
Departemen II 9,252,945 9,299,700
Departemen III - 7,439,760
Jumlah 30,843,150 18,599,400
Mei
Produk Melon 18,467,625 8,864,460
Produk Apel 16,865,280 12,648,960
Jumlah 35,332,905 21,513,420
Departemen I 24,733,034 2,151,342
Departemen II 10,599,872 10,756,710
Departemen III - 8,605,368
Jumlah 35,332,905 21,513,420
Juni
Produk Melon 20,314,388 9,750,906
Produk Apel 20,238,336 15,178,752
Jumlah 40,552,724 24,929,658
Departemen I 28,386,906 2,492,966
Departemen II 12,165,817 12,464,829
Departemen III - 9,971,863
Jumlah 40,552,724 24,929,658
 Persediaan
akhir
Melon Apel Harga (Rp)
Januari-
April (unit)
Jenis a 25 20 2000 20000
Jenis b 12 15 1500 35000

dept I dept II dept III

jenis a (dlm kg) 70% 30% 0
jenis b (dlm liter) 10% 50% 40%
 PT Athaillah
Budget Biaya Bahan Mentah
Januari-Juni 2017

Produk Melon
keterangan
Kebutuhan (unit) Harga (Rp)
Januari
Jenis (A) 13,750,000 Rp 2,000
Jenis (B) 6,600,000 Rp 1,500
Jumlah 20,350,000
Februari
Jenis (A) 13,875,000 Rp 2,000
Jenis (B) 6,660,000 Rp 1,500
Jumlah 20,535,000
Maret
Jenis (A) 15,262,500 Rp 2,000
Jenis (B) 7,326,000 Rp 1,500
Jumlah 22,588,500
April
Jenis (A) 16,788,750 Rp 2,000
Jenis (B) 8,058,600 Rp 1,500
Jumlah 24,847,350
Mei
Jenis (A) 18,467,625 Rp 2,000
Jenis (B) 8,864,460 Rp 1,500
Jumlah 27,332,085
Juni
Jenis (A) 20,314,388 Rp 2,000
Jenis (B) 9,750,906 Rp 1,500
Jumlah 30,065,294
 PT Athaillah
dget Biaya Bahan Mentah
Januari-Juni 2017

oduk Melon Produk Apel

Biaya (Rp) Kebutuhan (unit) Harga (Rp) Biaya (Rp)

Rp 27,500,000,000 8,800,000 Rp 2,000 Rp 17,600,000,000

Rp 9,900,000,000 6,600,000 Rp 1,500 Rp 9,900,000,000
Rp 37,400,000,000 15,400,000 Rp 27,500,000,000

Rp 27,750,000,000 9,760,000 Rp 2,000 Rp 19,520,000,000

Rp 9,990,000,000 7,320,000 Rp 1,500 Rp 10,980,000,000
Rp 37,740,000,000 17,080,000 Rp 30,500,000,000

Rp 30,525,000,000 11,712,000 Rp 2,000 Rp 23,424,000,000

Rp 10,989,000,000 8,784,000 Rp 1,500 Rp 13,176,000,000
Rp 41,514,000,000 20,496,000 Rp 36,600,000,000

Rp 33,577,500,000 14,054,400 Rp 2,000 Rp 28,108,800,000

Rp 12,087,900,000 10,540,800 Rp 1,500 Rp 15,811,200,000
Rp 45,665,400,000 24,595,200 Rp 43,920,000,000

Rp 36,935,250,000 16,865,280 Rp 2,000 Rp 33,730,560,000

Rp 13,296,690,000 12,648,960 Rp 1,500 Rp 18,973,440,000
Rp 50,231,940,000 29,514,240 Rp 52,704,000,000

Rp 40,628,775,000 20,238,336 Rp 2,000 Rp 40,476,672,000

Rp 14,626,359,000 15,178,752 Rp 1,500 Rp 22,768,128,000
Rp 55,255,134,000 35,417,088 Rp 63,244,800,000
Catur 1 Produk Melon Produk Apel
Jenis a Rp 2,000 ###
jenis b Rp 1,500 ###

Catur 2 Produk Melon Produk Apel

Jenis a Rp 2,000 ###
jenis b Rp 1,500 ###
 Perseroan Terbatas "Athaillah"
Budget Pembelian Bahan Mentah
Januari - Juni 2017

Jenis Bahan Mentah

Keterangan
Jenis (A) Jenis (B)
Januari
Kebutuhan 22,550,000 13,200,000
Persediaan Awal 0 0
22,550,000 13,200,000
Persediaan Akhir 20000 35000
Pembelian 22,570,000 13,235,000
Harga Beli Rp 2,000 Rp 1,500
Jumlah pembeliaan (Rp) Rp 45,140,000,000 Rp 19,852,500,000
Februari
Kebutuhan 23,635,000 13,980,000
Persediaan Awal 20000 35000
23,615,000 13,945,000
Persediaan Akhir 20000 35000
Pembelian 23,635,000 13,980,000
Harga Beli Rp 2,000 Rp 1,500
Jumlah pembeliaan (Rp) Rp 47,270,000,000 Rp 20,970,000,000
Maret
Kebutuhan 26,974,500 16,110,000
Persediaan Awal 20000 35000
26,954,500 16,075,000
Persediaan Akhir 20000 35000
Pembelian 26,974,500 16,110,000
Harga Beli Rp 2,000 Rp 1,500
Jumlah pembeliaan (Rp) Rp 53,949,000,000 Rp 24,165,000,000
April
Kebutuhan 30,843,150 18,599,400
Persediaan Awal 20000 35000
30,823,150 18,564,400
Persediaan Akhir 20000 35000
Pembelian 30,843,150 18,599,400
Harga Beli Rp 2,000 Rp 1,500
Jumlah pembeliaan (Rp) Rp 61,686,300,000 Rp 27,899,100,000
Mei
Kebutuhan 35,332,905 21,513,420
Persediaan Awal 20000 35000
35,312,905 21,478,420
Persediaan Akhir 20000 35000
Pembelian 35,332,905 21,513,420
Harga Beli Rp 2,000 Rp 1,500
Jumlah pembeliaan (Rp) Rp 70,665,810,000 Rp 32,270,130,000
Juni
Kebutuhan 40,552,724 24,929,658
Persediaan Awal 20000 35000
40,532,724 24,894,658
Persediaan Akhir 20000 35000
Pembelian 40,552,724 24,929,658
Harga Beli Rp 2,000 Rp 1,500
Jumlah pembeliaan (Rp) Rp 81,105,447,000 Rp 37,394,487,000
Harga beli
jenis (A) Rp 2,000
jenis (B) Rp 1,500
 Perseroan Terbatas "Athaillah"
Skedul Pembelian Bahan Mentah
Januari - Maret 2017

Jenis Bahan Mentah

Bulan Transaksi Jumlah Pembelian
Jenis (A) Jenis (B)
Januari Rp 45,140,000,000 Rp 19,852,500,000 Rp 64,992,500,000
Februari Rp 47,270,000,000 Rp 20,970,000,000 Rp 68,240,000,000
Maret Rp 53,949,000,000 Rp 24,165,000,000 Rp 78,114,000,000
April Rp 61,686,300,000 Rp 27,899,100,000 Rp 89,585,400,000
Mei Rp 70,665,810,000 Rp 32,270,130,000 Rp 102,935,940,000
Juni Rp 81,105,447,000 Rp 37,394,487,000 Rp 118,499,934,000
 Perseroan Terbatas "Athaillah"
Budget Upah Tenaga Kerja Langsung
Januari - Juni 2017

Keterangan unit produksi Standar waktu (jam) jumlah jam

Januari
Produk Melon 550,000 0.25 137,500
Produk Apel 440,000 0.35 154,000
Jumlah 291,500
Departemen 1 145,750
Departemen 2 116,600
Departemen 3 29,150
Jumlah 291,500
Februari
Produk Melon 555,000 0.25 138,750
Produk Apel 488,000 0.35 170,800
Jumlah 309,550
Departemen 1 154,775
Departemen 2 123,820
Departemen 3 30,955
Jumlah 309,550
Maret
Produk Melon 610,500 0.25 152,625
Produk Apel 585,600 0.35 204,960
Jumlah 357,585
Departemen 1 178,793
Departemen 2 143,034
Departemen 3 35,759
Jumlah 357,585
April
Produk Melon 671,550 0.25 167,888
Produk Apel 702,720 0.35 245,952
Jumlah 413,840
Departemen 1 206,920
Departemen 2 165,536
Departemen 3 41,384
Jumlah 413,840
Mei
Produk Melon 738,705 0.25 184,676
Produk Apel 843,264 0.35 295,142
Jumlah 479,819
Departemen 1 239,909
Departemen 2 191,927
Departemen 3 47,982
Jumlah 479,819
Juni
Produk Melon 812,576 0.25 203,144
Produk Apel 1,011,917 0.35 354,171
Jumlah 557,315
Departemen 1 278,657
Departemen 2 222,926
Departemen 3 55,731
Jumlah 557,315
Athaillah"
rja Langsung
017

upah per jam (Rp) Jumlah upah (Rp) standard waktu penyelesaian
produk Melon
15000 2,062,500,000 produk Apel
15000 2,310,000,000
4,372,500,000 tahap proses produksi (jam kerja)
15000 2,186,250,000 departemen I
15000 1,749,000,000 departemen II
15000 437,250,000 departemen III
4,372,500,000

15000 2,081,250,000
15000 2,562,000,000
4,643,250,000
15000 2,321,625,000
15000 1,857,300,000
15000 464,325,000
4,643,250,000

15000 2,289,375,000
15000 3,074,400,000
5,363,775,000
15000 2,681,887,500
15000 2,145,510,000
15000 536,377,500
5,363,775,000

15000 2,518,312,500
15000 3,689,280,000
6,207,592,500
15000 3,103,796,250
15000 2,483,037,000
15000 620,759,250
6,207,592,500

15000 2,770,143,750
15000 4,427,136,000
7,197,279,750
15000 3,598,639,875
15000 2,878,911,900
15000 719,727,975
7,197,279,750

15000 3,047,158,125
15000 5,312,563,200
 8,359,721,325
15000 4,179,860,663
15000 3,343,888,530
15000 835,972,133
8,359,721,325
rd waktu penyelesaian
0.25
0.35

proses produksi (jam kerja)

50%
40%
10%
 PT Athaillah
Variabel Budget
Biaya Umum
Januari 2017 - Juni 2017

Unsur Variabel
Keterangan Unsur tetap per bulan Jumlah Unit Aktivitas
Pemeliharaan Gedung 200,000 5 JKTKL
Listrik 500,000 - 0
Depresiasi Gedung 200,000 - 0

PT Athaillah
Variabel Budget
Departemen Pembantu
Januari 2017 - Juni 2017

Unsur Variabel
Keterangan Unsur tetap per bulan Jumlah Unit Aktivitas
Administrasi Pabrik
Gaji Tenaga Kerja 100,000 - -
Bahan Pembantu - 0.50 JKTKL
Pemeliharaan Alat-Alat 10,000 0.20 JKTKL
Depresiasi Alat-Alat 20,000 - -
Tenaga Diesel
Gaji Tenaga Kerja 200,000 - -
Bahan Pembantu - 4.00 JKTKL
Pemeliharaan Alat-Alat 20,000 - JKTKL
Depresiasi Alat-Alat 10,000 - -

PT Athaillah
Variabel Budget
Departemen Produksi
Januari 2017 - Juni 2017

Unsur Variabel
Keterangan Unsur tetap per bulan Jumlah Unit Aktivitas
Departemen I
Gaji Tenaga Kerja 500,000 - -
Bahan Pembantu - 20.00 JKTKL
Pemeliharaan Alat-Alat 25,000 15.00 JKTKL
Depresiasi Alat-Alat 100,000 - -
Departemen II
Gaji Tenaga Kerja 500,000 - -
Bahan Pembantu - 10.00 JKTKL
Pemeliharaan Alat-Alat 30,000 5.00 JKTKL
Depresiasi Alat-Alat 50,000 - -
Departemen III
Gaji Tenaga Kerja 400,000 - -
Bahan Pembantu - 10.00 JKTKL
Pemeliharaan Alat-Alat 20,000 5.00 JKTKL
Depresiasi Alat-Alat 100,000 - -

PT Athaillah
Variabel Budget
Biaya Administrasi
Januari 2017 - Juni 2017

Unsur Variabel
Keterangan Unsur tetap per bulan Jumlah Unit Aktivitas
Keuangan
Gaji Tenaga Kerja 1,000,000 - -
Bahan Pembantu 100,000 0.50 JKTKL
Pemeliharaan Alat-Alat 50,000 0.40 JKTKL
Depresiasi Alat-Alat 50,000 - -
Sekretariat
Gaji Tenaga Kerja 900,000 - -
Bahan Pembantu 75,000 0.50 JKTKL
Pemeliharaan Alat-Alat 50,000 0.40 JKTKL
Depresiasi Alat-Alat 75,000 - -

PT Athaillah
Variabel Budget
Biaya Penjualan
Januari 2017 - Juni 2017

Unsur Variabel
Keterangan Unsur tetap per bulan Jumlah Unit Aktivitas
Transaksi
Gaji Tenaga Kerja 800,000 - -
Bahan-Bahan 50,000 0.40 Melon terjual
0.30 Apel terjual
Pemeliharaan Alat-Alat 50,000 0.20 Melon terjual
0.40 Apel terjual
Depresiasi Alat-Alat 40,000 - -
Ekspedisi
Gaji Tenaga Kerja 800,000 - -
Bahan-Bahan 100,000 0.50 Melon terjual
0.40 Apel terjual
Pemeliharaan Alat-Alat 50,000 0.20 Melon terjual
0.50 Apel terjual
Depresiasi Alat-Alat 50,000 - -
 PT. Athahillah
Budget Biaya Pabrik Tidak Langsung
Departemen Pembantu
Januari - Juni 2017

Keterangan Administrasi Pabrik Tenaga Diesel

Januari
Gaji Tenaga Kerja 100,000 200,000
Bahan Pembantu 145,750 1,166,000
Pemeliharaan Gedung 165,750 82,875
Pemeliharaan Alat-alat 68,300 20,000
Listrik 25,000 25,000
Depresiasi Gedung 20,000 10,000
Depresiasi Alat Alat 20,000 10,000
Jumlah 544,800 1,513,875
Februari
Gaji Tenaga Kerja 100,000 200,000
Bahan Pembantu 154,775 1,238,200
Pemeliharaan Gedung 174,775 87,388
Pemeliharaan Alat-alat 71,910 20,000
Listrik 25,000 25,000
Depresiasi Gedung 20,000 10,000
Depresiasi Alat Alat 20,000 10,000
Jumlah 566,460 1,590,588
Maret
Gaji Tenaga Kerja 100,000 200,000
Bahan Pembantu 178,793 1,430,340
Pemeliharaan Gedung 198,793 99,396
Pemeliharaan Alat-alat 81,517 20,000
Listrik 25,000 25,000
Depresiasi Gedung 20,000 10,000
Depresiasi Alat Alat 20,000 10,000
Jumlah 624,102 1,794,736
April
Gaji Tenaga Kerja 100,000 200,000
Bahan Pembantu 206,920 1,655,358
Pemeliharaan Gedung 226,920 113,460
Pemeliharaan Alat-alat 92,768 20,000
Listrik 25,000 25,000
Depresiasi Gedung 20,000 10,000
Depresiasi Alat Alat 20,000 10,000
Jumlah 691,607 2,033,818
Mei
Gaji Tenaga Kerja 100,000 200,000
Bahan Pembantu 239,909 1,919,275
Pemeliharaan Gedung 259,909 129,955
Pemeliharaan Alat-alat 105,964 20,000
Listrik 25,000 25,000
Depresiasi Gedung 20,000 10,000
Depresiasi Alat Alat 20,000 10,000
Jumlah 770,782 2,314,229
Juni
Gaji Tenaga Kerja 100,000 200,000
Bahan Pembantu 278,657 2,229,259
Pemeliharaan Gedung 298,657 149,329
Pemeliharaan Alat-alat 121,463 20,000
Listrik 25,000 25,000
Depresiasi Gedung 20,000 10,000
Depresiasi Alat Alat 20,000 10,000
Jumlah 863,778 2,643,588
Semester I 4,061,529 11,890,834
Tarif %
Pemeliharaan Gedung 100%
Listrik 100%
Depresiasi Gedung 100%
Pemeliharaan Gedung
Administrasi 10%
Tenaga Diesel 5%
Departemen I 40%
Departemen II 10%
Departemen III 10%
Listrik
Administrasi 5%
Tenaga Diesel 5%
Departemen I 30%
Departemen II 20%
Departemen III 20%
Depresiasi Gedung
Administrasi 10%
Tenaga Diesel 5%
Departemen I 40%
Departemen II 10%
Departemen III 10%
 PT. Athahillah
Budget Biaya Pabrik Tidak Langsung
Departemen Produksi
Januari - Juni 2017

Keterangan Departemen I Departemen II Departemen III

Januari
Gaji Tenaga Kerja 500,000 500,000 400,000
Bahan Pembantu 2,915,000 1,166,000 291,500
Pemeliharaan Gedung 371500 78300 34575
Pemeliharaan Alat-alat 2,211,250 613,000 165,750
Listrik 150000 100000 100000
Depresiasi Gedung 80000 20000 20000
Depresiasi Alat-Alat 100,000 50,000 100,000
Jumlah 6,327,750 2,527,300 1,111,825
Februari
Gaji Tenaga Kerja 500,000 500,000 400,000
Bahan Pembantu 3,095,500 1,238,200 309,550
Pemeliharaan Gedung 389550 81910 35477.5
Pemeliharaan Alat-alat 2,346,625 649,100 174,775
Listrik 150000 100000 100000
Depresiasi Gedung 80000 20000 20000
Depresiasi Alat-Alat 100,000 50,000 100,000
Jumlah 6,661,675 2,639,210 1,139,803
Maret
Gaji Tenaga Kerja 500,000 500,000 400,000
Bahan Pembantu 3,575,850 1,430,340 357,585
Pemeliharaan Gedung 437585 91517 37879.25
Pemeliharaan Alat-alat 2,706,888 745,170 198,793
Listrik 150000 100000 100000
Depresiasi Gedung 80000 20000 20000
Depresiasi Alat-Alat 100,000 50,000 100,000
Jumlah 7,550,323 2,937,027 1,214,257
April
Gaji Tenaga Kerja 500,000 500,000 400,000
Bahan Pembantu 4,138,395 1,655,358 413,840
Pemeliharaan Gedung 493839.5 102767.9 40691.975
Pemeliharaan Alat-alat 3,128,796 857,679 226,920
Listrik 150000 100000 100000
Depresiasi Gedung 80000 20000 20000
Depresiasi Alat-Alat 100,000 50,000 100,000
Jumlah 8,591,031 3,285,805 1,301,451
Mei
Gaji Tenaga Kerja 500,000 500,000 400,000
Bahan Pembantu 4,798,187 1,919,275 479,819
Pemeliharaan Gedung 559818.65 115963.73 43990.9325
Pemeliharaan Alat-alat 3,623,640 989,637 259,909
Listrik 150000 100000 100000
Depresiasi Gedung 80000 20000 20000
Depresiasi Alat-Alat 100,000 50,000 100,000
Jumlah 9,811,645 3,694,876 1,403,719
Juni
Gaji Tenaga Kerja 500,000 500,000 400,000
Bahan Pembantu 5,573,148 2,229,259 557,315
Pemeliharaan Gedung 637314.755 131462.951 298657.3775
Pemeliharaan Alat-alat 4,204,861 1,144,630 2,806,574
Listrik 150000 100000 100000
Depresiasi Gedung 80000 20000 20000
Depresiasi Alat-Alat 100,000 50,000 100,000
Jumlah 11,245,323 4,175,351 4,282,546
Tarif %
Pemeliharaan Gedung 100%
Listrik 100%
Depresiasi Gedung 100%
Pemeliharaan Gedung
Administrasi 10%
Tenaga Diesel 5%
Departemen I 40%
Departemen II 10%
Departemen III 10%
Listrik
Administrasi 5%
Tenaga Diesel 5%
Departemen I 30%
Departemen II 20%
Departemen III 20%
Depresiasi Gedung
Administrasi 10%
Tenaga Diesel 5%
Departemen I 40%
Departemen II 10%
Departemen III 10%
 Perseroan Terbatas Charisma
Budget Biaya Administrasi
Januari 1985 - Juni 1985

Keterangan Keuangan Sekretariat

Januari
Gaji Tenaga Kerja 1,000,000 900,000
Bahan Pembantu 245,750 220,750
Pemeliharaan Gedung 82875 165750
Pemeliharaan Alat-alat 166,600 166,600
Listrik 25000 25000
Depresiasi Gedung 10000 20000
Depresiasi Alat Alat 20,000 75,000
Jumlah 1,550,225 1,573,100
Februari
Gaji Tenaga Kerja 1,000,000 900,000
Bahan Pembantu 254,775 75,000
Pemeliharaan Gedung 87387.5 174775
Pemeliharaan Alat-alat 173,820 173,820
Listrik 25000 25000
Depresiasi Gedung 10000 20000
Depresiasi Alat Alat 20,000 75,000
Jumlah 1,570,983 1,443,595
Maret
Gaji Tenaga Kerja 1,000,000 900,000
Bahan Pembantu 278,793 253,793
Pemeliharaan Gedung 99396.25 198792.5
Pemeliharaan Alat-alat 193,034 193,034
Listrik 25000 25000
Depresiasi Gedung 10000 20000
Depresiasi Alat Alat 20,000 75,000
Jumlah 1,626,223 1,665,619
April
Gaji Tenaga Kerja 1,000,000 900,000
Bahan Pembantu 306,920 281,920
Pemeliharaan Gedung 113459.875 226919.75
Pemeliharaan Alat-alat 215,536 215,536
Listrik 25000 25000
Depresiasi Gedung 10000 20000
Depresiasi Alat Alat 20,000 75,000
Jumlah 1,690,915 1,744,375
Mei
Gaji Tenaga Kerja 1,000,000 900,000
Bahan Pembantu 339,909 314,909
Pemeliharaan Gedung 129954.663 259909.325
Pemeliharaan Alat-alat 241,927 241,927
Listrik 25000 25000
Depresiasi Gedung 10000 20000
Depresiasi Alat Alat 20,000 75,000
Jumlah 1,766,791 1,836,746
Juni
Gaji Tenaga Kerja 1,000,000 900,000
Bahan Pembantu 378,657 353,657
Pemeliharaan Gedung 149328.689 298657.378
Pemeliharaan Alat-alat 272,926 272,926
Listrik 25000 25000
Depresiasi Gedung 10000 20000
Depresiasi Alat Alat 20,000 75,000
Jumlah 1,855,912 1,945,241
Tarif %
Pemeliharaan Gedung 100%
Listrik 100%
Depresiasi Gedung 100%
Pemeliharaan Gedung
Sekretariat 5%
Keuangan 10%
Listrik
Sekretariat 5%
Keuangan 5%
Depresiasi Gedung
Sekretariat 5%
Keuangan 10%
 Perseroan Terbatas Charisma
Budget Biaya Penjualan
Januari 1985 - Juni 1985

Keterangan Transaksi Ekspedisi

Januari
Gaji Tenaga Kerja 800,000 800,000
Bahan-Bahan 254,050 362,350
Pemeliharaan Gedung 82875 82875
Pemeliharaan Alat-alat 224,900 254,050
Listrik 25000 25000
Depresiasi Gedung 10000 10000
Depresiasi Alat Alat 40,000 50,000
Jumlah 1,436,825 1,584,275
Februari
Gaji Tenaga Kerja 800,000 800,000
Bahan-Bahan 266,685 378,595
Pemeliharaan Gedung 87387.5 87387.5
Pemeliharaan Alat-alat 235,730 266,685
Listrik 25000 25000
Depresiasi Gedung 10000 10000
Depresiasi Alat Alat 40,000 50,000
Jumlah 1,464,803 1,617,668
Maret
Gaji Tenaga Kerja 800,000 800,000
Bahan-Bahan 300,310 421,827
Pemeliharaan Gedung 99396.25 99396.25
Pemeliharaan Alat-alat 264,551 300,310
Listrik 25000 25000
Depresiasi Gedung 10000 10000
Depresiasi Alat Alat 40,000 50,000
Jumlah 1,539,257 1,706,532
April
Gaji Tenaga Kerja 800,000 800,000
Bahan-Bahan 339,688 472,456
Pemeliharaan Gedung 113459.875 113459.875
Pemeliharaan Alat-alat 298,304 339,688
Listrik 25000 25000
Depresiasi Gedung 10000 10000
Depresiasi Alat Alat 40,000 50,000
Jumlah 1,626,451 1,810,603
Mei
Gaji Tenaga Kerja 800,000 800,000
Bahan-Bahan 385,873 531,837
Pemeliharaan Gedung 129954.663 129954.663
Pemeliharaan Alat-alat 241,927 385,873
Listrik 25000 25000
Depresiasi Gedung 10000 10000
Depresiasi Alat Alat 40,000 50,000
Jumlah 1,632,755 1,932,665
Juni
Gaji Tenaga Kerja 800,000 800,000
Bahan-Bahan 440,120 601,583
Pemeliharaan Gedung 149328.689 149328.689
Pemeliharaan Alat-alat 384,389 440,120
Listrik 25000 25000
Depresiasi Gedung 10000 10000
Depresiasi Alat Alat 40,000 50,000
Jumlah 1,848,838 2,076,032
Tarif %
Pemeliharaan Gedung 100%
Listrik 100%
Depresiasi Gedung 100%
Pemeliharaan Gedung
Transaksi 5%
Ekspedisi 5%
Listrik
Transaksi 5%
Ekspedisi 5%
Depresiasi Gedung
Transaksi 5%
Ekspedisi 5%