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Planeacin Agregada
PLANEACIN AGREGADA
ndice
1. Planeacin Agregada
1.1. Parmetros de entrada
2. Estrategias de Produccin
2.1. Opciones de Demanda
2.2. Opciones de Capacidad
3. Estrategias Mixtas
3.1. Ejemplo Uno
3.2. Ejemplo Dos
3.3. Ejemplo Tres
Introduccin
La planeacin agregada o PGP, aborda el problema de decidir cuntos empleados debe ocupar
una empresa, y para una compaa manufacturera, la cantidad y mezcla de productos que debe
producir. Vale la pena aclarar que la planeacin macro no se limita a las compaas
manufactureras. Las organizaciones de servicios tambin deben determinar necesidades de
personal. Por ejemplo, las aerolneas deben planear los niveles de personal para sobrecargos y
pilotos, y los hospitales los de enfermeras. Las estrategias de planeacin agregada son una parte
fundamental en la estrategia general de negocios de la empresa.
La planeacin comienza con el pronstico de la demanda, tema que abordamos en las primeras
semanas del mdulo, ya que son el punto de partida para realizar cualquier planeacin.
Finalmente, es importante tener en cuenta que el PGP implica objetivos encontrados, tales
como reaccionar con rapidez a cambios anticipados en la demanda o establecer un nivel
constante de trabajadores para tener grandes inventarios.
2 [ POLITCNICO GRANCOLOMBIANO]
Objetivos de Aprendizaje
Recomendaciones acadmicas.
En esta seccin se va a presentar una herramienta muy importante para la planeacin y control
de la produccin como lo es la PLANEACIN AGREGADA; se mostrarn diferentes contextos en
los que puede aplicarse esta herramienta y cmo es de bastante utilidad para una organizacin,
ya sea manufacturera o de servicio. Se recomienda al estudiante leer con atencin la cartilla
adems de revisar cuidadosamente los ejemplos presentados, pues es una herramienta
numrica y analtica que debe ser estudiada con detenimiento.
Asegrese de revisar cada uno de los ejemplos adicionales en el material de apoyo, ya que de
esta forma se pueden aclarar las diferentes dudas que se deriven de la lectura de la cartilla
Definicin:
[ PRODUCCION ] 3
Informacin bsica para realizar PGP
Tendencia
Inicial
Factores estacionales
3.
CAPACIDAD
Mquinas y equipos
Subcontrataciones
Mano de Obra *
* Tiempo regular
* Tiempo Extra
4 [ POLITCNICO GRANCOLOMBIANO]
4.
COSTOS
MANO DE OBRA
-Tiempo Regular
- Tiempo suplementario
-Contratacin
-Despido
INVENTARIOS
-Almacenamiento
-Pedido
COSTOS -Escasez
MAQUILA
5.
RESTRICCIONES
Fsicas
Humanas
Materiales
Jurdicas
Financieras
Antes de la elaboracin de un PGP es necesario saber que cada departamento tiene un registro
de datos; el departamento de mercadotecnia realizar las previsiones de la demanda, el
departamento de contabilidad se encargar de los costos de produccin, el departamento
encargado de la capacidad de produccin ser el departamento de planificacin y control, y
tambin se encargan de cambiar los planes de produccin.
[ PRODUCCION ] 5
1. Pronstico de la demanda:
2. Niveles de inventario:
3. Capacidad de produccin:
4. Costos de produccin:
Se calculan los costos diferenciales como mano de obra, inventarios, maquila y variacin
de la tasa de produccin, para despus poder elegir el mas econmico y menos
restrictivo.
6 [ POLITCNICO GRANCOLOMBIANO]
ESTRATEGIAS DE PRODUCCIN
Es la combinacin de las variables del sistema productivo que tenga como finalidad satisfacer la
demanda, para esto se pueden aplicar algunas estrategias tales como:
Los puntos dados anteriormente son vlidos en la planificacin de gestin, pero hay dos
opciones
Opciones de capacidad:
Aumentar los niveles de inventario: se pueden aumentar los periodos de baja demanda para
hacer frente a una demanda futura. Utilizar esta estrategia puede traer como consecuencia
prdidas en ventas, tiempos de entregas ms largos y un mal servicio al cliente.
[ PRODUCCION ] 7
Opciones de demanda:
- Retrasar pedidos durante periodos de alta demanda: retrasar los pedidos funciona solo
si los clientes estn dispuestos a esperar sin cancelar su pedido.
- Mezclar productos con ciclos de demanda complementarios: muchas empresas intentan
fabricar diferentes productos que son vendidos en temporadas opuestas. Sin embargo,
las compaas que siguen este mtodo pueden verse con productos para los que poseen
poca habilidad.
ESTRATEGIAS MIXTAS
Las estrategias mixtas suponen la combinacin de dos o ms variables que se puedan controlar
para establecer un plan de produccin factible.
EJEMPLO UNO
8 [ POLITCNICO GRANCOLOMBIANO]
Cada unidad producida exige 0,90 horas hombre, la empresa labora en un turno de 8 horas al
da, el tiempo suplementario ha sido fijado en un 25% del tiempo regular de acuerdo con las
disposiciones de la alcalda local; la empresa cuenta con una fuerza laboral de 100 empleados.
Se debe mantener un stock de seguridad de 300 unidades de producto en cada uno de los
meses, este inventario forma parte del inventario inicial del periodo siguiente, el inventario
inicial de unidades al inicio del ao es de 500 unidades. Los costos de produccin son:
Mano Obra
Regular $ 1,700/hora
Extra $ 2,700/hora
Contratacin $195,000 por operario
Despido $230,000 por operario
Inventario productos
Almacenamiento $20/unidad/periodo
Dficit $42,000/unidad
Maquila $27,000/unidad
Produccin
Costo estndar $21,000/unidad
a. Desarrolle el PGP para la empresa, teniendo en cuenta una fuerza laboral de 96 empleados, con tasa
constante de produccin, y almacenando las cantidades necesarias para los perodos de mayores
demandas.
b. Desarrolle el PGP para la empresa, teniendo en cuenta una fuerza laboral inicial de 80 operarios y
contratando y despidiendo operarios segn las demandas de cada perodo.
c. Desarrolle el PGP con 50 empleados fijos, usando maquila cuando se requiera, el tamao del lote de
maquila es de 500 productos y no tiene lmite de capacidad.
SOLUCIN
Mano Obra
Regular $ 1,70 /hora
Extra $ 2,70 /hora
Contratacin $ 195,00 por operario
Despido $ 230,00 por operario
[ PRODUCCION ] 9
Inventario productos
Almacenamiento $ 20 /unidad/periodo
Dficit $ 42,00 /unidad
Maquila $ 27,00 /unidad
Produccin
Costo estndar $ 21,00 /unidad
Tamao de Lote de Maquila 500 unidades
Costo Maquila $ 27,00 /unidad
Mes Demanda Das Hrs UDSTRA Inv. Inv. Stock Control T.E UDTE UDTE
hbiles Inicial Final Disp disp Asig
Enero 11500 21 16128 17920 500 6920 300 ok 4032 4480
Febrero 13500 18 13824 15360 6920 8780 300 ok 3456 3840
Marzo 15500 22 16896 18773 8780 12053 300 ok 4224 4693
Abril 16500 21 16128 17920 12053 13473 300 ok 4032 4480
Mayo 14700 20 15360 17067 13473 15840 300 ok 3840 4267
Junio 15000 18 13824 15360 15840 16200 300 ok 3456 3840
Julio 25000 19 14592 16213 16200 7413 300 ok 3648 4053
Agosto 32000 20 15360 17067 7413 -7520 300 3840 4267 4267
Septiembre 27000 20 15360 17067 300 3840 4267
Octubre 10000 21 16128 17920 300 4032 4480
Noviembre 17000 21 16128 17920 300 4032 4480
Diciembre 22000 20 15360 17067 300 3840 4267
a. Desarrolle el PGP para la empresa, teniendo en cuenta una fuerza laboral de 96 empleados, con tasa
constante de produccin, y almacenando las cantidades necesarias para los perodos de mayores
demandas.
PRIMER PASO:
Faltan 7820
HORAS: das hbiles(21dias)*turno ( 8 hrs)*nmero de empleados(96)
UDSTRA: Hrs del mes / unidades por hombre => (16128/0.9 hrs)
INV. INICIAL: es el inventario final del mes anterior
INV. FINAL: inventario inicial + UDSTRA demanda => (500 +17920 -11500)
T.E DISP: Hrs tiempo Regular * tiempo suplementario => (16128 * 0.25)
UDTE DISP: T.E disponible / Unidades por hombre => (4032 / 0.9)
10 [ POLITCNICO GRANCOLOMBIANO]
SEGUNDO PASO:
Cuando el inventario final es negativo, como ocurre en el mes de agosto, se deben utilizar las unidades
disponibles en tiempo extra que en este caso es 4267 y el inventario final es de -7520 y a esto se le debe
sumar el stock de 300 unidades. Al utilizar las unidades disponibles en tiempo extra la tabla queda as:
Mes Demanda Das Hrs UDSTRA Inv. Inv. Stock Control T.E UDTE UDTE
hbiles operario Inicial Final Disp disp Asig
Junio 15000 18 13824 15360 15840 16200 300 ok 3456 3840
Julio 25000 19 14592 16213 16200 7413 300 ok 3648 4053
Agosto 32000 20 15360 17067 7413 -3253 300 - 3840 4267 4267
Faltan 3553
TERCER PASO
Cuando el inventario final es negativo, como ocurre en el mes de agosto, se deben utilizar las unidades
disponibles en tiempo extra que en este caso serian las del mes anterior, es decir las de julio, asignando
3553 unidades de las 4053 disponibles.
Mes Deman Das Hrs UDSTR Inv. Inv. Stoc Cont T.E UDTE UDTE
da hbile operario A Inicial Final k rol Disp disp Asig
s
Julio 25000 19 14592 16213 16200 10966 300 ok 3648 4053 3553
Agosto 32000 20 15360 17067 10966 300 300 ok 3840 4267 4267
Septiembre 27000 20 15360 17067 800 -9634 300 - 3840 4267
Faltan 9934
INV.FINAL: : inventario inicial + UDSTRA + UDTE asig demanda
En septiembre tenemos 9634 unidades menos, ms las 300 unidades que se deben dejar en el stock de
inventario, para esto se deben utilizar las unidades en tiempo extra disponibles del mes de septiembre;
al hacer esto, seguimos teniendo 5667 unidades menos en este mes, tomamos el restante sin usar del
mes de julio, es decir quedaran 5167 unidades menos, as que nos devolvemos en los meses y tomamos
las unidades disponibles en tiempo extra del mes de junio y nos queda un faltante de 1327 unidades; por
ltimo del mes de mayo utilizamos 1327 unidades del tiempo extra disponible. Quedando la tabla as:
[ PRODUCCION ] 11
CUARTO PASO
Mes Demanda Das Hrs UDSTRA Inv. Inv. Stock Control tpo. ud. ud. hr. usadas
hbiles operario Inicial Final Extra Tiempo Tpo t.extra
dispo. extra extra
asig.
Enero 11500 21 16128 17920 500 6920 300 ok 4032 4480 0 0
Febrero 13500 18 13824 15360 6920 8780 300 ok 3456 3840 0 0
Marzo 15500 22 16896 18773 8780 12053 300 ok 4224 4693 0 0
Abril 16500 21 16128 17920 12053 13473 300 ok 4032 4480 0 0
Mayo 14700 20 15360 17067 13473 17167 300 ok 3840 4267 1327 3840
Junio 15000 18 13824 15360 17167 21367 300 ok 3456 3840 3840 3456
Julio 25000 19 14592 16213 21367 16634 300 ok 3648 4053 4053 3648
Agosto 32000 20 15360 17067 16634 5967 300 ok 3840 4267 4267 3840,3
Septiembre 27000 20 15360 17067 5967 301 300 ok 3840 4267 4267 3840
Octubre 10000 21 16128 17920 301 8221 300 ok 4032 4480 0 0
Noviembre 17000 21 16128 17920 8221 9141 300 ok 4032 4480 0 0
Diciembre 22000 20 15360 17067 9141 4207 300 ok 3840 4267 0 0
INV.FINAL: inventario inicial + UDSTRA + UDTE asig demandaesta frmula se aplica hasta el mes
de septiembre, ya que este es el ltimo mes en donde se utilizan las unidades disponibles en tiempo
extra.
HRS USADAS T.E: ud. Tpo extra asig * Unidades por hombre
12 [ POLITCNICO GRANCOLOMBIANO]
QUINTO PASO
Tabla de costos de mano de obra en tiempo regular y extra, costo de fabricacin y costo de inventario.
Sacando as el costo total
GRAN
TOTAL $ 7.533.965,82
Costo de Mano de obra: hrs operario*costo de M.O en tiempo regular por hora =>16128 hrs
*$ 1.70/hr
Costo Mano de obra en tiempo extra: hrs usadas en tiempo extra * costo de M.O en tiempo extra
por hora => 16128 hrs *$ 2.70/hr
Costo de fabricacin: (Udstra + ud. tpo extra asig.) * Costo estandar => (17920+0) * $21,00
Costo de Almacenamiento: Inv. Final * Costo de Almacenamiento => 6920 * $20/unid/periodo
Costo Total Mensual: Sumatoria de todos los costos mensuales
Gran Total: Sumatoria de los costos totales de cada mes
[ PRODUCCION ] 13
EJEMPLO DOS:
b. Desarrolle el PGP para la empresa, teniendo en cuenta una fuerza laboral inicial de 80 operarios y
contratando y despidiendo operarios segn las demandas de cada perodo.
Inventario productos
Produccin
Almacenamiento $ 20 /unidad/periodo Costo
Dficit $ 42,00 /unidad estndar $ 21,00 /unidad
Maquila $ 27,00 /unidad
PRIMER PASO
Mes Demanda Das # Horas Uds Inv. Inv. Stock Control Contratacin Despidos
hbiles operarios Inicial Final
Enero 11500 21 80 13440 14933 500 3933 300 ok 0 18
Febrero 13500 18 62 8928 9920 3933 353 300 ok 17 0
Marzo 15500 22 79 13904 15448 353 301 300 ok 10 0
Abril 16500 21 89 14952 16613 301 414 300 ok 0 6
Mayo 14700 20 82 13120 14577 414 291 300 ok 10 0
Junio 15000 18 93 13392 14880 291 171 300 ok 55 0
Julio 25000 19 148 22496 24995 171 166 300 ok 32 0
Agosto 32000 20 180 28800 32000 166 166 300 ok 0 28
Septiembre 27000 20 152 24320 27022 166 188 300 ok 0 98
Octubre 10000 21 54 9072 10080 188 268 300 ok 37 0
Noviembre 17000 21 91 15288 16986 268 254 300 ok 33 0
Diciembre 22000 20 124 19840 22044 254 298 300 ok x x
14 [ POLITCNICO GRANCOLOMBIANO]
NUMERO OPERARIOS :
Req. Febrero: Demanda + stok Inv. Final
UDS por operario: Das hbiles * horas de turno = este resultado / unidades por hombre
Req. En febrero / (Uds. por operario/ unidades por hombre)
SEGUNDO PASO
Tabla de costos de mano de obra en tiempo regular, costo de fabricacin, costo de contratacin, costo
de despidos y costo de almacenamiento. Sacando as el costo total
[ PRODUCCION ] 15
COSTO MANO DE OBRA: hrs operario*costo de M.O en tiempo regular por hora
COSTO DE FABRICACIN: Uds * Costo estandar
COSTO DE CONTRATACIN: Empleados Contratados por mes * costo de contratacin por operario
COSTO DE DESPIDOS: Empleados despedidos por mes * costo de despidos por operario
COSTO DE ALMACENAMIENTO: Inv. Final * Costo de Almacenamiento
Costo Total Mensual: Sumatoria de todos los costos mensuales
Gran Total: Sumatoria de los costos totales de cada mes
EJEMPLO TRES
c. Desarrolle el PGP con 50 empleados fijos, usando maquila cuando se requiera, el tamao del lote de
maquila es de 500 productos y no tiene lmite de capacidad.
Mano Obra
Regular $ 1,70 /hora
Extra $ 2,70 /hora
Contratacin $ 195,00 por operario
Despido $ 230,00 por operario
Inventario productos
Almacenamiento $ 20 /unidad/periodo
Dficit $ 42,00 /unidad
Maquila $ 27,00 /unidad
TAMAO DE Produccin
LOTE DE Costo
MAQUILA 500 PRODUCTOS estndar $ 21,00 /unidad
16 [ POLITCNICO GRANCOLOMBIANO]
PRIMER PASO
[ PRODUCCION ] 17
SEGUNDO PASO
Tabla de costos de mano de obra en tiempo regular, costo de fabricacin, costo de maquila y costo de
almacenamiento. Sacando as el costo total
COSTO MANO DE OBRA: hrs operario*costo de M.O en tiempo regular por hora
COSTO DE FABRICACIN: Uds * Costo estandar
COSTO DE MAQUILA: unidades producidas en maquila * costo de maquila por unidad
COSTO DE ALMACENAMIENTO: Inv. Final * Costo de Almacenamiento
Costo Total Mensual: Sumatoria de todos los costos mensuales
Gran Total: Sumatoria de los costos totales de cada mes.
18 [ POLITCNICO GRANCOLOMBIANO]