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28/05/2015 SOERelatrio

UNIP
INSTITUTO DE CINCIAS SOCIAIS E COMUNICAO ICSC
CURSO: ADMINISTRAO

RELATRIO DA EMPRESA
EQUIPE 28
APS ADM-AF-2015/1

SO PAULO
2015

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DOUGLAS NUNES ARAUJO - B838760


DALLYLA MARTINS VIEIRA - B73BGC0
JAIARIA FERREIRA DOS SANTOS - B7762E0
LARYSSA TAVARES FIGUEIREDO - B8436A5

TTULO: EQUIPE 28

Atividades Prticas Supervisionadas -


APS relatrio apresentado como
exigncia para a avaliao dos 5/4
semestres, do curso de
Administrao - UNIP.

SO PAULO
2015

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INTRODUO
Aps realizao das APS Atividades Prticas Supervisionadas que se vinculam disciplina-ncora
Administrao Financeira do curso de Administrao da UNIP, apresenta-se este relatrio final.

O relatrio final tem o propsito de apresentar a empresa, campo da atividade prtica realizada e aspectos
relativos s habilidades e conhecimentos desenvolvidos.

Desenvolve-se uma anlise do processo de elaborao do oramento da empresa e elabora-se uma auto
avaliao sobre o desempenho da equipe a partir das avaliaes qualitativas oferecidas pelo prprio
simulador SOE, indicando os principais problemas encontrados e o ganho de compreenso tcnico-terico
obtido. Ao final, apresentam-se consideraes sobre a experincia realizada na simulao, bem como suas
contribuies mais amplas formao profissional.

1 APRESENTAO DA EMPRESA
A empresa foi o campo do trabalho prtico simulado e seu perfil ser apresentado em duas dimenses:
caracterizao geral e ambiente operacional.

1.1 Caracterizao geral da empresa

Informaes relevantes sobre a empresa, sua natureza, suas atividades, linha de produtos e tecnologia.

1.1.1 Dados Gerais

A empresa chama-se Agro Qumica Industrial, constituda pelos empreendedores como uma sociedade
por cotas limitadas, de natureza privada, a origem do empreendimento est associado pesquisa
desenvolvida pelos seus fundadores que resultou na atual linha de produo, a empresa produz e
comercializa dois produtos com aplicao na agricultura.

1.1.2 Fora de trabalho

A fora de trabalho da equipe est composta por 4 pessoas, a onde todos exerciam as funes de forma
conjunta, possibilitando o aprendizado de todos.

1.1.3 Processo Produtivo e Insumos

A empresa possui uma produo especializada: linha de produto, tecnologia e capacidade de produo,
alm dos insumos utilizados, so apresentados a seguir.

Produtos da empresa: ALFAZIN e o BETAZON


O que so: So produtos de origem agrcola que tem ao fertilizante em diversas culturas extensivas como:
trigo, soja, algodo, etc. Ambos so compostos qumicos fabricados atravs de processo automtico de
mistura, com formulaes a partir de diferentes matrias-primas bsicas.
Caractersticas dos produtos:
O ALFAZIN comercializado em embalagens plsticas de 5 quilos.
ALFAZIN: vendido para grandes cooperativas e no ltimo trimestre seu preo permaneceu fixo em
R$198,00. As vendas de dezembro foram de 225 unidades. Para janeiro, seu preo ser de R$ 200,00 a
unidade. As cooperativas exigem prazo de 30 dias para pagamento sem juros. A Agro Qumica Industrial
passar a corrigir os preos do ALFAZIN de acordo com a inflao do ms anterior. Espera-se 1,000% de

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inflao para janeiro e 0,74259% para fevereiro.


BETAZON comercializado em latas de 10 quilos.
BETAZON: suas vendas so feitas, com recebimento de 50% vista e 50% para 30 dias. Seu principal cliente
uma grande rede de varejistas de produtos agropecurios. O preo que vem sendo praticado de outubro
a dezembro de R$95,00/unidade e as vendas em dezembro foram de 780 unidades. O reajuste de preos
do BETAZON feito pela empresa a cada 3 meses, tambm, pela inflao dos 3 meses imediatamente
anteriores, ou seja, o preo a ser praticado no primeiro trimestre .

O ALFAZIN comercializado em embalagens plsticas de 5 quilos e o BETAZON em latas de 10 quilos.


As matrias-primas e embalagens necessrios dever considerar a poltica de estoques de insumos da
empresa e dos fornecedores, para determinar a quantidade a comprar e o valor das compras para cada um
dos insumos.
Diferentes fornecedores abastecem a empresa com matrias-primas (MP) e apenas um fornecedor fornece
as embalagens. Todos os fornecedores de matrias-primas asseguram a entrega imediata no incio do
perodo da compra e o fornecedor de embalagens garante a entrega no final do perodo da compra.

1.2 Ambiente comercial da empresa

Externamente, a empresa atua atravs de distintos canais de distribuio dos seus produtos.

Os produtos so embalados e transferidos para o depsito, de onde so distribudos aos varejistas e cliente
distribuidores. O ALFAZIN vendido para grandes cooperativas e no ltimo trimestre seu preo
permaneceu fixo em R$198,00. As vendas de dezembro foram de 225 unidades. Para janeiro, seu preo ser
de R$ 200,00 a unidade. As cooperativas exigem prazo de 30 dias para pagamento sem juros. A Agro
Quimica Industrial passar a corrigir os preos do ALFAZIN de acordo com a inflao do ms anterior.
Espera-se 1,000% de inflao para janeiro e 0,74259% para fevereiro. As vendas do BETAZON so feitas,
com recebimento de 50% vista e 50% para 30 dias. Seu principal cliente uma grande rede de varejistas
de produtos agropecurios. O preo que vem sendo praticado de outubro a dezembro de
R$95,00/unidade e as vendas em dezembro foram de 780 unidades. O reajuste de preos do BETAZON
feito pela empresa a cada 3 meses, tambm, pela inflao dos 3 meses imediatamente anteriores, o preo a
ser praticado no primeiro trimestre ser o anterior de R$95,00 corrigido pela inflao acumulada de
3,1579%.

2 ANLISE DO DESEMPENHO
Considerando-se a experincia na atividade desenvolvida, relatam-se os seguintes resultados observados e
apresentam-se as seguintes recomendaes.

2.1 Anlise do processo de elaborao do oramento

A partir dos relatrios comparativos apresentam-se anlises dos acertos e erros no processo de elaborao
do oramento da empresa.

Analisamos todas as planilhas oramentarias, percebemos que os acertos foram superiores aos erros,
tendo em vista que ocorreu um problema de comunicao que resultou em uma planilha no preenchida,
fora este problema o desempenho da equipe foi satisfatrio.
Soma total: (acertos + erros) 1278 acertos + 719 erros = 1997 pontuao mxima, sendo assim 1278 acertos

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de 1997.
A equipe se destacou nos OR 5, OR 8, OR 11,e OR 13. Porm a equipe teve erros nas outras ORs, em
especial no OR 9.

2.2 Principais dificuldades encontradas

As principais dificuldades que o grupo encontrou na realizao das atividades foram : Ausncia de
informaes da empresa; O grupo de apoio no tem respostas claras e objetivas para as duvidas ; Alguns
dados para preenchimento das planilhas confusos .

2.3 Desempenho geral obtido pela equipe

A empresa conduzida pela equipe teve um grau de dificuldade em alguns momentos o que ocasionou um
baixo rendimento, mas analisando como todo podemos perceber que nossa classificao no foi
insatisfatria em relao as outras equipes.

CONSIDERAES FINAIS
A simulao de oramento empresarial com certeza ira contribuir para o crescimento profissional de todos
do grupo, alm de nos auxiliar na compreenso de um balano patrimonial real de uma empresa, fez com
que tivssemos um olhar clinico relacionado aos dados para dar um resultado final satisfatrio utilizando a
teoria na pratica.
Controlamos oramentos organizacionais de Vendas, Produo, Matria Prima, Compras e etc.Como
futuros administradores tendo base nesses conceitos, ns podemos gerir tranquilamente outros negcios ,
como indstrias, comrcios ou atividades de prestao de servios, ou podemos atuar como consultores
especializados em assuntos relacionados administrao organizacional.

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ANEXOS

A - Ranking Final

RESUMO DO DESEMPENHO

Desempenho da equipe: 1.278 Melhor desempenho histrico: 1.997 Desempenho mdio histrico: 1.481

RESULTADOS DESTA EDIO

Edio Equipe Pontos

1 APS ADM-AF-2015/1 - T: 1 Equipe 14 1.912

2 APS ADM-AF-2015/1 - T: 1 Equipe 23 1.810

3 APS ADM-AF-2015/1 - T: 1 Equipe 7 1.790

4 APS ADM-AF-2015/1 - T: 1 Equipe 30 1.781

5 APS ADM-AF-2015/1 - T: 1 Equipe 1 1.765

6 APS ADM-AF-2015/1 - T: 1 Equipe 8 1.734

7 APS ADM-AF-2015/1 - T: 1 Equipe 13 1.711

8 APS ADM-AF-2015/1 - T: 1 Equipe 15 1.710

9 APS ADM-AF-2015/1 - T: 1 Equipe 2 1.694

10 APS ADM-AF-2015/1 - T: 1 Equipe 11 1.687

11 APS ADM-AF-2015/1 - T: 1 Equipe 18 1.680

12 APS ADM-AF-2015/1 - T: 1 Equipe 27 1.636

13 APS ADM-AF-2015/1 - T: 1 ELITE Agropecuria 1.624

14 APS ADM-AF-2015/1 - T: 1 Equipe 10 1.615

15 APS ADM-AF-2015/1 - T: 1 Equipe 17 1.598

16 APS ADM-AF-2015/1 - T: 1 Equipe 5 1.580

17 APS ADM-AF-2015/1 - T: 1 Equipe 24 1.569

18 APS ADM-AF-2015/1 - T: 1 Equipe 20 1.564

19 APS ADM-AF-2015/1 - T: 1 Equipe 19 1.524

20 APS ADM-AF-2015/1 - T: 1 Equipe 4 1.506

21 APS ADM-AF-2015/1 - T: 1 Equipe 29 1.468

22 APS ADM-AF-2015/1 - T: 1 Equipe 12 1.374

23 APS ADM-AF-2015/1 - T: 1 Equipe 26 1.359

24 APS ADM-AF-2015/1 - T: 1 Equipe 22 1.357

25 APS ADM-AF-2015/1 - T: 1 Equipe 25 1.333

26 APS ADM-AF-2015/1 - T: 1 Equipe 28 1.278

27 APS ADM-AF-2015/1 - T: 1 Equipe 3 1.206

28 APS ADM-AF-2015/1 - T: 1 Equipe 32 962

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29 APS ADM-AF-2015/1 - T: 1 Equipe 31 929

30 APS ADM-AF-2015/1 - T: 1 Equipe 6 905

31 APS ADM-AF-2015/1 - T: 1 Equipe 9 902

32 APS ADM-AF-2015/1 - T: 1 Equipe 21 99

B - Tabelas comparativas Oramento Elaborado X Oramento Correto

OR 01 - ORAMENTO DE VENDAS (EQUIPE)

Janeiro Fevereiro Maro Trimestre

ALFAZIN

Quantidade 240 262 276 0

(X) Preo de Venda 200,00 202,00 203,50

Vendas totais 48.000,00 52.924,00 56.166,00 157.090,00

BETAZON

Quantidade 1.520 1.650 1.600 0

(X) Preo de Venda 127,50 127,50 127,50

Vendas totais 193.800,00 210.375,00 204.000,00 608.175,00

VENDAS TOTAIS 241.800,00 263.299,00 260.166,00 765.265,00

OR 01B - ORAMENTO DE RECEBIMENTO DE VENDAS (EQUIPE)

ALFAZIN 44.550,00 48.000,00 52.924,00 0,00

BETAZON 194.400,00 202.087,50 207.187,50 0,00

VENDAS TOTAIS 238.950,00 250.087,50 260.111,50 749.149,00

OR 01 - ORAMENTO DE VENDAS (CORRETO)

Janeiro Fevereiro Maro Trimestre

ALFAZIN

Quantidade 240 262 276 778

(X) Preo de Venda 200,00 202,00 203,50

Vendas totais 48.000,00 52.924,00 56.166,00 157.090,00

BETAZON

Quantidade 1.520 1.650 1.600 4.770

(X) Preo de Venda 127,50 127,50 127,50

Vendas totais 193.800,00 210.375,00 204.000,00 608.175,00

VENDAS TOTAIS 241.800,00 263.299,00 260.166,00 765.265,00

OR 01B - ORAMENTO DE RECEBIMENTO DE VENDAS (CORRETO)

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ALFAZIN 44.550,00 48.000,00 52.924,00 145.474,00

BETAZON 194.400,00 202.087,50 207.187,50 603.675,00

VENDAS TOTAIS 238.950,00 250.087,50 260.111,50 749.149,00

OR 02 - ORAMENTO DE PRODUO (EQUIPE)

Janeiro Fevereiro Maro Trimestre

ALFAZIN

Vendas em unidades 240 262 276 778

(+) Estoque final desejado 53 56 60 169

Volume necessrio p/ perodo 293 318 336 947

(-) Estoque inicial 48 53 56 157

Total a produzir no perodo 245 265 280 790

BETAZON

Vendas em unidades 1.520 1.650 1.600 4.770

(+) Estoque final desejado 330 320 320 970

Volume necessrio p/ perodo 1.850 1.970 1.920 5.740

(-) Estoque inicial 304 330 320 954

Total a produzir no perodo 1.546 1.640 1.600 4.786

OR 02 - ORAMENTO DE PRODUO (CORRETO)

Janeiro Fevereiro Maro Trimestre

ALFAZIN

Vendas em unidades 240 262 276 778

(+) Estoque final desejado 53 56 60 60

Volume necessrio p/ perodo 293 318 336 838

(-) Estoque inicial 48 53 56 48

Total a produzir no perodo 245 265 280 790

BETAZON

Vendas em unidades 1.520 1.650 1.600 4.770

(+) Estoque final desejado 330 320 320 320

Volume necessrio p/ perodo 1.850 1.970 1.920 5.090

(-) Estoque inicial 304 330 320 304

Total a produzir no perodo 1.546 1.640 1.600 4.786

OR 03 - ORAMENTO DE MATRIA PRIMA (EQUIPE)

Janeiro Fevereiro Maro Trimestre

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ALFAZIN

Produo necessria 245 265 280 790

(X) Consumo (kg) de MP X para 1 Alfazin 2 2 2 -

(=) Quantidade total necessria de MP X 490 530 560 1.580

(X) Consumo (kg) de MP Y para 1 Alfazin 3 3 3 -

(=) Quantidade total necessria de MP Y 735 795 840 2.370

(X) Consumo (saco) de EMB PLASTICA para 1 Alfazin 5 5 5 -

(=) Quantidade total necessria de EMB PLASTICA 1.225 1.325 1.400 3.950

BETAZON

Produo necessria 1.546 1.640 1.600 4.786

(X) Consumo (kg) de MP W para 1 Betazon 4 4 4 -

(=) Quantidade total necessria de MP W 6.184 6.560 6.400 19.144

(X) Consumo (kg) de MP Z para 1 Betazon 6 6 6 -

(=) Quantidade total necessria de MP Z 9.276 9.840 9.600 28.716

(X) Consumo (lata) de EMB LATA para 1 Betazon 10 10 10 -

(=) Quantidade total necessria de EMB LATA 15.460 16.400 16.000 47.860

OR 03 - ORAMENTO DE MATRIA PRIMA (CORRETO)

Janeiro Fevereiro Maro Trimestre

ALFAZIN

Produo necessria 245 265 280 790

(X) Consumo (kg) de MP X para 1 Alfazin 2 2 2 -

(=) Quantidade total necessria de MP X 490 530 560 1.580

(X) Consumo (kg) de MP Y para 1 Alfazin 3 3 3 -

(=) Quantidade total necessria de MP Y 735 795 840 2.370

(X) Consumo (saco) de EMB PLASTICA para 1 Alfazin 1 1 1 -

(=) Quantidade total necessria de EMB PLASTICA 245 265 280 790

BETAZON

Produo necessria 1.546 1.640 1.600 4.786

(X) Consumo (kg) de MP W para 1 Betazon 4 4 4 -

(=) Quantidade total necessria de MP W 6.184 6.560 6.400 19.144

(X) Consumo (kg) de MP Z para 1 Betazon 6 6 6 -

(=) Quantidade total necessria de MP Z 9.276 9.840 9.600 28.716

(X) Consumo (lata) de EMB LATA para 1 Betazon 1 1 1 -

(=) Quantidade total necessria de EMB LATA 1.546 1.640 1.600 4.786

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OR 04 - ORAMENTO DE COMPRA DE MATRIA PRIMA (EQUIPE)

Janeiro Fevereiro Maro Trimestre

MATRIA PRIMA X

Qtde necessria p/ produo 490 530 560 1.580

(+) Estoque final desejado 147 159 168 168

Total necessrio p/ perodo 637 689 728 1.748

(-) Estoque inicial disponvel 0 147 159 0

Quantidade a ser comprada 637 542 569 1.748

(X) Preo unitrio 7,20 7,60 8,00

Valor total da compra de X 4.586,40 4.119,20 4.552,00 13.257,60

MATRIA PRIMA Y

Qtde necessria p/ produo 735 795 840 2.370

(+) Estoque final desejado 221 239 252 252

Total necessrio p/ perodo 956 1.034 1.092 2.622

(-) Estoque inicial disponvel 0 221 239 0

Quantidade a ser comprada 956 813 853 2.622

(X) Preo unitrio 12,00 12,00 12,00

Valor total da compra de Y 11.472,00 9.756,00 10.236,00 31.464,00

MATRIA PRIMA W

Qtde necessria p/ produo 6.184 6.560 6.400 19.144

(+) Estoque final desejado 1.856 1.968 1.920 1.920

Total necessrio p/ perodo 8.040 6.672 6.352 21.064

(-) Estoque inicial disponvel 0 1.856 1.968 0

Quantidade a ser comprada 8.040 6.672 6.352 21.064

(X) Preo unitrio 2,80 2,80 2,80

Valor total da compra de W 22.512,00 18.681,60 17.785,60 58.979,20

MATRIA PRIMA Z

Qtde necessria p/ produo 9.276 9.840 9.600 28.716

(+) Estoque final desejado 2.783 2.952 2.880 2.880

Total necessrio p/ perodo 12.059 12.792 12.480 31.596

(-) Estoque inicial disponvel 0 2.783 2.952 0

Quantidade a ser comprada 12.059 10.009 9.528 31.596

(X) Preo unitrio 6,00 6,00 6,00

Valor total da compra de Z 72.354,00 65.058,50 61.932,00 199.344,50

EMBALAGEM PLASTICA

Qtde necessria p/ produo 245 265 280 790

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(+) Estoque final desejado 265 280 300 300

Total necessrio p/ perodo 510 545 580 1.090

(-) Estoque inicial disponvel 245 265 280 245

Quantidade a ser comprada 265 280 300 845

(X) Preo unitrio 0,20 0,20 0,20

Valor total da compra de Saco 53,00 56,00 60,00 169,00

EMBALAGEM LATA

Qtde necessria p/ produo 1.546 1.640 1.600 4.786

(+) Estoque final desejado 1.640 1.600 1.600 1.600

Total necessrio p/ perodo 3.186 3.240 3.200 6.386

(-) Estoque inicial disponvel 1.546 1.640 1.600 1.546

Quantidade a ser comprada 1.640 1.600 1.600 4.840

(X) Preo unitrio 0,40 0,40 0,40

Valor total da compra de Lata 656,00 640,00 640,00 1.936,00

OR 04B - ORAMENTO DE PAGAMENTO DE COMPRA DE MATRIA PRIMA (EQUIPE)

MATRIA PRIMA X 4.028,64 4.306,80 4.372,82 12.714,32

MATRIA PRIMA Y 75,24 114,72 97,56 287,52

MATRIA PRIMA W 16.140,80 22.512,00 18.681,60 57.334,40

MATRIA PRIMA Z 58.209,24 70.165,35 64.120,55 192.495,14

EMBALAGEM PLASTICA 53,00 56,00 60,00 169,00

EMBALAGEM LATA 656,00 640,00 640,00 1.936,00

Total 86.611,68 109.152,15 97.637,03 293.400,86

OR 04 - ORAMENTO DE COMPRA DE MATRIA PRIMA (CORRETO)

MATRIA PRIMA X

Qtde necessria p/ produo 490 530 560 1.580

(+) Estoque final desejado 147 159 168 168

Total necessrio p/ perodo 637 689 728 1.748

(-) Estoque inicial disponvel 0 147 159 0

Quantidade a ser comprada 637 542 569 1.748

(X) Preo unitrio 7,20 7,60 8,00

Valor total da compra de X 4.586,40 4.119,20 4.552,00 13.257,60

MATRIA PRIMA Y

Qtde necessria p/ produo 735 795 840 2.370

(+) Estoque final desejado 221 239 252 252

Total necessrio p/ perodo 956 1.034 1.092 2.622

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(-) Estoque inicial disponvel 0 221 239 0

Quantidade a ser comprada 956 813 853 2.622

(X) Preo unitrio 12,00 12,00 12,00

Valor total da compra de Y 11.472,00 9.756,00 10.236,00 31.464,00

MATRIA PRIMA W

Qtde necessria p/ produo 6.184 6.560 6.400 19.144

(+) Estoque final desejado 1.856 1.968 1.920 1.920

Total necessrio p/ perodo 8.040 8.528 8.320 21.064

(-) Estoque inicial disponvel 0 1.856 1.968 0

Quantidade a ser comprada 8.040 6.672 6.352 21.064

(X) Preo unitrio 2,80 2,80 2,80

Valor total da compra de W 22.512,00 18.681,60 17.785,60 58.979,20

MATRIA PRIMA Z

Qtde necessria p/ produo 9.276 9.840 9.600 28.716

(+) Estoque final desejado 2.783 2.952 2.880 2.880

Total necessrio p/ perodo 12.059 12.792 12.480 31.596

(-) Estoque inicial disponvel 0 2.783 2.952 0

Quantidade a ser comprada 12.059 10.009 9.528 31.596

(X) Preo unitrio 6,00 6,50 6,50

Valor total da compra de Z 72.354,00 65.058,50 61.932,00 199.344,50

EMBALAGEM PLASTICA

Qtde necessria p/ produo 245 265 280 790

(+) Estoque final desejado 265 280 300 300

Total necessrio p/ perodo 510 545 580 1.090

(-) Estoque inicial disponvel 245 265 280 245

Quantidade a ser comprada 265 280 300 845

(X) Preo unitrio 0,20 0,20 0,20

Valor total da compra de Saco 53,00 56,00 60,00 169,00

EMBALAGEM LATA

Qtde necessria p/ produo 1.546 1.640 1.600 4.786

(+) Estoque final desejado 1.640 1.600 1.600 1.600

Total necessrio p/ perodo 3.186 3.240 3.200 6.386

(-) Estoque inicial disponvel 1.546 1.640 1.600 1.546

Quantidade a ser comprada 1.640 1.600 1.600 4.840

(X) Preo unitrio 0,40 0,40 0,40

Valor total da compra de Lata 656,00 640,00 640,00 1.936,00

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OR 04B - ORAMENTO DE PAGAMENTO DE COMPRA DE MATRIA PRIMA (CORRETO)

MATRIA PRIMA X 4.028,64 4.306,08 4.378,88 12.713,60

MATRIA PRIMA Y 7.524,00 11.472,00 9.756,00 28.752,00

MATRIA PRIMA W 16.140,80 22.512,00 18.681,60 57.334,40

MATRIA PRIMA Z 58.209,24 70.165,35 64.120,55 192.495,14

EMBALAGEM PLASTICA 53,00 56,00 60,00 169,00

EMBALAGEM LATA 656,00 640,00 640,00 1.936,00

Total 86.611,68 109.151,43 97.637,03 293.400,14

OR 05 - ORAMENTO DE MO DE OBRA DIRETA (EQUIPE)

Janeiro Fevereiro Maro Trimestre

ALFAZIN

Quantidade a produzir 245 265 280 790

(X) Coeficiente tcn. horas MOD 0,5 0,5 0,5 -

Horas a trabalhar 122,5 132,5 140 395

(X) Custo hora MOD 10,80 10,80 10,80 -

Custo total MOD Alfazin 1.323,00 1.431,00 1.512,00 4.266,00

BETAZON

Quantidade a produzir 1.546 1.640 1.600 4.786

(X) Coeficiente tcn. horas MOD 0,4 0,4 0,4 -

Horas a trabalhar 618,4 656 640 1.914,4

(X) Custo hora MOD 10,80 10,80 10,80 -

Custo total MOD Betazon 6.678,72 7.084,80 6.912,00 20.675,52

CUSTO TOTAL COM MOD 8.001,72 8.515,80 8.424,00 24.941,52

OR 05B - ORAMENTO DO PAGAMENTO DE MO-DE-OBRA DIRETA (EQUIPE)

Pagamento da MOD 7.788,88 8.001,72 8.515,80 24.306,40

OR 05 - ORAMENTO DE MO DE OBRA DIRETA (CORRETO)

Janeiro Fevereiro Maro Trimestre

ALFAZIN

Quantidade a produzir 245 265 280 790

(X) Coeficiente tcn. horas MOD 0,5 0,5 0,5 -

Horas a trabalhar 122,5 132,5 140 395

(X) Custo hora MOD 10,80 10,80 10,80 -

Custo total MOD Alfazin 1.323,00 1.431,00 1.512,00 4.266,00

BETAZON
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Quantidade a produzir 1.546 1.640 1.600 4.786

(X) Coeficiente tcn. horas MOD 0,4 0,4 0,4 -

Horas a trabalhar 618,4 656 640 1.914,4

(X) Custo hora MOD 10,80 10,80 10,80 -

Custo total MOD Betazon 6.678,72 7.084,80 6.912,00 20.675,52

CUSTO TOTAL COM MOD 8.001,72 8.515,80 8.424,00 24.941,52

OR 05B - ORAMENTO DO PAGAMENTO DE MO-DE-OBRA DIRETA (CORRETO)

Pagamento da MOD 7.788,88 8.001,72 8.515,80 24.306,40

OR 06 - ORAMENTO CUSTOS INDIRETOS DE FABRICAO (EQUIPE)

Janeiro Fevereiro Maro Trimestre

Horas de MOD Utilizada 352,6 376,8 372

(X) Taxa de Aplicao de CIFs Var. 11,80 11,80 11,80

Total de CIFs Variveis 4.160,68 4.446,24 4.389,60 12.996,52

CIFs fixos

Depreciao 3.160,00 3.160,00 3.160,00 9.480,00

Manuteno 2.800,00 2.800,00 2.800,00 8.400,00

Mo-de-obra Indireta 1.500,00 1.500,00 1.500,00 4.500,00

Total de CIFs Fixos 7.460,00 7.460,00 7.460,00 22.380,00

OR 06B - RATEIO DOS CUSTOS INDIRETOS DE FABRICAO (EQUIPE)

Total Geral de CIFs 11.620,68 11.906,24 11.849,60 35.376,52

Alfazin

Taxa Proporcional de Rateio 1/3 1/3 1/3 -

CIFs Rateados para Alfazin 3.873,56 3.968,75 3.949,87 11.792,17

Betazon

Taxa Proporcional de Rateio 2/3 2/3 2/3 -

CIFs Rateados para Betazon 7.747,12 7.937,49 7.899,73 23.584,35

OR 06C - CIF PARA EFEITO DE ORAMENTO DE CAIXA (EQUIPE)

Total de CIFs sem Mo de Obra Indireta 10.120,68 10.406,24 10.349,60 30.876,52

(+) Mo-de-obra Indireta Ms Anterior 1.350,00 1.500,00 1.500,00 4.350,00

(-) Depreciao 3.160,00 3.160,00 3.160,00 9.480,00

Total de CIFs p/ Fluxo de Caixa 8.310,68 8.746,24 8.689,60 25.746,52

OR 06 - ORAMENTO CUSTOS INDIRETOS DE FABRICAO (CORRETO)

Janeiro Fevereiro Maro Trimestre


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Horas de MOD Utilizada 740,9 788,5 780

(X) Taxa de Aplicao de CIFs Var. 5,90 5,90 5,90

Total de CIFs Variveis 4.371,31 4.652,15 4.602,00 13.625,46

CIFs fixos

Depreciao 3.160,00 3.160,00 3.160,00 9.480,00

Manuteno 2.800,00 2.800,00 2.800,00 8.400,00

Mo-de-obra Indireta 3.500,00 3.500,00 3.500,00 10.500,00

Total de CIFs Fixos 9.460,00 9.460,00 9.460,00 28.380,00

OR 06B - RATEIO DOS CUSTOS INDIRETOS DE FABRICAO (CORRETO)

Total Geral de CIFs 13.831,31 14.112,15 14.062,00 42.005,46

Alfazin

Taxa Proporcional de Rateio 1/3 1/3 1/3 -

CIFs Rateados para Alfazin 4.610,44 4.704,05 4.687,33 14.001,82

Betazon

Taxa Proporcional de Rateio 2/3 2/3 2/3 -

CIFs Rateados para Betazon 9.220,87 9.408,10 9.374,67 28.003,64

OR 06C - CIF PARA EFEITO DE ORAMENTO DE CAIXA (CORRETO)

Total de CIFs sem Mo de Obra Indireta 10.331,31 10.612,15 10.562,00 31.505,46

(+) Mo-de-obra Indireta Ms Anterior 3.350,00 3.500,00 3.500,00 10.350,00

(-) Depreciao 3.160,00 3.160,00 3.160,00 9.480,00

Total de CIFs p/ Fluxo de Caixa 10.521,31 10.952,15 10.902,00 32.375,46

OR 07 - ORAMENTO DE DESPESAS DE VENDAS (EQUIPE)

Janeiro Fevereiro Maro Trimestre

DESPESAS DE VENDAS VARIVEIS

Nvel de Atividades - Receita de Vendas 241.800,00 263.299,00 260.166,00 765.265,00

Taxa de Comissionamento (2,0%) 48360,0 52659,8 52033,2 -

Comisses de Vendedores 48.360,00 52.659,80 52.033,20 153.053,00

Nvel de Atividades - Unidades Vendidas 1.760 1.912 1.876 5.548

Taxa por unidade vendida (R$ 1,20/UNIDADE) 2.112,00 2.294,40 2.251,20 -

Frete 2.112,00 2.294,40 2.251,20 6.657,60

Total de Despesas Variveis 50.472,00 54.954,20 54.284,40 159.710,60

DESPESAS DE VENDAS FIXAS

Propaganda 4.500,00 4.500,00 4.500,00 13.500,00

Salrios de Vendedores 8.800,00 8.800,00 8.800,00 26.400,00

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Salrios de Supervisores e Gerentes 4.600,00 4.600,00 4.600,00 13.800,00

Outras despesas de vendas 3.000,00 3.000,00 3.000,00 9.000,00

Total de Despesas Fixas 20.900,00 20.900,00 20.900,00 62.700,00

Total Geral de Despesas de Vendas 71.372,00 75.854,20 75.184,40 222.410,60

OR 07B - ORAMENTO DAS DESPESAS DE VENDAS PARA EFEITO DE CAIXA (EQUIPE)

Despesas de Vendas sem Com. e Salrios 9.612,00 9.794,40 9.751,20 29.157,60

(+) Comisses e Salrios Ms Anterior 17.791,00 61.760,00 66.059,80 145.610,80

Total de Desp Vendas p/ Fluxo de Caixa 27.403,00 71.554,40 75.811,00 174.768,40

OR 07 - ORAMENTO DE DESPESAS DE VENDAS (CORRETO)

Janeiro Fevereiro Maro Trimestre

DESPESAS DE VENDAS VARIVEIS

Nvel de Atividades - Receita de Vendas 241.800,00 263.299,00 260.166,00 765.265,00

Taxa de Comissionamento (2,0%) 2,0 2,0 2,0 -

Comisses de Vendedores 4.836,00 5.265,98 5.203,32 15.305,30

Nvel de Atividades - Unidades Vendidas 1.760 1.912 1.876 5.548

Taxa por unidade vendida (R$ 1,20/UNIDADE) 1,20 1,20 1,20 -

Frete 2.112,00 2.294,40 2.251,20 6.657,60

Total de Despesas Variveis 6.948,00 7.560,38 7.454,52 21.962,90

DESPESAS DE VENDAS FIXAS

Propaganda 4.500,00 4.500,00 4.500,00 13.500,00

Salrios de Vendedores 8.800,00 8.800,00 8.800,00 26.400,00

Salrios de Supervisores e Gerentes 4.600,00 4.600,00 4.600,00 13.800,00

Outras despesas de vendas 3.000,00 3.000,00 3.000,00 9.000,00

Total de Despesas Fixas 20.900,00 20.900,00 20.900,00 62.700,00

Total Geral de Despesas de Vendas 27.848,00 28.460,38 28.354,52 84.662,90

OR 07B - ORAMENTO DAS DESPESAS DE VENDAS PARA EFEITO DE CAIXA (CORRETO)

Despesas de Vendas sem Com. e Salrios 9.612,00 9.794,40 9.751,20 29.157,60

(+) Comisses e Salrios Ms Anterior 17.791,00 18.236,00 18.665,98 54.692,98

Total de Desp Vendas p/ Fluxo de Caixa 27.403,00 28.030,40 28.417,18 83.850,58

OR 08 - ORAMENTO DE DESPESAS ADMINISTRATIVAS (EQUIPE)

Janeiro Fevereiro Maro Trimestre

Salrios Pessoal Administrativo 4.200,00 4.200,00 4.200,00 12.600,00

Aluguel Escritrio 3.200,00 3.200,00 3.200,00 9.600,00

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Suprimentos Escritrio 2.600,00 2.600,00 2.600,00 7.800,00

Outras despesas Administrativas 1.500,00 1.500,00 1.500,00 4.500,00

Depreciao de mveis e equipamentos 1.200,00 1.200,00 1.200,00 3.600,00

Total Geral de Despesas Administrativas 12.700,00 12.700,00 12.700,00 38.100,00

OR 08B - DESPESAS ADMINISTRATIVAS PARA EFEITO DE CAIXA (EQUIPE)

Total de Despesas Admin. sem Salrios 8.500,00 8.500,00 8.500,00 25.500,00

(+) Salrios ms anterior 4.000,00 4.200,00 4.200,00 12.400,00

(-) Depreciao de mveis e equipamentos 1.200,00 1.200,00 1.200,00 3.600,00

Total de Despesas Adm. p/ Fluxo de Caixa 11.300,00 11.500,00 11.500,00 34.300,00

OR 08 - ORAMENTO DE DESPESAS ADMINISTRATIVAS (CORRETO)

Janeiro Fevereiro Maro Trimestre

Salrios Pessoal Administrativo 4.200,00 4.200,00 4.200,00 12.600,00

Aluguel Escritrio 3.200,00 3.200,00 3.200,00 9.600,00

Suprimentos Escritrio 2.600,00 2.600,00 2.600,00 7.800,00

Outras despesas Administrativas 1.500,00 1.500,00 1.500,00 4.500,00

Depreciao de mveis e equipamentos 1.200,00 1.200,00 1.200,00 3.600,00

Total Geral de Despesas Administrativas 12.700,00 12.700,00 12.700,00 38.100,00

OR 08B - DESPESAS ADMINISTRATIVAS PARA EFEITO DE CAIXA (CORRETO)

Total de Despesas Admin. sem Salrios 8.500,00 8.500,00 8.500,00 25.500,00

(+) Salrios ms anterior 4.000,00 4.200,00 4.200,00 12.400,00

(-) Depreciao de mveis e equipamentos 1.200,00 1.200,00 1.200,00 3.600,00

Total de Despesas Adm. p/ Fluxo de Caixa 11.300,00 11.500,00 11.500,00 34.300,00

OR 09 - ORAMENTO DO CUSTO DOS PRODUTOS ACABADOS (EQUIPE)

ENTRADA SADA SALDO


MATRIA PRIMA X
CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO
QTDE QTDE QTDE
UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL

Saldo inicial 0 0,000000 0,00

Recebimento compras 637 0,000000 0,00 0 0,000000 0,00


Janeiro

Transf. p/ produo 0 0,000000 0,00 0 0,000000 0,00


Janeiro

Recebimento compras 542 0,000000 0,00 0 0,000000 0,00


Fevereiro

Transf. p/ produo 0 0,000000 0,00 0 0,000000 0,00


Fevereiro

Recebimento compras 569 0,000000 0,00 0 0,000000 0,00


http://soeunip.ldp.com.br/atividadeRelatorio/estruturado?print=true&token=2Y4F9AUR7iSCkh38GPkbYeMyP 17/27
28/05/2015 SOERelatrio

Maro

Transf. p/ produo 0 0,000000 0,00 0 0,000000 0,00


Maro

ENTRADA SADA SALDO


MATRIA PRIMA Y
CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO
QTDE QTDE QTDE
UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL

Saldo inicial 0 0,000000 0,00

Recebimento compras 0 0,000000 0,00 0 0,000000 0,00


Janeiro

Transf. p/ produo 0 0,000000 0,00 0 0,000000 0,00


Janeiro

Recebimento compras 0 0,000000 0,00 0 0,000000 0,00


Fevereiro

Transf. p/ produo 0 0,000000 0,00 0 0,000000 0,00


Fevereiro

Recebimento compras 0 0,000000 0,00 0 0,000000 0,00


Maro

Transf. p/ produo 0 0,000000 0,00 0 0,000000 0,00


Maro

ENTRADA SADA SALDO


MATRIA PRIMA W
CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO
QTDE QTDE QTDE
UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL

Saldo inicial 0 0,000000 0,00

Recebimento compras 0 0,000000 0,00 0 0,000000 0,00


Janeiro

Transf. p/ produo 0 0,000000 0,00 0 0,000000 0,00


Janeiro

Recebimento compras 0 0,000000 0,00 0 0,000000 0,00


Fevereiro

Transf. p/ produo 0 0,000000 0,00 0 0,000000 0,00


Fevereiro

Recebimento compras 0 0,000000 0,00 0 0,000000 0,00


Maro

Transf. p/ produo 0 0,000000 0,00 0 0,000000 0,00


Maro

ENTRADA SADA SALDO


MATRIA PRIMA Z
CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO
QTDE QTDE QTDE
UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL

Saldo inicial 0 0,000000 0,00

Recebimento compras 0 0,000000 0,00 0 0,000000 0,00


Janeiro

Transf. p/ produo 0 0,000000 0,00 0 0,000000 0,00


Janeiro

Recebimento compras 0 0,000000 0,00 0 0,000000 0,00


Fevereiro

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28/05/2015 SOERelatrio

Transf. p/ produo 0 0,000000 0,00 0 0,000000 0,00


Fevereiro

Recebimento compras 0 0,000000 0,00 0 0,000000 0,00


Maro

Transf. p/ produo 0 0,000000 0,00 0 0,000000 0,00


Maro

ENTRADA SADA SALDO


EMBALAGEM PLASTICA
CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO
QTDE QTDE QTDE
UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL

Saldo inicial 0 0,000000 0,00

Recebimento compras 0 0,000000 0,00 0 0,000000 0,00


Janeiro

Transf. p/ produo 0 0,000000 0,00 0 0,000000 0,00


Janeiro

Recebimento compras 0 0,000000 0,00 0 0,000000 0,00


Fevereiro

Transf. p/ produo 0 0,000000 0,00 0 0,000000 0,00


Fevereiro

Recebimento compras 0 0,000000 0,00 0 0,000000 0,00


Maro

Transf. p/ produo 0 0,000000 0,00 0 0,000000 0,00


Maro

ENTRADA SADA SALDO


EMBALAGEM LATA
CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO
QTDE QTDE QTDE
UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL

Saldo inicial 0 0,000000 0,00

Recebimento compras 0 0,000000 0,00 0 0,000000 0,00


Janeiro

Transf. p/ produo 0 0,000000 0,00 0 0,000000 0,00


Janeiro

Recebimento compras 0 0,000000 0,00 0 0,000000 0,00


Fevereiro

Transf. p/ produo 0 0,000000 0,00 0 0,000000 0,00


Fevereiro

Recebimento compras 0 0,000000 0,00 0 0,000000 0,00


Maro

Transf. p/ produo 0 0,000000 0,00 0 0,000000 0,00


Maro

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28/05/2015 SOERelatrio

OR 09B - ORAMENTO DO CUSTO DOS PRODUTOS ACABADOS - CPA - 1 TRIMESTRE

ALFAZIN Janeiro Fevereiro Maro

Custo do Estoque Inicial (MP e Embalagens) 0,00 0,00 0,00

(+) Compras (MP e Embalagens) 0,00 0,00 0,00

(=) Disponvel p/ Consumo no Perodo 0,00 0,00 0,00

(-) Custo do Estoque Final (MP e Embalagens) 0,00 0,00 0,00

(=) Custo (MP e Embalagens) Consumidos no Perodo 0,00 0,00 0,00

(+) Custo da Mo-de-Obra Direta no Perodo 0,00 0,00 0,00

(+) Custos Indiretos de Fabricao 0,00 0,00 0,00

Total do Custo de Produo do Perodo 0,00 0,00 0,00

(+) Custo do Estoque Inicial de Produtos em Processamento 0,00 0,00 0,00

(-) Custo do Estoque Final de Produtos em Processamento 0,00 0,00 0,00

(=) Custo Total dos Produtos Acabados - CPA 0,00 0,00 0,00

Custo Unitrio dos Produtos Acabados no Perodo 0,000000 0,000000 0,000000

BETAZON Janeiro Fevereiro Maro

Custo do Estoque Inicial (MP e Embalagens) 0,00 0,00 0,00

(+) Compras (MP e Embalagens) 0,00 0,00 0,00

(=) Disponvel p/ Consumo no Perodo 0,00 0,00 0,00

(-) Custo do Estoque Final (MP e Embalagens) 0,00 0,00 0,00

(=) Custo (MP e Embalagens) Consumidos no Perodo 0,00 0,00 0,00

(+) Custo da Mo-de-Obra Direta no Perodo 0,00 0,00 0,00

(+) Custos Indiretos de Fabricao 0,00 0,00 0,00

Total do Custo de Produo do Perodo 0,00 0,00 0,00

(+) Custo do Estoque Inicial de Produtos em Processamento 0,00 0,00 0,00

(-) Custo do Estoque Final de Produtos em Processamento 0,00 0,00 0,00

(=) Custo Total dos Produtos Acabados - CPA 0,00 0,00 0,00

Custo Unitrio dos Produtos Acabados no Perodo 0,000000 0,000000 0,000000

OR 09 - ORAMENTO DO CUSTO DOS PRODUTOS ACABADOS (CORRETO)

ENTRADA SADA SALDO


MATRIA PRIMA X
CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO
QTDE QTDE QTDE
UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL

Saldo inicial 0 0,000000 0,00

Recebimento compras 637 7,200000 4.586,40 637 7,200000 4.586,40


Janeiro

Transf. p/ produo 490 7,200000 3.528,00 147 7,200000 1.058,40


Janeiro

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28/05/2015 SOERelatrio

Recebimento compras 542 7,600000 4.119,20 689 7,514659 5.177,60


Fevereiro

Transf. p/ produo 530 7,514659 3.982,77 159 7,514659 1.194,83


Fevereiro

Recebimento compras 569 8,000000 4.552,00 728 7,893997 5.746,83


Maro

Transf. p/ produo 560 7,893997 4.420,64 168 7,893997 1.326,19


Maro

ENTRADA SADA SALDO


MATRIA PRIMA Y
CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO
QTDE QTDE QTDE
UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL

Saldo inicial 0 0,000000 0,00

Recebimento compras 956 12,000000 11.472,00 956 12,000000 11.472,00


Janeiro

Transf. p/ produo 735 12,000000 8.820,00 221 12,000000 2.652,00


Janeiro

Recebimento compras 813 12,000000 9.756,00 1.034 12,000000 12.408,00


Fevereiro

Transf. p/ produo 795 12,000000 9.540,00 239 12,000000 2.868,00


Fevereiro

Recebimento compras 853 12,000000 10.236,00 1.092 12,000000 13.104,00


Maro

Transf. p/ produo 840 12,000000 10.080,00 252 12,000000 3.024,00


Maro

ENTRADA SADA SALDO


MATRIA PRIMA W
CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO
QTDE QTDE QTDE
UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL

Saldo inicial 0 0,000000 0,00

Recebimento compras 8.040 2,800000 22.512,00 8.040 2,800000 22.512,00


Janeiro

Transf. p/ produo 6.184 2,800000 17.315,20 1.856 2,800000 5.196,80


Janeiro

Recebimento compras 6.672 2,800000 18.681,60 8.528 2,800000 23.878,40


Fevereiro

Transf. p/ produo 6.560 2,800000 18.368,00 1.968 2,800000 5.510,40


Fevereiro

Recebimento compras 6.352 2,800000 17.785,60 8.320 2,800000 23.296,00


Maro

Transf. p/ produo 6.400 2,800000 17.920,00 1.920 2,800000 5.376,00


Maro

ENTRADA SADA SALDO


MATRIA PRIMA Z
CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO
QTDE QTDE QTDE
UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL

Saldo inicial 0 0,000000 0,00

http://soeunip.ldp.com.br/atividadeRelatorio/estruturado?print=true&token=2Y4F9AUR7iSCkh38GPkbYeMyP 21/27
28/05/2015 SOERelatrio

Recebimento compras 12.059 6,000000 72.354,00 12.059 6,000000 72.354,00


Janeiro

Transf. p/ produo 9.276 6,000000 55.656,00 2.783 6,000000 16.698,00


Janeiro

Recebimento compras 10.009 6,500000 65.058,50 12.792 6,391221 81.756,50


Fevereiro

Transf. p/ produo 9.840 6,391221 62.889,62 2.952 6,391221 18.866,88


Fevereiro

Recebimento compras 9.528 6,500000 61.932,00 12.480 6,474269 80.798,88


Maro

Transf. p/ produo 9.600 6,474269 62.152,98 2.880 6,474269 18.645,90


Maro

ENTRADA SADA SALDO


EMBALAGEM
PLASTICA CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO
QTDE QTDE QTDE
UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL

Saldo inicial 245 0,200000 49,00

Recebimento compras 265 0,200000 53,00 510 0,200000 102,00


Janeiro

Transf. p/ produo 245 0,200000 49,00 265 0,200000 53,00


Janeiro

Recebimento compras 280 0,200000 56,00 545 0,200000 109,00


Fevereiro

Transf. p/ produo 265 0,200000 53,00 280 0,200000 56,00


Fevereiro

Recebimento compras 300 0,200000 60,00 580 0,200000 116,00


Maro

Transf. p/ produo 280 0,200000 56,00 300 0,200000 60,00


Maro

ENTRADA SADA SALDO


EMBALAGEM LATA
CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO
QTDE QTDE QTDE
UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL UNIT. TOTAL

Saldo inicial 1.546 0,400000 618,40

Recebimento compras 1.640 0,400000 656,00 3.186 0,400000 1.274,40


Janeiro

Transf. p/ produo 1.546 0,400000 618,40 1.640 0,400000 656,00


Janeiro

Recebimento compras 1.600 0,400000 640,00 3.240 0,400000 1.296,00


Fevereiro

Transf. p/ produo 1.640 0,400000 656,00 1.600 0,400000 640,00


Fevereiro

Recebimento compras 1.600 0,400000 640,00 3.200 0,400000 1.280,00


Maro

Transf. p/ produo 1.600 0,400000 640,00 1.600 0,400000 640,00


Maro

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28/05/2015 SOERelatrio

OR 09B - ORAMENTO DO CUSTO DOS PRODUTOS ACABADOS - CPA - 1 TRIMESTRE

ALFAZIN Janeiro Fevereiro Maro

Custo do Estoque Inicial (MP e Embalagens) 49,00 3.763,40 4.118,83

(+) Compras (MP e Embalagens) 16.111,40 13.931,20 14.848,00

(=) Disponvel p/ Consumo no Perodo 16.160,40 17.694,60 18.966,83

(-) Custo do Estoque Final (MP e Embalagens) 3.763,40 4.118,83 4.410,19

(=) Custo (MP e Embalagens) Consumidos no Perodo 12.397,00 13.575,77 14.556,64

(+) Custo da Mo-de-Obra Direta no Perodo 1.323,00 1.431,00 1.512,00

(+) Custos Indiretos de Fabricao 4.610,44 4.704,05 4.687,33

Total do Custo de Produo do Perodo 18.330,44 19.710,82 20.755,97

(+) Custo do Estoque Inicial de Produtos em Processamento 0,00 0,00 0,00

(-) Custo do Estoque Final de Produtos em Processamento 0,00 0,00 0,00

(=) Custo Total dos Produtos Acabados - CPA 18.330,44 19.710,82 20.755,97

Custo Unitrio dos Produtos Acabados no Perodo 74,818122 74,380453 74,128464

BETAZON Janeiro Fevereiro Maro

Custo do Estoque Inicial (MP e Embalagens) 618,40 22.550,80 25.017,28

(+) Compras (MP e Embalagens) 95.522,00 84.380,10 80.357,60

(=) Disponvel p/ Consumo no Perodo 96.140,40 106.930,90 105.374,88

(-) Custo do Estoque Final (MP e Embalagens) 22.550,80 25.017,28 24.661,90

(=) Custo (MP e Embalagens) Consumidos no Perodo 73.589,60 81.913,62 80.712,98

(+) Custo da Mo-de-Obra Direta no Perodo 6.678,72 7.084,80 6.912,00

(+) Custos Indiretos de Fabricao 9.220,87 9.408,10 9.374,67

Total do Custo de Produo do Perodo 89.489,19 98.406,52 96.999,65

(+) Custo do Estoque Inicial de Produtos em Processamento 0,00 0,00 0,00

(-) Custo do Estoque Final de Produtos em Processamento 0,00 0,00 0,00

(=) Custo Total dos Produtos Acabados - CPA 89.489,19 98.406,52 96.999,65

Custo Unitrio dos Produtos Acabados no Perodo 57,884340 60,003976 60,624781

OR 10 - ORAMENTO DO CUSTO DOS PRODUTOS VENDIDOS (EQUIPE)

ENTRADA SADA SALDO


ALFAZIN
CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO
QTDE QTDE QTDE
UNIT. TOT. UNIT. TOT. UNIT. TOT.

Saldo inicial de PA - - - - - - 48 71,000000 3.408,00

Recebimento produo 245 74,818122 18.330,40 - - - 293 74,192628 21.738,44


Janeiro

Vendas de Janeiro - - - 240 74,192628 17.806,23 53 74,192628 3.932,21

Recebimento produo 265 74,360453 19.710,82 - - - 318 74,349151 23.643,03

http://soeunip.ldp.com.br/atividadeRelatorio/estruturado?print=true&token=2Y4F9AUR7iSCkh38GPkbYeMyP 23/27
28/05/2015 SOERelatrio

Fevereiro

Vendas de Fevereiro - - - 262 74,349151 19.479,48 56 74,349151 4.163,55

Recebimento produo 280 74,128464 20.755,97 - - - 336 74,165238 24.919,52


Maro

Vendas de Maro - - - 272 74,165238 20.469,61 60 74,165238 4.449,91

ENTRADA SADA SALDO


BETAZON
CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO
QTDE QTDE QTDE
UNIT. TOT. UNIT. TOT. UNIT. TOT.

Saldo inicial de PA - - - - - - 304 58,000000 17.632,00

Recebimento produo 1.546 57,884340 89.489,19 - - - 1.850 57,903346 107.121,19


Janeiro

Vendas de Janeiro - - - 1.520 57,903346 80.013,09 333 57,903346 19.108,10

Recebimento produo 1.640 60,003976 98.406,52 - - - 1.970 59,652091 17.514,62


Fevereiro

Vendas de Fevereiro - - - 1.650 59,652091 98.425,95 320 59,652091 19.088,32

Recebimento produo 16.000 60,624781 96.999,65 - - - 1.920 60,462667 116.088,32


Maro

Vendas de Maro - - - 1.600 60,462667 96.740,27 320 60,462667 19.348,05

OR 10 - ORAMENTO DO CUSTO DOS PRODUTOS VENDIDOS (CORRETO)

ENTRADA SADA SALDO


ALFAZIN
CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO
QTDE QTDE QTDE
UNIT. TOT. UNIT. TOT. UNIT. TOT.

Saldo inicial de PA - - - - - - 48 71,000000 3.408,00

Recebimento produo 245 74,818122 18.330,44 - - - 293 74,192628 21.738,44


Janeiro

Vendas de Janeiro - - - 240 74,192628 17.806,23 53 74,192628 3.932,21

Recebimento produo 265 74,380453 19.710,82 - - - 318 74,349151 23.643,03


Fevereiro

Vendas de Fevereiro - - - 262 74,349151 19.479,48 56 74,349151 4.163,55

Recebimento produo 280 74,128464 20.755,97 - - - 336 74,165238 24.919,52


Maro

Vendas de Maro - - - 276 74,165238 20.469,61 60 74,165238 4.449,91

ENTRADA SADA SALDO


BETAZON
CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO CUSTO
QTDE QTDE QTDE
UNIT. TOT. UNIT. TOT. UNIT. TOT.

Saldo inicial de PA - - - - - - 304 58,000000 17.632,00

Recebimento produo 1.546 57,884340 89.489,19 - - - 1.850 57,903346 107.121,19


Janeiro

Vendas de Janeiro - - - 1.520 57,903346 88.013,09 330 57,903346 19.108,10

Recebimento produo 1.640 60,003976 98.406,52 - - - 1.970 59,652091 117.514,62


Fevereiro
http://soeunip.ldp.com.br/atividadeRelatorio/estruturado?print=true&token=2Y4F9AUR7iSCkh38GPkbYeMyP 24/27
28/05/2015 SOERelatrio

Vendas de Fevereiro - - - 1.650 59,652091 98.425,95 320 59,652091 19.088,67

Recebimento produo 1.600 60,624781 96.999,65 - - - 1.920 60,462667 116.088,32


Maro

Vendas de Maro - - - 1.600 60,462667 96.740,27 320 60,462667 19.348,05

OR 11 - DRE PROJETADA (EQUIPE)

Vendas Totais 241.800,00 263.299,00 260.166,00 765.265,00

- - - - Vendas Alfazin 48.000,00 52.924,00 56.166,00 157.090,00

- - - - Vendas Betazon 193.800,00 210.375,00 204.000,00 608.175,00

(-) Custo dos Produtos vendidos - CPV 105.819,32 117.905,43 117.209,88 340.934,63

- - - - CPV Alfazin 17.806,23 19.479,48 20.469,61 57.755,32

- - - - CPV Betazon 88.013,09 98.425,95 96.740,27 283.179,31

(=) Lucro Bruto 135.980,68 145.393,57 142.956,12 424.330,37

(-) Despesas de Vendas 27.848,00 28.460,38 28.354,52 84.662,90

(-) Despesas Administrativas 12.700,00 12.700,00 12.700,00 38.100,00

(=) Lucro/Prejuzo Operacional 95.432,68 104.233,19 101.901,60 301.567,47

OR 11 - DRE PROJETADA (CORRETO)

Vendas Totais 241.800,00 263.299,00 260.166,00 765.265,00

- - - - Vendas Alfazin 48.000,00 52.924,00 56.166,00 157.090,00

- - - - Vendas Betazon 193.800,00 210.375,00 204.000,00 608.175,00

(-) Custo dos Produtos vendidos - CPV 105.819,32 117.905,43 117.209,88 340.934,63

- - - - CPV Alfazin 17.806,23 19.479,48 20.469,61 57.755,32

- - - - CPV Betazon 88.013,09 98.425,95 96.740,27 283.179,31

(=) Lucro Bruto 135.980,68 145.393,57 142.956,12 424.330,37

(-) Despesas de Vendas 27.848,00 28.460,38 28.354,52 84.662,90

(-) Despesas Administrativas 12.700,00 12.700,00 12.700,00 38.100,00

(=) Lucro/Prejuzo Operacional 95.432,68 104.233,19 101.901,60 301.567,47

OR 12 - ORAMENTO DE FLUXO DE CAIXA PROJETADO (EQUIPE)

Janeiro Fevereiro Maro Trimestre

Saldo inicial 68.000,00 0,00 0,00 68.000,00

(+) Entradas de Caixa 238.950,00 250.087,50 260.111,50 749.149,00

Contas recebidas do ALFAZIN 44.550,00 48.000,00 52.924,00 145.474,00

Contas recebidas do BETAZON 194.400,00 202.087,50 207.187,50 603.675,00

(-) Saidas de Caixa 143.624,87 167.635,70 156.972,01 468.232,58

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28/05/2015 SOERelatrio

Pagamento de Compras 86.611,68 109.151,43 97.637,03 293.400,14

Mo-de-Obra Direta 7.788,88 8.001,72 8.515,80 24.306,40

Custo Indireto de Fabricao 10.521,31 10.952,15 10.902,00 32.375,46

Despesas de Vendas 27.403,00 28.030,40 28.417,18 83.850,58

Despesas Administrativas 11.300,00 11.500,00 11.500,00 34.300,00

(=) Saldo Final de Caixa 95.325,13 82.451,80 103.139,49 280.916,42

OR 12 - ORAMENTO DE FLUXO DE CAIXA PROJETADO (CORRETO)

Janeiro Fevereiro Maro Trimestre

Saldo inicial 68.000,00 163.325,13 245.776,93 68.000,00

(+) Entradas de Caixa 238.950,00 250.087,50 260.111,50 749.149,00

Contas recebidas do ALFAZIN 44.550,00 48.000,00 52.924,00 145.474,00

Contas recebidas do BETAZON 194.400,00 202.087,50 207.187,50 603.675,00

(-) Saidas de Caixa 143.624,87 167.635,70 156.972,01 468.232,58

Pagamento de Compras 86.611,68 109.151,43 97.637,03 293.400,14

Mo-de-Obra Direta 7.788,88 8.001,72 8.515,80 24.306,40

Custo Indireto de Fabricao 10.521,31 10.952,15 10.902,00 32.375,46

Despesas de Vendas 27.403,00 28.030,40 28.417,18 83.850,58

Despesas Administrativas 11.300,00 11.500,00 11.500,00 34.300,00

(=) Saldo Final de Caixa 163.325,13 245.776,93 348.916,42 348.916,42

OR 13 - BALANO PATRIMONIAL PROJETADO (EQUIPE)

ATIVO PASSIVO

ATIVO CIRCULANTE PASSIVO CIRCULANTE

Caixa 348.916,42 Contas de Fornecedores a Pagar 73.194,80

Contas a Receber 158.166,00 Salrios e Comisses a Pagar 34.727,32

Estoques de Produtos Acabados 23.797,96

Estoques Produtos Processamento 0,00

Estoques de Insumos 29.072,09

TOTAL 559.952,47 TOTAL 107.922,12

ATIVO NO CIRCULANTE PATRIMNIO LQUIDO

Instalaes de Fbrica 379.200,00 Capital Social 480.000,00

(-) Depreciao Acumulada 41.080,00 Reservas de Lucros 438.550,35

Instalaes Lquido 338.120,00

Equipamentos Escritrio 144.000,00

(-) Depreciao Acumulada 15.600,00

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28/05/2015 SOERelatrio

Equipamentos Escrit. Lquido 128.400,00

TOTAL 466.520,00 TOTAL 918.550,35

TOTAL DO ATIVO 1.026.472,47 TOTAL DO PASSIVO + PL 1.026.472,47

OR 13 - BALANO PATRIMONIAL PROJETADO (CORRETO)

ATIVO PASSIVO

ATIVO CIRCULANTE PASSIVO CIRCULANTE

Caixa 348.916,42 Contas de Fornecedores a Pagar 73.194,80

Contas a Receber 158.166,00 Salrios e Comisses a Pagar 34.727,32

Estoques de Produtos Acabados 23.797,96

Estoques Produtos Processamento 0,00

Estoques de Insumos 29.072,09

TOTAL 559.952,47 TOTAL 107.922,12

ATIVO NO CIRCULANTE PATRIMNIO LQUIDO

Instalaes de Fbrica 379.200,00 Capital Social 480.000,00

(-) Depreciao Acumulada 41.080,00 Reservas de Lucros 438.550,35

Instalaes Lquido 338.120,00

Equipamentos Escritrio 144.000,00

(-) Depreciao Acumulada 15.600,00

Equipamentos Escrit. Lquido 128.400,00

TOTAL 466.520,00 TOTAL 918.550,35

TOTAL DO ATIVO 1.026.472,47 TOTAL DO PASSIVO + PL 1.026.472,47

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