ANGGARAN KEUANGAN

Oleh :

Gede Wahyu Dwiguna

1515251159
1. Data Industri menunjukan peningkatan permintaan selama 5 tahun terakhir :

Tahun Permintaan

2012 5,000

2013 5,500

2014 6,500

2015 7,000

2016** 6,500
2017 6,000
*sampai dengan 30 juni 2016

Tren Momest
Tahun Y X XY X
2012 5,000 0 0 0
2013 5,500 1 5,500 1
2014 6,500 2 13,000 4
2015 7,000 3 21,000 9
2016 6,500 4 26,000 16
30,500 10 65,500 30

Y = n.a + b .X
30,500 = 5.a + 10.b

XY = X.a + X2.b
65,000 = 10.a + 30.b

30,500 = 5a + 10b x2
65,000 = 10a + 30b x1 x
61,500 = 10a + 20b
65,000 = 10a + 30b -
-4 = -10b
b = -10/-4
b = 2.5
30,500 = 5a + 10b
30,500 = 5a + 10 x 2.5
30,500 25 = 5a
3,475/5 = a
6,095 = a

Y = a + bX
Y = 6,095 + 2.5 x 5
Y = 6,095 + 12,5
Y = 6,107.5
Pada awal bulan Juli 2016, pemerintah mengumumkan bahwa ekonomi nasional
akan mengalami penurunan selama 3 bulan kedepan, tetapi akan kembali pulin di
bulan-bulan berikutnya secara perlahan.

Pemerintah saat ini merubah prediksinya, seiring dengan prediksi melambatnya

pertumbuhan ekonomi 3 bulan kedepan, bahwa pertumbuhan ekonomi diprediksi di
angka 6,8% dari 7,0% sebelumnya.

Data Historis Pertumbuhan Ekonomi nasional adalah sebagai berikut :

Pertumbuhan
Tahun Ekonomi
2012 6.0%
2013 6.3%
2014 8.4%
2015 6.2%
2016 7.5%

Nilai minimal dan Maksimal

Tahun Maksimal Minimal
2012 2,250 2,000
2013 2,475 2,200
2014 2,925 2,600
2015 3,150 2,800
2016 2,925 2,600
2017 2,748 2,443

Rentan Penjualan
2,400 2,450 2,500 2,550 2,600 2,650

50 50 50 50 50

2. Perusahaan anda adalah pionir pasar pada waktu yang sudah lama di industri
nasional ini dimana perusahaan anda memegang 40% - 45% dari pasar produk
ini
3. Berdasarkan analisa struktur pasar, industri ini adalah oligopoly ( industri
dimana hanya ada sedikit produsen)
4. Data Historis Tentang Harga Produk Adalah Sebagai Berikut :
2012 2013 2014 2015 2016 2017
maximum 350 330 385 320 342 365
Rata-rata 200 280 250 290 465 340
Minimum 180 265 220 275 294 314
5. Biaya Historis (Bulanan) untuk bahan baku mentah (Dalam Dollar $ per Kilogram
kg) :
Bulan 2012 2013 2014 2015 2016
Januari $ 2.0 $ 2.4 $ 3.7 $4.7 $ 2.9
Februari $ 2.2 $ 2.2 $ 3.8 $ 4.2 $ 2.8
Maret $ 2.3 $ 2.4 $ 4.2 $ 4.2 $ 2.8
April $ 2.4 $ 2.6 $ 4.3 $ 3.8 $2.9
Mei $2.3 $ 2.5 $ 4.3 $ 3.2 $ 3.0
Juni $ 2.4 $ 2.5 $ 4.4 $ 3.0 $ 3.0
Juli $ 2.6 $ 2.4 $ 4.6 $ 3.0 $ 3.0
Agustus $2.5 $ 2.7 $ 5.0 $ 3.1 $ 3.0
September $ 2.4 $ 2.8 $ 4.9 $ 2.9 $ 3.5
Oktober $ 2.2 $ 2.8 $ 4.8 $ 2.8 $ 3.5
November $ 2.4 $ 3.1 $ 4.8 $ 2.9 $ 3.5
Desember $ 2.5 $ 3.0 $ 5.2 $ 3.1 $ 3.5

6. Biaya Historis (Bulanan) untuk biaya tenaga kerja (dalam Dollar $ per Jam
Tenaga Kerja) :
Bulan 2012 2013 2014 2015 2016
Januari $ 2.0 $ 2.3 $ 3.0 $ 5.0 $6.0
Februari $ 2.0 $ 2.3 $ 4.0 $ 5.0 $ 6.0
Maret $2.0 $ 2.5 $ 4.0 $ 5.0 $ 6.0
April $ 2.0 $ 2.5 $ 4.0 $ 5.0 $ 6.0
Mei $ 2.0 $ 2.5 $ 4.0 $ 5.0 $ 6.0
Juni $ 2.0 $ 2.5 $ 4.5 $ 5.0 $ 6.0
Juli $ 2.0 $ 2.5 $ 4.5 $ 5.0 $6.0
Agustus $ 2.3 $ 2.5 $ 4.5 $ 5.0 $ 6.0
September $ 2.3 $ 3.0 $ 4.5 $ 5.5 $ 6.2
Oktober $ 2.3 $ 3.0 $ 5.0 $ 5.5 $ 6.2
November $ 2.3 $ 3.0 $ 5.0 $ 5.5 $ 6.5
Desember $ 2.3 $ 3.0 $ 5.0 $ 5.5 $ 6.5

7. Aset Tetap Perusahaan anda adalah sebagai berikut :

Estimasi Estimasi Nilai

Aset Harga Beli
Umur Residu
$ 200,000
Bangunan
pada 1 Januari 15 tahun $50,000
Kantor
2010
$ 110,000
Bangunan
pada 18 Maret 10 tahun $10,000
Pabrik
2010
Mesin $ 17,000 8 tahun $1,000
pada 21 Maret
2010
 Bangunan Pabrik
2012 12/12 x 1/10 x 100,000 =
10,000
2013 12/12 x 1/10 x 100,000 =
10,000
2014 12/12 x 1/10 x 100,000 =
10,000
2015 12/12 x 1/10 x 100,000 =
10,000
2016 12/6 x 1/10 x 100,000 =
5,000

8. Data Historis Tentang Biaya Listrik Pada Pabrik Adalah Sebagai Berikut :
Tahun Jumlah Produksi Biaya Listrik
2012 2,200 unit $5,000
2013 2,500 unit $ 5,300
2014 2,900 unit $5,450
2015 2,600 unit $ 5,600

Metode Scatterplot
f(x) = NaN exp( NaN x )
R = NaN Biaya Listrik
Biaya Listrik Exponential
$15
(Biaya Listrik )
$10 Exponential
$5 (Biaya Listrik )

$-
0 10 20

9. Data Historis Tentang Biaya Inspeksi Bahan Baku Adalah Sebagai Berikut :
Waktu
Tahun Inspeksi Biaya Inspeksi
$
2012 100 Jam 2,500
$
2013 150 Jam 2,650
$
2014 175 Jam 2,800
$
2015 180 Jam 2,850
Metode Scatterplot
f(x) = NaN exp( NaN x )
R = NaN Biaya Inspeksi
$15 Biaya Inspeksi
$10 Exponential (Biaya
Inspeksi )
$5
$-
0 2 4 6 8 10 12