CASOS PRCTICOS.

A.- PLAZO FIJO QUE SE CANCELA EN EL PLAZO ESTABLECIDO

Con fecha 03 de agosto de 2013 se lleva a cabo la apertura de un plazo fijo de S/.
10,000.00 a 90 das con una tasa de inters TEA de 3.25%.
Se pide calcular:
i).- Calcular el ITF.
ii).- Fecha de vencimiento del plazo fijo.
iii).-Fecha de cancelacin.
iv).-Calcular el monto de los intereses ganados en el periodo.
v).- Cunto recibe el cliente por la cancelacin total del plazo fijo.
Solucin:
i).- Clculo de ITF:
El cliente debe pagar S/. 0.50 aparte, para que el depsito sea por S/.
10,000.00 nuevos soles, caso contrario ser por S/. 9,999.50

T.ITF = S/. 0.50

ii).- Fecha de vencimiento: 01 de Noviembre

Mes Agosto Septiembre Octubre Noviembre Total

Das 28 30 31 1 90

iii).- Fecha de cancelacin:

La fecha de cancelacin del plazo fijo es un da despus del vencimiento, en
este caso es del da 2 de Noviembre.
iv).- Monto de los intereses ganados: 80.28 nuevos soles.

It. = S/. 80.28

v).- Cuando se cancela el depsito Plazo Fijo se debe descontar el ITF, es por eso
que el cliente recibe S/. 10,079.78

T.ITF = S/. 0.50

B.- PLAZO FIJO QUE SE CANCELA ANTES DEL VENCIMIENTO.
Con fecha 03 de Agosto de 2013 se llev a cabo la apertura de un plazo fijo por S/.
10,000.00, al periodo de 180 das, con una TEA de 5.35%., sin embargo el 21
de Noviembre del mismo ao el cliente solicita la cancelacin del plazo fijo
manifestando que requiere el dinero para solucionar un problema familiar.
Se pide calcular:
i).- ITF.
ii).- Fecha de vencimiento del plazo fijo.
iii).-Das transcurridos a la fecha de cancelacin solicitada por el cliente.
iv).- El monto de los intereses ganados por los das transcurridos.
v).- Cunto recibe el cliente por la cancelacin total del plazo fijo.
Solucin:
i).- Clculo de ITF:
El cliente debe pagar S/. 0.50 adicional a fin que el depsito se genere por
S/. 10,000.00 nuevos soles, caso contrario ser por S/. 9,999.50

T.ITF = S/. 0.50

ii).- fecha de vencimiento: 30 de Enero de 2014.
MES Ago Sep Oct Nov Dic Ene Total

DIAS 28 30 31 30 31 30 180

iii).- Los das transcurridos a la fecha de cancelacin: 110 das

MES Ago Sep Oct Nov Total
DIAS 28 30 31 21 110
iv).- Clculo de los intereses:
El clculo de los intereses se debe realizar por los 110 das, considerndose el plazo
y la TEA sealados en Tarifario vigente que se encuentren ms prximos al
nmero de das transcurridos a la fecha de cancelacin (21 de Noviembre).
En esta situacin, se tomar la TEA correspondiente al periodo 91-179 das
a).- Plazo 110 das, TEA 4.30 % TEA

I = S/. 129.47
Monto (M) total de la cancelacin del plazo fijo.
M = 10,000 + 129.47
M = 10,129.47 Nuevos Soles
v).- Cuando se cancela el Depsito Plazo Fijo se debe descontar el ITF (S/:
0.50), es por eso que el cliente recibe S/. 10,128.97
T.ITF = S/. 0.50 ()
C.- PLAZO FIJO CON RETIRO DE INTERESES MENSUAL.
Con fecha 03 de agosto de 2013 se realiza la apertura de un plazo fijo con S/.
10,000.00 a 360 das con TEA de 5.90% (*), el cliente solicita realizar el retiro de los
intereses mensualmente.
Se pide calcular:
i).- Calcular el ITF.
ii).-Fecha de vencimiento del plazo fijo.
iii).- Fecha de cancelacin.
iv).- Calcular el monto de los intereses mensuales, descontado el ITF.
v).- Cunto recibe el cliente a la finalizacin del plazo pactado.
Solucin:
i).- Clculo de ITF:
El cliente debe pagar S/. 0.50, para que el depsito sea por S/. 10,000.00
nuevos soles, caso contrario el depsito ser por S/. 9,999.50

T.ITF = S/. 0.50

(): Ver Nota () de la pgina n 3
ii).- fecha de vencimiento: 29 de Julio de 2014

Mes Ago Sep Oct Nov Dic Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Total

das 28 30 31 30 31 31 28 31 30 31 30 29 360

iii).- Fecha de cancelacin:

En esta caso cada 30 das el cliente podr disponer de los intereses,
presentando como primera fecha de vencimiento el 27 de Septiembre; y as
sucesivamente hasta llegar al plazo
final (29/07/2014)
iv).- Realizar los clculos de los intereses mensuales
a).- Frmula para realizar el clculo del inters mensual (30 das), TEA:
5.25% (*)
It. = S/. 47.89
El cliente recibir cada 30 das S/. 47.89 por concepto de intereses
durante 12 meses (360 das) que es el plazo que deposit su dinero.
v).- Al finalizar el periodo (12 meses) el cliente recibe S/. 590.00
Financiero, aprobado mediante Resolucin SBS N 8181 - 2012.
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