SOCIEDAD CIVIL AIACONTADORES

R.I.F.: J-29986231-2
Plan de Cuentas
Cuentas Descripcin de la Cuenta
1 ACTIVO
1.1 ACTIVOS CORRIENTES
1.1.1 EFECTIVO DISPONIBLE
1.1.1.1 CAJA
1.1.1.1.10 CAJA PRINCIPAL
1.1.1.1.15 CAJA CHICA
1.1.1.1.40 TARJETAS DE CREDITO EN CAJA
1.1.1.2 BANCOS
1.1.1.2.10 BANCO VENEZUELA
1.1.2.1 DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR
1.1.2.1.10 DEUDORES COMERCIALES NACIONALES
1.1.2.1.20 DEUDORES COMERCIALES EN EL EXTERIOR
1.1.2.1.30 DEUDORES CON CLAUSULAS REAJUSTABILIDAD
1.1.2.1.80 PROVISIONES DE DEUDAS INCOBRABLES
1.1.2.1.90 DETERIORO DE VALOR DE LAS DEUDAS COMERCIALES
1.1.2.2 OTROS DEUDORES
1.1.2.2.10 TRABAJADORES
1.1.2.2.30 SOCIOS O DIRECTORES
1.1.2.2.40 EMPRESAS AFILIADAS
1.1.2.2.90 DETERIORO DE VALOR DE LAS DEUDAS DE EMPRESAS AFILI
1.1.3 INVENTARIOS
1.1.3.1 MERCANCIAS
1.1.3.1.10 MERCANCIAS DISPONIBLES
1.1.3.1.20 MERCANCIAS EN TRANSITO
1.1.3.2.10 MATERIAS PRIMAS DISPONIBLES
1.1.3.2.20 MATERIAS PRIMAS EN TRANSITO
1.1.3.3.10 PRODUCTOS EN PROCESO
1.1.3.5.10 DETERIORO DE VALOR DE LAS MERCANCIAS
1.1.4.1.10 SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADOS
1.1.4.2 ANTICIPOS
1.1.4.2.10 ANTICIPO A PROVEEDORES
1.1.4.2.15 OTROS ANTICIPOS
1.1.5 INVERSIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO
1.1.5.1 INVERSIONES NACIONALES
1.1.5.1.10 COLOCACIONES EN MESA DE DINERO
1.1.5.1.20 INVERSIONES PACTADAS CON REAJUSTES
1.1.5.1.30 OTRAS INVERSIONES A CORTO PLAZO
1.1.5.2 INVERSIONES EN EL EXTERIOR
1.1.5.2.10 DEPOSITO A PLAZO FIJO
1.1.5.3 DETERIORO DE VALOR DE INVERSIONES FINANCIERAS A CO
1.1.5.3.20 DETERIORO DE VALOR DE INVERSIONES PACTADAS CON RE
1.2 ACTIVOS NO CORRIENTES
1.2.1 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPOS
1.2.1.1 INMUEBLES
1.2.1.1.15 EDIFICIO PRINCIPAL
1.2.1.1.20 ANEXO EDIFICIO SEDE
1.2.1.1.25 INSTALACIONES DEL EDIFICIO SEDE
1.2.1.1.30 TERRENO EDIFICIO SEDE
1.2.1.2 INMUEBLES EN CONSTRUCCION
1.2.1.2.35 GALPONES
1.2.1.2.40 TERRENO DE LA PLANTA
1.2.1.2.45 CENTRO COMERCIAL
1.2.1.3 LOCALES Y OFICINAS
1.2.1.3.50 LOCALES COMERCIALES
1.2.1.3.55 OFICINA DE VENTAS
1.2.1.4 MAQUINARIAS, EQUIPOS Y HERRAMIENTAS
1.2.1.4.60 MAQUINARIAS
1.2.1.4.65 HERRAMIENTAS
1.2.1.5 MOBILIARIOS Y EQUIPOS DE OFICINA
1.2.1.5.70 MOBILIARIOS
1.2.1.5.75 EQUIPOS DE OFICINA
1.2.1.6 VEHICULOS
1.2.1.6.80 VEHICULOS DE REPARTO
1.2.1.6.85 VEHICULOS DE OFICINA
1.2.1.7 DEPREC. ACUM. DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPOS
1.2.1.7.15 DEPREC. ACUM. EDIFICIO PRINCIPAL
1.2.1.7.20 DEPREC. ACUM. ANEXO EDIFICIO SEDE
1.2.1.7.25 DEPREC. ACUM. INSTALACIONES DEL EDIFICIO SEDE
1.2.1.7.35 DEPREC. ACUM. GALPONES
1.2.1.7.50 DEPREC. ACUM. LOCALES COMERCIALES
1.2.1.7.55 DEPREC. ACUM. OFICINA DE VENTAS
1.2.1.7.60 DEPREC. ACUM. MAQUINARIAS
1.2.1.7.65 DEPREC. ACUM. HERRAMIENTAS
1.2.1.7.70 DEPREC. ACUM. MOBILIARIOS
1.2.1.7.75 DEPREC. ACUM. EQUIPOS DE OFICINA
1.2.1.7.80 DEPREC. ACUM. VEHICULOS DE REPARTO
1.2.1.7.85 DEPREC. ACUM. VEHICULOS DE OFICINA
1.2.1.8 REVALUACIN DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPOS
1.2.1.8.15 REVALUACIN EDIFICIO PRINCIPAL
1.2.1.8.20 REVALUACIN ANEXO EDIFICIO SEDE
1.2.1.8.25 REVALUACIN INSTALACIONES DEL EDIFICIO SEDE
1.2.1.8.30 REVALUACIN TERRENO EDIFICIO SEDE
1.2.1.8.35 REVALUACIN GALPONES
1.2.1.8.40 REVALUACIN TERRENO DE LA PLANTA
1.2.1.8.45 REVALUACIN CENTRO COMERCIAL
1.2.1.8.50 REVALUACIN LOCALES COMERCIALES
1.2.1.8.55 REVALUACINOFICINA DE VENTAS
1.2.1.8.60 REVALUACIN MAQUINARIAS
1.2.1.8.65 REVALUACIN HERRAMIENTAS
1.2.1.8.70 REVALUACIN MOBILIARIOS
1.2.1.8.75 REVALUACIN EQUIPOS DE OFICINA
1.2.1.8.80 REVALUACIN VEHICULOS DE REPARTO
1.2.1.8.85 REVALUACIN VEHICULOS DE OFICINA
1.2.1.9 DETERIORO DE VALOR DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
1.2.1.9.15 DETERIORO DE VALOR DE EDIFICIO PRINCIPAL
1.2.1.9.20 DETERIORO DE VALOR DE ANEXO EDIFICIO SEDE
1.2.1.9.25 DETERIORO DE VALOR DE INSTALACIONES DEL EDIFICIO S
1.2.1.9.30 DETERIORO DE VALOR DE TERRENO EDIFICIO SEDE
1.2.1.9.35 DETERIORO DE VALOR DE DETERIORO DE VALOR DEGALPONE
1.2.1.9.40 DETERIORO DE VALOR DE TERRENO DE LA PLANTA
1.2.1.9.45 DETERIORO DE VALOR DE CENTRO COMERCIAL
1.2.1.9.50 DETERIORO DE VALOR DE LOCALES COMERCIALES
1.2.1.9.55 DETERIORO DE VALOR DE OFICINA DE VENTAS
1.2.1.9.60 DETERIORO DE VALOR DE MAQUINARIAS
1.2.1.9.65 DETERIORO DE VALOR DE HERRAMIENTAS
1.2.1.9.70 DETERIORO DE VALOR DE MOBILIARIOS
1.2.1.9.75 DETERIORO DE VALOR DE EQUIPOS DE OFICINA
1.2.1.9.80 DETERIORO DE VALOR DE VEHICULOS DE REPARTO
1.2.1.9.85 DETERIORO DE VALOR DEVEHICULOS DE OFICINA
1.2.2 PROPIEDADES DE INVERSIN
1.2.2.1 PROPIEDADES EN ARRENDAMIENTOS
1.2.2.1.10 EDIFICIO ANTIGUA SEDE
1.2.2.1.70 REVALUACIN DE PROPIEDADES DE INVERSION
1.2.2.1.80 DEPREC. ACUM, EDIFICIO ANTIGUA SEDE
1.2.2.1.90 DETERIORO DE VALOR DE PROPIEDADES DE INVERSIN.
1.2.2.2 INVERSIONES EN EMPRESAS ASOCIADAS
1.2.2.2.10 INVERSIONES VALORIZADAS AL METODO DE PARTICIPACIN
1.2.2.3 PROPIEDADES CON PLUSVALIA
1.2.2.3.10 FONDO DE COMERCIO
1.2.2.3.90 PLUSVALIA PAGADA
1.2.3 ACTIVOS INTANGIBLES
1.2.3.1 DERECHOS, MARCAS Y PATENTES
1.2.3.1.10 CONCESIONES MINERAS
1.2.3.1.15 DERECHOS DE FABRICACION
1.2.3.1.20 DERECHOS DE MARCA
1.2.3.1.25 PATENTES DE INVENCION
1.2.3.1.30 PLUSVALIA O GOODWILL
1.2.3.1.35 DERECHOS DE FORMULAS
1.2.3.1.40 DERECHOS DE PROCEDIMIENTOS
1.2.3.1.45 DERECHOS DE DENOMINACION COMERCIAL
1.2.3.1.50 DERECHOS DE ACREENCIAS
1.2.3.1.55 DERECHOS DE ARRENDAMIENTOS
1.2.3.1.60 OTROS DERECHOS INTANGIBLES
1.2.3.7 AMORTIZACIN ACUMULADA ACTIVOS INTANGIBLES
1.2.3.7.10 AMORT. ACUM. CONCESIONES MINERAS
1.2.3.7.15 AMORT. ACUM. DERECHOS DE FABRICACION
1.2.3.7.20 AMORT. ACUM. DERECHOS DE MARCA
1.2.3.7.25 AMORT. ACUM. PATENTES DE INVENCION
1.2.3.7.30 AMORT. ACUM. PLUSVALIA O GOODWILL
1.2.3.7.35 AMORT. ACUM. DERECHOS DE FORMULAS
1.2.3.7.40 AMORT. ACUM. DERECHOS DE PROCEDIMIENTOS
1.2.3.7.45 AMORT. ACUM. DERECHOS DE DENOMINACION COMERCIAL
1.2.3.7.50 AMORT. ACUM. DERECHOS DE ACREENCIAS
1.2.3.7.55 AMORT. ACUM. DERECHOS DE ARRENDAMIENTOS
1.2.3.7.60 AMORT. ACUM. OTROS DERECHOS INTANGIBLES
1.2.3.9 DETERIORO DE VALOR DE ANTIVOS INTANGIBLES
1.2.3.9.10 AMORT. ACUM. CONCESIONES MINERAS
1.2.3.9.15 AMORT. ACUM. DERECHOS DE FABRICACION
1.2.3.9.20 AMORT. ACUM. DERECHOS DE MARCA
1.2.3.9.25 AMORT. ACUM. PATENTES DE INVENCION
1.2.3.9.30 AMORT. ACUM. PLUSVALIA O GOODWILL
1.2.3.9.35 AMORT. ACUM. DERECHOS DE FORMULAS
1.2.3.9.40 AMORT. ACUM. DERECHOS DE PROCEDIMIENTOS
1.2.3.9.45 AMORT. ACUM. DERECHOS DE DENOMINACION COMERCIAL
1.2.3.9.50 AMORT. ACUM. DERECHOS DE ACREENCIAS
1.2.3.9.55 AMORT. ACUM. DERECHOS DE ARRENDAMIENTOS
1.2.3.9.60 AMORT. ACUM. OTROS DERECHOS INTANGIBLES
1.2.4 CARGOS DIFERIDOS
1.2.4.2 IMPUESTOS DIFERIDOS
1.2.4.2.10 ISLR PAGADOS EN EXCESO EJERC. ANTERIORES
1.2.4.2.15 ISLR DECLARACION ESTIMADA DE RENTAS
1.2.4.2.20 ISLR PAGADOS POR DECLARACION SUSTITUTIVA
1.2.4.2.25 ISLR RETENIDO POR CLIENTES
1.2.4.2.30 ISLR POR ANTICIPOS ENAJENACION INMUEBLES
1.2.6 OTROS ACTIVOS
1.2.6.1 DEPOSITOS EN GARANTIA
1.2.6.1.10 DEPOSITO LOCAL
2 PASIVO
2.1 PASIVOS CORRIENTES
2.1.1 ACREEDORES COMERCIALES Y OTROS
2.1.1.1 ACREEDORES NACIONALES
2.1.1.1.10 PROVEEDORES
2.1.1.1.15 SOBREGIRO BANCARIO
2.1.1.1.20 PAGAR BANCARIO
2.1.1.2 ACREEDORES EN EL EXTERIOR
2.1.1.2.10 PROVEEDORES
2.1.1.2.15 EFECTOS POR PAGAR
2.1.1.3 OTRAS CUENTAS POR PAGAR
2.1.1.3.10 CUENTAS POR PAGAR EMPRESAS AFILIADAS
2.1.1.3.15 CUENTAS POR PAGAR SOCIOS
2.1.1.3.20 DIVIDENDOS POR PAGAR
2.1.1.3.25 ADMINISTRADORA OLGARACHEL, C.A.
2.1.2 IMPUESTOS POR PAGAR
2.1.2.1 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO - IVA
2.1.2.1.10 DEBITOS FISCALES
2.1.2.1.15 CREDITOS FISCALES
2.1.2.1.20 IVA RETENIDO POR CLIENTES
2.1.2.1.25 IVA PEND POR COBRAR ORG PUBLICOS
2.1.2.2 IMPUESTOS POR PAGAR
2.1.2.2.10 IMPUESTO SOBRE LA RENTA
2.1.2.2.15 IMPUESTOS MUNICIPALES
2.1.2.2.20 IMPUESTOS ONA
2.1.2.2.25 LOCTI
2.1.2.3 RETENCIONES POR ENTERAR
2.1.2.3.10 RETENCIONES ISLR
2.1.2.3.15 RETENCIONES DE IVA
2.1.3 OBLIGACIONES LABORALES ORDINARIAS
2.1.3.1 APORTES Y APARTADOS
2.1.3.1.10 APARTADO INCE
2.1.3.1.15 APARTADO IVSS
2.1.3.1.20 APARTADO REGIMEN PRESTACIONAL DE EMPLEO
2.1.3.1.25 APARTADO LEY DE VIVIENDA Y HABITAD
2.1.3.2 REMUNERACIONES DEVENGADAS
2.1.3.2.10 NOMINA POR PAGAR
2.1.3.2.15 BONO ALIMENTARIO
2.1.3.2.20 COMISIONES
2.2 PASIVOS NO CORRIENTES
2.2.1 OBLIGACIONES MERCANTILES
2.2.1.1 OBLIGACIONES A LARGO PLAZO
2.2.1.1.10 PRESTAMO BANCARIO
2.2.1.1.15 HIPOTECA DE PRIMER GRADO
2.2.2 OBLIGACIONES LABORALES ESTRAORDINARIAS
2.2.2.1 PRESTACIONES SOCIALES
2.2.2.1.10 ANTIGUEDAD LABORAL
2.2.2.1.15 INTERESES SOBRE ANTIGUEDAD
2.2.2.2 BENEFICIOS LABORALES
2.2.2.2.10 VACACIONES
2.2.2.2.15 BONO VACACIONAL
2.2.2.2.20 UTILIDADES (AGUINALDOS)
2.2.2.2.25 OTROS BONOS
2.2.3 CREDITOS DIFERIDOS
2.2.3.1 INGRESOS NO REALIZADOS
2.2.3.1.10 ARRENDAMIENTOS Y SUB ARRENDAMIENTOS
3 PATRIMONIO
3.1 CAPITAL SOCIAL PAGADO
3.1.1 CAPITAL SOCIAL SUSCRITO
3.1.1.1 ACCIONES COMUNES
3.1.1.1.10 DEIMER JAKSON BARROSO LOZADA
3.1.1.1.20 GONZALO RAFAEL ROJAS LOBO
3.1.1.1.30 ACCIONISTA C
3.1.1.2 ACCIONES PREFERENTES
3.1.1.2.10 ACCIONISTA A
3.1.1.2.20 ACCIONISTA B
3.1.1.2.30 ACCIONISTA C
3.1.2 ACCIONES NO PAGADAS
3.1.2.1 ACCIONES COMUNES
3.1.2.1.10 ACCIONISTA A
3.1.2.1.20 ACCIONISTA B
3.1.2.1.30 ACCIONISTA C
3.1.2.2 ACCIONES PREFERENTES
3.1.2.2.10 ACCIONISTA A
3.1.2.2.20 ACCIONISTA B
3.1.2.2.30 ACCIONISTA C
3.2 RESERVAS
3.2.1 RESERVAS DE CAPITAL
3.2.1.1 RESERVA LEGAL
3.2.1.1.10 RESERVA LEGAL
3.2.1.2 RESERVAS ESTATUTARIAS
3.2.1.2.10 RESERVA PARA AMPLIACION DE PLANTA
3.3 RESULTADOS ACUMULADOS
3.3.1 UTILIDADES ACUMULADAS
3.3.1.1 UTILIDADES POR DISTRIBUIR
3.3.1.1.10 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS
3.3.1.1.20 RESULTADO DEL EJERCICIO
3.3.1.2 UTILIDADES RETENIDAS
3.3.1.2.10 GANANCIA/PERDIDA P/TENENCIA NO REALIZADA
3.3.1.2.20 SUPERAVIT POR REVALUACIN DE ACTIVOS
3.3.1.3 AJUSTES FISCALES
3.3.1.3.10 REAJUSTES POR INFLACION - FISCAL
3.3.1.3.20 ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO
3.3.1.3.30 EXCLUSIONES FISCALES HISTORICAS AL PATRIMONIO
4 INGRESOS
4.1 VENTAS ORDINARIAS
4.1.1 VENTAS NETAS
4.1.1.1 VENTAS BRUTAS
4.1.1.1.10 VENTAS NACIONALES SECTOR PRIVADO
4.1.1.1.11 VENTAS NACIONALES SECTOR PUBLICO
4.1.1.1.20 VENTAS AL EXTERIOR
4.1.1.1.30 VENTAS DE INMUEBLES CONTADO
4.1.1.1.31 VENTAS DE INMUEBLES CREDITO
4.1.1.1.40 ARRENDAMIENTOS Y SUB ARRENDAMIENTOS
4.1.1.2 DESCUENTOS Y DEVOLUCIONES EN VENTAS
4.1.1.2.10 DEVOLUCIONES EN VENTAS
4.1.1.2.20 DESCUENTOS EN VENTAS
4.1.1.2.30 BONIFICACIONES EN VENTAS
4.1.1.2.40 RECARGOS EN VENTAS
5 COSTOS
5.1 COSTO DE VENTAS
5.1.1 COSTO DE VENTAS DE MERCANCIAS
5.1.1.1 INVENTARIO INICIAL DE MERCANCIAS
5.1.1.1.10 INVENTARIO INICIAL DE MERCANCIAS
5.1.1.2 COMPRAS NETAS NACIONALES
5.1.1.2.1 MATERIA PRIMA UTILIZADA
5.1.1.2.10 COMPRAS BRUTAS
5.1.1.2.20 DCTOS. EN COMPRAS
5.1.1.2.30 DEV. EN COMPRAS
5.1.1.2.40 RECARGO S/COMPRAS
5.1.1.3 COMPRAS NETAS EN EL EXTERIOR
5.1.1.3.10 COMPRAS BRUTAS
5.1.1.3.20 DCTOS. EN COMPRAS
5.1.1.3.30 DEV. EN COMPRAS
5.1.1.3.40 RECARGO S/COMPRAS
5.1.1.8 COSTO DE VENTA (INV. CONTINUO)
5.1.1.8.10 COSTO DE VENTA (INV. CONTINUO)
5.1.1.9 INVENTARIO FINAL DE MERCANCIAS
5.1.1.9.10 INVENTARIO FINAL DE MERCANCIAS
5.1.2.4 MANO DE OBRA DIRECTA
5.1.2.4.12 SALARIOS DE OBREROS
5.1.2.4.13 DOMINGOS Y DIAS FERIADOS
5.1.2.4.14 HORAS EXTRAS
5.1.2.4.15 BONIFICACIONES CONTRACTUALES
5.1.2.4.17 PRESTACIONES SOCIALES - ANTIGUEDAD
5.1.2.4.18 VACACIONES
5.1.2.4.19 UTILIDADES
5.1.2.4.20 PREAVISO NO TRABAJADO
5.1.2.4.40 PRESTACIONES SOCIALES
5.1.2.4.61 APORTE S.S.O
5.1.2.4.63 APORTE I.N.C.E
5.1.2.4.64 APORTE L.P.H.
5.1.2.4.87 TRANSPORTES
5.1.2.4.95 ALIMENTACION EMPLEADO A
5.1.2.5 GASTOS DE FABRICACION
5.1.2.5.46 SERVICIO DE AGUA
5.1.2.5.47 ASEO URBANO DOMICILIARIO
5.1.2.5.48 CONSUMO DE TELEFONO
5.1.2.5.49 CONSUMO DE ELECTRICIDAD
5.1.2.5.65 COMIDAS, VIAJES Y TRASLADOS
5.1.2.5.66 REGALIAS
5.1.2.5.69 PAPELERIA VARIOS
5.1.2.5.91 SEGUROS
5.1.2.5.94 ALQUILER OFICINA
5.1.2.5.97 PRODUCTOS DE LIMPIEZA Y AFINES
5.1.2.6 REPARACIONES Y MANTENIMIENTOS
5.1.2.6.10 REPARACION MAQUINA A
5.1.2.6.11 REPARACION MAQUINA B
5.1.2.6.30 REPARACION MAQUINA C
5.1.2.6.40 REPARACION EQUIPO A
5.1.2.6.50 REPARACION EQUIPO B
5.1.2.6.60 REPARACION EQUIPO C
5.1.2.6.70 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
5.1.2.6.71 MANTENIMIENTO EQUIPO DE OFICINA
5.1.2.6.72 MANTENIMIENTO MAQUINARIA
5.1.2.7 DEPRECIACIONES
5.1.2.7.12 GASTOS DE DEPREC. MAQUINARIAS Y EQUIPOS
5.1.2.7.20 GASTOS DE DEPREC.MOBILIARIO
5.1.2.7.30 GASTOS DE DEPREC.EDIFICACIONES
5.1.2.7.40 GASTOS DE DEPREC.VEHICULOS
5.1.6 COSTO DE SERVICIOS
5.1.6.1 REMUNERACIONES
5.1.6.1.10 SUELDOS DIRECTORES
5.1.6.1.11 SUELDOS EMPLEADOS
5.1.6.1.12 SALARIOS DE OBREROS
5.1.6.1.13 DOMINGOS Y DIAS FERIADOS
5.1.6.1.14 HORAS EXTRAS
5.1.6.1.15 BONIFICACIONES CONTRACTUALES
5.1.6.1.16 COMISIONES VENDEDORES
5.1.6.1.17 PRESTACIONES SOCIALES - ANTIGUEDAD
5.1.6.1.18 VACACIONES
5.1.6.1.19 UTILIDADES
5.1.6.1.20 PREAVISO NO TRABAJADO
5.1.6.1.61 APORTE S.S.O
5.1.6.1.63 APORTE I.N.C.E
5.1.6.1.64 APORTE L.P.H.
5.1.6.1.95 ALIMENTACION EMPLEADO A
5.1.6.2 GASTOS DE OFICINA Y VENTAS
5.1.6.2.10 VARIOS 1
5.1.6.2.15 UTILES Y HERRAMIENTAS
5.1.6.2.46 SERVICIO DE AGUA
5.1.6.2.47 ASEO URBANO DOMICILIARIO
5.1.6.2.48 CONSUMO DE TELEFONO
5.1.6.2.49 CONSUMO DE ELECTRICIDAD
5.1.6.2.57 GASTOS BANCARIOS VARIOS
5.1.6.2.65 COMIDAS, VIAJES Y TRASLADOS
5.1.6.2.66 REGALIAS
5.1.6.2.69 PAPELERIA VARIOS
5.1.6.2.86 TRANSPORTE B
5.1.6.2.87 TRANSPORTE C
5.1.6.2.91 SEGURO A
5.1.6.2.94 ALQUILER LOCAL
5.1.6.2.97 PRODUCTOS DE LIMPIEZA Y AFINES
5.1.6.7 REPARACIONES Y MANTENIMIENTOS
5.1.6.7.10 REPARACION MAQUINA A
5.1.6.7.11 REPARACION MAQUINA B
5.1.6.7.30 REPARACION MAQUINA C
5.1.6.7.40 REPARACION EQUIPO A
5.1.6.7.50 REPARACION EQUIPO B
5.1.6.7.60 REPARACION EQUIPO C
5.1.6.7.70 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
5.1.6.7.71 MANTENIMIENTO EQUIPO DE OFICINA
5.1.6.7.72 MANTENIMIENTO MAQUINARIA
5.1.6.8 DEPRECIACIONES
5.1.6.8.12 GASTOS DE DEPREC. MAQUINARIAS Y EQUIPOS
5.1.6.8.20 GASTOS DE DEPREC.MOBILIARIO
5.1.6.8.30 GASTOS DE DEPREC.EDIFICACIONES
5.1.6.8.40 GASTOS DE DEPREC.VEHICULOS
6 EGRESOS
6.1 GASTOS OPERACIONALES
6.1.1 GASTOS DEL PERSONAL
6.1.1.1 REMUNERACIONES
6.1.1.1.10 SUELDOS DIRECTORES
6.1.1.1.11 SUELDOS EMPLEADOS
6.1.1.1.12 SALARIOS DE OBREROS
6.1.1.1.13 DOMINGOS Y DIAS FERIADOS
6.1.1.1.14 HORAS EXTRAS
6.1.1.1.15 BONIFICACIONES CONTRACTUALES
6.1.1.1.16 COMISIONES VENDEDORES
6.1.1.2 BENEFICIOS LABORALES Y OTROS
6.1.1.2.10 PRESTACIONES SOCIALES - ANTIGUEDAD
6.1.1.2.11 VACACIONES
6.1.1.2.12 UTILIDADES
6.1.1.2.13 PREAVISO NO TRABAJADO
6.1.1.2.14 APORTE S.S.O
6.1.1.2.15 APORTE I.N.C.E
6.1.1.2.16 APORTE L.P.H.
6.1.1.2.17 ALIMENTACION EMPLEADO
6.1.2 GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS
6.1.2.
6.1.2.1 GASTOS ADMINISTRATIVOS
6.1.2.1.01 PAPELERIA
6.1.2.1.05 SERVICIO DE AGUA
6.1.2.1.10 ASEO URBANO DOMICILIARIO
6.1.2.1.15 CONSUMO DE TELEFONO
6.1.2.1.20 CONSUMO DE ELECTRICIDAD
6.1.2.1.22 SERVICIO DE CORREO Y ENCOMIENDAS
6.1.2.1.25 POLIZAS DE SEGURO
6.1.2.1.30 COMIDAS, VIAJES Y TRASLADOS
6.1.2.1.35 REGALIAS
6.1.2.1.40 IMPUESTOS MUNICIPALES
6.1.2.1.45 PAPELERIA VARIOS
6.1.2.1.50 ALQUILES DE LOCAL
6.1.2.1.55 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
6.1.2.1.60 CONDOMINIO
6.1.2.1.65 ARTICULOS Y SERVICIOS DE LIMPIEZA
6.1.2.2 SERVICIOS PROFESIONALES Y ASESORIAS
6.1.2.2.10 HONORARIOS ABOGADOS
6.1.2.2.15 HONORARIOS CONTADORES
6.1.2.2.20 HONORARIOS SERVICIOS TECNOLGICOS
6.1.2.2.25 HONORARIOS AUDITORES
6.1.2.2.30 CAPACITACIN DEL PERSONAL
6.1.2.2.40 TRANSFERENCIA TECNOLGICA.
6.1.2.2.45 HONORARIOS PROFESIONALES OTROS
6.1.2.3 GASTOS DE VENTAS Y MERCADEO
6.1.2.3.01 PUBLICIDAD EN PRENSA
6.1.2.3.02 PUBLICIDAD EN RADIO
6.1.2.3.03 MATERIALES DEL MERCADEO Y VENTA.
6.1.2.3.10 SUELDOS VENDEDORES
6.1.2.3.11 COMISIONES DE VENTAS
6.1.2.4 GASTOS DEPRECIACION
6.1.2.4.01 GASTOS DE DEP. EDIFICIO
6.1.2.4.02 GASTOS DE DEP. MOBILIARIO
6.1.2.4.03 GASTOS DE DEP. EQUIPO OFICINA
6.1.2.4.04 GASTOS DE DEP. VEHICULO
6.1.2.5 GASTOS BANCARIOS Y FINANCIEROS
6.1.2.5.01 IMPUESTO AL DEBITO BANCARIO
6.1.2.5.02 COMISIONES BANCARIAS
6.1.2.5.03 GASTOS BANCARIOS
7 OTROS INGRESOS Y EGRESOS
7.1 OTROS INGRESOS
7.1.1 INGRESOS EXTRAORDINARIOS
7.1.1.1 INTERESES DEVENGADOS
7.1.1.1.15 INTERESES BANCARIOS
7.1.1.1.20 INTERESES SOBRE CREDITOS
7.1.1.1.25 OTROS INGRESOS
7.1.1.2 GANANCIAS EXTRAORDINARIAS
7.1.1.2.10 GANANCIA/PERDIDA P/TENENCIA REALIZADA
7.1.1.2.15 GANANCIAS POR VENTAS DE ACTIVOS FIJOS
7.1.1.3 INGRESOS POR DIVIDENDOS
7.1.1.3.10 DIVIDENDOS DE EMPRESAS HIDROCARBUROS
7.1.1.4 REGALIAS
7.1.1.4.10 REGALIAS NO MINERAS Y ANALOGAS
7.1.1.4.20 REGALIAS MINERAS Y PARTICIP. ANALOGAS
7.2 OTROS EGRESOS
7.2.1 EGRESOS EXTRAORDINARIOS
7.2.1.1 AMORTIZACIN DE INTANGIBLES
7.2.1.1.10 AMORTIZACION PLUSVALIA
7.2.1.1.20 AMORTIZACION GASTOS PREOPERACIONALES
7.2.1.2 DETERIORO DE VALOR DE ACTIVOS
7.2.1.2.10 DETERIORO DE VALOR DE LAS DEUDAS COMERCIALES
7.2.1.2.15 DETERIORO DE VALOR DE LAS DEUDAS DE EMPRESAS AFILI
7.2.1.2.20 DETERIORO DE VALOR DEL INVENTARIO
7.2.1.2.25 DETERIORO DE VALOR DE INVERSIONES FINANCIERAS A CO
7.2.1.2.30 DETERIORO DE VALOR DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
7.2.1.2.35 DETERIORO DE VALOR DE PROPIEDADES DE INVERSIN.
7.2.1.3 APARTADOS
7.2.1.3.10 IMPUESTO SOBRE LA RENTA
7.2.1.3.20 RESERVA LEGAL
7.2.1.4 COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO
7.2.1.4.10 RESULTADO MONETARIO DEL EJERCICIO (REME)
 CC Mon Tipo 25 o 26

S
S
S
OR S
LIDAD S
S
OMERCIALES S

S
S
S
E EMPRESAS AFILI S

N INV
N INV
N INV
N INV
N INV
AS N INV
N ONM

S
S
ZO

N ONM
S N ONM
S

S
INANCIERAS A CO N ONM
ACTADAS CON RE N ONM

N ACT
N ACT
N ACT
N ACT

N ACT
 N ACT

N ACT
N ACT
AS
N ACT
N ACT

N ACT
N ACT

N ACT
N ACT
A Y EQUIPOS
N ACT
N ACT
FICIO SEDE N ACT
N ACT
N ACT
N ACT
N ACT
N ACT
N ACT
N ACT
N ACT
N ACT
Y EQUIPOS
N ACT
N ACT
CIO SEDE N ACT
N ACT
N ACT
N ACT
N ACT
N ACT
N ACT
N ACT
N ACT
N ACT
N ACT
N ACT
N ACT
PLANTA Y EQUIPO
IPAL N ACT
O SEDE N ACT
S DEL EDIFICIO S N ACT
CIO SEDE N ACT
VALOR DEGALPONE N ACT
A PLANTA N ACT
RCIAL N ACT
ERCIALES N ACT
NTAS N ACT
N ACT
S N ACT
N ACT
ICINA N ACT
REPARTO N ACT
OFICINA N ACT

N ACT
RSION N ACT
N ACT
DE INVERSIN. N ACT

DE PARTICIPACIN N ACT

N ACT
N ACT

N ONM
N ONM
N ONM
N ONM
N ONM
N ONM
N ONM
AL N ONM
N ONM
N ONM
N ONM
TANGIBLES
N ONM
ON N ONM
N ONM
N ONM
N ONM
N ONM
ENTOS N ONM
CION COMERCIAL N ONM
AS N ONM
MIENTOS N ONM
GIBLES N ONM
NGIBLES
N ONM
ON N ONM
N ONM
N ONM
N ONM
N ONM
ENTOS N ONM
CION COMERCIAL N ONM
AS N ONM
MIENTOS N ONM
GIBLES N ONM

ORES S
S S
TUTIVA S
S
EBLES S
 S

S
S
S

S
S

AS S
S
S
N PNM
S

S
S
S
S

S
S
S

S
S

S
S
S
MPLEO S
S

S
S
S

S
S
ARIAS

S
S

S
S
S
S
TOS

N CAP
N CAP
N CAP
N CAP
N CAP
N CAP
N CAP
N CAP

N CAP
N CAP
N CAP
N CAP
N CAP
N CAP
N CAP

N OCP

N OCP

N UND
N UND

LIZADA N UND
OS N UND

N NUL
N NUL
ATRIMONIO N NUL

703
702
709
709
704
TOS 708
AS
710
710
710
710
 712

713
713
713
713

714
714
714
714

718

717

722
724
724
724
724
724
724
724
724
725
725
725
726
724

726
726
726
726
726
726
726
726
726
726

726
726
726
726
726
726
726
726
726

UIPOS ACT 726

ACT 726
ACT 726
 ACT 726

724
724
724
724
724
724
724
724
724
724
724
725
725
725
724

726
S
726
726
726
726
726
726
726
726
726
726
726
726
726

726
726
726
726
726
726
726
726
726

UIPOS ACT 726

ACT 726
ACT 726
ACT 726

735
735
735
735
 735
735
735

738
738
738
738
737
737
737
735

739
739
739
739
739

739
739
740
737
739
739
739
739
S

739
739
739
739
739
739
739

739
739
739
S
S

ACT 741
ACT 741
ACT 741
ACT 741

739
739
739
 709
707
709

ADA
OS

ROS 709

705
AS 706

741
ALES 741

OMERCIALES
E EMPRESAS AFILI

INANCIERAS A CO
PLANTA Y EQUIPO
DE INVERSIN.

REME)
31