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FA C U L D A D E

Fotografia

TEORIA E PLANO DE NEGCIO

PLANO DE NEGCIO:
EFECINCO Publicidade

Alunos: Celso Jnio Silvrio


Eduardo Henrique Silva
Gabriela Lys
Jalysson Souza
Juliana Gonalves
Raissa Rodrigues
Simone de Paula

Maro/2017
PLANO DE NEGCIO

SUMRIO
Sumrio Executivo 1

Vocs 2

O Empreendimento 3

O Produto 4

A Produo 5

Mercado Consumidor 6

Mercado Concorrente 7

Mercado Fornecedor 8

Planejamento Marketing 9

Analise do Mercado 10

Custo de Mo-de-Obra 11

Custo das Mercadorias, Materias-Primas ou Servios e Custos Fixos 12

Projeo das Vendas 13

Investimento Fixo 14

Investimento Total 15

Financiamentos 16

Fluxo de Caixa 17

Demonstrativo de Resultado do Exerccio - DRE 18

Anlise Financeira 19

Consideraes Finais 20

Referncias 21

Anexos 22
PLANO DE NEGCIO

1 SUMRIO EXECUTIVO

O Presente Plano de Negcio trata-se da abertura de uma Agncia de Publicidade, que atuar em Goinia na
regio do Setor Sul e ir atender pequenas e mdias empresas de ramos diversos, prestando servios na rea de
Publicidade como: Fotografia, Campanhas e Vdeos Publicitrios, peas grficas Online e Offline.
Pretende-se tambm com o Plano de Negcio verificar a viabilidade da empresa, qual o tempo de retorno de
investimento e se ele ir satisfazer as expectativas dos investidores.
PLANO DE NEGCIO

1 PLANEJAMENTO ESTRATGICO
10.1 Misso
Proporcionar aos nossos clientes um trabalho qualificado com menor custo benefcio.

1.2 Viso
Levar ao mercado um conceito diferenciado de gesto, propiciando atendimento personalizado focado na
excelncia dos resultados.
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PLANO DE NEGCIO

2 Apresentao dos empreendedores do negcio


2.1 Dados pessoais do(s) scios(s):

Nome Celso Junio Rosa Silvrio


Cursando Fotografia e Cinema
Formao Designer Grfico e Redator

Nome Eduardo Henrique Silva


Cursando Fotografia e Cinema
Formao Fotgrafo

Nome Gabriela Lys Martins Lima


Cursando Fotografia e Cinema, Arquitetura e Urbanismo
Formao Marketing

Nome Jalysson Souza


Cursando Fotografia e Cinema
Formao Marketing

Nome Juliana Gonalves


Cursando Fotografia e Cinema
Formao Financeiro

2.2 Experincias profissionais:

Celso Designer grfico, redao publicitria e arte finalista


Eduardo Fotografia publicitria
Gabriela Marketing e atendimento comercial
Jalysson Web designer e analista
Juliana Gesto de negcios e empreendedorismo

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PLANO DE NEGCIO
3 Apresentao do Empreendimento / Negcio

3.1 Dados do Empreendimento

Razo Social F5 PUBLICIDADE E PROPAGANDA LTDA


Nome Fantasia EFECINCO Publicidade
Forma Legal

3.2 Dados Gerais e Jurdicos do Negcio

3.2.1 Localizao da Empresa


Endereo Rua 90
Bairro Setor Sul Cidade Goinia

3.2.2 Forma Jurdica


Informal Sociedade por Cota de Responsabilidade Ltda Firma Individual

3.2.3 Porte da Empresa


Micro Empresa Pequena Mdia Grande Profissional Liberal

3.2.4 Aspectos do Empreendimento

Fabricao Venda Distribuio Prestao de Servio

Extrao Agricultura Pecuria Outros

3.2.5 Capital Social


R$ - Por extenso

3.2.6 Scios e participao em valor e %


Scio 01 Celso 20%
Scio 02 Eduardo 20%
Scio 03 Gabriela 20%
Scio 04 Jalysson 20%
Scio 05 Juliana 20%

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PLANO DE NEGCIO

3.1 AES NOS PRIMEIROS MESES

Divulgao da empresa em mdia impressa


Captao de clientes
Divulgao em outdoors
PLANO DE NEGCIO

4 Produto(s) / Mercadoria(s) ou Servio(s)

4.1 Produtos / Mercadorias / Servicos (Com suas principais caractersticas)


Campanhas publicitrias, criao de logos e identidades visuais

Produtos / Mercadorias / Servicos MATERIAIS UTILIZADOS


01 Cmera Filmadora, Cmera fotogrfica, Equipamentos de
Iluminao, Equipamentos para armazenamento (HDs, Carto de
memria), lentes, computadores, baterias extras, Softwares de
Campanhas publicitrias edio.

02 Computador, softwares.

Criao

03

04

05

Direito de propriedade:

Marca registrada no INPI Alguma patente registrada no INPI Logomarca registrada no INPI
Patente: Tempo de validade: anos
Tempo de validade: anos
Tempo de validade: anos

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PLANO DE NEGCIO

5 Capacidade de Produo e dos Procedimentos

Produtos / Mercadorias/Servios Capacidade de Produo / Ms Instalada


01 Campanha publicitria 8 campanhas publicitrias
02 Criao 4 identidades visuais
03 Mdia on/off 4 campanhas para as redes sociais
04 Fotografia 8 ensaios e fotografias publicitrias
05
06
07
08
09
10
11

Descreva o processo de Produo/Comercializao/Prestao de Servios incluindo


aspectos relevantes das tecnologias utilizadas
Desenvolvimento de briefing do cliente, brainstorming de criao, desenvolvimento de campanha,
criao da campanha, reunio com cliente, aprovao, realizao, resultado.

INVESTIMENTO FIXO INSTALADO


Discriminao dos maquinrios CONDIES
DATA DA
e equipamentos existentes na sua QUANT. VALOR
COMPRA Novo 2 mo Alugado
empresa

TOTAL 0 0.00
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PLANO DE NEGCIO

6 MERCADO CONSUMIDOR

6.1 QUEM SO OS SEUS PRINCIPAIS CLIENTES


PESSOA JURDICA / PESSOA FSICA REGIO ONDE ESTO LOCALIZADOS
Hipermercado Leve Setor Universitrio
Boate Roxy Setor Oeste
Barzin Setor Marista
Trade Music Vila Brasilia
KL Camisetas Setor Norte Ferrovirio
All Motors Setor Marista

65.2 Classe social de seu pblico alvo

Classe Alta Classe Mdia-Alta Classe Mdia Classe Mdia-Baixa Classe Baixa

6.3 Sexo e faixa etria de seu pblico alvo

Homens Idosos (acima de 55 anos) Adultos (25 a 55 anos) Jovens (18 a 25 anos)

Mulheres Adolescentes (14 a 17 anos) Crianas (at 13 anos)

6.4 Descreva a razo que levaria as pessoas a comprar seu produto/mercadoria/servio

Servio de alta qualidade, preos acessveis.

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PLANO DE NEGCIO

7 MERCADO CONCORRENTE

CONCORRENTES PRODUTO PRINCIPAL PREO DE VENDA UNITRIO

1 Mundo MTK Criao de identidade visual No Divulgado


2 WEEK Websites No Divulgado
3 Roowan Design editorial e impressos No Divulgado
4
5
6

CONCORRENTES ENDEREO

01 Mundo MTK- Marketing digitAvenida E, 141, Jardim Gois, Goinia-GO 74810-030


02 WEEK Agncia Digital St. Bueno, Goinia-GO, 74175-120
03 MKP Marketing e PromoeQd. G20 Lt. 11 SI11, Av. 85 St. Marista, Goinia-GO 74160-010
04 Roowan Marketing Av. T9, 523 n2310 qd.10 lt.15, Jardim Amrica, Goinia-GO 74
05 Objeto Digital qd. 10 lt. 38, Av. t63- Anhanguera, Goinia-GO, 74335030
06 Agncia de Marketing OtimizAv. 85 n 542 Sala 2 Ed. Ultimatum tecnologia, St. Oeste, Goi

VANTAGENS OFERECIDAS PELO DESVANTAGENS DO PRODUTO DA


CONCORRENTES
CONCORRENTE MERCADORIA

Mundo MTK Preco Localizao Preo Localizao


01 Prazo Atendimento Prazo Atendimento
Desconto Outro Desconto Outro

WEEK Preo Localizao Preo Localizao


02 Prazo Atendimento Prazo Atendimento
Desconto Outro Desconto Outro

MKP Marketing e Promoe Preo Localizao Preo Localizao


03 Prazo Atendimento Prazo Atendimento
Desconto Outro Desconto Outro

Roowan Marketing Preoco Localizao Preoco Localizao


04 Prazo Atendimento Prazo Atendimento
Desconto Outro Desconto Outro

Objeto Digital Preo Localizao Preo Localizao


05 Prazo Atendimento Prazo Atendimento
Desconto Outro Desconto Outro

Agncia de Marketing Otimiz Preo Localizao Preo Localizao


06 Prazo Atendimento Prazo Atendimento
Desconto Outro Desconto Outro

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PLANO DE NEGCIO

8 MERCADO FORNECEDOR

Condies de
Matria-prima/mercadoria/servio Fornecedor (nome e cidade) Custo em R$
Pagamento

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PLANO DE NEGCIO

9 Projetando o Mercado
9.1 Localizao da Empresa

A empresa ser instalada em um bairro de classe: ( ) Alta (X ) Mdia ( ) Baixa

9.2 Justificativa da localizao


Pblico Alvo

9.3 Diferena de Preo de Venda


(Se voc no tem concorrentes, selecione "(no existe concorrncia)"na caixa abaixo)

O preo de venda de seu(s) produto(s) ou servio(s) Menor da concorrncia.

Essa diferena de aproximadamente 30 %

9.3.1 Motivo (descreva a opo escolhida)


Acessibilidade para pequenos empreendedores

9.4 Propagandas
(Escolha o tipo de divulgao/veiculao de seu futuro empreendimento)

Distribuio de folhetos Home-page na internet


Anncios em revista Propaganda em rdio
Anncios em jornais Propaganda em televiso
Anncios em outdoors Outros

9.4.1 Detalhes da propaganda (descreva detalhadamente a(s) propaganda(s)


Excelncia em atendimento ao cliente, preos justos e acessveis, dando chances aos empreendedores de
divulgar o seu negcio com qualidade e inovao.

9.4.2 Descreva o motivo de no fazer propaganda


No h razo.

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PLANO DE NEGCIO

10 ANALISE DE MERCADO
10.1 ANLISE DO SETOR
Setor em crescimento devido a popularizao da internet e do contato com as redes sociais, tanto pelos
smartphones quanto pelos computadores.
Alta procura para a criao da personalidade da empresa, para ter um diferencial.

10.2 ANLISE SWOT


Pontos Fortes: Atendimento personalizado, Tabela de preos abaixo do mercado, Localizao;
Pontos Fracos: Iniciante no mercado, poucos funcionrios;
Ameaas: Ocilaes do mercado;
Oportunidades: Amplo mercado consumidor em crescimento.
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PLANO DE NEGCIO

11 CUSTOS OPERACIONAIS

11.1 RECURSOS HUMANOS (Mo-de-obra)


SALRIOS/MS TOTAL MS
REA/FUNO QUANT. Encargos
(Por Pessoa) (em R$)
- Produo: 1
0.00
0.00
Estagirio 1 937.00 86% 1,742.82
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
- Vendas: 1
Atendimento 1 2000.00 86% 3,720.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
- Administrao: 0
Financeiro 0 86% 0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
- Outros 0
Secretrio 0 86% 0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
TOTAL (Salrios + Encargos) 5,462.82
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PLANO DE NEGCIO
11.2 CUSTOS DAS MERCADORIAS / MATRIA-PRIMA / SERVIOS (mensal)
PREO VALOR TOTAL
DISCRIMINAO UNIDADE QUANTIDADE
UNITRIO (em R$)
01 1.00 1 0.00
02 Assinatura do pacote Adobe 1.00 1 175.00 175.00
03 Assinatura jornal 1.00 1 30.00 30.00
04 0.00
05 0.00
06 0.00
07 0.00
08 0.00
09 0.00
10 0.00
11 0.00
12 0.00
13 0.00
14 0.00
15 0.00
16 0.00
17 0.00
18 0.00
19 0.00
20 0.00
21 0.00
22 0.00
23 0.00
24 0.00
25 0.00
26 0.00
27 0.00
28 0.00
29 0.00
30 0.00
31 0.00
TOTAL DOS CUSTOS MERCADORIAS / MATRIA-PRIMA / SERVIOS 205.00

11.3 CUSTOS VARIVEIS SOBRE AS VENDAS


% de comisses sobre as vendas(gerncia mais vendedores)........................ = 0.00
% ICMS sobre a venda.....................................................................................= 5.00
% ICMS sobre a compra..................................................................................= 0.00
% Impostos Federais (Simples, IR, CS, COFINS, PIS).......................................= 15.60

11.4 PROJEO PARA OS PRXIMOS 12 MESES


Meses Custos das mercadorias/Mat. Prima/Servios
1 Ms (atual) 205.00
2 Ms 215.25
3 Ms 220.63
4 Ms 226.15
5 Ms 231.80
6 Ms 237.60
7 Ms 237.60
8 Ms 237.60
9 Ms 237.60
10 Ms 237.60
11 Ms 237.60
12 Ms 237.60
Total 2,762.00

27
Mdia 230.17
Observao: a taxa de crescimento mensal (1 ms foi de 5%, 2 ao 6 ms foi de 2,5% e a partir do 6 ms ficou constante).

28
11.5 CUSTOS FIXOS (CF)
VALOR
DISCRIMINAO DO PRODUTO/MERCADORIA
(em R$)
01 Aluguel 1,000.00
02 Condomnio 0.00
03 IPTU 40.66
04 gua 200.00
05 Energia 800.00
06 Telefone 700.00
07 Gs 0.00
08 Veculo / Transporte 0.00
09 Contador 940.00
10 Pr-Labore 10,000.00
11 Manuteno 1,000.00
12 Material de Limpeza 100.00
13 Material de Escritrio 500.00
14 Publicidade 1,000.00
15 Doaes / Anuidades 0.00
16 Depreciao 1,678.51
17 Salrios + Encargos 5,462.82
18 Outros 500.00
TOTAL CUSTOS FIXOS POR MS 23,921.99

11.6 PROJEO PARA OS PRXIMOS 12 MESES


Meses Custos Fixos
1 Ms (atual) 23,921.99
2 Ms 23,921.99
3 Ms 23,921.99
4 Ms 23,921.99
5 Ms 23,921.99
6 Ms 23,921.99
7 Ms 23,921.99
8 Ms 23,921.99
9 Ms 23,921.99
10 Ms 23,921.99
11 Ms 23,921.99
12 Ms 23,921.99
Total 287,063.86
Mdia 23,921.99

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PLANO DE NEGCIO

12 Projees das vendas


12.1 PREOS DE VENDA E QUANTIDADE VENDIDA MENSALMENTE
Discriminao dos produtos, servios e mercadorias vendidas Quant. Preo Venda Unit. Preo Venda Total Lucro %
01 Criao de logo 1 1,500.00 1,500.00
02 Criao de site 1 2,500.00 2,500.00
03 Peas publicitrias 5 1,000.00 5,000.00
04 Contedo para redes sociais 4 150.00 600.00
05 Campanhas publicitrias 2 5,000.00 10,000.00
06 Fotografia 1 3,000.00 3,000.00
07 Produo de vdeo 30s 2 2,000.00 4,000.00
08 Produo de vdeo 60s 1 4,000.00 4,000.00
09 Campanhas para redes sociais 4 1,000.00 4,000.00
10 0.00
TOTAL DAS VENDAS 34,600.00

12.2 Projeo de Vendas (Pessimista)

Ano 1 ms 2 ms 3 ms 4 ms 5 ms 6 ms 7 ms 8 ms 9 ms 10 ms 11 ms 12 ms TOTAL
I 29,410.00 30,880.50 31,652.51 32,443.83 33,254.92 34,086.29 34,086.29 34,086.29 34,086.29 34,086.29 34,086.29 34,086.29 396,245.82

II 36,322.53 36,322.53 36,322.53 36,322.53 36,322.53 36,322.53 36,322.53 36,322.53 36,322.53 36,322.53 36,322.53 36,322.53 435,870.40

III 39,954.79 39,954.79 39,954.79 39,954.79 39,954.79 39,954.79 39,954.79 39,954.79 39,954.79 39,954.79 39,954.79 39,954.79 479,457.44

IV 43,950.27 43,950.27 43,950.27 43,950.27 43,950.27 43,950.27 43,950.27 43,950.27 43,950.27 43,950.27 43,950.27 43,950.27 527,403.18

V 48,345.29 48,345.29 48,345.29 48,345.29 48,345.29 48,345.29 48,345.29 48,345.29 48,345.29 48,345.29 48,345.29 48,345.29 580,143.50
12.3 Projeo de Vendas (Otimista)

Ano 1 ms 2 ms 3 ms 4 ms 5 ms 6 ms 7 ms 8 ms 9 ms 10 ms 11 ms 12 ms TOTAL
I 39,790.00 41,779.50 42,823.99 43,894.59 44,991.95 46,116.75 46,116.75 46,116.75 46,116.75 46,116.75 46,116.75 46,116.75 536,097.28

II 49,142.25 49,142.25 49,142.25 49,142.25 49,142.25 49,142.25 49,142.25 49,142.25 49,142.25 49,142.25 49,142.25 49,142.25 589,707.01

III 54,056.48 54,056.48 54,056.48 54,056.48 54,056.48 54,056.48 54,056.48 54,056.48 54,056.48 54,056.48 54,056.48 54,056.48 648,677.71

IV 59,462.12 59,462.12 59,462.12 59,462.12 59,462.12 59,462.12 59,462.12 59,462.12 59,462.12 59,462.12 59,462.12 59,462.12 713,545.48

V 65,408.34 65,408.34 65,408.34 65,408.34 65,408.34 65,408.34 65,408.34 65,408.34 65,408.34 65,408.34 65,408.34 65,408.34 784,900.03

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PLANO DE NEGCIO
14 Investimento a realizar
Valor do investimento necessrio para seu projeto 212,710.50

Investimento Fixo 100,710.50

Despesas Pr Operacionais 12,000.00

Capital de Giro 100,000.00

Condies
Discriminao do Investimento Fixo Quant. Valor Valor Total
Novo Usado
Mesa de trabalho 7 500.00 3,500.00 x
Mesa de reunio 1 1,000.00 1,000.00 x
Mesa de criao 1 3,000.00 3,000.00 x
Mesa de centro 1 200.00 200.00 x
Cadeira 16 200.00 3,200.00 x
Sof da recepo 1 2,000.00 2,000.00 x
Televiso 2 1,500.00 3,000.00 x
Telefone 1 150.00 150.00 x
Computador 8 3,000.00 24,000.00 x
Monitor Apple 2 2,000.00 4,000.00 x
Monitor 7 700.00 4,900.00 x
Impressora 1 300.00 300.00 x
Cmera Cannon 5D 1 9,000.00 9,000.00 x
Lente 20mm 1/4 1 3,000.00 3,000.00 x
Lente 50mm f1/8 1 500.00 500.00 x
Lente 70-300mm f2.8 1 1,500.00 1,500.00 x
Lente 18-135mm f3.5 1 900.00 900.00 x
Trip mini 1 300.00 300.00 x
Monop 1 300.00 300.00 x
Flash eletrnico Mako 800v 1 5,000.00 5,000.00 x
Flash eletrnico Mako 600v 2 4,000.00 8,000.00 x
Rdio Flash 1 300.00 300.00 x
Pilha recarregvel 8 10.00 80.00 x
Flash dedicado cannon ETTL 1 1,500.00 1,500.00 x
SD 32GB 5 150.00 750.00 x
HD externo 2TB 1 600.00 600.00 x
Soft box 2 200.00 400.00 x
Bateria camera Cannon 1 500.00 500.00 x
SteadyCam 1 300.00 300.00 x
Caneta 15 1.00 15.00 x
Resma de Papel A4 7 15.00 105.00 x
Lpis 15 1.00 15.00 x
Borracha 15 0.50 7.50 x
Agenda 8 15.00 120.00 x
Quadro Branco 2 70.00 140.00 x
Caneta para quadro branco 4 4.00 16.00 x
Pasta suspensa 50 1.50 75.00 x
Pacote Envelope personalizado 300 0.70 210.00 x
Carto de visita 1500 0.10 150.00 x
Pasta personalizada 300 0.70 210.00 x
Rgua 7 1.00 7.00 x
Rgua Paralela 1 150.00 150.00 x
Estabilizador 8 200.00 1,600.00 x
Extenso 2 15.00 30.00 x
Cafeteira 1 150.00 150.00 x
Xcara 15 5.00 75.00 x
Armrio 1 15,000.00 15,000.00 x
Talher 30 2.00 60.00 x
Copo de vidro 15 5.00 75.00 x
Garrafa de caf 1 20.00 20.00 x
Supermercado 1 300.00 300.00 x

TOTAL 100,710.50
Observao: Na discriminao do bens a serem adquiridos, detalhar individualmente, informando fabricante, marca e modelo de
produtos industrializados, caractersticas como tamanho, medidas, material utilizado na fabricao de outros produtos, medidas em
mts quadrados p/ construes, detalhando rea de reboco, alvenaria, pintura, pisos, contra-pisos, etc.

14.1 Em que ser aplicado o Capital de Giro?

Parcelamento dos valores para o cliente.

Retroceder
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PLANO DE NEGCIO
15 Financiamento do investimento a realizar
PLANO DE UTILIZAO DOS RECURSOS FINANCEIROS (FINANCIAMENTO)
USOS E FONTES
USOS VALOR % sobre Capital Inicial
Investimento Fixo 100,710.50 47.35
Despesas Pr-Operacionais 12,000.00 5.64
Capital de Giro 100,000.00 47.01
Total 212,710.50 100.00
FONTES VALOR %
Financiamento do Investimento Fixo 0.00 0.00
Financiamento do Capital de Giro 0.00 0.00
Recursos Prprios 212,710.50 100.00
Outros 0.00 0.00
Total 212,710.50 100.00

GRFICO DE GANTT
ESCALA DE TEMPO (EM SEMANAS)
ATIVIDADES
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

VALOR DO EMPRSTIMO PRAZO RETORNO DO EMPRSTIMO


Investimento Fixo R$ 0.00 Amortizao 0 Meses
Capital de Giro Associado R$ 0.00 Carncia 0 Meses
Total do Investimento Financivel R$ 0.00 Prazo Total 0 Meses

Linha de Crdito: Proger Urbano


Taxa Anual de Juros: 0.00% a.a.
Indexador TJLP: 0.00% a.a.

Data prevista para implantao do plano:

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32
Prog. Profess. PROGER URBANO
VR Financiado Prazo Total Carncia Programa TX. Juros a.a TJLP a.a
- 0 0 PROGER URBANO 0.00% 0.00% 6/11/2017 2:51
BB-Giro Rpido 0 0
MS Saldo Devedor Juro Pago Correo Amortizao Prestao
0 -
1 0.00 0.00 0 0.00 0.00
2 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
6 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
8 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
9 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Mdia 1 Ano
10 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -
11 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Acumulado
12 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -
13 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
14 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
15 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
16 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
17 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
18 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
19 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
20 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
21 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Mdia 2 Ano
22 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -
23 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Acumulado
24 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -
25 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
26 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
27 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
28 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
29 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
30 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
31 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
32 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
33 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Mdia 3 Ano
34 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -
35 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Acumulado
36 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -
37 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
38 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
39 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
40 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
41 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
42 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
43 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
44 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
45 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Mdia 4 Ano
46 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -
47 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Acumulado
48 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -
49 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
51 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
52 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
53 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
54 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
55 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
56 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
57 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Mdia 5 Ano
58 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -
59 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Acumulado
60 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -
TOTAL 0.00 0.00 0.00 0.00
PLANO DE NEGCIO

17 FLUXO DE CAIXA

17.1 PROJEO DO FLUXO DE CAIXA - PESSIMISTA

Descrio ANO I ANO II ANO III ANO IV ANO V


Entradas
Receita de Vendas 396,245.82 435,870.40 479,457.44 527,403.18 580,143.50
Financiamento 0.00
Capital Prprio 212,710.50
Total de Entradas 608,956.32 435,870.40 479,457.44 527,403.18 580,143.50

Pagamentos
Custos Fixos/Operacionais 287,063.86 287,063.86 287,063.86 287,063.86 287,063.86
Custos Variveis 2,347.70 2,582.47 2,840.72 3,124.79 3,437.27
Impostos 81,626.64 89,789.30 98,768.23 108,645.06 119,509.56
Investimentos 212,710.50
Pagamento de emprstimo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Total de Sadas 583,748.70 379,435.63 388,672.81 398,833.70 410,010.69

Fluxo do Perodo 25,207.62 56,434.77 90,784.63 128,569.48 170,132.81


Saldo Inicial de Caixa 0.00 25,207.62 81,642.39 172,427.02 300,996.49
Disponibilidade Acumulada 25,207.62 81,642.39 172,427.02 300,996.49 471,129.31

17.2 PROJEO DO FLUXO DE CAIXA - OTIMISTA


Descrio ANO I ANO II ANO III ANO IV ANO V
Entradas
Receita de Vendas 536,097.28 589,707.01 648,677.71 713,545.48 784,900.03
Financiamento 0.00
Capital Prprio 212,710.50
Total de Entradas 748,807.78 589,707.01 648,677.71 713,545.48 784,900.03

Pagamentos
Custos Fixos/Operacionais 287,063.86 287,063.86 287,063.86 287,063.86 287,063.86
Custos Variveis 3,176.30 3,493.93 3,843.32 4,227.65 4,650.42
Impostos 110,436.04 121,479.64 133,627.61 146,990.37 161,689.41
Investimentos 212,710.50
Pagamento de emprstimo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Total de Sadas 613,386.70 412,037.43 424,534.79 438,281.88 453,403.69

Fluxo do Perodo 135,421.08 177,669.58 224,142.92 275,263.60 331,496.34


Saldo Inicial de Caixa 0.00 135,421.08 313,090.66 537,233.58 812,497.18
Disponibilidade Acumulada 135,421.08 313,090.66 537,233.58 812,497.18 1,143,993.52
PLANO DE NEGCIO

18 Demonstrativo de Resultados
(Mdia dos 12 meses)

18.1 Demonstrativo de resultado mensal


Valor
Discriminao
Pessimista Otimista
Receitas de Vendas 33,020.48 44,674.77
(=) Receita Operacional Bruta 33,020.48 44,674.77
(-) Impostos 6,802.22 10,123.30
(-) Comisses sobre a venda 0.00 0.00
(=) Receita Operacional Lquida 26,218.26 34,551.47
(-) Custos Variveis 195.64 264.69
(=) Lucro Bruto 26,022.62 34,286.78
(-) Custos Fixos/Operacionais 18,459.17 18,459.17
(-) Salrios+Encargos 5,462.82 5,462.82
(=)Lucro Operacional 2,100.63 10,364.79
(+) Resultado No Operacional
(=) Lucro Antes do IR e CS 2,100.63 10,364.79
(-) IR+CS
(=) Lucro Lquido 2,100.63 10,364.79

18.2 Demonstrativo de resultado - ms atual


Discriminao Valor
Receitas de Vendas 38,847.63
(=) Receita Operacional Bruta 38,847.63
(-) Impostos 8,462.76
(-) Comisses sobre a venda 0.00
(=) Receita Operacional Lquida 30,384.87
(-) Custos Variveis 230.17
(=) Lucro Bruto 30,154.70
(-) Custos Fixos/Operacionais 18,459.17
(-) Salrios+Encargos 5,462.82
(=)Lucro Operacional 6,232.71
(+) Resultado No Operacional
(=) Lucro Antes do IR e CS 6,232.71
(-) IR+CS
(=) Lucro Lquido 6,232.71
Observao: os valores da planilha so a mdia do cenrio pessimista com o cenrio otimista.
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PLANO DE NEGCIO

19 Anlise do Plano

19.1 ANLISE DO PONTO DE EQUILBIO FINANCEIRO (PEF)

CF + AMORT. - DEPREC.
PEF =
MC

287,063.86 + - - 1,678.51
PEF =
347,968.80

285,385.35
PEF =
347,968.80

PEF = 82.01 %

19.2 TAXA INTERNA DE RETORNO - TIR

19.2.1 TIR - CENRIO PESSIMISTA


Investimento R$ (212,710.50)
Fluxo de Caixa - Ano I R$ 25,207.62 -101.26009865
Fluxo de Caixa - Ano II R$ 81,642.39
Fluxo de Caixa - Ano III R$ 172,427.02
Fluxo de Caixa - Ano IV R$ 300,996.49
Fluxo de Caixa - Ano V R$ 471,129.31
TIR ANUAL = 53%
Observao: Taxa Estimada de 10 % ao ano

19.2.2 TIR - CENRIO OTIMISTA


Investimento R$ (212,710.50)
Fluxo de Caixa - Ano I R$ 135,421.08 -18.848808144
Fluxo de Caixa - Ano II R$ 313,090.66
Fluxo de Caixa - Ano III R$ 537,233.58
Fluxo de Caixa - Ano IV R$ 812,497.18
Fluxo de Caixa - Ano V R$ 1,143,993.52
TIR ANUAL = 128%
PLANO DE NEGCIO

20 CONSIDERAES FINAIS

Analisando o plano de negcio desenvolvido, conclui-se que no financeiramente vivel, devido ao tempo do
retorno do investimento em 8,3 anos numa viso pessimista, e uma TIR anual de 53% , o que reflete um alto
risco de mortalidade.
ANEXO FINAL Maior
Menor
Igual

NO MEXER NESTA PLANILHA.


PLANO DE NEGCIO

REFERNCIAS
PLANO DE NEGCIO

ANEXOS