Andino Investment Holding S.A.A.

HOJA PRINCIPAL DE ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS

Por los aos terminados 31 de diciembre de 2016 y de 2015
RECLASIFICAC
SALDO AJUSTES SALDO
NDICE SALDO AL 31- IN SALDO
NOMBRE DE LA CLIENTA PROVISIONAL AL SEGN
P/T 12-2016 FINAL
31-12-2015 DEBE HABER LIBROS DEBE HABER

Operaciones continuadas
Y Prestacin de servicios 656,544 660,500 656,544 656,544
Z Costos de servicios -547,956 -517,883 -547,956 -547,956
Utilidad bruta 108,588 142,617 108,588 108,588
Ingresos (Gastos) operativos
X Gastos de administracin -75,005 -55,716 -75,005 -75,005
X Gastos de ventas -26,733 -40,725 -26,733 -26,733
Otros ingresos 45,447 50,970 45,447 45,447
Otros gastos -55,210 -55,210 -55,210
-52,524

-111,501 -97,995 -111,501 -111,501

(Prdida) utilidad de operacin -2,913 44,622 -2,913 -2,913
Otros ingresos (gastos), neto

Participacin en los resultados de los negocios conjuntos 7,617 7,765 7,617 7,617

Ingresos financieros 4,740 6,440 4,740 4,740
X Gastos financieros -55,198 -47,993 -55,198 -55,198
Diferencia en cambio, neta 4,862 -50,690 4,862 4,862
Prdida antes del impuesto a las ganancias -40,892 -39,856 -40,892 -40,892
Prdida neta por operaciones continuadas -12,693 20,897 -12,693 -12,693
Impuesto a las ganancias
Operaciones discontinuas -53,585 -18,959 -53,585 -53,585
Prdida neta de impuesto a las ganancias, por venta de

subsidiaria -7353 -7353 -7353

 Prdida neta por operaciones discontinuadas -1804 -9554 -1804 -1804
-9157 -9554 -9157 -9157
-62,444 -27973 -62,444 -62,444
Prdida neta Atribuible a:

Accionistas de la controladora
Intereses no controladores -298 -540 -298 -298
-62,742 -28,513 -62,742 -62,742

TRABAJO REALIZADO
informacin tomada del Balance de Comprobacin
= Suma Conforme
= Chequeado con la cuenta del Mayor General
= Chequeado con el Balance General

Preparado por: FBAO

Fecha: 03-04-2017
Revisado por:

Fecha: 03-04-2017
HPGP
 Andino Investment Holding S.A.A.
HOJA SUMARIA DE INTERES POR PRSTAMOS Y OTRAS OBLIGACIONES
Por los aos terminados 31 de diciembre de 2016 y de 2015
NDICE SALDO AL AJUSTES SALDO SEGN RECLASIFICACIN SALDO
NOMBRE DE LA CLIENTA
P/T 31-12-2016 DEBE HABER LIBROS DEBE HABER FINAL

Intereses por prstamos y otras 6050 6050 6050

X-3 obligaciones
X-4 intereses no correspondientes 1060 1060 1060
4990 4990 4990

TRABAJO REALIZADO

informacin tomada del Balance de Comprobacin

= Suma Conforme
= Chequeado con la cuenta del Mayor General
= Chequeado con el Balance General

Preparado por: FBAO

Fecha: 03-04-2017
Revisado por:
Fecha: 03-04-2017
X
C
 Andino Investment Holding S.A.
INTERESES POR PRESTAMO Y OTRAS OBLIGACION
Por los aos terminados 31 de diciembre de 2

MESES
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SETIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE

TOTAL

Intereses por prstamos

y otras obligaciones
intereses no
(-) correspondientes

TRABAJO REALIZADO
informacin tomada del Balance de Comprobacin
= Suma Conforme
= Chequeado con la cuenta del Mayor General
= Chequeado con el Balance General

Preparado por: CJFG

Fecha: 03-04-2017
Revisado por:
Fecha: 03-04-2017
estment Holding S.A.A.
O Y OTRAS OBLIGACIONES MENSUALES
minados 31 de diciembre de 2016

VALOR HISTTICO
415.83
415.83
415.83
415.83
415.83
415.83
415.83
415.83
415.83
415.83
415.83
415.87 X-1/1

4990

6050

1060
4990

X-1
 Andino Investment Holding S.A.A.
Prueba de Intereses por prstamos y otras obligaciones
Diciembre de 2016
Registro de Gastos

Periodo Cuotas Comprobante rea de rea de

Entidad Financiera de Monto Cuota Fecha de Comentario
deuda pagadas Contabilidad Finanzas
Transferencia

001-456 002-989 Sepago intereses

Scotiabank 30 15 S/.134.22 12/10/2016 543561 moratorios
Banco de Crdito del 001-457 002-1040 Se pago con cargos
Reclamo por
Per 30 8 S/.136.64 12/15/2016 432895 por atrasos
transferencia no
001-458 002-1120 acreditada por
Interbank 30 10 S/.145.01 12/19/2016 987127 banco
S/.415.87

TRABAJO REALIZADO TAMAO DE MUESTRA
Informacin tomada del Balance de Comprobacin 88% VISTAS 20
= Suma Conforme 12% NO VISTAS 3
= Confirmado con correo electrnico enviado a los sectoristas y consulta a las Centrales de Riesgos 100% TOTAL 23
= Verificado con salida de transferencia cuenta corriente
= Confirmado con comprobante de transferencia emitido por Entidad Bancaria
= Corroborado por Registro de Gasto de Contabilidad
= Corroborado por Registro de Gasto con Firma de Jefatura de Finanzas
Observaciones:

Registros de Intereses por prstamos y otras obligaciones por el rea de Contabilidad no se encuentran visados por el Jefe del rea, asimismo se verifica
que pagos fueron realizados despus de la fecha de obligacin del pago.

Recomendaciones:
1.- Para un mejor control del Gasto debe seguir el procedimiento de visacin a cargo del Jefe de Contabilidad
2.- Deben efectuarse los pagos correspondientes de acuerdo a las fechas establecidas en el contrato del prstamo.
Preparado por: FBAO
Fecha: 03-04-2017
Revisado por: X-1/1
Fecha: 03-04-2017
X-1/1