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SECRETARIA DA FAZENDA-PE

DRT/GPST

PROJETO SEF II
SIISSTTEEM
MAA EM
MIISSSSO
ORRD DEE DO
OCCUUM
MEEN
NT OSS FIISSC
TO CAAIISS (eDoc)
SIISSTTEEM
MAAD E ESSC
DE CRRIIT
TUURRA
A
OO COON
NTT
BBIIL
LEE FIISSC
CA ALL (SEF)

ATO COTEPE N 35/05


IN RFB N 787/07
DECRETO N 34.562/10

GUIA DE GERAO DOS


DOCUMENTOS DIGITAIS
eDoc v 1.nn: arquivo-eDoc (*.eDoc)
SEF v 2.nn: arquivo-SEF (*.SEF)

SNTESE DOS SISTEMAS


REGRAS DO ARQUIVO
DOCUMENTOS
TABELAS INTERNAS
TABELAS EXTERNAS
REGRAS DE NEGCIO
MENSAGENS DE ERRO
OPERADORES, FUNES E AGRUPADORES
A
AT
A TU
T UA
U AL
A LIIIZ
L ZA
Z AD
A DO
D OE
O EM
E M000999///000777///222000111222
M
GUUIIAA DDEE GEERRAAO
OD OSS DO
DO OCCU
UMME
ENNT
TOOSS DIIG
GIIT
TAAIISS
GGDD
eDoc v 1.nn: arquivo-eDoc (*.eDoc)
SEF v 2.nn: arquivo-SEF (*.SEF)
NDICE
SNTESE ................................................................................................................................................................................. 1
SECRETARIA DA FAZENDA-PE ........................................................................................................................................................... 1
PROJETO SEF II ....................................................................................................................................................................................... 1
CARACTERSTICAS TCNICAS ........................................................................................................................................................... 1
1- REGRAS DE GERAO DO ARQUIVO ...................................................................................................................... 2
2- REFERNCIAS PARA O ARQUIVO-TEXTO ............................................................................................................. 4
2.1- DADOS TCNICOS DA GERAO DO ARQUIVO...................................................................................................................... 4
2.2- REGRAS GERAIS DA GERAO .................................................................................................................................................. 4
2.3- NMEROS, CARACTERES OU CDIGOS DE IDENTIFICAO .............................................................................................. 6
2.4- CDIGOS EM OPERAES E LANAMENTOS ......................................................................................................................... 8
2.5- BLOCOS DE INFORMAO ......................................................................................................................................................... 10
2.6- LINHAS DOS BLOCOS .................................................................................................................................................................. 10
2.7- CAMPOS DAS LINHAS ................................................................................................................................................................. 12
2.8- CAMPOS ADICIONAIS .................................................................................................................................................................. 12
3- REFERNCIAS PARA O ARQUIVO DIGITAL ........................................................................................................ 14
3.1- VERSO DO LEIAUTE FISCAL DE PROCESSAMENTO DE DADOS ..................................................................................... 14
3.2- FINALIDADE DO ARQUIVO ........................................................................................................................................................ 14
3.3- TABELAS EXTERNAS ................................................................................................................................................................... 15
4- REFERNCIAS PARA OS DOCUMENTOS FISCAIS .............................................................................................. 16
4.1- CODIFICAO DOS DOCUMENTOS .......................................................................................................................................... 16
4.2- CODIFICAO DA OPERAO E DA LOCALIZAO ........................................................................................................... 16
4.3- CODIFICAO DA SITUAO TRIBUTRIA........................................................................................................................... 17
4.4- CODIFICAO DO CONSUMO DE MERCADORIAS/SERVIOS DE FORNECIMENTO CONTNUO ................................ 17
5- REFERNCIAS PARA OS LIVROS FISCAIS ........................................................................................................... 19
5.1- CODIFICAO DOS LIVROS ....................................................................................................................................................... 19
5.2- AJUSTES DOS SALDOS DA APURAO DO ICMS .................................................................................................................. 19
5.3- AJUSTES DAS OBRIGAES A RECOLHER ............................................................................................................................. 19
6- REFERNCIAS PARA OS BENEFCIOS FISCAIS .................................................................................................. 20
6.1- TABELAS DE BENEFCIOS FISCAIS........................................................................................................................................... 20
7- DOCUMENTOS .............................................................................................................................................................. 21
7.1- EXTRATO DE DOCUMENTOS FISCAIS ..................................................................................................................................... 21
7.2- LIVROS DA APURAO DO ICMS/IMPORTAOPI .............................................................................................................. 21
7.3- GUIAS DE INFORMAO DO ICMS ........................................................................................................................................... 21
7.4- GRFICAS....................................................................................................................................................................................... 22
7.5- POSTOS DE COMBUSTVEIS ....................................................................................................................................................... 22
7.6- AGNCIAS DE VECULOS E OFICINAS ..................................................................................................................................... 22
7.7- ESTOQUE ........................................................................................................................................................................................ 23
8- REGRAS E ERROS ........................................................................................................................................................ 24
8.1- REGRA: TIPO; OCORRNCIA; ATUAO; ORIENTAO; PREFIXO .................................................................................. 24
9- OPERADORES................................................................................................................................................................ 26
9.1- CONSTANTES BOOLEANAS........................................................................................................................................................ 26
9.2- OPERADORES UNRIOS BOOLEANOS ..................................................................................................................................... 26
9.3- OPERADORES BINRIOS BOOLEANOS .................................................................................................................................... 26
9.4- OPERADORES DE COMPARAO BINRIOS ......................................................................................................................... 26
9.5- OPERADORES BINRIOS NUMRICOS .................................................................................................................................... 26
9.6- OPERADORES BINRIOS ALFANUMRICOS .......................................................................................................................... 26
10- FUNES ...................................................................................................................................................................... 27
10.1- FUNES DE CAMPO ................................................................................................................................................................. 27
10.1.1- FUNO LIN ........................................................................................................................................................................... 27
10.1.2- FUNO ALFA ....................................................................................................................................................................... 27
eDoc/SEF GUIA DE GERAO DOS DOCUMENTOS DIGITAIS
10.1.3- FUNO NULO ...................................................................................................................................................................... 27
10.1.4- FUNO MEIO ....................................................................................................................................................................... 27
10.1.5- FUNO NUM ........................................................................................................................................................................ 27
10.1.6- FUNO ENUM ...................................................................................................................................................................... 28
10.1.7- FUNO COP.......................................................................................................................................................................... 28
10.2- FUNES DE TEMPO.................................................................................................................................................................. 28
10.2.1- FUNO DIA .......................................................................................................................................................................... 28
10.2.2- FUNO MES ......................................................................................................................................................................... 28
10.2.3- FUNO ANO ......................................................................................................................................................................... 28
10.2.4- FUNO ANOMES................................................................................................................................................................. 28
10.2.5- FUNO MESANO ................................................................................................................................................................. 29
10.3- FUNES LGICAS .................................................................................................................................................................... 29
10.3.1- FUNO FATOR .................................................................................................................................................................... 29
10.3.2- FUNO IIF ............................................................................................................................................................................ 29
10.4- FUNES DE TABELA ............................................................................................................................................................... 29
10.4.1- FUNO CONTIDOEM.......................................................................................................................................................... 29
10.5- FUNES DE QUEBRA DE LINHA ........................................................................................................................................... 30
10.5.1- FUNO LINCHV .................................................................................................................................................................. 30
10.5.2- FUNO LINANT ................................................................................................................................................................... 30
10.5.3- FUNO SOMA ...................................................................................................................................................................... 30
10.5.4- FUNO RATEIO ................................................................................................................................................................... 30
10.5.5- FUNO DIFNUM .................................................................................................................................................................. 31
10.6- FUNES DE DOCUMENTO ...................................................................................................................................................... 31
10.6.1- FUNO VALIDACAO .......................................................................................................................................................... 31
10.6.2- FUNO QTDLIN ................................................................................................................................................................... 31
10.6.3- FUNO QTDBLC.................................................................................................................................................................. 32
10.6.4- FUNO QTDARQ ................................................................................................................................................................. 32
11- AGRUPADORES .......................................................................................................................................................... 33
11.1- FUNO LINM .......................................................................................................................................................................... 33
11.2- FUNO GRUPO ....................................................................................................................................................................... 33
11.3- FUNO GRPL .......................................................................................................................................................................... 33
11.4- FUNO GRPG .......................................................................................................................................................................... 33

eDoc/SEF GUIA DE GERAO DOS DOCUMENTOS DIGITAIS


LEIAUTE FISCAL DE PROCESSAMENTO DE DADOS

MANUAL DE ORIENTAO

SNTESE
SECRETARIA DA FAZENDA-PE
Gerncia de Projetos e Sistemas Tributrios/DRT/Sefaz-PE
eDoc/SEF: sef@sefaz.pe.gov.br

PROJETO SEF II

SEF II = eDoc + SEF

A sistemtica da gerao de documentos digitais formada por dois mdulos distintos: o Sistema Emissor de
Documentos Fiscais eDoc, especializado em registrar em documento digital os dados pertinentes s operaes fiscais, e
o Sistema de Escriturao Contbil e Fiscal SEF, preparado para recepcionar os dados advindos de documentos fiscais
gravados em papel ou em mdia digital e registr-los em livro, mapa ou guia, no que lhes for pertinente.
A sistemtica foi organizada de forma a trazer para o ambiente digital oficial os requisitos e as prticas da obrigao
acessria de emitir que tem por objetivo registrar um negcio jurdico , de forma independente da obrigao acessria de
lanar que tem o objetivo de registrar controles ou resultados.
Desta forma temos um incremento considervel na qualidade do registro documental, pois o dado passa a fazer parte do
conjunto lgico de informaes pertinentes ao documento compatvel com sua natureza, sendo capturado no exato
momento (ou no momento mais prximo) da ocorrncia da operao, respeitando o fluxo real dos acontecimentos,
descartando influncias originadas em fontes imprprias que possam vir a descaracterizar o documento ou a desrespeitar os
requisitos da legislao tributria, e concorrendo para facilitar o seu aproveitamento nas etapas das obrigaes acessrias
subsequentes: registrar operaes, apurar impostos, produzir resumos e declarar obrigaes.

CARACTERSTICAS TCNICAS

O projeto SEF II amplia o alcance do j implantado sistema SEF I, no que tange s normas, ao ambiente operacional, e
aos elementos tecnolgicos:
Acessibilidade e incluso digital para todos os contribuintes: aplicativos gratuitos de gerao das obrigaes
acessrias; baixo custo de adaptao; sistemas off-line;
Maior alcance: um nico sistema verstil para o ISS, o ICMS, o IPI e o Simples Nacional;
Novos livros e guias fiscais: RSP, RST, RV, RIDF, LMC, GIA, GISN, GISN, GIDC, RAIPI, CX, etc.;
Ambiente operacional especializado em documentos fiscais, promovendo ajustes evolutivos ao processo de
gerao do arquivo: edio, emisso, oficializao de 2 via, digitalizao;
Leiaute integrado: notas livros guias ISS ICMS IPI SN fiscal contbil;
Versatilidade e flexibilidade: documentos digitais independentes; livros digitais independentes;
Controle e segurana: certificao digital; cdigo de barras bidimensional; carimbo de tempo.

eDoc/SEF GUIA DE GERAO DOS DOCUMENTOS DIGITAIS 1


LEIAUTE FISCAL DE PROCESSAMENTO DE DADOS
1- APRESENTAO

Este manual visa orientar a gerao em arquivo digital dos dados concernentes emisso e ao registro de dados de
documentos, escriturao de livros fiscais, lanamentos contbeis, guias e relatrios fiscais e outras informaes correlatas
da pessoa jurdica.
Criado em 2004 pelo GT de Processamento de Dados da Cotepe/Confaz (publicado em junho de 2005), o Leiaute Fiscal
de Processamento de Dados LFPD organizado em blocos de informaes que, por sua vez, so desdobrados nas linhas
que contm dados.
Os blocos, ainda, so dispostos no arquivo por tipo de documento.
Para compor um documento, um arquivo digital poder conter uma combinao de linhas dos blocos descritos a seguir
(em viso esquemtica),
Bloco 0- Abertura, Identificao e Referncias
Bloco A- Documentos Fiscais do ISS
Bloco B- Livros de Registro das Operaes da Apurao do ISS
Bloco C- Documentos Fiscais do ICMS e do IPI Mercadorias
Bloco D- Documentos Fiscais do ICMS Servios
Bloco E- Livros de Registro das Operaes da Apurao do ICMS e do IPI
Bloco F- Livros e Mapas de Registro das Operaes de Controle
Bloco G- Informaes Econmico-fiscais
Bloco H- Livro de Registro do Inventrio
Bloco I - Lanamentos contbeis
Bloco J - Demonstraes contbeis
Bloco Z- Registros complementares
Bloco 8- Informaes Complementares da Sefaz/UF
Bloco 9- Controle e Encerramento do Arquivo Digital
sabendo que as linhas de dados contidos nos blocos de informaes do LFPD esto organizados na forma hierrquica (linha
principal/linha dependente <=> registro pai/registro filho).

Linha 0000- Abertura do arquivo


Linha 0001- abre o Bloco 0
Linhas 0002 a 0989- dados
Linha 0990- Encerramento do Bloco 0
...
Linha C001- Abertura do Bloco C
Linha C020- documento 001 (linha principal)
Linha C040- complemento do documento 001 (linha dependente)
Linha C300- detalhe 1 (item 1) do documento 001 (linha dependente)
Linha C300- detalhe 2 (item 2) do documento 001 (linha dependente)
Linha C310- complemento do item 2 (linha dependente)
...
Linha C020- documento 00N (linha principal)
Linha C300- detalhe 1 (item 1) do documento 00N (linha dependente)
Linha C300- detalhe 2 (item 2) do documento 00N (linha dependente)
...
Linha C300- detalhe M (item M) do documento 00N (linha dependente)
...
Linha C990- Encerramento do Bloco C
...
Linha Z001- Abertura do Bloco Z
Linhas Z002 a Z989- dados
Linha Z990- Encerramento do Bloco Z
Linha 9001- Abertura do Bloco 9
Linhas 9002 a 9989- dados
Linha 9990- Encerramento do Bloco 9
Linha 9999- Encerramento do arquivo

eDoc/SEF GUIA DE GERAO DOS DOCUMENTOS DIGITAIS 2


eDoc/SEF GUIA DE GERAO DOS DOCUMENTOS DIGITAIS 3
REGRAS DE GERAO DO ARQUIVO

1- INFORMAES GERAIS
1.1- GERAO E ARMAZENAMENTO
A pessoa jurdica, de acordo com a legislao pertinente, est sujeita a gerar e prestar informaes fiscais referentes
totalidade das operaes e lanamentos realizados e de outros documentos de informao correlatos, em arquivo digital de
acordo com as especificaes indicadas neste manual. O contedo que serviu de base para gerao destas informaes
dever ser armazenado pelo prazo decadencial do tributo do qual sujeito passivo ou pelo prazo que dispuser a legislao
pertinente.

2- REFERNCIAS PARA O ARQUIVO-TEXTO

2.1- DADOS TCNICOS DA GERAO DO ARQUIVO


2.1.1- Caractersticas do arquivo digital:
a) Arquivo no formato texto, codificado em ASCII - ISO 8859-1 (Latin-1), no sendo aceitos campos compactados
(packed decimal), zonados, binrios, ponto flutuante (float point), etc., ou quaisquer outras codificaes de texto, tais
como EBCDIC;
b) Arquivo com organizao hierrquica, assim definida pela citao do nvel hierrquico ao qual pertence cada
linha;
c) As linhas so sempre iniciados na primeira coluna (posio 1) e tm tamanho varivel;
d) Os dados contidos em cada linha do arquivo digital devem se referir aos respectivos campos na exata ordem em
que esto listados nesta norma;
e) Ao incio e ao final de cada campo (includos o primeiro e o ltimo de cada linha) deve ser inserido o caractere
delimitador |(Pipe ou Barra Vertical: caractere 124 da Tabela ASCII);
f) O caractere delimitador | (Pipe) no deve ser includo como parte integrante do contedo de nenhum dos
campos do arquivo;
g) Todas as linhas devem conter ao seu final, de forma concatenada, aps o caractere delimitador acima mencionado,
os caracteres CR (Carriage Return) e LF (Line Feed), correspondentes a retorno do carro e salto de linha
(CR e LF: caracteres 13 e 10, respectivamente, da Tabela ASCII).
Exemplo (campos da linha):
1 2 3 4
|LIN|NOME|CNPJ|IM|CRLF
|A100|Jos Silva & Irmos Ltda|60001556000257|078455|CRLF
|A100|Maurcio Portugal S.A||215004|CRLF
|A100|Armando Silva ME|99222333000150||CRLF
h) Na ausncia de informao, o campo vazio (campo sem contedo; nulo; null) dever ser iniciado com caractere
| e imediatamente encerrado com o mesmo caractere | delimitador de campo.
Exemplo (contedo do campo)
Campo alfanumrico: Jos da Silva & Irmos Ltda => |Jos da Silva & Irmos Ltda|
Campo numrico: 1234,56 => |1234,56|
Campo numrico ou alfanumrico vazio => ||
Exemplo (campo vazio no meio da linha)
|123,00||123654788000354|
Exemplo (campo vazio em fim de linha)
||CRLF

2.2- REGRAS GERAIS DA GERAO


Esta seo apresenta as regras que devem ser respeitadas em todos os arquivos gerados, quando no excepcionadas por
regra especfica referente a uma dada linha e explicitada em suas observaes.
O Fisco a seu critrio poder estabelecer regras especficas alm das regras gerais aqui expostas.
2.2.1- As informaes referentes aos documentos devero ser prestadas sob o enfoque do informante, tanto no que se refere
s operaes de entradas ou aquisies quanto no que se refere s operaes de sada ou prestaes.
Exemplo (operao sob o ponto de vista do informante):
eDoc/SEF GUIA DE GERAO DOS DOCUMENTOS DIGITAIS 4
Cdigos do item => devem-se sempre registrar com cdigos prprios os itens das operaes de entradas ou
aquisies, bem como das operaes de sada ou prestaes (no relacionamento entre itens componentes devem
ser observadas as linhas que se referem Tabela de Identificao do Item e respectiva tabela de Mercadoria
Componente/Relao Insumo/Produto);
Cdigos de tributao => devem-se sempre registrar, nas operaes de entradas ou aquisies, os cdigos de
tributao indicando a modalidade de tributao prpria do informante;
Cdigos de operao => devem-se sempre registrar, nas operaes de entradas ou aquisies, os cdigos de
operao que devam ser escriturados nos livros pertinentes. Os valores informados devem seguir o
desdobramento do cdigo, se houver.
2.2.1.1- As informaes relativas aos livros fiscais devem respeitar a legislao pertinente.

2.2.2- Formato dos campos:


a) ALFANUMRICO: representados por C - todos os caracteres das posies da Tabela ASCII, excetuados os
caracteres |(Pipe ou Barra Vertical: caractere 124 da Tabela ASCII) e os no imprimveis (caracteres 00 a 31 da
Tabela ASCII);
b) NUMRICO: representados por N - algarismos das posies de 48 a 57 da Tabela ASCII;
c) Os campos das linhas esto apresentados por seu nmero de ordem, seu mnemnico e sua descrio, alm do tipo
de caractere (alfanumrico C, ou numrico N), o tamanho mximo e a quantidade de exata decimais.
Exemplo:
n campo descrio tipo tam dec
29 COD_INF_OBS Cdigo da observao C - -

ou, resumidamente
(tipo, tam, dec) => (C, -, -)
(C, 11, -)
(N, -, -)
(N, -, 3)
(N, 8, -)
2.2.3- Regras de preenchimento dos campos com contedo alfanumrico (C):
a) Todos os campos alfanumricos tero tamanho mximo de 255 caracteres, exceto se houver indicao distinta.
Exemplo:
COD_INF_OBS (C, -, -) => 255 caracteres
TXT (C, 65536, -) => 65.536 caracteres
2.2.4- Regras de preenchimento dos campos com contedo numrico nos quais h indicao de casas decimais:
a) Devero ser preenchidos sem os separadores de milhar, sinais ou quaisquer outros caracteres (tais como: . -
%), devendo a vrgula ser utilizada como separador decimal (Vrgula: caractere 44 da Tabela ASCII);
b) No h limite de caracteres para os campos numricos;
c) Deve ser observada a exata quantidade de casas decimais que constar na respectiva linha;
d) Os valores percentuais devem ser preenchidos desprezando-se o smbolo percentual (%), sem nenhuma
conveno matemtica.
Exemplo (valores monetrios, quantidades, percentuais, etc.):
$ 1.129.998,99 (N, -, 2) => |1129998,99|
1.255,42 (N, -, 2) => |1255,42|
234,567 (N, -, 3) => |234,567|
10.000 (N, -, -) => |10000|
10.000,00 (N, -, 2) => |10000,00|
17,00 % (N, -, 2) => |17,00|
8,50 % (N, -, 2) => |8,50|
30 (N, -, -) => |30|
1.123,456 kg (N, -, 3) => |1123,456|
0,010 litros (N, -, 3) => |0,010|
0 (N, -, -) => |0|
0,00 (N, -, 2) => |0,00|
0,000 (N, -, 3) => |0,000|
eDoc/SEF GUIA DE GERAO DOS DOCUMENTOS DIGITAIS 5
campo vazio => ||
2.2.5- Regras de preenchimento de campos numricos (N) cujo contedo representa data:
a) Devem ser informados conforme o padro diamsano (ddmmaaaa), excluindo-se quaisquer caracteres de
separao (tais como: ., /, -, etc.);
Exemplo (data):
(N, 8, -)
01 de Janeiro de 2005 => |01012005|
11.11.1911 => |11111911|
21-03-1999 => |21031999|
09/08/04 => |09082004|
campo vazio => ||
2.2.6- Regras de preenchimento de campos numricos (N) cujo contedo representa perodo:
a) Devem ser informados conforme o padro msano (mmaaaa), excluindo-se quaisquer caracteres de separao
(tais como: ., /, -, etc.);
Exemplo (perodo):
(N, 6, -)
Janeiro de 2005 => |012005|
11.1911 => |111911|
03-1999 => |031999|
08/04 => |082004|
campo vazio => ||
2.2.7- Regras de preenchimento de campos numricos (N) cujo contedo representa exerccio:
a) Devem ser informados conforme o padro ano (aaaa);
Exemplo (ano/exerccio):
(N, 4, -)
2005 => |2005|
911 => |1911|
99 => |1999|
04 => |2004|
campo vazio => ||
2.2.8- Regras de preenchimento de campos numricos (N) cujo contedo representa hora:
a) Devem ser informados conforme o padro horaminutosegundo (hhmmss), excluindo-se quaisquer caracteres de
separao (tais como: ., :, - , etc.);
Exemplo (hora):
(N, 6, -)
09:13:17 => |091317|
21:13:17 => |211317|
00:00:00 => |000000|
00:00:01 => |000001|
campo vazio => ||

2.3- NMEROS, CARACTERES OU CDIGOS DE IDENTIFICAO


2.3.1- Os campos com contedo numrico nos quais se faz necessrio registrar nmeros ou cdigos de identificao (CNPJ,
CPF, CEI, NIRE ou SUFRAMA, dentre outros) devero seguir a regra de formao definida pelo respectivo rgo
regulador. Estes campos devero ser informados com todos os dgitos, inclusive os zeros (0) esquerda. As mscaras
(caracteres especiais de formatao, tais como: ., /, -, etc.) no devem ser informadas.
a) Os campos numricos cujo tamanho expresso na coluna prpria devero conter exatamente a quantidade de
caracteres indicada.
Exemplo (campos numricos com indicao de tamanho):
CNPJ => (N, 14, -)
CPF => (N, 11, -)
CEI => (N, 12, -)

eDoc/SEF GUIA DE GERAO DOS DOCUMENTOS DIGITAIS 6


NIRE => (N, 11, -)
SUFRAMA => (N, 9, -)
Exemplo (campos numricos com indicao de tamanho):
CNPJ (N, 14, -): 123.456.789/0001-10 => |123456789000110|
CNPJ (N, 14, -): 000.654.987/0001-00 => |000654987000100|
CPF (N, 11, -): 882.440.449-40 => |88244044940|
CPF (N, 11, -): 000.333.444-00 => |00033344400|
campo vazio => ||
2.3.2- Os campos com contedo alfanumrico nos quais se faz necessrio registrar nmeros ou cdigos de identificao
(IE, IM, dentre outros) devero seguir a regra de formao definida pelo respectivo rgo regulador. Estes campos devero
ser informados com todos os dgitos, incluindo os zeros (0) esquerda, quando exigidos pelo rgo. As mscaras
(caracteres especiais de formatao, tais como: ., /, -, etc.) no devem ser informadas.
a) Os campos que contiverem informaes sobre nmeros ou cdigos de identificao com contedo alfanumrico
devem obedecer quantidade de caracteres estabelecida pelo respectivo rgo regulador.
Exemplo (nmeros ou cdigos de identificao com contedo alfanumrico):
IE (C, -, -): 129.876.543.215-77 => |12987654321577|
IE (C, -, -): 0.123.321-87 => |012332187|
IM (C, -, -): 876.543.219-21 => |87654321921|
IM (C, -, -): 2.221-2 => |22212|
campo vazio => ||
2.3.3- Os campos nos quais se faz necessrio registrar algarismos ou caracteres que identifiquem ou faam parte da
identificao de documento ou equipamento fiscal (SER, SUB, ECF_CX, etc.) devero ser informados com todos os dgitos
vlidos. As mscaras (caracteres especiais de formatao, tais como: ., /, -, etc.) no devem ser informadas.
a) Os campos que contiverem informaes com algarismos ou caracteres que faam parte da identificao de
documento ou equipamento fiscal devem ter o mesmo tamanho em todas as linhas que se refiram a documento ou
equipamento, em todos os blocos de dados e em todos os arquivos do contribuinte, conforme dispes a legislao
especfica.
Exemplo (algarismos ou caracteres de identificao):
Srie (C, -, -): 01 => |01|
Srie (C, -, -): 1 => |1|
Srie: B => |B|
Srie: U => |U|
Srie: BU => |BU|
Srie: U-2 => |U2|
Subsrie (N, -, -): 1 => |1|
Srie/Subsrie (C, -, -)/(N, -, -): D-1 => |D|1|
Srie/Subsrie (C, -, -)/(N, -, -): D/ => |D||
Nmero do caixa (N, -, -): 003 => |003|
Nmero do caixa (N, -, -): 3 => |3|
Nmero de srie (C, 20, -): ZZD-8501/2004.01234.23AA => |ZZD850120040123423AA|
campo vazio => ||
2.3.4- Os campos nos quais se faz necessrio registrar algarismos ou caracteres que identifiquem ou faam parte da
identificao de objeto (documento, equipamento, arquivo, etc.) (NUM_DA, NUM_PROC, NUM_ARQ, etc.), excetuados
os citados no item anterior, devero seguir a regra de formao definida pelo respectivo rgo regulador, se houver. Estes
campos devero ser informados com todos os dgitos vlidos, a includos os caracteres especiais de formatao (tais como:
., /, -, etc.).
a) Os campos que contiverem informaes com algarismos ou caracteres que identifiquem um documento devem ter
a exata quantidade de caracteres indicada no objeto original.
Exemplo (algarismos ou caracteres de identificao):
Documento de arrecadao (C, -, -): 98.765-43 => |98.765-43|
Documento de arrecadao (C, -, -): A1B2C-34 => |A1B2C-34|
Nmero de autenticao bancria (C, -, -) => 001-1234/02120512345 => |001-1234/02120512345|
Nmero do processo (C, -, -): 2002/123456-78 => |2002/123456-78|
Cdigo de armazenamento (C, -, -): Corredor3Lote2Caixa1 => |Corredor3Lote2Caixa1|
eDoc/SEF GUIA DE GERAO DOS DOCUMENTOS DIGITAIS 7
Cdigo de arquivamento (C, -, -): C:\Contab\Docs1999 => |C:\Contab\Docs1999|
campo vazio => ||

2.4- CDIGOS EM OPERAES E LANAMENTOS


2.4.1- As operaes e os lanamentos devem ser identificados atravs de cdigos, que devero ser associados a tabelas
externas oficiais previamente publicadas, a tabelas internas, a tabelas intrnsecas ao campo da linha informada e a tabelas
elaboradas pelo informante e constantes do arquivo.
2.4.1.1- As tabelas externas criadas e mantidas por outros atos normativos e cujos cdigos sejam necessrios elaborao
do arquivo digital devero seguir a codificao definida pelo respectivo rgo regulador.
Exemplo (tabelas externas):
Tabela de Cdigo da Operao e Prestao
Tabela de Nomenclatura Comum do Mercosul
Tabela de Municpios.
2.4.1.2- As tabelas internas necessrias elaborao do arquivo esto relacionadas no item 3 deste manual.
a) As referncias a estas tabelas devero seguir a codificao definida no respectivo item.
Exemplo (tabelas internas):
Tabela Finalidade
Tabela Contedo
Tabela Documentos Fiscais do ICMS
Tabela Consolidao por Classe de Consumo de Energia Eltrica
2.4.1.3- Os indicadores, tabelas intrnsecas ao campo da linha informada, devem conter as referncias necessrias
elaborao do arquivo digital.
a) As referncias a estas tabelas devero seguir a codificao definida no respectivo campo.
Exemplo (indicadores):
IND_DAD Indicador de contedo:
0- Bloco com dados informados
1- Bloco sem dados informados

IND_TIT Indicador de ttulo de crdito:


00- Duplicata
01- Cheque
02- Nota promissria
03- Recibo
04- Letra de cmbio
05- Carto de dbito
06- Carto de crdito
07- Financiamento
99- Outros: descrever

2.4.2- So tabelas elaboradas pelo informante:


2.4.2.1- Tabela de Cadastro de Participantes: O cdigo referente ao cadastro do participante da operao ser o mesmo em
qualquer lanamento efetuado, observando-se que:
a) O cdigo a ser utilizado de livre atribuio pelo contribuinte e tem validade apenas para o arquivo informado;
b) Dever ser criado um novo cdigo ante a alterao de qualquer campo da tabela;
c) No pode ser duplicado, atribudo a participantes diferentes;
d) A discriminao do cdigo deve indicar precisamente o participante, sendo vedadas discriminaes diferentes
para o mesmo participante ou genricas, a exemplo de fornecedor, cliente ou consumidor;
e) As alteraes do nome empresarial decorrentes de medidas administrativas ou comerciais devem ser informadas;
f) A identificao da pessoa fsica ou jurdica participante da operao deve ser informada nos documentos que
possam suportar esta informao.
Exemplo (cdigo do participante):
cod_part CNPJ IE nome endereo
Cod 1 11222333000144 18100000000000 Acme Services Ltda. Rua Alfa, 100, sala 2, Centro
Cod 2 11222333000144 18100000000000 Acme Services Ltda. Rua Gama, 300, sala 3, Centro
Cod 3 11222333000144 18100000000000 Acme Services S/A Rua Alfa, 100, sala 2, Centro
Cod 4 11222333000144 18122222222222 Acme Services Ltda. Rua Beta, 200, sala 3, Praias
eDoc/SEF GUIA DE GERAO DOS DOCUMENTOS DIGITAIS 8
Cod 5 33555666000522 18199999999999 Acme Services Ltda. Av. Iota, 900, Centro

2.4.2.2- Tabela de Identificao do Item: O cdigo referente ao item que compe o documento ser o mesmo em qualquer
lanamento efetuado em todos os estabelecimentos e perodos informados, observando-se que:
a) Dever ser utilizado o cdigo prprio atribudo pelo contribuinte e ter validade em todos os arquivos informados;
b) No pode ser duplicado, atribudo a itens diferentes ou reutilizado, exceto se indicados, em conjunto, o cdigo e a
descrio atual, o cdigo e a descrio anterior e as datas de validade inicial e final;
c) A discriminao do item deve indicar precisamente o mesmo, sendo vedadas discriminaes diferentes para o
mesmo item ou discriminaes genricas (a exemplo de diversas entradas, diversas sadas e mercadorias para
revenda), ressalvadas as operaes:
1. que discriminem de forma resumida a aquisio de materiais para uso/consumo;
2. que discriminem por gnero a aquisio de bens para o ativo fixo (e sua baixa);
3. que contenham os dados consolidados relativos aos contribuintes com atividades econmicas de fornecimento
de energia eltrica, de fornecimento de gua canalizada, de fornecimento de gs canalizado, e de prestao de
servio de comunicao que podero, a critrio do Fisco, utilizar dados consolidados por classe de consumo
para representar suas sadas ou prestaes;
4. que contenham citaes de itens de notas-me em operaes fora do estabelecimento ou para entrega futura.
Exemplo (discriminaes permitidas para os itens):
operao discriminao do item
entradas/aquisies ou sadas/prestaes de itens de Liquidificador Turbo;
mercadoria ou servio Refresco Bom 300 ml
aquisio de vrios itens de suprimentos diversos e de Materiais para uso/consumo
material para escritrio em um mesmo documento
fiscal
aquisio de vrios componentes que componham um Ar-condicionado central Alfa 3000;
nico item de ativo fixo Computador Martus 800 MHz;
Escada rolante
dados consolidados 01 linha consolidando os documentos de consumo
residencial at R$ 50,00
sadas de itens de mercadoria em nota-filha (modelo Sada das mercadorias constantes na nota-me n
1/1-A ou modelo 2) 1.234, modelo 1/1-A, srie U, emitida em
05/05/2005
compra de energia eltrica Energia eltrica
compra de servio de comunicao Servio de comunicao
transferncia de valor Ressarcimento de ICMS-ST
Cancelamento de documento fiscal Nota cancelada

a) permitida a modificao da discriminao, desde que no implique descaracterizao do item;


b) O registro dos itens em cada documento deve ser individualizado, no sendo permitido o englobar itens,
ressalvadas as situaes e documentos para os quais houver previso neste manual.
Exemplo (cdigo do item):
cod_item descrio unid cod_anterior descrio anterior dt_ini dt_fin
Cod_1 Cerv. Gel. gfa. 600 mililitros Cx
Cod_1 Cerveja Gelada 600 ml Cx
Cod_2 Cerveja Gelada 600 ml Un
Cod_3 Refresco Bom 300 ml Un
Cod_3 Liquidificador Turbo Un Cod_3 Refresco Bom 300 ml 01022003 22022003
Cod_4 Sapato Alto Un
Cod_5 Sapato Alto Un Cod_4 Sapato Alto 05052003 20052003
Cod_6 Transferncia de crdito Un

2.4.2.3- O termo item aplicado s operaes fiscais que envolvam mercadorias, servios, produtos ou quaisquer outros
itens concernentes s transaes fiscais (ressarcimentos, transferncias de crdito, etc.) suportadas pelo documento.
2.4.2.4- Para efeito deste manual, os vocbulos mercadoria e produto referem-se indistintamente s operaes que
envolvam atividades do comrcio atacadista, atividades do comrcio varejista, atividades industriais ou de produtores
(Convnio Sinief s/n de 1970: O vocbulo mercadorias, constante da Codificao de Entradas e Sadas de
Mercadorias, compreende tambm os produtos acabados ou semi-acabados, matrias-primas, produtos intermedirios,
material de embalagem e de uso e consumo, inclusive os bens a serem integrados no ativo fixo, salvo se expressamente
excepcionados).
eDoc/SEF GUIA DE GERAO DOS DOCUMENTOS DIGITAIS 9
2.4.2.5- Tabela de Natureza da Operao/Prestao - Deve ser gerada para codificar os textos da natureza da operao ou
prestao informada no documento fiscal.
a) Pode ser exigido, alm do cdigo prprio constante na tabela, um segundo vnculo atrelando a classe da operao
a um agrupamento pr-definido de cdigos de operao de mesma.
2.4.2.6- Tabela de Informao Complementar/Observao - Os registros referentes s informaes complementares e s
observaes, a depender do tipo de documento emitido, destinam-se a consolidar as indicaes da legislao pertinente, as
descries das situaes especficas determinantes correspondentes divergncia da tributao normal e outras situaes
exigidas na legislao.
2.4.3- O cdigo constante em tabela elaborada pelo informante deve constar em pelo menos uma das linhas do arquivo
digital.
2.4.4- Para cada cdigo relativo a uma tabela elaborada pelo informante constante em alguma das linhas do arquivo deve
haver um correspondente na respectiva tabela;
2.4.5- Regras de preenchimento de campos alfanumricos (C) cujo contedo representa cdigo:
a) Deve ser informado o cdigo prprio utilizado no sistema do contribuinte;
b) Eventuais caracteres de formatao sero tratados como parte integrante do cdigo que representam.
Exemplo (cdigo):
cdigo 3322CBA991 => |3322CBA991|
cdigo 998877665544 => |998877665544|
cdigo 1234 ABC/001 => |1234 ABC/001|
cdigo Paraf 1234-010 => |Paraf 1234-010|
cdigo Anel Borr 11.00-010 => |Anel Borr 11.00-010|
cdigo Fornecedor 1234-10 => |Fornecedor 1234-10|

2.5- BLOCOS DE INFORMAO


Entre sua abertura e seu encerramento, o arquivo digital constitudo de blocos de informao, referindo-se cada um
deles a um agrupamento de linhas que registram o contedo dos documentos, livros, mapas, guias ou extratos.
2.5.1- Tabela Blocos
VIDE PLANILHA NO LINK DO DOCUMENTO ESPECFICO
Planilha SEF II - LFPD 01 - eDoc_Extrato
Planilha SEF II - LFPD 06 - SEF_LA-ICMS
Planilha SEF II - LFPD 07 - SEF_GI-ICMS (GIAF-GIAM-GIA)
Planilha SEF II - LFPD 08 - SEF_RIDF
Planilha SEF II - LFPD 09 - SEF_LMC
Planilha SEF II - LFPD 10 - SEF_RV
Planilha SEF II - LFPD 11 - SEF_RI

2.5.1.1- O arquivo digital composto por blocos de informao, cada qual com uma linha de abertura, com registros de
dados e com uma linha de encerramento;
2.5.1.2- Aps o Bloco 0, inicial, a ordem de apresentao dos demais blocos de prefixo alfanumrico sequencial e
ascendente, sendo o Bloco 9 o ltimo a ser apresentado;
2.5.1.3- A linha de abertura de cada bloco exigido indicar positivamente a presena do contedo requerido, ou sua
ausncia.

2.6- LINHAS DOS BLOCOS


O arquivo digital pode ser composto com as linhas abaixo descritas:
2.6.1- Tabela Linhas
VIDE PLANILHA NO LINK DO DOCUMENTO ESPECFICO
Planilha SEF II - LFPD 01 - eDoc_Extrato
Planilha SEF II - LFPD 06 - SEF_LA-ICMS
Planilha SEF II - LFPD 07 - SEF_GI-ICMS (GIAF-GIAM-GIA)
Planilha SEF II - LFPD 08 - SEF_RIDF
Planilha SEF II - LFPD 09 - SEF_LMC
Planilha SEF II - LFPD 10 - SEF_RV
eDoc/SEF GUIA DE GERAO DOS DOCUMENTOS DIGITAIS 10
Planilha SEF II - LFPD 11 - SEF_RI

2.6.1.1- A ordem de apresentao das linhas sequencial e ascendente;


2.6.1.2- So obrigatrias as linhas de abertura e de encerramento do arquivo e as linhas de abertura e encerramento de cada
um dos blocos que compuserem o arquivo digital;
2.6.1.3- Tambm so exigidas as linhas que trazem a indicao Linha obrigatria;
2.6.1.4- As linhas que contiverem a indicao Ocorrncia: 1 somente devem figurar uma nica vez no arquivo digital;
2.6.1.5- As linhas que contiverem itens de tabelas, totalizaes, documentos (dentre outros) podem no ocorrer ou podem
ocorrer uma ou mais vezes no arquivo por determinado tipo de situao, a depender das exigncias das regras de negcio.
Estas linhas trazem a indicao Ocorrncia: N - 1 linha (dependendo do contexto). Uma variante em relao situao
anteriormente descrita pode acontecer quando h um limite mximo de ocorrncias permitidas, que sero indicadas como
Ocorrncia: N - mnimo de 0 ou 1 linha (dependendo do contexto) e mximo de N linhas (Ocorrncia: 26);
2.6.1.6- Ainda poder haver a citao de Ocorrncia: 1/situao ocasio em que a situao ou condio estipulada ser
descrita (Ocorrncia: 1/data - 1 linha por data de referncia informada; Ocorrncia: 1/perodo - 1 linha por perodo de
referncia informado (DT_FIN - DT_INI));
2.6.1.7- Uma linha principal (cabealho) pode ocorrer mais de uma vez no arquivo e traz a indicao Ocorrncia: N;
2.6.1.8- Uma linha dependente (item) detalha a linha principal pode trazer as seguintes indicaes: Ocorrncia: 1/1,
significando que somente dever haver uma nica linha dependente para a respectiva linha principal; Ocorrncia: N/1
significando que poder haver vrias linhas dependentes para a respectiva linha principal; Ocorrncia: 990/1,
significando que poder acontecer at o nmero mximo indicado de linhas dependentes em relao respectiva linha
principal;
2.6.1.9- Quando houver a relao de hierarquia entre duas linhas, poder ser requerida a gerao de pelo menos uma linha
dependente quando houver uma linha principal correspondente e, reciprocamente, da linha principal quando houver
pelo menos uma linha dependente;
Exemplo (dependncia):
dependncia ocorrncia nvel hierrquico valor
linha principal: documento N 2 nota fiscal n 100 (cod 00 - regular) 1000,00
linha dependente: uma por documento 1/1 3 ISS 100,00
linha dependente: vrias por documento N/1 3 fatura 1000,00
linha dependente: vrias por fatura N/1 4 parcelas 09/09/2009
linha dependente: uma por documento 1/1 3 volumes transportados 4 caixas
linha dependente: vrias por documento 990/1 3 item 01 100 pneus
linha dependente: vrias por documento 990/1 3 item 02 100 cmaras
linha dependente: vrias por documento 990/1 3 item 03 100 calotas
linha dependente: vrias por documento 990/1 3 item 04 montagem
linha dependente: uma por item 1/1 4 complemento do item 02 - ISS servio

2.6.1.10- A regra do item anterior deve ser aplicada inclusive quando as linhas dependentes registrarem operaes sem
repercusso efetiva, a exemplo de situaes de cancelamentos ou inutilizaes de documento, que devem ter uma
representao PAI-FILHO, alm da codificao adequada da situao;
Exemplo (cancelamento):
dependncia ocorrncia nvel hierrquico valor
linha principal: uma por documento N 2 nota fiscal n 101 (cod 90 - cancelada) 0,00
linha dependente: vrias por documento N/1 3 fatura 1000,00
linha dependente: vrias por fatura N/1 4 vencimento da fatura 10/10/2010
linha dependente: vrias por documento 990/1 3 itens 01 100 pneus
linha dependente: vrias por documento 990/1 3 itens 02 100 cmaras

Exemplo (cancelamento):
dependncia ocorrncia nvel hierrquico valor
linha principal: uma por documento N 2 nota fiscal n 101 (cod 90 - cancelada) 0,00
linha dependente: vrias por documento N/1 3 fatura 1000,00
linha dependente: vrias por fatura N/1 4 vencimento da fatura 10/10/2010
linha dependente: vrias por documento 990/1 3 itens 01 cancelado
linha dependente: vrias por documento 990/1 3 itens 02 cancelado

2.6.1.11- Em exceo dependncia instituda pelos dois itens imediatamente anteriores, quando houver a possibilidade de
no haver parmetros na linha principal que no ensejem registros de variaes na linha dependente, esta receber a

eDoc/SEF GUIA DE GERAO DOS DOCUMENTOS DIGITAIS 11


indicao Ocorrncia: N/1 ou 0, deixando a cargo de instrues posteriores a indicao da necessidade da gravao da
linha dependente ou de sua ausncia;
2.6.1.12- So mutuamente excludentes as linhas referentes representao do documento, na ntegra (e as respectivas
linhas dependentes), e as registros referentes a resumos do mesmo documento. Ou seja, somente uma das ocorrncias ser
aceita.
Exemplo (registros de resumo de documentos):
Se for exigida a linha Documento - Nota Fiscal de Venda a Consumidor no devem ser informadas as linhas
Documentos - Resumo Dirio de Nota Fiscal de Venda a Consumidor e Resumo Mensal de Itens - Nota Fiscal de
Venda a Consumidor.

Exemplo (registros de resumo de documentos):


Se for exigida a linha Documento - Nota Fiscal de Servio de Comunicao e Nota Fiscal de Servio de
Telecomunicao no devem ser informadas as linhas Documentos - Resumo de Nota Fiscal de Servio de
Comunicao e Nota Fiscal de Servio de Telecomunicao e respectivos dependentes.

2.7- CAMPOS DAS LINHAS


2.7.1- Tabela Campos
VIDE PLANILHA NO LINK DO DOCUMENTO ESPECFICO
Planilha SEF II - LFPD 01 - eDoc_Extrato
Planilha SEF II - LFPD 06 - SEF_LA-ICMS
Planilha SEF II - LFPD 07 - SEF_GI-ICMS (GIAF-GIAM-GIA)
Planilha SEF II - LFPD 08 - SEF_RIDF
Planilha SEF II - LFPD 09 - SEF_LMC
Planilha SEF II - LFPD 10 - SEF_RV
Planilha SEF II - LFPD 11 - SEF_RI

2.7.1.2- Fica a cargo de instrues posteriores a restrio ao uso da quantidade mxima de caracteres permitida por campo,
a depender do contexto em que estiver inserido o dado na aplicao;

2.8- CAMPOS ADICIONAIS


2.8.1- Fica reservada a numerao _003 de cada bloco para uso exclusivo em situaes de complemento de dados
associados s linhas, na forma padronizada abaixo descrita.
2.8.1.1- A apario destas linhas indicativas da existncia de campos adicionais credencia os aplicativos de gerao,
validao e leitura a reconhecerem os dados extras requeridos.
2.8.1.2- O uso do recurso Campos Adicionais deve ser feito de tal forma que as informaes adicionais requeridas devam
ser includas no arquivo mediante acrscimo de campos ao final de uma das linhas constantes no item 2.6.1.
2.8.1.3- A permisso e as condies de utilizao deste recurso sero assinaladas no Bloco 8, podendo a UF acrescentar
dados adicionais a seu critrio, mas que no desconfigurem ou descaracterizem a mecnica de ao deste LFPD.
2.8.2- Formato padronizado da linha que contm o aviso de dados adicionais: LINHA _003: CAMPOS ADICIONAIS, em
que o caractere que antecede a numerao 003 deve exibir o bloco de origem das informaes requeridas.

LINHA _003: CAMPOS ADICIONAIS


n campo descrio tipo tam dec
01 LIN Texto fixo contendo _003 C 4 -
02 UF Texto fixo contendo a indicao da UF a qual o contribuinte est C 2 -
vinculado
03 LIN_NOM Texto fixo contendo a indicao da linha que recepcionar o(s) C 4 -
campo(s) adicional(is)
04 CAMPO_INI Texto fixo contendo a indicao da numerao de incio do(s) N - -
campo(s) adicional(is)
05 QTD_CAMPO Texto fixo contendo a indicao de quantos campos foram N - -
adicionados

Exemplo (montagem de uma chamada do recurso campos adicionais)


8.2.2- Para UF = PE as linhas que regulam os campos adicionais devem atender s especificaes abaixo indicadas:

eDoc/SEF GUIA DE GERAO DOS DOCUMENTOS DIGITAIS 12


8.2.2.2- Ocorrncia 1 da LINHA E003 - CAMPOS ADICIONAIS
n campo descrio tipo tam dec
01 LIN Texto fixo contendo E003 C 4 -
02 UF Texto fixo contendo PE C 2 -
03 LIN_NOM Texto fixo contendo E025 C 4 -
04 CAMPO_INI Texto fixo contendo 16 N - -
05 QTD_CAMPO Texto fixo contendo 2 N - -

Linhas E003 no arquivo-texto informando campos adicionais segundo as instrues acima:


|E003|PE|E025|16|2|
|E003|PE|E055|09|1|
|E003|PE|E065|10|1|
|E003|PE|E085|06|1|
|E003|PE|E105|11|1|
|E003|PE|E310|10|1|
|E003|PE|E350|10|1|

a) O contedo do campo adicional (campo 16 da linha E025, para UF=PE) deve ser preenchido conforme as seguintes
instrues:
n campo descrio tipo tam dec
16 IND_PETR Indicador da operao: N 1 -
0- sem envolver combustvel ou lubrificante
1- com combustvel ou lubrificante derivado de petrleo
2- com combustvel ou lubrificante no derivado de petrleo

Exemplo, significando que o valor 2- Com combustvel ou lubrificante no derivado de petrleo foi includo no 16
campo da linha E025, como dado adicional, apenas para os arquivos gerados para UF=PE:
|E025|5663|333,33|333,333|10,00|33,33|3,33|0|0|0|0|0|0|0|2|
2.8.3- Esta recurso no pode ser aplicado nos blocos 8 e 9.

eDoc/SEF GUIA DE GERAO DOS DOCUMENTOS DIGITAIS 13


3- REFERNCIAS PARA O ARQUIVO DIGITAL
3.1- VERSO DO LEIAUTE FISCAL DE PROCESSAMENTO DE DADOS
3.1.1- Tabela Verso do Leiaute
VIDE PLANILHA NO LINK DO DOCUMENTO ESPECFICO
Planilha SEF II - LFPD 01 - eDoc_Extrato
Planilha SEF II - LFPD 06 - SEF_LA-ICMS
Planilha SEF II - LFPD 07 - SEF_GI-ICMS (GIAF-GIAM-GIA)
Planilha SEF II - LFPD 08 - SEF_RIDF
Planilha SEF II - LFPD 09 - SEF_LMC
Planilha SEF II - LFPD 10 - SEF_RV
Planilha SEF II - LFPD 11 - SEF_RI

3.2- FINALIDADE DO ARQUIVO


3.2.1- Tabela Finalidade do Arquivo
VIDE PLANILHA NO LINK DO DOCUMENTO ESPECFICO
Planilha SEF II - LFPD 01 - eDoc_Extrato
Planilha SEF II - LFPD 06 - SEF_LA-ICMS
Planilha SEF II - LFPD 07 - SEF_GI-ICMS (GIAF-GIAM-GIA)
Planilha SEF II - LFPD 08 - SEF_RIDF
Planilha SEF II - LFPD 09 - SEF_LMC
Planilha SEF II - LFPD 10 - SEF_RV
Planilha SEF II - LFPD 11 - SEF_RI

3.2.2- Tabela Contedo do Arquivo-texto


VIDE PLANILHA NO LINK DO DOCUMENTO ESPECFICO
Planilha SEF II - LFPD 01 - eDoc_Extrato
Planilha SEF II - LFPD 06 - SEF_LA-ICMS
Planilha SEF II - LFPD 07 - SEF_GI-ICMS (GIAF-GIAM-GIA)
Planilha SEF II - LFPD 08 - SEF_RIDF
Planilha SEF II - LFPD 09 - SEF_LMC
Planilha SEF II - LFPD 10 - SEF_RV
Planilha SEF II - LFPD 11 - SEF_RI

3.2.2.1- Para o documento fiscal, a informao registrada pode ter as seguintes origens:
a) registro de dados durante a emisso;
b) registro de dados de documentos emitidos em contingncia, em outra mdia, ou emitidos por terceiros;
c) registro de dados de documentos emitidos por equipamento especfico;
d) registro de dados de documentos emitidos em processo de digitalizao.
3.2.2.2- Para os lanamentos de escriturao, a informao registrada pode ter as seguintes origens:
a) escriturao fiscal ou contbil
b) livros, mapas e documentos de controle;
c) informao econmico-fiscal;
3.2.2.3- Para os fragmentos de documentos, a informao registrada pode ter as seguintes origens:
a) extrato de documentos;
c) extrato de livros;
d) extrato de documentos diversos.
3.2.2.4- Uma notificao especfica pode determinar o contedo do arquivo a ser gerado, desde que os dados requeridos
estejam entre os elementos estabelecidos neste leiaute.

eDoc/SEF GUIA DE GERAO DOS DOCUMENTOS DIGITAIS 14


3.3- TABELAS EXTERNAS
3.3.1- As tabelas abaixo listadas so externas a este leiaute. A manuteno e a divulgao de seu contedo so tarefas do
rgo oficial responsvel por sua edio.
VIDE PLANILHA NO LINK DO DOCUMENTO ESPECFICO
Planilha SEF II - LFPD 01 - eDoc_Extrato
Planilha SEF II - LFPD 06 - SEF_LA-ICMS
Planilha SEF II - LFPD 07 - SEF_GI-ICMS (GIAF-GIAM-GIA)
Planilha SEF II - LFPD 08 - SEF_RIDF
Planilha SEF II - LFPD 09 - SEF_LMC
Planilha SEF II - LFPD 10 - SEF_RV
Planilha SEF II - LFPD 11 - SEF_RI

3.3.1.1- Salvo indicao em contrrio, nas hipteses em que no houver referncia localizao da tabela externa, o campo
que recepciona o cdigo referente mesma deve ser gerado com contedo vazio (campo nulo);
3.3.1.2- A referncia a pas que no conste na tabela (ignorado) deve utilizar [COD_PAIS = 00000];
3.3.1.3- A referncia a municpio do pas que no conste na tabela (ignorado) deve utilizar [COD_MUN = 0000000],
podendo ser utilizado para qualquer UF vlida do Brasil;
3.3.1.4- A referncia a municpio situado fora do territrio nacional (exterior) deve utilizar [COD_MUN = 9999999].
3.3.1.5- A referncia a aeroporto do pas que no conste na tabela (ignorado) ou situado fora do territrio nacional
(exterior) pode utilizar o cdigo atribudo pela companhia area e constante no documento ou registrar o contedo vazio.

eDoc/SEF GUIA DE GERAO DOS DOCUMENTOS DIGITAIS 15


4- REFERNCIAS PARA OS DOCUMENTOS FISCAIS
4.1- CODIFICAO DOS DOCUMENTOS
4.1.1- Tabela Documentos Fiscais do ICMS
VIDE PLANILHA NO LINK DO DOCUMENTO ESPECFICO
Planilha SEF II - LFPD 01 - eDoc_Extrato
Planilha SEF II - LFPD 06 - SEF_LA-ICMS
Planilha SEF II - LFPD 07 - SEF_GI-ICMS (GIAF-GIAM-GIA)
Planilha SEF II - LFPD 08 - SEF_RIDF
Planilha SEF II - LFPD 09 - SEF_LMC
Planilha SEF II - LFPD 10 - SEF_RV
Planilha SEF II - LFPD 11 - SEF_RI

4.1.2- Tabela Documentos Fiscais do ISS


VIDE PLANILHA NO LINK DO DOCUMENTO ESPECFICO
Planilha SEF II - LFPD 01 - eDoc_Extrato
Planilha SEF II - LFPD 06 - SEF_LA-ICMS
Planilha SEF II - LFPD 07 - SEF_GI-ICMS (GIAF-GIAM-GIA)
Planilha SEF II - LFPD 08 - SEF_RIDF
Planilha SEF II - LFPD 11 - SEF_RI

4.1.3- Tabela Situao do Documento/Lanamento


VIDE PLANILHA NO LINK DO DOCUMENTO ESPECFICO
Planilha SEF II - LFPD 01 - eDoc_Extrato
Planilha SEF II - LFPD 06 - SEF_LA-ICMS

4.2- CODIFICAO DA OPERAO E DA LOCALIZAO


4.2.1- Tabela Gnero do Item de Mercadoria/Servio
VIDE PLANILHA NO LINK DO DOCUMENTO ESPECFICO
Planilha SEF II - LFPD 01 - eDoc_Extrato
Planilha SEF II - LFPD 06 - SEF_LA-ICMS
Planilha SEF II - LFPD 09 - SEF_LMC
Planilha SEF II - LFPD 11 - SEF_RI

4.2.1.1- A tabela Gnero do Item de Mercadoria/Servio corresponde tabela de Captulos da NCM acrescida do
cdigo 00 ao incio.
4.2.2- Tabela Cdigo Fiscal de Operaes e Prestaes CFOP (ICMS): ver Item 3.3
VIDE PLANILHA NO LINK DO DOCUMENTO ESPECFICO
Planilha SEF II - LFPD 01 - eDoc_Extrato
Planilha SEF II - LFPD 06 - SEF_LA-ICMS
Planilha SEF II - LFPD 07 - SEF_GI-ICMS (GIAF-GIAM-GIA)

4.2.2.1- Tabela Classe da Operao ou Prestao ICMS


VIDE PLANILHA NO LINK DO DOCUMENTO ESPECFICO
Planilha SEF II - LFPD 01 - eDoc_Extrato
Planilha SEF II - LFPD 06 - SEF_LA-ICMS
Planilha SEF II - LFPD 07 - SEF_GI-ICMS (GIAF-GIAM-GIA)

4.2.2.2- Tabela Classe da Prestao ISS


VIDE PLANILHA NO LINK DO DOCUMENTO ESPECFICO

eDoc/SEF GUIA DE GERAO DOS DOCUMENTOS DIGITAIS 16


4.2.2.3- Um cdigo de natureza recepciona um agrupamento de cdigos de operao ou prestao ou de servios prestados
e traz para o cabealho do documento ou do lanamento a sntese do comportamento registrado em seus itens.
4.2.3. Tabela Siglas das Unidades da Federao
VIDE PLANILHA NO LINK DO DOCUMENTO ESPECFICO
Planilha SEF II - LFPD 01 - eDoc_Extrato
Planilha SEF II - LFPD 06 - SEF_LA-ICMS
Planilha SEF II - LFPD 07 - SEF_GI-ICMS (GIAF-GIAM-GIA)
Planilha SEF II - LFPD 08 - SEF_RIDF
Planilha SEF II - LFPD 09 - SEF_LMC
Planilha SEF II - LFPD 10 - SEF_RV
Planilha SEF II - LFPD 11 - SEF_RI

4.2.3.1. Nas operaes que faam referncia a ocorrncias no exterior deve-se utilizar UF = EX.
4.2.4. Tabela de Municpios do Brasil: ver Item 3.3

4.3- CODIFICAO DA SITUAO TRIBUTRIA


4.3.1- Tabela Cdigo da Situao Tributria CST-ICMS: ver Item 3.3
VIDE PLANILHA NO LINK DO DOCUMENTO ESPECFICO
Planilha SEF II - LFPD 01 - eDoc_Extrato

4.3.2- Tabela Cdigo da Situao Tributria do IPI CST-IPI: ver Item 3.3
VIDE PLANILHA NO LINK DO DOCUMENTO ESPECFICO

4.3.3- Tabela Cdigo de Tributao do ISS CST-ISS


VIDE PLANILHA NO LINK DO DOCUMENTO ESPECFICO

4.4- CODIFICAO DO CONSUMO DE MERCADORIAS/SERVIOS DE FORNECIMENTO CONTNUO


4.4.1- Tabela Tipo de Consumidor da Energia Eltrica
VIDE PLANILHA NO LINK DO DOCUMENTO ESPECFICO

4.4.1.1- Tabela Consolidao por Classe de Consumo de Energia Eltrica


VIDE PLANILHA NO LINK DO DOCUMENTO ESPECFICO
Planilha SEF II - LFPD 06 - SEF_LA-ICMS
Planilha SEF II - LFPD 07 - SEF_GI-ICMS (GIAF-GIAM-GIA)

4.4.2- Tabela Tipo de Consumidor do Gs Canalizado


VIDE PLANILHA NO LINK DO DOCUMENTO ESPECFICO

4.4.2.1- Tabela Consolidao por Classe de Consumo de Gs Canalizado


VIDE PLANILHA NO LINK DO DOCUMENTO ESPECFICO
Planilha SEF II - LFPD 06 - SEF_LA-ICMS
Planilha SEF II - LFPD 07 - SEF_GI-ICMS (GIAF-GIAM-GIA)

4.4.3- Tabela Tipo de Consumidor de gua Canalizada


VIDE PLANILHA NO LINK DO DOCUMENTO ESPECFICO

4.4.3.1- Tabela Consolidao por Classe de Consumo de gua Canalizada


VIDE PLANILHA NO LINK DO DOCUMENTO ESPECFICO
Planilha SEF II - LFPD 06 - SEF_LA-ICMS
Planilha SEF II - LFPD 07 - SEF_GI-ICMS (GIAF-GIAM-GIA)

eDoc/SEF GUIA DE GERAO DOS DOCUMENTOS DIGITAIS 17


4.4.4- Tabela Tipo de Consumidor do Servio de Comunicao
VIDE PLANILHA NO LINK DO DOCUMENTO ESPECFICO

4.4.4.1- Tabela Consolidao por Classe de Consumo do Servio de Comunicao


VIDE PLANILHA NO LINK DO DOCUMENTO ESPECFICO
Planilha SEF II - LFPD 06 - SEF_LA-ICMS
Planilha SEF II - LFPD 07 - SEF_GI-ICMS (GIAF-GIAM-GIA)

4.4.5- Tabela Grupos de Itens de Energia Eltrica e do Servio de Comunicao


VIDE PLANILHA NO LINK DO DOCUMENTO ESPECFICO

4.4.5.1- Tabela Classificao de Itens de Energia Eltrica e do Servio de Comunicao


VIDE PLANILHA NO LINK DO DOCUMENTO ESPECFICO
Planilha SEF II - LFPD 06 - SEF_LA-ICMS
Planilha SEF II - LFPD 07 - SEF_GI-ICMS (GIAF-GIAM-GIA)

4.4.5.2- Os itens das sadas de energia eltrica e de prestao do servio de comunicao devero ser classificados
atendendo codificao acima descrita.
4.4.6- Os dados das sadas podero ser consolidados segundo as classificaes acima especificadas.

eDoc/SEF GUIA DE GERAO DOS DOCUMENTOS DIGITAIS 18


5- REFERNCIAS PARA OS LIVROS FISCAIS
5.1- CODIFICAO DOS LIVROS
5.1.1- Tabela Livros Fiscais do ICMS
VIDE PLANILHA NO LINK DO DOCUMENTO ESPECFICO
Planilha SEF II - LFPD 01 - eDoc_Extrato
Planilha SEF II - LFPD 06 - SEF_LA-ICMS
Planilha SEF II - LFPD 07 - SEF_GI-ICMS (GIAF-GIAM-GIA)
Planilha SEF II - LFPD 08 - SEF_RIDF
Planilha SEF II - LFPD 09 - SEF_LMC
Planilha SEF II - LFPD 10 - SEF_RV
Planilha SEF II - LFPD 11 - SEF_RI

5.1.2- Tabela Livros Fiscais do ISS


VIDE PLANILHA NO LINK DO DOCUMENTO ESPECFICO

5.1.3- Tabela Livros Contbeis


VIDE PLANILHA NO LINK DO DOCUMENTO ESPECFICO

5.2- AJUSTES DOS SALDOS DA APURAO DO ICMS


5.2.1- Tabela Ajustes da Apurao do ICMS
VIDE PLANILHA NO LINK DO DOCUMENTO ESPECFICO
Planilha SEF II - LFPD 06 - SEF_LA-ICMS
Planilha SEF II - LFPD 07 - SEF_GI-ICMS (GIAF-GIAM-GIA)

5.2.2- Tabela Ajustes da Apurao do IPI: ver Item 3.3


VIDE PLANILHA NO LINK DO DOCUMENTO ESPECFICO
Planilha SEF II - LFPD 06 - SEF_LA-ICMS

5.3- AJUSTES DAS OBRIGAES A RECOLHER


5.3.1- Tabela Ajustes das Obrigaes do ICMS a Recolher
VIDE PLANILHA NO LINK DO DOCUMENTO ESPECFICO
Planilha SEF II - LFPD 06 - SEF_LA-ICMS
Planilha SEF II - LFPD 07 - SEF_GI-ICMS (GIAF-GIAM-GIA)

5.3.2- Tabela Ajustes das Obrigaes do ISS a Recolher


VIDE PLANILHA NO LINK DO DOCUMENTO ESPECFICO

5.3.3- Tabela Cdigo de Receita do IPI: ver Item 3.3


VIDE PLANILHA NO LINK DO DOCUMENTO ESPECFICO
Planilha SEF II - LFPD 06 - SEF_LA-ICMS

eDoc/SEF GUIA DE GERAO DOS DOCUMENTOS DIGITAIS 19


6- REFERNCIAS PARA OS BENEFCIOS FISCAIS

6.1- TABELAS DE BENEFCIOS FISCAIS


6.1.1- Tabela de Benefcios Fiscais do ICMS
VIDE PLANILHA NO LINK DO DOCUMENTO ESPECFICO
Planilha SEF II - LFPD 01 - eDoc_Extrato
Planilha SEF II - LFPD 06 - SEF_LA-ICMS
Planilha SEF II - LFPD 07 - SEF_GI-ICMS (GIAF-GIAM-GIA)
Planilha SEF II - LFPD 08 - SEF_RIDF
Planilha SEF II - LFPD 09 - SEF_LMC
Planilha SEF II - LFPD 10 - SEF_RV
Planilha SEF II - LFPD 11 - SEF_RI

6.1.2- Tabela de Benefcios Fiscais do ISS


VIDE PLANILHA NO LINK DO DOCUMENTO ESPECFICO

eDoc/SEF GUIA DE GERAO DOS DOCUMENTOS DIGITAIS 20


7- DOCUMENTOS

7.1- EXTRATO DE DOCUMENTOS FISCAIS

Contedo
Devero ser registrados no sistema eDoc os extratos dos documentos fiscais de entradas/aquisies,
sadas/prestaes, relativos a mercadorias, bens e direitos, acompanhados dos respectivos detalhes, objetivando
gerar um arquivo independente daqueles que comportam os demais arquivos de escriturao fiscal, mantendo o
documento original na forma e prazo previstos pela legislao tributria.

sigla descrio entrada sada


NF Nota Fiscal, modelo 1/1-A x x
NFPR Nota Fiscal de Produtor, modelo 4 x
NF-e Nota Fiscal Eletrnica, modelo 55 x x
NFVC Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 2 x
CVC Nota Fiscal de Venda a Consumidor, emitida por ECF x
CCF Cupom Fiscal, emitido por ECF x

Planilha SEF II - LFPD 01 - eDoc_Extrato.xlsx


Linhas, campos, regras e mensagens de erro

Obrigatoriedade
A apresentao apenas do eDoc Extrato inicialmente obrigatria para o contribuinte emitente de documentos
fiscais atravs de sistema de processamento eletrnico de dados (exceto Nota Fiscal Eletrnica modelo 55, nas
sadas), para o que realize operaes na condio de contribuinte-substituto tributrio, para o beneficirio do
Programa de Desenvolvimento do Estado de Pernambuco Prodepe e para o usurio de Equipamento Emissor
de Cupom Fiscal, exceto o ECF-MR, dentre os anteriormente citados.

7.2- LIVROS DA APURAO DO ICMS/IPI

Contedo
Devero ser registrados no sistema SEF os lanamentos que conduzem apurao dos impostos ICMS e IPI.
sigla descrio entrada sada
RE Registro de Entradas x
MR-ECF Mapa-resumo de Equipamento Emissor de Cupom Fiscal x
RS Registro de Sadas x
RAICMS Registro da Apurao do ICMS x x
RAIPI Registro da Apurao do IPI x x

Planilha SEF II - LFPD 06 - SEF_LA-ICMS.xlsx


Linhas, campos, regras e mensagens de erro

Obrigatoriedade
A apresentao dos livros acima citados obrigatria inicialmente apenas para o contribuinte inscrito no regime
normal de apurao do ICMS.

7.3- GUIAS DE INFORMAO DO ICMS

Contedo
Devero ser registrados no sistema SEF as guias de informaes econmico-fiscais que contm resumos de
operaes e declaraes de obrigaes a recolher.
sigla descrio

eDoc/SEF GUIA DE GERAO DOS DOCUMENTOS DIGITAIS 21


GIAF Guia de Informao e Apurao de Incentivos Fiscais e Financeiros
GIAM Guia de Informao e Apurao Mensal do ICMS
GIA Guia de Informao das Operaes e Prestaes Interestaduais

Planilha SEF II - LFPD 07 - SEF_GI-ICMS (GIAF-GIAM-GIA).xlsx


Linhas, campos, regras e mensagens de erro

Obrigatoriedade
A apresentao das guias acima citadas obrigatria inicialmente apenas para o contribuinte inscrito no regime
normal de apurao do ICMS, ressalvando que a GIAF somente cabe ao beneficirio do Prodepe.

7.4- GRFICAS

Contedo
Devero ser registrados no sistema SEF os lanamentos de controle da fabricao de documentos fiscais
destinados a contribuintes de todos os impostos e de todo o pas.
sigla descrio
RIDF Registro de Impresso de Documentos Fiscais

Planilha SEF II - LFPD 08 - SEF_RIDF.xlsx


Linhas, campos, regras e mensagens de erro

Obrigatoriedade
A apresentao do livro acima citado obrigatria para o contribuinte cadastrado como grfica especializada na
atividade descrita (inicialmente apenas para o inscrito no regime normal de apurao do ICMS).

7.5- POSTOS DE COMBUSTVEIS

Contedo
Devero ser registrados no sistema SEF os lanamentos de controle dirio do estoque de cada combustvel
comercializado.
sigla descrio
LMC Livro de Movimentao de Combustveis

Planilha SEF II - LFPD 09 - SEF_LMC.xlsx


Linhas, campos, regras e mensagens de erro

Obrigatoriedade
A apresentao do mapa acima citado obrigatria para o contribuinte cadastrado como posto de combustvel
(inicialmente apenas para o inscrito no regime normal de apurao do ICMS).

7.6- AGNCIAS DE VECULOS E OFICINAS

Contedo
Devero ser registrados no sistema SEF os lanamentos de controle do fluxo de entradas e sadas de veculos e
respectivas operaes.
sigla descrio
RV Registro de Veculos
eDoc/SEF GUIA DE GERAO DOS DOCUMENTOS DIGITAIS 22
Planilha SEF II - LFPD 10 - SEF_RV.xlsx
Linhas, campos, regras e mensagens de erro

Obrigatoriedade
A apresentao do livro acima citado obrigatria para o contribuinte cadastrado como agncia de veculo que
efetue venda direta de veculos ou sua intermediao, ou ainda, as oficinas de reparo destes bens (inicialmente
apenas para o inscrito no regime normal de apurao do ICMS).

7.7- ESTOQUE

Contedo
Devero ser registrados no sistema SEF os lanamentos de controle do estoque de mercadorias, produtos e bens,
em posse do contribuinte ou de terceiros.
sigla descrio
RI Registro de Inventrio

Planilha SEF II - LFPD 11 - SEF_RI


Linhas, campos, regras e mensagens de erro

Obrigatoriedade
A apresentao anual ou avulsa do livro acima citado obrigatria inicialmente apenas para o contribuinte
inscrito no regime normal de apurao do ICMS.

eDoc/SEF GUIA DE GERAO DOS DOCUMENTOS DIGITAIS 23


8- REGRAS E ERROS

8.1- REGRA: TIPO; ATUAO; ERRO; MENSAGEM; ORIENTAO

Regra estrutural (E): nome de linha, tamanho da linha, tabela ou registro com identificao coincidente, formato e
caractersticas do campo, quantidade mxima de caracteres, referncia entre tabelas e registros, etc.

Atuao: (I/V) o componente validador verifica se o contedo informado atende s regras estruturais (tipo E) de
montagem do arquivo durante os procedimentos de importao ou validao de arquivo-texto.

Erro: cometido por quem gera o arquivo-texto.

Mensagem: a mensagem de erro de uma regra estrutural inicia com E.

Orientao: providencie os ajustes do arquivo-texto para nova importao ou validao.

Regra formal (F): abertura e encerramento de arquivo, abertura e encerramento de bloco, indicao de presena ou
ausncia de contedo, quantidade mnima de caracteres, linhas requeridas, linhas proibidas, linhas com exigibilidade
condicionada, lista de valores possveis, sequncias numricas (ordenadas, sem lacunas e iniciadas em 1), etc.

Atuao: (I/V) o componente validador verifica se o contedo informado atende s regras tcnicas de formao (tipo
F) do documento durante os procedimentos de importao ou validao de arquivo-texto.

Erro: cometido por quem gera o arquivo-texto.

Mensagem: a mensagem de erro de uma regra formal inicia com F.

Orientao: providencie os ajustes do arquivo-texto para nova importao ou validao.

Regra bsica (B): validao de inscrio, quantidade mnima de caracteres, etc.

Atuao: (D/I/V) o componente validador verifica se o contedo informado atende s regras de campo bsicas (tipo
B) durante os procedimentos de digitao de dados, importao ou validao de arquivo-texto.

Erro: cometido por quem edita os dados ou por quem gera o arquivo-texto.

Mensagem: a mensagem de erro de uma regra bsica inicia com B.

Orientao: clique duplo para editar o campo ou providencie ajustes do arquivo-texto para nova importao ou
validao.

Regra de documento (D): comparao de datas, dados requeridos ou proibidos, comparao de valores, resultados de
operaes, etc.

Atuao: (D/I/V) o componente validador verifica se o contedo atende s regras de negcio de cada tipo de
documento (tipo D) durante os procedimentos de digitao de dados, importao ou validao de arquivo-texto.

Erro: cometido por quem edita os dados ou por quem gera o arquivo-texto.

Mensagem: a mensagem de erro de uma regra de documento inicia com D.

Orientao: clique duplo para editar o campo ou providencie ajustes do arquivo-texto para nova importao ou
validao.

Regra de resultado lgico (L): preenchimento/negao condicional/incondicional de contedo, resultado calculado


condicional/incondicional, etc.

Atuao: (I/V) o componente validador verifica se o contedo informado atende s regras de campo com resultado
lgico (tipo L) durante os procedimentos de importao ou validao de arquivo-texto, posto que na digitao a
informao gerada automaticamente aps a insero ou alterao de qualquer valor durante a tabulao ou
alterao de registro.

Erro: cometido por quem gera o arquivo-texto.


eDoc/SEF GUIA DE GERAO DOS DOCUMENTOS DIGITAIS 24
Mensagem: a mensagem de erro de uma regra de resultado lgico inicia com L.

Orientao: providencie os ajustes do arquivo-texto para nova importao ou validao.

Regra de resultado calculado (C): totalizao de valores aps aplicao de filtros, consolidao de valores por
parmetros prefixados, contagem de ocorrncias, operaes aritmticas, comparao de quantidades de registros.

Atuao: (V) o componente validador verifica se o contedo informado atende s regras de resultado calculado (tipo
C) durante o procedimento de validao de arquivo-texto (na importao estes dados no sero lidos), posto que na
digitao a informao gerada automaticamente a cada acesso tela de resultado ou antes da finalizao do
documento.

Erro: cometido por quem gera o arquivo-texto.

Mensagem: a mensagem de erro de uma regra de resultado calculado inicia com C.

Orientao: providencie os ajustes do arquivo-texto para nova validao.

eDoc/SEF GUIA DE GERAO DOS DOCUMENTOS DIGITAIS 25


OPERADORES, FUNES E AGRUPADORES

ALERTA: As regras de negcio que regem a gerao dos arquivos (e suas respectivas mensagens de erro) esto
sujeitas a alteraes sem prvio aviso motivadas pela evoluo das mesmas ou ainda por mudana na legislao.

MANTENHA-SE ATUALIZADO!

Os tpicos seguintes descrevem os comandos do mdulo de validao (operadores, funes e agrupadores: seus
significados e modus operandi) aplicados a um arquivo-texto submetido ao eDoc antes da gerao do documento fiscal, e a
um arquivo-texto submetido ao eDoc/SEF antes da gerao de um documento digital.

9- OPERADORES

9.1- CONSTANTES BOOLEANAS


constante descrio
T Verdadeiro
F Falso

9.2- OPERADORES UNRIOS BOOLEANOS


operador descrio
not Negao

9.3- OPERADORES BINRIOS BOOLEANOS


operador descrio
and E
or OU
xor OUX (ou exclusivo)

9.4- OPERADORES DE COMPARAO BINRIOS


operador descrio
= Igual a
# Diferente de
> Maior que
< Menor que
>= Maior ou igual a
<= Menor ou igual a

9.5- OPERADORES BINRIOS NUMRICOS


operador descrio
+ Adio
- Subtrao
* Multiplicao
/ Diviso

9.6- OPERADORES BINRIOS ALFANUMRICOS


operador descrio
$ Concatenao

eDoc/SEF GUIA DE GERAO DOS DOCUMENTOS DIGITAIS 26


10- FUNES
10.1- FUNES DE CAMPO

10.1.1- FUNO LIN


sintaxe LIN(linha,campo)
descrio Recupera o valor de um campo de uma determinada linha
parmetros Identificao da linha: 0200, C300
Nome do campo: NUM_ITEM, CFOP
exemplo LIN(0200,DESCR_ITEM)
Recupera a descrio do item eu est na linha 0200.
LIN(C300,NUM_ITEM)
Recupera o valor do campo NUM_ITEM da linha C300.

10.1.2- FUNO ALFA


sintaxe LIN(linha,campo)=ALFA(0NNN)
descrio Recupera o valor de uma constante iniciada com zero como sendo um valor no numrico. Utilizando esta
funo, a constante 01 interpretada como um texto 01 e no o valor 1.
parmetros Valor a ser tratado como texto:
01, 0000000, 00099, 0200
exemplo LIN(0465,COD_MOD)=55
O retorno o valor numrico 55
LIN(0465,COD_MOD)=01
O retorno o valor numrico 1
LIN(0465,COD_MOD)=ALFA(01)
A funo ALFA interpreta a constante 01 e traz o valor alfanumrico 01

10.1.3- FUNO NULO


sintaxe NULO(LIN(linha,campo)); NULO(expresso)
descrio Verifica se uma expresso nula.
parmetros Expresso a ser avaliada
exemplo NULO(LIN(E020,VL_ISS))
Verifica se o contedo do campo nulo

10.1.4- FUNO MEIO


sintaxe MEIO(LIN(linha,campo),incio,tamanho)
descrio Recupera uma parte de um campo (semelhante funo SUBSTR de algumas linguagens de
programao)
parmetros Campo a ser analisado:
Incio: posio inicial para avaliao
Tamanho: quantidade de caracteres a ser recuperada
exemplo MEIO(LIN(0000,DT_INI),5,4)
Devolve o ano 2011 se o valor do campo LIN(0000,DT_INI) for 23012011
MEIO(LIN(C300,CST),2,2)=00
Para qualquer origem da tabela CST, o extrato 00 significa tributao integral.

10.1.5- FUNO NUM


sintaxe NUM(linha,campo)
descrio Recupera o valor numrico de determinado campo de uma linha. Se o campo for alfanumrico e o
contedo no for um nmero, o processamento ser interrompido e o retorno ser F.
parmetros Identificao da linha: C300, 0200
Nome do campo: SERIE, SUB
exemplo NUM(E020,SERIE)
Recupera 1 para como valor do campo SERIE da linha E020 se o valor for numrico; ser for
01, retorna falso.

eDoc/SEF GUIA DE GERAO DOS DOCUMENTOS DIGITAIS 27


NUM(E020,SUB)
Retorna o valor da subsrie se este for numrico ou F se o campo for vazio.

10.1.6- FUNO ENUM


sintaxe ENUM(linha,campo)
descrio Verifica se o valor de determinado campo de uma linha um numero. Valores com zeros a esquerda no
so considerados nmeros.
parmetros Identificao da linha: C300, C020
Nome do campo: SERIE
exemplo ENUM(C020,SERIE)
Se a srie for um nmero (1,2,13,111, etc.) devolve T, seno (01,00,U, nulo, etc.) devolve F.

10.1.7- FUNO COP


sintaxe COP(linha,CFOP)
descrio Recupera o valor do campo que representa o COP (cdigo da classe da operao) associado ao CFOP
daquela linha.
parmetros Linha: C300, E105
exemplo COP(C300,CFOP)
Para uma linha C300 tenha CFOP=5101, a funo extrai o COP=SP90 associado quele valor.

10.2- FUNES DE TEMPO


10.2.1- FUNO DIA
sintaxe DIA(LIN(linha,campo))
descrio Recupera o dia de uma expresso que retorna uma data.
parmetros Expresso a ser avaliada.
exemplo DIA(LIN(0000,DT_INI))
Recupera o dia (23) do campo DT_INI (23012011) da linha 0000.

10.2.2- FUNO MES


sintaxe MES(LIN(linha,campo))
descrio Recupera o ms de uma expresso que retorna uma data.
parmetros Expresso a ser avaliada.
exemplo MES(LIN(0000,DT_INI))
Recupera o ms (01) do campo DT_INI (23012011) da linha 0000.

10.2.3- FUNO ANO


sintaxe ANO(LIN(linha,campo))
descrio Recupera o ano de uma expresso que retorna uma data.
parmetros Expresso a ser avaliada.
exemplo ANO(LIN(0000,DT_INI))
Recupera o ano (2011) do campo DT_INI (23012011) da linha 0000.

10.2.4- FUNO ANOMES


sintaxe ANOMES(LIN(linha,campo))
descrio Recupera o perodo de uma expresso que retorna um perodo no formato YYYYMM.
parmetros Expresso a ser avaliada.
exemplo ANOMES(LIN(0000,DT_INI))
Recupera o perodo (ano/ms) (201101) do campo DT_INI (23012011) da linha 0000. Se valor do
campo for 23012011, a funo retorna 201101.

eDoc/SEF GUIA DE GERAO DOS DOCUMENTOS DIGITAIS 28


10.2.5- FUNO MESANO
sintaxe MESANO(LIN(linha,campo))
descrio Recupera o perodo de uma expresso que retorna um perodo no formato MMYYYY.
parmetros Expresso a ser avaliada.
exemplo MESANO(LIN(0000,DT_INI))
Recupera o perodo (ms/ano) (012011) do campo DT_INI (23012011) da linha 0000. Se valor do
campo for 23012011, a funo retorna 012011.

10.3- FUNES LGICAS


10.3.1- FUNO FATOR
sintaxe FATOR(1) operador FATOR(n)
descrio Avalia a expresso do fator especificado como parmetro.
parmetros Identificao do fator: 1 a n
Operadores: OR e/ou XOR e/ou AND
exemplo FATOR(1) or FATOR(2)
1 LIN(0000,CNPJ)=nulo
2 LIN(0000,CPF)=nulo
Na expresso FATOR(1) or FATOR(2) temos a representao dos fatores 1 e 2 que sero
avaliados individualmente sob o operador OR.
FATOR(1) and FATOR(2)
1 LIN(0000,CNPJ)=nulo
2LIN(0000,CPF)#nulo
Na expresso FATOR(1) and FATOR(2) temos a representao dos fatores 1 e 2 que sero
avaliados individualmente sob o operador AND.
(FATOR(1) or FATOR(2)) and FATOR(3)
1 LIN(0000,CNPJ)=nulo
2 LIN(0000,CPF)#nulo
3 LIN(0000,CPF)#00000000000
Na expresso (FATOR(1) or FATOR(2)) and FATOR(3) temos a representao dos fatores 1 e 2
que sero avaliados primeiro sob o operador OR, para que depois o resultado seja avaliado como o
fator 3, sob o operador AND.

10.3.2- FUNO IIF


sintaxe IIF(expresso;T;F)
IIF(condio;retorno se verdadeiro; retorno se falso)
descrio Controle de execuo da expresso, com a lgica SE.. ENTO.. SENO..
parmetros Condio: expresso a ser avaliada para decidir o que ser executado.
Expresso a ser executada quando a condio for avaliada como verdadeiro.
Expresso a ser executada quando a condio for avaliada como falso
exemplo IIF(LIN(E340,VL_05)>=0;T;F)
Se a primeira expresso atender condio estabelecida, o retorno ser verdadeiro e aceito; caso
contrrio, o retorno ser falso e resultar em erro.
IIF(MES(LIN(0000,DT_INI))=12;DIA(LIN(0000,DT_FIN))=31;F)
Se a primeira expresso atender condio estabelecida, o retorno verdadeiro ser garantido
quando a segunda condio for atendida; caso contrrio, o retorno falso resultar em erro.
IIF(LIN(0025,COD_BF_ICMS)=PE001;LIN(E350,IND_AP)#0;LIN(E350,IND_AP)=0)
Se a primeira expresso atender condio estabelecida, o retorno verdadeiro ser garantido
quando a segunda condio for atendida; caso contrrio, a terceira expresso dever ser obedecida.

10.4- FUNES DE TABELA


10.4.1- FUNO CONTIDOEM
sintaxe CONTIDOEM(expresso,lista)
CONTIDOEM(LIN(linha,campo),(l1,l2,l3, ln))
Na funo CONTIDOEM no necessrio utilizar a funo ALFA, de maneira que 01
interpretada como um texto 01 e no o valor 1
descrio Verifica se o valor de uma expresso esta dentro de uma lista de valores.

eDoc/SEF GUIA DE GERAO DOS DOCUMENTOS DIGITAIS 29


parmetros Expresso que retorne o valor a ser localizado na lista de valores: LIN(C020,COD_MOD);
SOMA(C300,VL_ICMS)
Lista de valores a ser utilizada para localizao: (01,02); (4,7,10)
O resultado pretendido, cujo retorno pode estar dentro da lista (=T) ou fora dela (=F)
exemplo CONTIDOEM(LIN(C020,COD_SIT),(00,01,02))=T
LIN(C020,COD_SIT) recupera o valor do campo COD_SIT da linha C020 (situao do documento)
e verifica se o valor do campo est na lista especificada: (00,01,02)
CONTIDOEM(LIN(E100,COD_CONS),(nulo,10,40))=F
LIN(E100,COD_CONS) recupera o valor do campo COD_CONS da linha E100 (classe de
consumo) e verifica se valor do campo est fora da lista: (nulo,10,40)

10.5- FUNES DE QUEBRA DE LINHA


10.5.1- FUNO LINCHV
sintaxe LINCHV(linha,campo,LIN(linha,campo))
LINCHV(origem do dado,dado,(linha atual,chave na origem))
descrio Recupera o valor de um campo de uma determinada linha a partir do valor de uma chave
parmetros Origem do dado: tabela de participantes (Linha 0150)
Dado pretendido: UF do participante (LIN(0150,UF))
Identificador da chave da origem do dado a ser localizado, na linha atual: LIN(C020,COD_PART)
exemplo LINCHV(0150,UF,LIN(E020,COD_PART))
L o valor da UF do participante especificado no campo COD_PART da linha E020, que est na
tabela de participantes, Linha 0150 e o traz para ter efeito na linha atual.

10.5.2- FUNO LINANT


sintaxe LINANT(linha,campo)
descrio Recupera o valor de um determinado campo gravado na leitura anterior da linha especificada que tenha o
mesmo prefixo.
parmetros Identificao da linha: C020, C300
Nome do campo: NUM_DOC, NUM_ITEM, VL_ITEM
exemplo LINANT(C020,NUM_DOC)+1=LIN(C020,NUM_DOC)
A expresso verifica se o nmero do documento fiscal atual igual ao nmero do documento fiscal
anterior incrementado em 1.

10.5.3- FUNO SOMA


sintaxe SOMA(linha,campo)
descrio A busca de valores atravs desta funo somente pode ser realizada em linhas que tenham entre si
relacionamento hierrquico do tipo linha principal - linha dependente.
No incio de cada documento o valor acumulado zerado.
Recupera o valor acumulado de um determinado campo at a leitura atual da linha especificada que tenha
o mesmo prefixo.
parmetros Identificao da linha: C300, 0000,
Nome do campo: VL_ICMS, VL_IPI.
exemplo LINANT(E020,VL_ICMS)=SOMA(E025,VL_ICMS_P)
A expresso verifica se soma dos valores parciais do ICMS de um documento confere com o valor
total do mesmo campo registrado no lanamento do mesmo documento.

10.5.4- FUNO RATEIO


sintaxe RATEIO(linha,campo;base do rateio)
descrio Executa o rateio de determinado valor de uma linha principal (VL_OP_ISS) para o correspondente nas
linhas dependentes (VL_OP_ISS_P) com base na proporo entre a base de clculo que est na linha
principal (VL_CONT) e a base de clculo da linha dependente (VL_CONT_P).
O resultado deste rateio harmonizar os valores parciais dos campos de um lanamento que, quando
acumulados operao a operao, subsidiaro a composio do livro de apurao e o clculo do valor
agregado por municpio.
parmetros Linha onde ser executado o rateio: E020

eDoc/SEF GUIA DE GERAO DOS DOCUMENTOS DIGITAIS 30


Valores a serem rateados: VL_OP_ISS, VL_ISNT, VL_OUT, etc.
Base do rateio: VL_CONT; VL_CONT_P
exemplo RATEIO(E020,VL_OP_ISS;E020,VL_CONT;E025,VL_CONT_P)
Para cada registro E025 lido, esta funo retorna:
A. para os n-1 primeiros registros, (LIN(E020,VL_OP_ISS) * LIN(E025,VL_CONT_P)/
LIN(E020,VL_CONT));
B. para a ensima linha, (E020,VL_OP_ISS) - (dos valores calculados nos (n-1) registros
anteriores);
C. LIN(E020,VL_OP_ISS_P) = A+B.

10.5.5- FUNO DIFNUM


sintaxe DIFNUM((linha,campo final);(linha,campo inicial))
descrio Obtm a diferena da numerao final pela numerao inicial, respeitando a regra de limite de numerao
final quando o valor final menor que o valor inicial, na quebra da chave do ECF, devido ao reincio da
numerao.
parmetros Nmero do documento final: LIN(E060,NUM_DOC_FIN)
Nmero do documento inicial: LIN(E060,NUM_DOC_INI)
exemplo DIFNUM(LIN(E060,NUM_DOC_FIN);LIN(E060,NUM_DOC_INI))
Se na linha E060 os campos NUM_DOC_FIN e NUM_DOC_INI forem, respectivamente, 2 e 1,
temos: DIFNUM(2;1) = 2-1(+1)=2. Dois documentos registrados entre a numerao inicial e final.
Assim, tambm temos: DIFNUM(1105;1100) = 1105-1100+1=6 e DIFNUM(9998;2) = 9998-
2+1=9997.
Se na linha E060 os campos NUM_DOC_FIN e NUM_DOC_INI forem, respectivamente, 2 e
9998, temos: DIFNUM(2;9998) = 10.000-9.998+2=4. Assim, tambm temos: DIFNUM(2;99998) =
100.000-9.998+2=4, DIFNUM(2;999998) = 1.000.000-99.998+2=4, etc.

10.6- FUNES DE DOCUMENTO


10.6.1- FUNO VALIDACAO
sintaxe VALIDACAO
descrio Recupera o tipo de validao utilizado durante o processamento da regra no campo ou na linha: digitao
(D), importao (I) ou validao (V).
Quando assinalado isoladamente, indica a qual o tipo de validao o campo vai ser submetido.
parmetros Campo em que a validao vai atuar
Tipo de validao
descrio IIF(LIN(0030,IND_ED)=2;VALIDACAO=V;F)
Este pode vir incorretamente preenchido em uma entrada de dados do tipo importao ou digitao.
A regra somente ser verificada com rigor no procedimento de validao do arquivo-texto.
IIF(LIN(0150,COD_PAIS)#ALFA(00000);(VALIDACAO=D) or (VALIDACAO=V);F)
O cdigo do pas pode ser dispensado na importao, mas dever constar no arquivo definitivo, ao
ser validado.

10.6.2- FUNO QTDLIN


sintaxe QTDLIN(linha)
descrio Recupera a quantidade de ocorrncias de uma determinada linha.
parmetros Identificao da linha: 0000, C300
exemplo IIF(QTDLIN(E060)=0;QTDLIN(E080)=0;F)
Se houver Reduo Z deve haver Mapa resumo de ECF.
QTDLIN(8595)<=1
A quantidade de ocorrncias da linha 8595 no arquivo no pode passar de 1.

eDoc/SEF GUIA DE GERAO DOS DOCUMENTOS DIGITAIS 31


10.6.3- FUNO QTDBLC
sintaxe QTDBLC(bloco)
descrio Recupera a quantidade de linhas lidas de um determinado bloco.
parmetros Cdigo do bloco: 0, C, G, H, 8
exemplo LIN(0990,QTD_LIN_0)=QTDBLC(0)
A expresso verifica se a quantidade de linhas lidas do bloco 0 est de acordo com a quantidade
informada.

10.6.4- FUNO QTDARQ


sintaxe QTDARQ
descrio Recupera a quantidade total de linhas lidas durante o processo de validao, includa a linha atual.
exemplo LIN(9999,QTD_LIN)=QTDARQ
A expresso verifica se a quantidade total de linhas informada no arquivo confere com a quantidade
informada.

AGRUPADOR

A funo SOMA no traz valores de vrios campos de uma mesma linha, tendo ou no relacionamento hierrquico
(linha principal - linha dependente). Tampouco traz valores de campos de linhas de prefixos diferentes. Tambm no atua
agrupando resultados por quebra de situaes.
Para atuar neste tipo de clculo h os agrupadores, que recuperam informaes do tipo total do VL_ICMS por CFOP,
total de VL_ISNT por municpio, etc.
Um agrupador uma lista de pares chave=valor onde:
chave representa o valor que um ou vrios campos de um ou vrios registros podem apresentar.
ex: 5102 o valor de um campo CFOP que pode ocorrer nas linhas E025, E050 e E080.
valor representa soma de um ou vrios campos de um ou vrios registros.
ex: totalizar por CFOP o valor contbil dos lanamentos utilizando o campo VL_CONT das linhas E025,
E050 e E080.

A definio do agrupador possui os seguintes atributos:


nome do agrupador: nome a ser utilizado na funo GRUPO.
ex: E310_AGRP_INT1_VL_CONT, E520_AGRP_INT1_VL_IPI
linha: indica um dos registros onde o agrupador ser processado.
ex: E025, E050, E080
campo de origem: indica o campo dentro da linha onde o agrupador ser processado.
Ex: VL_CONT, VL_ICMS, VL_OP_ISS
parcela acumulada: expresso que recupera o valor a ser somado nas ocorrncias da lista.
ex: LIN(E025,VL_CONT_P), LIN(E025,VL_CONT_P)
quebra da chave: expresso que recupera o valor a ser utilizado como ndice na lista.
ex: LIN(E025,CFOP), LINM(E025,CFOP;IND_IMUN)
filtro de execuo: expresso que indica se o agrupador deve ser processado para a linha que esta sendo
avaliada.
ex: CONTIDOEM(LIN(E020,COD_SIT),(05,10,11,12,13,))=F

agrupador linha n campo origem parcela acumulada quebra da chave filtro de execuo
E520_VL_CONT E025 02 VL_CONT_P LIN(E025,VL_CONT_P) LIN(E025,CFOP) CONTIDOEM(LIN(E020,COD_SIT),(05,10,11,12,
13,))=F
E520_VL_BC_IPI E025 12 VL_BC_IPI_P LIN(E025,VL_BC_IPI_P) LIN(E025,CFOP) CONTIDOEM(LIN(E020,COD_SIT),(05,10,11,12,
13,))=F
E520_VL_IPI E025 13 VL_IPI_P LIN(E025,VL_IPI_P) LIN(E025,CFOP) CONTIDOEM(LIN(E020,COD_SIT),(05,10,11,12,
13,))=F
E520_VL_ISNT_IPI E025 14 VL_ISNT_IPI_P LIN(E025,VL_ISNT_IPI_P) LIN(E025,CFOP) CONTIDOEM(LIN(E020,COD_SIT),(05,10,11,12,
13,))=F
E520_VL_OUT_IPI E025 15 VL_OUT_IPI_P LIN(E025,VL_OUT_IPI_P) LIN(E025,CFOP) CONTIDOEM(LIN(E020,COD_SIT),(05,10,11,12,
13,))=F

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11- AGRUPADORES
11.1- FUNO LINM
sintaxe LINM(linha,campo;campo 1;campo 2;...;campo n)
descrio Recupera o valor concatenado de vrios campos de uma determinada linha (separados por @)
parmetros Identificao da linha: C300, 0000
Nome dos campos separados por ; NUM_ITEM;CFOP
exemplo LINM(C300,NUM_ITEM;COD_ITEM) recupera o valor concatenado dos campos NUM_ITEM e
COD_ITEM da linha C300 separados por @

11.2- FUNO GRUPO


sintaxe GRUPO(LIN(linha,campo),nome do grupo)
GRUPO(LINM(linha,campo;campo 1;campo 2;...;campo n),nome do grupo)
descrio Recupera o valor consolidado de determinada informao (tal como valor contbil do documento fiscal)
por ocorrncias distintas de valores de campos (agrupado por CFOP, por exemplo) cuja regra de
agrupadores esteja definida.
parmetros Chave: expresso que recupera o valor a ser localizado na lista de pares do agrupador
LIN(E025,CFOP) recupera o valor do campo CFOP da linha E025
Nome do agrupador: nome utilizado na definio do agrupador, atribudo pelo usurio
exemplo LIN(E520,VL_CONT)=GRUPO(LIN(E520,CFOP),E520_VL_CONT)
Os agrupadores definidos foram utilizados para validar a regra em que a soma dos valores com filtro
de execuo (CONTIDOEM(LIN(E020,COD_SIT),(05,10,11,12,13,))=F) nos campos de origem
(VL_CONT_P, VL_BC_IPI_P, VL_IPI_P, VL_ISNT_IPI_P, VL_OUT_IPI_P) por quebra da chave
(CFOP), com mesma descrio e informados na linha de mesmo prefixo assinalado (E025), deve ser
igual ao valor consolidado por CFOP informado na linha E520, para o respectivo campo.
Cada campo deve ser a consolidao por CFOP dos respectivos valores dos lanamentos com
repercusso fiscal.

11.3- FUNO GRPL


sintaxe GRPL(LINM(linha,campo;campo 1;campo 2;...;campo n),nome do grupo)
descrio Recupera a chave detalhe referente ao menor valor dentro de um grupo.
parmetros Chave: expresso que recupera o valor parcial a ser analisado na lista de pares do agrupador
Nome do agrupador: nome utilizado na definio do agrupador, atribudo pelo usurio
exemplo GRPL(REGM(G025,IND_OPER;COD_MOD;SER;SUB),G025_AGRP_INT1_NUM_DOC_INI)

11.4- FUNO GRPG


sintaxe GRPG(LINM(linha,campo;campo 1;campo 2;...;campo n),nome do grupo)
descrio Recupera a chave detalhe referente ao maior valor dentro de um grupo (valor preponderante)
parmetros Chave: expresso que recupera o valor parcial a ser analisado na lista de pares do agrupador
Nome do agrupador: nome utilizado na definio do agrupador, atribudo pelo usurio
exemplo GRPG(LINM(E080,MOD;DATA),E080_AGRP_INT1_COP)

eDoc/SEF GUIA DE GERAO DOS DOCUMENTOS DIGITAIS 33


eDoc (extrato de documentos fiscais) LEIAUTE

LINHA

Ext
cmp
nvel

linha

LFPD
BLOCO
cmp adic

ocorrncia
X 0: ABERTURA, IDENTIFICAO E REFERNCIAS X
X 0000: ABERTURA DO ARQUIVO DIGITAL E IDENTIFICAO DO CONTRIBUINTE X 0000 # 0 1 -
X 0001: ABERTURA DO BLOCO 0 X 0001 2 1 1 -
X 0005: DADOS COMPLEMENTARES DO CONTRIBUINTE X 0005 # 2 1 -
X 0030: PERFIL DO CONTRIBUINTE X 0030 # 2 1 -
X 0100: CONTABILISTA X 0100 # 2 1 -
X 0150: TABELA DE CADASTRO DO PARTICIPANTE X 0150 # 2 N -
0200 5 2 N -
X 0200: TABELA DE IDENTIFICAO DO ITEM X

X 0205: CDIGO ANTERIOR DO ITEM X 0205 5 3 N/1 -


X 0210: ITEM COMPOSTO OU RELAO INSUMO/PRODUTO X 0210 9 3 N/1 -
X 0400: TABELA DE NATUREZA DA OPERAO/PRESTAO X 0400 4 2 N -
X 0450: TABELA DE INFORMAES COMPLEMENTARES/REGISTRO DE OBSERVAES X 0450 3 2 N -
X 0455: NORMA REFERENCIADA X 0455 2 3 N/1 -
X 0460: DOCUMENTO DE ARRECADAO REFERENCIADO X 0460 # 3 N/1 -
X 0465: DOCUMENTO FISCAL REFERENCIADO X 0465 # 3 N/1 -
X 0470: CUPOM FISCAL REFERENCIADO X 0470 # 3 N/1 -
X 0990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 0 X 0990 2 1 1 -
X C: DOCUMENTOS FISCAIS DO ICMS E DO IPI MERCADORIAS X
X C001: ABERTURA DO BLOCO C X C001 2 1 1 -
X C020: DOCUMENTO - NOTA FISCAL (CDIGO 01), NOTA FISCAL DE PRODUTOR (CDIGO 04) E NOTA FISCAL ELETRNICAX(CDIGO
C020 # 255) N -
X C040: COMPLEMENTO DO DOCUMENTO - ISS X C040 6 3 1/1 -
X C300: ITENS DO DOCUMENTO X C300 # 3 990/1 -
X C310: COMPLEMENTO DO ITEM - ISS X C310 4 4 1/1 -
X C550: DOCUMENTO - NOTA FISCAL DE VENDA A CONSUMIDOR (CDIGO 02) X C550 # 2 N -
X C560: ITENS DO DOCUMENTO X C560 # 3 N/1 -
X C600: DOCUMENTO - CUPOM FISCAL/ICMS (CDIGO 2D E CDIGO 02) X C600 # 2 N -
X C605: COMPLEMENTO DO DOCUMENTO - ISS X C605 8 3 1/1 -
X C610: ITENS DO DOCUMENTO X C610 # 3 N/1 -
X C615: COMPLEMENTO DO ITEM - ISS X C615 6 4 1/1 -
X C990: ENCERRAMENTO DO BLOCO C X C990 2 1 1 -
X 9: CONTROLE E ENCERRAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL X
X 9001: ABERTURA DO BLOCO 9 X 9001 2 1 1 -
X 9900: LINHAS DO ARQUIVO DIGITAL X 9900 3 2 N -
X 9990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 9 X 9990 2 1 1 -
X 9999: ENCERRAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL X 9999 2 0 1 -
ORIENTAES

FINALIDADE
0: CONTM INSTRUES PARA A ABERTURA DO DOCUMENTO, PARA A IDENTIFICAO DO CONTRIBUINTE E PARA TABELAS DE REFERNCIA PARA TODOS OS DOCUMENTOS.
0000: Identifica o contribuinte e traz caractersticas tcnicas do arquivo.
0001: Informa se h contedo ou documento vazio.
0005: Traz complementos referentes ao responsvel pela empresa e outras informaes do contribuinte. Quando o responsvel assinar, seu CPF ser validado no ato da transmisso.
0030: Registra o mtodo de entrada de dados, o contedo do arquivo, o conjunto de documentos obrigatrios (perfil cadastral) e os eventuais documentos ou informaes de complementos (marcadores).
0100: Identifica o contabilista autorizado pela empresa como responsvel pela escriturao fiscal ou contbil. O CRC ser validado no ato da transmisso. Quando o contador assinar, seu CPF ser validado no ato da transmisso.
0150: Registra os dados cadastrais das PF ou PJ participantes das operaes do perodo. Cdigo de livre atribuio, sem vnculo com outros perodos. A tabela deve conter os dados do prprio contribuinte quando o emitente de documento de entrada/aquisi
0200: Registra as mercadorias (produtos), servios ou quaisquer outros itens constantes nos documentos ou livros fiscais. Cdigo de prprio do contribuinte, com vnculo com outros perodos. O item dever ter o mesmo cdigo em qualquer
documento, lanamento ou guia, no podendo ser duplicado ou atribudo a itens diferentes. O item informado na tabela dever constar no documento registrado no perodo, e viceversa. Poder haver itens que representem a consolidao de
aquisio de materiais para uso/consumo ou mercadorias ou servios de fornecimento ou prestao continuada. No permitida a reutilizao de cdigo ou descrio sem registro da trilha de alterao.
0205: No permitida a reutilizao de cdigo que tenha sido atribudo para qualquer produto anteriormente.
0210: Registra a quantidade de insumos/componentes que compe um item. Faz parte do RI.
0400: Registra de forma textual a natureza da operao de que decorrer a entrada/aquisio ou sada/prestao, tais como: venda, compra, transferncia, devoluo, importao, consignao, remessa, etc., e as suas classes. Cdigo de livre atribuio, sem v
0450: Registra as informaes complementares/observaes constantes nos documentos/lanamentos, exigidas pela legislao fiscal. Cdigo de livre atribuio, sem vnculo com outros perodos.
0455: Registra o texto livre da norma referenciada de suporte observao/informao complementar
0460: Registra detalhes do documento de arrecadao referenciado na operao.
0465: Registra detalhes do documento fiscal referenciado na operao.
0470: Registra detalhes do cupom fiscal referenciado na operao.
9990: Encerra o bloco, indicando a quantidade de linhas nele contidas.
C: CONTM INSTRUES ESPECFICAS PARA GRAVAR EM ARQUIVO INDIVIDUAL A EMISSO DE UM DOCUMENTO FISCAL DE MERCADORIAS DO ICMS/IPI E AS INSTRUES PARA REGISTRAR EM ARQUIVO DOCUMENTOS J EM
C001: Informa se h contedo ou documento vazio.
C020: Registra as operaes de entradas/aquisies ou sadas/prestaes de mercadorias ou servios que envolvam os documentos NF, NFe e NFPR.
C040: Registra os dados da prestao de servio do documento conjugado.
C300: Registra os itens do documento fiscal.
C310: Registra os itens do documento conjugado.
C550: Registra as operaes de sadas de mercadorias que envolvam o documento NFVC, desde que no emitido por ECF.
C560: Registra os itens do documento fiscal.
C600: Registra as operaes de sadas/prestaes de mercadorias ou servios de documentos emitidos atravs de ECF.
C605: Registra os dados da prestao de servio do cupom conjugado.
C610: Registra os itens do documento fiscal.
C615: Registra os itens do cupom conjugado.
C990: Encerra o bloco, indicando a quantidade de linhas nele contidas.
9: CONTM INSTRUES PARA O CONTROLE DO ENCERRAMENTO DO ARQUIVO E PARA O CONTROLE DE ARQUIVOS VINCULADOS.
9001: Indica se h contedo no bloco.
9900: Indica a quantidade de linhas contidas no arquivo-texto.
9990: Encerra o bloco, indicando a quantidade de registros nele contidos.
9999: Encerra o arquivo, indicando a quantidade de registros nele contidas.
BLOCO 0: ABERTURA, IDENTIFICAO E REFERNCIAS BANCO
n campo descrio tipo tam dec max obg chv

LINHA 0000: ABERTURA DO ARQUIVO DIGITAL E IDENTIFICAO DO CONTRIBUINTE


n campo descrio tipo tam dec max obg chv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0000" C 4 - O REG 10/881000
02 LFPD Texto fixo contendo "LFPD" C 4 - O
03 DT_INI Data inicial das informaes contidas no arquivo N 8 - O C DT_INI
04 DT_FIN Data final das informaes contidas no arquivo N 8 - O C DT_FIN
05 NOME_EMPR Nome empresarial do contribuinte C - - 60 O NOME
06 CNPJ CNPJ do contribuinte (vedado informar CPF) N 14 - C CNPJ
07 UF Sigla da unidade da Federao do domiclio fiscal do C 2 - O C UF
contribuinte
08 IE Inscrio estadual do contribuinte C - - 14 C IE
09 COD_MUN Cdigo do municpio do domiclio fiscal do contribuinte, N 7 - O
conforme a tabela externa indicada no item 3.3.1
10 IM Inscrio municipal do contribuinte C - - 14
11 VAZIO1 Texto fixo contendo "" C 0 -
12 SUFRAMA Inscrio do contribuinte na Suframa C 9 -
13 COD_VER Cdigo da verso do leiaute, de acordo com o item 3.1.1 N 4 - O COD_ID
14 COD_FIN Cdigo da finalidade do arquivo, conforme a tabela indicada N 1 - O C COD_FIN
no item 3.2.1
15 COD_CTD Cdigo do contedo do arquivo, conforme a tabela indicada N 2 - O C
no item 3.2.2
16 PAIS Texto fixo contendo "Brasil" C 6 - O
17 FANTASIA Nome de fantasia associado ao nome empresarial C - - 60
18 NIRE Nmero de Identificao do Registro de Empresas da Junta N 11 -
Comercial
19 CPF CPF do contribuinte (vedado informar CNPJ) N 11 - C
20 VAZIO2 Texto fixo contendo "" C 0 -

Campos: 20
Nvel hierrquico: 0
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria

LINHA 0001: ABERTURA DO BLOCO 0


n campo descrio tipo tam dec max obg chv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0001" C 4 - O REG 881000
02 IND_DAD Indicador de contedo: N 1 - O Com Movimento
0- Documento com contedo
1- Documento sem contedo

Campos: 2
Nvel hierrquico: 1
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria

LINHA 0005: DADOS COMPLEMENTARES DO CONTRIBUINTE


n campo descrio tipo tam dec max obg chv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0005" C 4 - O REG 11/88100020
02 NOME_RESP Nome do responsvel C - - 60 Nome
03 COD_ASSIN Cdigo de qualificao do assinante, conforme a tabela N 3 -
externa indicada no item 3.3.1
04 CPF_RESP CPF do responsvel N 11 - CPF/MF
05 CEP Cdigo de Endereamento Postal N 8 - CEP
06 END Endereo do imvel C - - 40 LOGRADOURO
07 NUM Nmero do imvel C - - 6 NUMERO
08 COMPL Dados complementares do endereo C - - 50 COMPLEMENTO
09 BAIRRO Bairro em que o imvel est situado C - - 20 BAIRRO
10 CEP_CP Cdigo de Endereamento Postal da caixa postal N 8 -
11 CP Caixa postal N - - 5
12 FONE Nmero do telefone C - - 12 FONE
13 FAX Nmero do fax C - - 12 FAX
14 EMAIL Endereo do correio eletrnico C - - 60 EMAIL

Campos: 14
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: 1
Observaes:
LINHA 0030: PERFIL DO CONTRIBUINTE
n campo descrio tipo tam dec max obg chv
01 LIN Texto fixo contendo "0030" C 4 - O
02 IND_ED Indicador de entrada de dados: N 1 - O
0- Digitao de dados
1- Importao de arquivo texto
2- Validao de arquivo texto
03 IND_ARQ Indicador do documento contido no arquivo: N 1 - O
0- Documento original emitido em arquivo
1- Transcrio de documentos de emisso prpria
2- Transcrio de documentos emitidos por terceiros
3- Transcrio de documentos capturados por digitalizao
4- Transcrio de documentos emitidos em equipamento
especializado
5- Livros de resultados e obrigaes
6- Livros e mapas de controle
7- Guias de informaes econmico-fiscais
8- Livros da contabilidade
9- Extratos de documentos

04 PRF_ISS Indicador de exigibilidade da escriturao do ISS: N 1 - O


0- Sim, com regime simplificado de escriturao do imposto
2- Sim, com regime integral de escriturao e apurao do
imposto
9- No obrigado a escriturar
05 PRF_ICMS Indicador de exigibilidade da escriturao do ICMS: N 1 - O
0- Sim, com regime simplificado de escriturao do imposto
1- Sim, com regime intermedirio de escriturao e apurao
normal do imposto
2- Sim, com regime integral de escriturao e apurao
normal do imposto
9- No obrigado a escriturar
06 PRF_RIDF Indicador de exigibilidade do Registro de Impresso de N 1 -
Documentos Fiscais:
0- Sim
1- No
07 PRF_RUDF Indicador de exigibilidade do Registro de Utilizao de N 1 -
Documentos Fiscais:
0- Sim
1- No
08 PRF_LMC Indicador de exigibilidade do Livro de Movimentao de N 1 -
Combustveis:
0- Sim
1- No
09 PRF_RV Indicador de exigibilidade do Registro de Veculos: N 1 -
0- Sim
1- No
10 PRF_RI Indicador de exigibilidade anual do Registro de Inventrio: N 1 -
0- Sim
1- No
11 IND_EC Indicador de apresentao da escriturao contbil: N 1 -
0- Completa registrada em arquivo digital
1- Completa registrada em papel, microfilme, fichas avulsas,
ou fichas/folhas contnuas
2- Simplificada registrada em arquivo digital
3- Simplificada registrada papel, microfilme, fichas avulsas,
ou fichas/folhas contnuas
4- Livro Caixa registrado em arquivo digital
5- Livro Caixa registrado papel, microfilme, fichas avulsas,
ou fichas/folhas contnuas
9- No obrigado a escriturar

12 IND_ISS Indicador de operaes sujeitas ao ISS: N 1 -


0- Sim
1- No
13 IND_RT Indicador de operaes sujeitas reteno tributria do ISS, N 1 -
na condio de contribuinte-substitudo:
0- Sim
1- No
14 IND_ICMS Indicador de operaes sujeitas ao ICMS: N 1 -
0- Sim
1- No
15 IND_ST Indicador de operaes sujeitas substituio tributria do N 1 -
ICMS, na condio de contribuinte-substituto:
0- Sim
1- No
16 IND_AT Indicador de operaes sujeitas antecipao tributria do N 1 -
ICMS, nas entradas:
0- Sim
1- No
17 IND_IPI Indicador de operaes sujeitas ao IPI: N 1 -
0- Sim
1- No
18 IND_RI Indicador de apresentao avulsa do Registro de Inventrio: N 1 -
0- Sim
1- No

Campos: 18
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: 1
Observaes:

LINHA 0100: CONTABILISTA


n campo descrio tipo tam dec max obg chv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0100" C 4 - O REG 881030
02 NOME Nome do contabilista/escritrio de contabilidade C - - 60 O Nome
03 COD_ASSIN Cdigo de qualificao do assinante, conforme a tabela N 3 -
externa indicada no item 3.3.1
04 CNPJ CNPJ do escritrio de contabilidade N 14 -
05 CPF CPF do contabilista N 11 - CPF/MF
06 CRC CRC do contabilista C 10 - C CRC
07 CEP Cdigo de Endereamento Postal N 8 -
08 END Endereo do imvel C - - 40
09 NUM Nmero do imvel C - - 6
10 COMPL Dados complementares do endereo C - - 50
11 BAIRRO Bairro em que o imvel est situado C - - 20
12 UF Sigla da unidade da Federao do endereo do C 2 - C UF
contabilista/escritrio de contabilidade
13 COD_MUN Cdigo do municpio, conforme a tabela externa indicada no N 7 -
item 3.3.1
14 CEP_CP Cdigo de Endereamento Postal da caixa postal N 8 -
15 CP Caixa postal N - - 5 Caixa Postal
16 FONE Nmero do telefone C - - 12 Fax
17 FAX Nmero do fax C - - 12 Telefone
18 EMAIL Endereo do correio eletrnico C - - 60 E-mail

Campos: 18
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: 1
Observaes:

LINHA 0150: TABELA DE CADASTRO DO PARTICIPANTE


n campo descrio tipo tam dec max obg chv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0150" C 4 - O REG 50/70/74/77
02 COD_PART Cdigo prprio de identificao do participante no arquivo C - - 28 O C
03 NOME Nome pessoal ou empresarial do participante C - - 60 O
04 COD_PAIS Cdigo do pas do participante, conforme a tabela externa N 5 - O
indicada no item 3.3.1
05 CNPJ CNPJ do participante N 14 - CNPJ
06 CPF CPF do participante N 11 -
07 VAZIO Texto fixo contendo "" C 0 -
08 UF Sigla da unidade da Federao do participante C 2 - O
09 IE Inscrio estadual do participante C - - 14 IE
10 IE_ST Inscrio estadual do participante emitente contribuinte- C - - 14
substituto na unidade da Federao do destinatrio
11 COD_MUN substitudo
Cdigo do municpio, conforme a tabela externa indicada no N 7 -
item 3.3.1
12 IM Inscrio municipal do participante C - - 14
13 SUFRAMA Nmero de inscrio do participante na Suframa C 9 -

Campos: 13
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: N
Observaes:
1- Os dados do contribuinte informante devem constar nesta linha

LINHA 0200: TABELA DE IDENTIFICAO DO ITEM


n campo descrio tipo tam dec max obg chv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0200" C 4 - O REG 75
02 COD_ITEM Cdigo prprio de identificao do item C - - 28 O C COD_ITEM
03 DESCR_ITEM Descrio do item C - - 80 O DESCR_ITEM
04 COD_GEN Cdigo do gnero da mercadoria, conforme a tabela indicada N 2 -
no item 4.2.1
05 COD_LST Cdigo do servio na lista do Anexo I da Lei Complementar N 4 -
Federal n 116/03, conforme a tabela externa indicada no
item 3.3.1

Campos: 5
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: N
Observaes:

LINHA 0205: CDIGO ANTERIOR DO ITEM


n campo descrio tipo tam dec max obg chv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0205" C 4 - O REG 75
02 COD_ITEM_ANT Cdigo anterior do item C - - 28 O C COD_ITEM_ANT
03 DESCR_ITEM_ANT Descrio anterior do item C - - 80 O
04 DT_INI Data inicial de utilizao do cdigo anterior do item N 8 - O DT_INI
05 DT_FIN Data final de utilizao do cdigo anterior do item N 8 - O DT_FIN

Campos: 5
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA 0210: ITEM COMPOSTO OU RELAO INSUMO/PRODUTO


n campo descrio tipo tam dec max obg chv
01 LIN Texto fixo contendo "0210" C 4 - O
02 COD_ITEM_COMP Cdigo do item componente C - - 28 O C
03 UNID_ITEM Unidade do item composto/produto C - - 10 O
04 QTD_COMP Quantidade do item componente no item composto N - 6 O
05 UNID_COMP Unidade do item componente/insumo C - - 10 O
06 DT_INI_COMP Data de incio de vigncia da composio/frmula N 8 - O
07 DT_FIN_COMP Data final de vigncia da composio/frmula N 8 - O
08 IND_ALT Indicador de alterao: N - -
0- Perda
1- Ganho
09 TX_ALT Taxa de alterao do insumo/produto intermedirio N - 6
(percentual: 999,999999 %)

Campos: 9
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N/1
Observaes:
1- Para registrar a Relao Insumo/Produto, o campo [QTD_COMP] dever ser preenchido com a quantidade bruta (quantidade total, includas as perdas normais decorrentes do
processo produtivo) de insumo empregada por unidade do item composto
LINHA 0400: TABELA DE NATUREZA DA OPERAO/PRESTAO
n campo descrio tipo tam dec max obg chv
01 LIN Texto fixo contendo "0400" C 4 - O
02 COD_NAT Cdigo prprio da natureza da operao ou prestao C - - 6 O C
03 DESCR_NAT Descrio da natureza da operao ou prestao C - - 60
04 COP Cdigo da classe da operao ou prestao, conforme a C 4 - O
tabela indicada no item 4.2.2.1 ou no item 4.2.2.2

Campos: 4
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: N
Observaes:

LINHA 0450: TABELA DE INFORMAES COMPLEMENTARES/REGISTRO DE OBSERVAES


n campo descrio tipo tam dec max obg chv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0450" C 4 - O REG 888900
02 COD_INF_OBS Cdigo prprio de referncia da informao complementar C - - 9 O C Seqencial
do documento fiscal ou da observao do livro fiscal
03 TXT Texto livre da informao complementar/observao C 65536 - Texto Livre

Campos: 3
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: N
Observaes:
1- Pode ser utilizada a sequncia <br /> (caracteres 60, 98, 114, 32, 47 e 62 da Tabela ASCII) para delimitar uma quebra de linha que somente ter efeito na exibio do texto
pretendido no ambiente visual do aplicativo.
2- A utilizao do recurso acima no dispensa o uso do CR/LF ao final de cada linha do arquivo.

LINHA 0455: NORMA REFERENCIADA


n campo descrio tipo tam dec max obg chv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0455" C 4 - O REG 888900
02 NORMA Espcie da norma, poder normativo, nmero, capitulao, C - - 255 O C Ato Normativo
data e demais referncias pertinentes
Campos: 2
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N/1
Observaes:
1- Pode ser utilizada a sequncia <br /> (caracteres 60, 98, 114, 32, 47 e 62 da Tabela ASCII) para delimitar uma quebra de linha que somente ter efeito na exibio do texto
pretendido no ambiente visual do aplicativo.
2- A utilizao do recurso acima no dispensa o uso do CR/LF ao final de cada linha do arquivo.

LINHA 0460: DOCUMENTO DE ARRECADAO REFERENCIADO


n campo descrio tipo tam dec max obg chv
01 LIN Texto fixo contendo "0460" C 4 - O
02 IND_DA Indicador do documento de arrecadao: C - - O
0- Documento de arrecadao estadual/distrital
1- Guia Nacional de Recolhimento Estadual
2- Documento de arrecadao municipal
3- Documento de arrecadao federal
9- Outros: descrever
03 DESCR_DA Descrio complementar do documento de arrecadao C - - 60
04 UF Unidade da Federao de destino do pagamento C 2 -
05 COD_MUN Cdigo do municpio de destino do pagamento, conforme a N 7 -
tabela externa indicada no item 3.3.1
06 PER_REF Perodo fiscal de referncia N 6 - O
07 NUM_DA Nmero do documento de arrecadao C - - 25
08 VL_DA Valor do documento de arrecadao N - 2
09 DT_VCTO Data de vencimento do documento de arrecadao N 8 -
10 VL_DESC Valor dos descontos N - 2
11 VL_MOR Valor da multa de mora N - 2
12 VL_JRS Valor dos juros N - 2
13 VL_MUL Valor das multas N - 2
14 VL_PGTO Valor do pagamento N - 2 O
15 DT_PGTO Data de pagamento do documento de arrecadao N 8 - O
16 AUT_BCO Cdigo da autenticao bancria C - - 25

Campos: 16
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA 0465: DOCUMENTO FISCAL REFERENCIADO


n campo descrio tipo tam dec max obg chv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0465" C 4 - O REG 888900
02 IND_OPER Indicador de operao: N 1 - O C
0- Entrada ou aquisio
1- Sada ou prestao
03 IND_EMIT Indicador de emitente: N 1 - O C
0- Emisso prpria
1- Emisso por terceiros
04 CNPJ CNPJ do contribuinte N 14 - C
05 CPF CPF do contribuinte N 11 - C
06 UF Sigla da unidade da Federao do contribuinte C 2 - O
07 IE Inscrio estadual do contribuinte C - - 14 Inscrio estadual Referenciada
08 COD_MUN Cdigo do municpio do contribuinte, conforme a tabela N 7 -
externa indicada no item 3.3.1
09 IM Inscrio municipal do contribuinte C - - 14
10 COD_MOD Cdigo do documento fiscal, conforme a tabela indicada no C 2 - O C Modelo do Documento Fiscal Referenciado
item 4.1.1 ou no item 4.1.2
11 COD_SIT Cdigo da situao do documento fiscal, conforme a tabela N 2 - O C
indicada no item 4.1.3
12 SER Srie do documento fiscal C - - 3 C
13 SUB Subsrie do documento fiscal N - - 2 C
14 CHV_NFE_CTE Chave de acesso da NF-e/CT-e (somente para os documentos C 45 -
cdigo 55 ou 57)
15 NUM_DOC Nmero do documento fiscal N - - 9 O C Nmero do Documento Fiscal Referenciado
16 DT_DOC Na entrada ou aquisio: data da entrada da mercadoria, da N 8 - O C Data do Documento Fiscal Referenciado
aquisio do servio, do desembarao aduaneiro ou do
lanamento no livro correspondente; na sada ou prestao:
data da emisso do documento fiscal, da sada da mercadoria
ou do lanamento no livro correspondente
17 VL_DOC Valor do documento fiscal N - 2 O
18 VL_ISS Valor do ISS N - 2
19 VL_RT Valor do ISS retido N - 2
20 VL_ICMS Valor do ICMS N - 2
21 VL_ICMS_ST Valor do ICMS da substituio tributria N - 2
22 VL_AT Valor do ICMS da antecipao tributria, nas entradas N - 2
23 VL_IPI Valor do IPI N - 2
24 VOL Volume transportado N - 2

Campos: 24
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA 0470: CUPOM FISCAL REFERENCIADO


n campo descrio tipo tam dec max obg chv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0470" C 4 - O REG 888900
02 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a tabela C 2 - O C Modelo do Documento Fiscal Referenciado
indicada no item 4.1.1
03 ECF_CX Nmero do caixa (nmero de ordem seqencial do ECF) N - - O C
04 ECF_FAB Nmero de srie de fabricao do ECF C 20 -
05 CRO Posio do Contador de Reincio de Operao N - - C
06 CRZ Posio do Contador de Reduo Z N - - C
07 NUM_DOC Nmero do documento fiscal N - - 9 O C Nmero do Documento Fiscal Referenciado
08 DT_DOC Data da emisso do documento fiscal N 8 - C O C Data do Documento Fiscal Referenciado
09 VL_DOC Valor do documento fiscal N - 2 O
10 VL_ISS Valor do ISS N - 2
11 VL_ICMS Valor do ICMS N - 2

Campos: 11
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA 0990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 0


n campo descrio tipo tam dec max obg chv
01 LIN Texto fixo contendo "0990" C 4 - O
02 QTD_LIN_0 Quantidade total de linhas do Bloco 0 N - - O

Campos: 2
Nvel hierrquico: 1
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria
BLOCO C: DOCUMENTOS FISCAIS DO ICMS E DO IPI MERCADORIAS BANCO
n campo descrio tipo tam dec max obgchv

LINHA C001: ABERTURA DO BLOCO C


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "C001" C 4 - O
02 IND_DAD Indicador de contedo: N 1 - O
0- Documento com contedo
1- Documento sem contedo

Campos: 2
Nvel hierrquico: 1
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria

LINHA C020: DOCUMENTO - NOTA FISCAL (CDIGO 01), NOTA FISCAL DE PRODUTOR (CDIGO 04) E NOTA FISCAL ELETRNICA (CDIGO 55)
n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "C020" C 4 - O REG 50/53/54
02 IND_OPER Indicador de operao: N 1 - O C CFOP
0- Entrada
1- Sada
03 IND_EMIT Indicador do emitente do documento fiscal: N 1 - O C
0- Emisso prpria
1- Emisso por terceiros
04 COD_PART Cdigo do participante (campo 02 da Linha 0150): C - - 28 O C CNPJ/MF
- do emitente do documento ou do remetente das
mercadorias, no caso de entradas
- do adquirente, no caso de sadas
05 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a tabela C 2 - O C Modelo
indicada no item 4.1.1
06 COD_SIT Cdigo da situao do documento fiscal, conforme a tabela N 2 - O C Situao
indicada no item 4.1.3
07 SER Srie do documento fiscal C - - 3 C Srie
08 NUM_DOC Nmero do documento fiscal N - - 9 O C Nmero
09 CHV_NFE Chave de acesso da Nota Fiscal Eletrnica (NF-e, modelo C 45 -
10 DT_EMIS Data da emisso do documento fiscal, na operao de N 8 - Data de Emisso ou Recebimento
entrada ou aquisio
11 DT_DOC Na entrada ou aquisio: data da entrada da mercadoria, da N 8 - O C Data da Operao
aquisio do servio ou do desembarao aduaneiro; na sada
ou prestao: data da emisso do documento fiscal
12 COD_NAT Cdigo da natureza da operao ou prestao (campo 02 da C - - 6
Linha 0400)
13 IND_PGTO Indicador do pagamento: N 1 -
0- Operao vista
1- Operao a prazo
2- Operao no onerosa
14 VL_DOC Valor do documento fiscal N - 2 Valor
15 VL_DESC Valor do desconto na operao N - 2
16 VL_ACMO Valor do acrscimo na operao N - 2
17 VL_MERC Valor das mercadorias (valor dos itens) N - 2
18 VL_FRT Valor do frete N - 2 REG 54, campo 8, cd. 991
19 VL_SEG Valor do seguro N - 2 REG 54, campo 8, cd. 992
20 VL_OUT_DA Valor das outras despesas acessrias N - 2 REG 54, campo 8, cd. 999
21 VL_OP_ISS Valor da operao tributado pelo ISS N - 2 REG 54, campo 8, cd. 998
22 VL_BC_ICMS Valor da base de clculo do ICMS N - 2 Base de Clculo do ICMS - Total
23 VL_ICMS Valor do ICMS N - 2 Valor do ICMS - Total
24 VL_BC_ST Valor da base de clculo do ICMS da substituio tributria N - 2 Base Clculo do ICMS-Substituio
Tributria
25 VL_ICMS_ST Valor do ICMS da substituio tributria N - 2 ICMS Retido
26 VL_AT Valor do ICMS da antecipao tributria, nas entradas N - 2
27 VL_IPI Valor do IPI N - 2 Valor do IPI
28 COD_INF_OBS Cdigo de referncia a informao complementar (campo 02 C - - 9 Observao
da Linha 0450)

Campos: 28
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: N
Observaes:

LINHA C040: COMPLEMENTO DO DOCUMENTO - ISS


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "C040" C 4 - O
02 COD_MUN_SERV Cdigo do municpio definido como local prestao do N 7 -
servio, conforme a tabela externa indicada no item 3.3.1
03 VL_BC_ISS Valor da base de clculo do ISS N - 2
04 VL_ISS Valor do ISS N - 2
05 VL_BC_RT_ISS Valor da base de clculo de reteno do ISS N - 2
06 VL_RT_ISS Valor do ISS retido pelo tomador N - 2

Campos: 6
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: 1/1
Observaes:

LINHA C300: ITENS DO DOCUMENTO


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "C300" C 4 - O REG 54
02 NUM_ITEM Nmero seqencial do item no documento fiscal N - - O C Nmero do Item
03 COD_ITEM Cdigo do item (campo 02 da Linha 0200) C - - 28 O Cdigo da Mercadoria/ Servio
04 UNID Unidade do item C - - 10 O
05 VL_UNIT Valor unitrio N - 6 O
06 QTD Quantidade do item N - 6 O Quantidade
07 VL_DESC_I Valor do desconto no item N - 2
08 VL_ACMO_I Valor do acrscimo no item N - 2
09 VL_ITEM Valor lquido do item N - 2 O Valor da Mercadoria/ Servio
10 COD_NCM Cdigo da Nomenclatura Comum do Mercosul, conforme a N 8 -
tabela externa indicada no item 3.3.1
11 CST Cdigo da Situao Tributria do ICMS, conforme a tabela N 4 - CST
externa indicada no item 3.3.1
12 CFOP Cdigo Fiscal de Operaes e Prestaes, conforme a tabela N 4 - O CFOP
externa indicada no item 3.3.1
13 VL_BC_ICMS_I Valor da base de clculo do ICMS N - 2 Base de Clculo do ICMS
14 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS N - 2 Alquota do ICMS
15 VL_ICMS_I Valor do ICMS N - 2
16 VL_BC_ST_I Valor da base de clculo referente substituio tributria N - 2 Base de Clculo do ICMS -
Substituio Tributria
17 ALIQ_ST Alquota do ICMS da substituio tributria na unidade da N - 2
Federao de destino
18 VL_ICMS_ST_I Valor do ICMS da substituio tributria N - 2
19 VL_BC_IPI Valor da base de clculo do IPI N - 2
20 ALIQ_IPI Alquota do IPI N - 2
21 VL_IPI_I Valor do IPI N - 2 Valor do IPI

Campos: 21
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: 990/1
Observaes:

LINHA C310: COMPLEMENTO DO ITEM - ISS


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "C310" C 4 - O
02 CTISS Cdigo de Tributao do ISS, conforme a tabela indicada no N 2 -
item 4.3.3
03 VL_BC_ISS_I Valor da base de clculo do ISS N - 2
04 ALIQ_ISS Alquota do ISS N - 2
05 VL_ISS_I Valor do ISS N - 2

Campos: 5
Nvel hierrquico: 4
Ocorrncia: 1/1
Observaes:

LINHA C550: DOCUMENTO - NOTA FISCAL DE VENDA A CONSUMIDOR (CDIGO 02)


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "C550" C 4 - O REG 61
02 CPF_CONS CPF do consumidor adquirente N 11 -
03 CNPJ_CONS CNPJ do consumidor adquirente N 14 -
04 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a tabela C 2 - O C Modelo
indicada no item 4.1.1
05 COD_SIT Cdigo da situao do documento fiscal, conforme a tabela N 2 - O C
indicada no item 4.1.3
06 SER Srie do documento fiscal C - - 3 C Srie
07 SUB Subsrie do documento fiscal N - - 2 C Subsrie
08 NUM_DOC Nmero do documento fiscal N - - 9 O C
09 DT_DOC Data da emisso do documento fiscal N 8 - O C Data de Emisso
10 COP Cdigo da classe da operao, conforme a tabela indicada no C 4 - O
item 4.2.2.1
11 VL_DOC Valor do documento fiscal N - 2 O Valor
12 VL_DESC Valor do desconto na operao N - 2
13 VL_ACMO Valor do acrscimo na operao N - 2
14 VL_MERC Valor das mercadorias N - 2
15 VL_BC_ICMS Valor da base de clculo do ICMS N - 2 Base de Clculo ICMS
16 VL_ICMS Valor do ICMS N - 2 Valor do ICMS
17 COD_INF_OBS Cdigo de referncia a informao complementar (campo 02 C - - 9 Observao
da Linha 0450)

Campos: 17
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: N
Observaes:

LINHA C560: ITENS DO DOCUMENTO


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "C560" C 4 - O REG 886100
02 NUM_ITEM Nmero seqencial do item no documento fiscal N - - O C
03 COD_ITEM Cdigo do item (campo 02 da Linha 0200) C - - 28 O Cdigo da Mercadoria/ Servio
04 UNID Unidade do item C - - 10 O
05 VL_UNIT Valor unitrio N - 6 O
06 QTD Quantidade do item N - 6 O Quantidade
07 VL_DESC_I Valor do desconto no item N - 2
08 VL_ACMO_I Valor do acrscimo no item N - 2
09 VL_ITEM Valor lquido do item N - 2 O Valor da Mercadoria
10 CST Cdigo da Situao Tributria do ICMS, conforme a tabela N 4 -
externa indicada no item 3.3.1
11 CFOP Cdigo Fiscal de Operaes e Prestaes, conforme a tabela N 4 - O CFOP
externa indicada no item 3.3.1
12 VL_BC_ICMS_I Valor da base de clculo do ICMS do item N - 2 Base de Clculo do ICMS
13 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS N - 2 Alquota da Mercadoria
14 VL_ICMS_I Valor do ICMS N - 2 Valor do ICMS

Campos: 14
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA C600: DOCUMENTO - CUPOM FISCAL/ICMS (CDIGO 2D E CDIGO 02)


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF AC 17/04
01 LIN Texto fixo contendo "C600" C 4 - O REG 60 M
02 CPF_CONS CPF do consumidor adquirente N 11 - CPF/CNPJ do adquirente
03 CNPJ_CONS CNPJ do consumidor adquirente N 14 - CPF/CNPJ do adquirente
04 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a tabela C 2 - O C Modelo do Documento Fiscal CCF, CVC ou CBP
indicada no item 4.1.1
05 COD_SIT Cdigo da situao do documento fiscal, conforme a tabela N 2 - O C Indicador de cancelamento
indicada no item 4.1.3
06 ECF_CX Nmero do caixa (nmero de ordem seqencial do ECF) N - - O C Nmero de Ordem Seqencial do N de ordem do usurio do ECF
Equipamento
07 ECF_FAB Nmero de srie de fabricao do ECF C 20 - O Nmero de Srie de Fabricao Nmero de fabricao
08 CRO Posio do Contador de Reincio de Operao N - - O C Contador de Reincio de Operao CRO
09 CRZ Posio do Contador de Reduo Z N - - O C Nmero do Contador de Reduo Z CRZ
10 NUM_DOC Nmero do cupom fiscal (CCF ou CVC) N - - 9 O C COO (Contador de Ordem de
11 DT_DOC Data da incio da emisso do documento fiscal N 8 - O C Data de Emisso Data de incio da emisso
12 COP Cdigo da classe da operao, conforme a tabela indicada no C 4 - O B04 natOp
item 4.2.2.1
13 VL_DOC Valor do documento fiscal N - 2 O Venda Lquida (valor contbil) Valor lquido
14 VL_CANC_ICMS Valor dos cancelamentos referentes ao ICMS N - 2 O
15 VL_DESC_ICMS Valor dos descontos referentes ao ICMS N - 2 O
16 VL_ACMO_ICMS Valor dos acrscimos referentes ao ICMS N - 2
17 VL_OP_ISS Valor da operao tributado pelo ISS N - 2 xxSnnnn
18 VL_BC_ICMS Valor da base de clculo do ICMS N - 2 O xxTnnnn
19 VL_ICMS Valor do ICMS N - 2 O ICMS Debitado xxTnnnn
20 VL_ISN Valor dos itens isentos do ICMS N - 2 O In
21 VL_NT Valor dos itens no tributados pelo ICMS N - 2 O Nn
22 VL_ST Valor dos itens adquiridos com substituio tributria do N - 2 O Fn

Campos: 22
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: N
Observaes:

LINHA C605: COMPLEMENTO DO DOCUMENTO - ISS


n campo descrio tipo tam dec max obgchv AC 17/04
01 LIN Texto fixo contendo "C605" C 4 - O
02 VL_CANC_ISS Valor dos cancelamentos referentes ao ISS N - 2 O
03 VL_DESC_ISS Valor dos descontos referentes ao ISS N - 2 O
04 VL_ACMO_ISS Valor dos acrscimos referentes ao ISS N - 2
05 VL_BC_ISS Valor da base de clculo do ISS N - 2 O xxSnnnn
06 VL_ISS Valor do ISS N - 2 O xxSnnnn
07 VL_ISN_ISS Valor da operao isenta do ISS N - 2 O ISn
08 VL_NT_ISS Valor da operao no tributada pelo ISS N - 2 O NSn

Campos: 8
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: 1/1
Observaes:

LINHA C610: ITENS DO DOCUMENTO


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF AC 17/04
01 LIN Texto fixo contendo "C610" C 4 - O REG 60D
02 NUM_ITEM Nmero seqencial do item no documento fiscal N - - O C Nmero do item
03 COD_ITEM Cdigo do item (campo 02 da Linha 0200) C - - 28 O Cdigo da Mercadoria/Servio Cdigo do Produto ou Servio
04 UNID Unidade do item C - - 10 O Unidade
05 VL_UNIT Valor unitrio N - 6 O Valor unitrio
06 QTD Quantidade lquida do item, j computado o cancelamento N - 6 O Quantidade Quantidade
parcial, se houver
07 VL_DESC_I Valor do desconto no item N - 2 O Desconto sobre item
08 VL_ACMO_I Valor do acrscimo no item N - 2 Acrscimo sobre item
09 VL_ITEM Valor lquido do item, j computados o desconto ou N - 2 O Valor da Mercadoria/Servio Valor total lquido do item
acrscimo e o cancelamento parcial, se houver
10 CST Cdigo da Situao Tributria do ICMS, conforme a tabela N 4 -
externa indicada no item 3.3.1
11 CFOP Cdigo Fiscal de Operaes e Prestaes, conforme a tabela N 4 -
externa indicada no item 3.3.1
12 VL_BC_ICMS_I Valor da base de clculo do ICMS N - 2 O Base de Clculo do ICMS xxTnnnn
13 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS N - 2 O Situao Tributria/ Alquota xxTnnnn
14 VL_ICMS_I Valor do ICMS N - 2 O Valor do ICMS xxTnnnn
15 VL_ISN_I Valor do item isento do ICMS N - 2 O In
16 VL_NT_I Valor do item no tributado pelo ICMS N - 2 O Nn
17 VL_ST_I Valor do item adquirido com substituio tributria do N - 2 O Fn

Campos: 17
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA C615: COMPLEMENTO DO ITEM - ISS


n campo descrio tipo tam dec max obgchv AC 17/04
01 LIN Texto fixo contendo "C615" C 4 - O
02 VL_BC_ISS_I Valor da base de clculo do ISS N - 2 O xxSnnnn
03 ALIQ_ISS Alquota do ISS N - 2 O xxSnnnn
04 VL_ISS_I Valor do ISS N - 2 O xxSnnnn
05 VL_ISN_ISS_I Valor da operao isenta do ISS N - 2 O ISn
06 VL_NT_ISS_I Valor da operao no tributada pelo ISS N - 2 O NSn

Campos: 6
Nvel hierrquico: 4
Ocorrncia: 1/1
Observaes:
LINHA C990: ENCERRAMENTO DO BLOCO C
n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "C990" C 4 - O
02 QTD_LIN_C Quantidade total de linhas do Bloco C N - - O

Campos: 2
Nvel hierrquico: 1
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria
BLOCO 9: CONTROLE E ENCERRAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL BANCO
n campo descrio tipo tam dec max obgchv

LINHA 9001: ABERTURA DO BLOCO 9


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "9001" C 4 - O
02 IND_DAD Indicador de contedo: N 1 - O
0- Arquivo com contedo
1- Arquivo sem contedo

Campos: 2
Nvel hierrquico: 1
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria

LINHA 9900: LINHAS DO ARQUIVO DIGITAL


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "9900" C 4 - O REG 90
02 LIN_BLC Sigla da linha que ser totalizada no prximo campo C 4 - O C
03 QTD_LIN_BLC Quantidade de linhas (quantidade de registros) informadas N - - O
no campo anterior constante no arquivo

Campos: 3
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: N
Observaes:
1- Linha obrigatria

LINHA 9990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 9


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "9990" C 4 - O
02 QTD_LIN_9 Quantidade total de linhas do Bloco 9 N - - O

Campos: 2
Nvel hierrquico: 1
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria

LINHA 9999: ENCERRAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "9999" C 4 - O REG 90
02 QTD_LIN Quantidade total de linhas do arquivo digital N - - O

Campos: 2
Nvel hierrquico: 0
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria
Livros da apurao do ICMS/IPI (RE; MR-ECF; RS; RAICMS; RAIPI) LEIAUTE

LINHA

cmp
nvel

linha

LFPD
ICMS +

BLOCO
cmp adic

ocorrncia
X 0: ABERTURA, IDENTIFICAO E REFERNCIAS X
X 0000: ABERTURA DO ARQUIVO DIGITAL E IDENTIFICAO DO CONTRIBUINTE X 0000 20 0 1 -
X 0001: ABERTURA DO BLOCO 0 X 0001 2 1 1 -
X 0005: DADOS COMPLEMENTARES DO CONTRIBUINTE X 0005 14 2 1 -
X 0025: BENEFCIO FISCAL X 0025 3 2 N -
X 0030: PERFIL DO CONTRIBUINTE X 0030 18 2 1 -
X 0100: CONTABILISTA X 0100 18 2 1 -
X 0150: TABELA DE CADASTRO DO PARTICIPANTE X 0150 13 2 N -
X 0400: TABELA DE NATUREZA DA OPERAO/PRESTAO X 0400 4 2 N -
X 0450: TABELA DE INFORMAES COMPLEMENTARES/REGISTRO DE OBSERVAESX 0450 3 2 N -
X 0455: NORMA REFERENCIADA X 0455 2 3 N/1 -
X 0460: DOCUMENTO DE ARRECADAO REFERENCIADO X 0460 16 3 N/1 -
X 0465: DOCUMENTO FISCAL REFERENCIADO X 0465 24 3 N/1 -
X 0470: CUPOM FISCAL REFERENCIADO X 0470 11 3 N/1 -
X 0990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 0 X 0990 2 1 1 -
X E: LIVROS DE REGISTRO DAS OPERAES DA APURAO DO ICMS E DO IPI X
X E001: ABERTURA DO BLOCO E X E001 2 1 1 -
X E003: CAMPOS ADICIONAIS X E003 5 2 N -
X E020
X E020: LANAMENTO - NOTA FISCAL (CDIGO 01), NOTA FISCAL DE PRODUTOR (CDIGO
30 2 04) -
N E NOTA FISCAL ELETRNI
X E025: DETALHE - VALORES PARCIAIS X E025 15 3 N/1 2
X E050: LANAMENTO - NOTA FISCAL DE VENDA A CONSUMIDOR (CDIGO 02)X E050 16 2 N -
X E055: DETALHE - VALORES PARCIAIS X E055 8 3 N/1 1
X E060: LANAMENTO - REDUO Z/ICMS (CDIGOS, 02, 2D E 2E) X E060 23 2 N -
X E065: DETALHE - VALORES PARCIAIS X E065 5 3 N/1 1
X E080: LANAMENTO - MAPA-RESUMO DE ECF/ICMS (CDIGOS, 02, 2D E 2E) X E080 18 2 N -
X E085: DETALHE - VALORES PARCIAIS X E085 9 3 N/1 1
X E100: LANAMENTO - NOTA FISCAL/CONTA DE ENERGIA ELTRICA (CDIGO X E100
06) OU
25NOTA
2 NFISCAL
- (CDIGO 01 OU CDI
X E105: DETALHE - VALORES PARCIAIS X E105 10 3 N/1 1
X E120: LANAMENTO - NOTA FISCAL DE SERVIO DE TRANSPORTE (CDIGOX07),E120
CONHECIMENTOS
25 2 N - DE TRANSPORTE RODOV
X E140: LANAMENTO - BILHETES DE PASSAGEM RODOVIRIO (CDIGO 13), AQUAVIRIO N
X E140 19 2 (CDIGO- 14), E NOTA DE BAGA
X E300: APURAO DO ICMS X E300 3 2 1/ms -
X E305: MAPA-RESUMO DE OPERAES X E305 23 3 N -
X E310: CONSOLIDAO POR CFOP DOS VALORES DO ICMS X E310 9 3 N 1
X E330: TOTALIZAO DAS OPERAES X E330 14 3 N -
X E340: SALDOS DA APURAO DO ICMS X E340 24 3 1/ms -
X E350: AJUSTES DA APURAO DO ICMS X E350 9 3 N 1
X E360: OBRIGAES DO ICMS A RECOLHER X E360 11 3 N -
X E500: APURAO DO IPI (MODELO 8) X E500 4 2 1/ms -
X E520: CONSOLIDAO POR CFOP DOS VALORES DO IPI X E520 7 3 N -
X E525: TOTALIZAO DAS ENTRADAS E SADAS DO IPI X E525 7 3 N -
X E540: SALDOS DA APURAO DO IPI X E540 16 3 1/ms -
X E550: AJUSTES DA APURAO DO IPI X E550 7 3 N -
X E560: OBRIGAES DO IPI A RECOLHER X E560 10 3 N -
X E990: ENCERRAMENTO DO BLOCO E X E990 2 1 1 -
X 9: CONTROLE E ENCERRAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL X
X 9001: ABERTURA DO BLOCO 9 X 9001 2 1 1 -
X 9900: LINHAS DO ARQUIVO DIGITAL X 9900 3 2 N -
X 9990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 9 X 9990 2 1 1 -
X 9999: ENCERRAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL X 9999 2 0 1 -
ORIENTAES

FINALIDADE
0: CONTM INSTRUES PARA A ABERTURA DO DOCUMENTO, PARA A IDENTIFICAO DO CONTRIBUINTE E PARA TABELAS DE REFERNCIA PARA TODOS OS DOCUMENTOS.
0000: Identifica o contribuinte e traz caractersticas tcnicas do arquivo.
0001: Informa se h contedo ou documento vazio.
0005: Traz complementos referentes ao responsvel pela empresa e outras informaes do contribuinte. Quando o responsvel assinar, seu CPF ser validado no ato da transmisso.
0025: Lista os incentivos fiscais vinculados ao estabelecimento.
0030: Registra o mtodo de entrada de dados, o contedo do arquivo, o conjunto de documentos obrigatrios (perfil cadastral) e os eventuais documentos ou informaes de complementos (marcadores).
0100: Identifica o contabilista autorizado pela empresa como responsvel pela escriturao fiscal ou contbil. O CRC ser validado no ato da transmisso. Quando o contador assinar, seu CPF ser validado no ato da transmisso.
0150: Registra os dados cadastrais das PF ou PJ participantes das operaes do perodo. Cdigo de livre atribuio, sem vnculo com outros perodos. A tabela deve conter os dados do prprio contribuinte quando o emitente de documento de entrada/aquisio o contribuinte de referncia.
0400: Registra de forma textual a natureza da operao de que decorrer a entrada/aquisio ou sada/prestao, tais como: venda, compra, transferncia, devoluo, importao, consignao, remessa, etc., e as suas classes. Cdigo de livre atribuio, sem vnculo com outros perodos.
0450: Registra as informaes complementares/observaes constantes nos documentos/lanamentos, exigidas pela legislao fiscal. Cdigo de livre atribuio, sem vnculo com outros perodos.
0455: Registra o texto livre da norma referenciada de suporte observao/informao complementar
0460: Registra detalhes do documento de arrecadao referenciado na operao.
0465: Registra detalhes do documento fiscal referenciado na operao.
0470: Registra detalhes do cupom fiscal referenciado na operao.
9990: Encerra o bloco, indicando a quantidade de linhas nele contidas.
E: CONTM INSTRUES ESPECFICAS PARA GRAVAR EM ARQUIVO INDEPENDENTE OS LIVROS RELATIVOS APURAO DO ICMS (ICMS/IPI, OPCIONALMENTE).
E001: Informa se h contedo ou documento vazio.
E003: Registra os campos adicionaisCAMPOS ADICIONAIS
E020: Registra os lanamentos no RE/RS dos documentos NF, NFPR e NFe.
E025: Registra os valores parciais do lanamento, advindos dos itens do documento correspondente, de forma acumulada ou rateada.
E050: Registra os lanamentos no RS do documento NFVC.
E055: Registra os valores parciais do lanamento, advindos dos itens do documento correspondente, de forma acumulada ou rateada.
E060: Registra os lanamentos no MRECF da Reduo Z diria dos cupons CCF, CVC e CBP.
E065: Registra os valores parciais do lanamento, advindos dos itens do documento correspondente, de forma acumulada ou rateada.
E080: Registra os lanamentos no RS dos totais dirios por ECF dos cupons CCF, CVC e CBP.
E085: Registra os valores parciais do lanamento, advindos dos itens do documento correspondente, de forma acumulada ou rateada.
E100: Registra os lanamentos no RE/RS dos documentos NFEE, NF ou NFe nas operaes isoladas de energia, NFSC, NFST, NFGC e NFAC.
E105: Registra os valores parciais do lanamento, advindos dos itens do documento correspondente, de forma acumulada ou rateada.
E120: Registra os lanamentos no RE/RS dos documentos NFTR, CTRC, CTAQ, CTAR, CTFC, CTMC, CTe, RMD e NFTF.
E140: Registra os lanamentos no RE/RS dos documentos BPR, BPAQ, BPNB ou MV, e BPF.
E300: Registra o perodo de apurao do ICMS (RAICMS).
E305: Registra o resumo de operaes por dia e por classe.
E310: Registra no RAICMS a consolidao por CFOP dos parciais dos lanamentos ICMS.
E330: Registra no RAICMS a totalizao das operaes por origem e destino.
E340: Registra no RAICMS os resultados da apurao do ICMS.
E350: Registra no RAICMS os detalhamentos e os ajustes da apurao do ICMS.
E360: Registra no RAICMS as obrigaes do ICMS a recolher e os respectivos cdigos de receita.
E500: Registra o perodo de apurao do IPI (RAIPI - modelo 8).
E520: Registra no RAIPI a consolidao por CFOP dos parciais dos lanamentos IPI.
E525: Registra no RAIPI a totalizao das operaes por origem e destino.
E540: Registra no RAIPI os resultados da apurao do IPI.
E550: Registra no RAIPI os ajustes da apurao do IPI.
E560: Registra no RAIPI as obrigaes do IPI a recolher e os respectivos cdigos de receita.
E990: Encerra o bloco, indicando a quantidade de linhas nele contidas.
9: CONTM INSTRUES PARA O CONTROLE DO ENCERRAMENTO DO ARQUIVO E PARA O CONTROLE DE ARQUIVOS VINCULADOS.
9001: Indica se h contedo no bloco.
9900: Indica a quantidade de linhas contidas no arquivo-texto.
9990: Encerra o bloco, indicando a quantidade de registros nele contidos.
9999: Encerra o arquivo, indicando a quantidade de registros nele contidas.
BLOCO 0: ABERTURA, IDENTIFICAO E REFERNCIAS BANCO
n campo descrio tipo tam dec max obgchv

LINHA 0000: ABERTURA DO ARQUIVO DIGITAL E IDENTIFICAO DO CONTRIBUINTE


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0000" C 4 - O REG 10/881000
02 LFPD Texto fixo contendo "LFPD" C 4 - O
03 DT_INI Data inicial das informaes contidas no arquivo N 8 - O C DT_INI
04 DT_FIN Data final das informaes contidas no arquivo N 8 - O C DT_FIN
05 NOME_EMPR Nome empresarial do contribuinte C - - 60 O NOME
06 CNPJ CNPJ do contribuinte (vedado informar CPF) N 14 - C CNPJ
07 UF Sigla da unidade da Federao do domiclio fiscal do C 2 - O C UF
contribuinte
08 IE Inscrio estadual do contribuinte C - - 14 C IE
09 COD_MUN Cdigo do municpio do domiclio fiscal do contribuinte, N 7 - O
conforme a tabela externa indicada no item 3.3.1
10 IM Inscrio municipal do contribuinte C - - 14
11 VAZIO1 Texto fixo contendo "" C 0 -
12 SUFRAMA Inscrio do contribuinte na Suframa C 9 -
13 COD_VER Cdigo da verso do leiaute, de acordo com o item 3.1.1 N 4 - O COD_ID
14 COD_FIN Cdigo da finalidade do arquivo, conforme a tabela indicada N 1 - O C COD_FIN
no item 3.2.1
15 COD_CTD Cdigo do contedo do arquivo, conforme a tabela indicada N 2 - O C
no item 3.2.2
16 PAIS Texto fixo contendo "Brasil" C 6 - O
17 FANTASIA Nome de fantasia associado ao nome empresarial C - - 60
18 NIRE Nmero de Identificao do Registro de Empresas da Junta N 11 -
Comercial
19 CPF CPF do contribuinte (vedado informar CNPJ) N 11 - C
20 VAZIO2 Texto fixo contendo "" C 0 -

Campos: 20
Nvel hierrquico: 0
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria

LINHA 0001: ABERTURA DO BLOCO 0


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0001" C 4 - O REG 881000
02 IND_DAD Indicador de contedo: N 1 - O Com Movimento
0- Documento com contedo
1- Documento sem contedo

Campos: 2
Nvel hierrquico: 1
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria

LINHA 0005: DADOS COMPLEMENTARES DO CONTRIBUINTE


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0005" C 4 - O REG 11/88100020
02 NOME_RESP Nome do responsvel C - - 60 Nome
03 COD_ASSIN Cdigo de qualificao do assinante, conforme a tabela N 3 -
externa indicada no item 3.3.1
04 CPF_RESP CPF do responsvel N 11 - CPF/MF
05 CEP Cdigo de Endereamento Postal N 8 - CEP
06 END Endereo do imvel C - - 40 LOGRADOURO
07 NUM Nmero do imvel C - - 6 NUMERO
08 COMPL Dados complementares do endereo C - - 50 COMPLEMENTO
09 BAIRRO Bairro em que o imvel est situado C - - 20 BAIRRO
10 CEP_CP Cdigo de Endereamento Postal da caixa postal N 8 -
11 CP Caixa postal N - - 5
12 FONE Nmero do telefone C - - 12 FONE
13 FAX Nmero do fax C - - 12 FAX
14 EMAIL Endereo do correio eletrnico C - - 60 EMAIL

Campos: 14
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: 1
Observaes:

LINHA 0025: BENEFCIO FISCAL


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "0025" C 4 - O
02 COD_BF_ICMS Cdigo do benefcio fiscal do ICMS, conforme a tabela C 5 - C
indicada no item 6.1.1
03 COD_BF_ISS Cdigo do benefcio fiscal do ISS, conforme a tabela C 5 -
indicada no item 6.1.2

Campos: 3
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: N
Observaes:

LINHA 0030: PERFIL DO CONTRIBUINTE


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "0030" C 4 - O
02 IND_ED Indicador de entrada de dados: N 1 - O
0- Digitao de dados
1- Importao de arquivo texto
2- Validao de arquivo texto
03 IND_ARQ Indicador do documento contido no arquivo: N 1 - O
0- Documento original emitido em arquivo
1- Transcrio de documentos de emisso prpria
2- Transcrio de documentos emitidos por terceiros
3- Transcrio de documentos capturados por digitalizao
4- Transcrio de documentos emitidos em equipamento
especializado
5- Livros de resultados e obrigaes
6- Livros e mapas de controle
7- Guias de informaes econmico-fiscais
8- Livros da contabilidade
9- Extratos de documentos
04 PRF_ISS Indicador de exigibilidade da escriturao do ISS: N 1 - O
0- Sim, com regime simplificado de escriturao do imposto
2- Sim, com regime integral de escriturao e apurao do
imposto
9- No obrigado a escriturar
05 PRF_ICMS Indicador de exigibilidade da escriturao do ICMS: N 1 - O
0- Sim, com regime simplificado de escriturao do imposto
1- Sim, com regime intermedirio de escriturao e
apurao normal do imposto
2- Sim, com regime integral de escriturao e apurao
normal do imposto
9- No obrigado a escriturar
06 PRF_RIDF Indicador de exigibilidade do Registro de Impresso de N 1 -
Documentos Fiscais:
0- Sim
1- No
07 PRF_RUDF Indicador de exigibilidade do Registro de Utilizao de N 1 -
Documentos Fiscais:
0- Sim
1- No
08 PRF_LMC Indicador de exigibilidade do Livro de Movimentao de N 1 -
Combustveis:
0- Sim
1- No
09 PRF_RV Indicador de exigibilidade do Registro de Veculos: N 1 -
0- Sim
1- No
10 PRF_RI Indicador de exigibilidade anual do Registro de Inventrio: N 1 -
0- Sim
1- No
11 IND_EC Indicador de apresentao da escriturao contbil: N 1 -
0- Completa registrada em arquivo digital
1- Completa registrada em papel, microfilme, fichas avulsas,
ou fichas/folhas contnuas
2- Simplificada registrada em arquivo digital
3- Simplificada registrada papel, microfilme, fichas avulsas,
ou fichas/folhas contnuas
4- Livro Caixa registrado em arquivo digital
5- Livro Caixa registrado papel, microfilme, fichas avulsas,
ou fichas/folhas contnuas
9- No obrigado a escriturar
12 IND_ISS Indicador de operaes sujeitas ao ISS: N 1 -
0- Sim
1- No
13 IND_RT Indicador de operaes sujeitas reteno tributria do ISS, N 1 -
na condio de contribuinte-substitudo:
0- Sim
1- No
14 IND_ICMS Indicador de operaes sujeitas ao ICMS: N 1 -
0- Sim
1- No
15 IND_ST Indicador de operaes sujeitas substituio tributria do N 1 -
ICMS, na condio de contribuinte-substituto:
0- Sim
1- No
16 IND_AT Indicador de operaes sujeitas antecipao tributria do N 1 -
ICMS, nas entradas:
0- Sim
1- No
17 IND_IPI Indicador de operaes sujeitas ao IPI: N 1 -
0- Sim
1- No
18 IND_RI Indicador de apresentao avulsa do Registro de Inventrio: N 1 -
0- Sim
1- No

Campos: 18
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: 1
Observaes:

LINHA 0100: CONTABILISTA


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0100" C 4 - O REG 881030
02 NOME Nome do contabilista/escritrio de contabilidade C - - 60 O Nome
03 COD_ASSIN Cdigo de qualificao do assinante, conforme a tabela N 3 -
externa indicada no item 3.3.1
04 CNPJ CNPJ do escritrio de contabilidade N 14 -
05 CPF CPF do contabilista N 11 - CPF/MF
06 CRC CRC do contabilista C 10 - C CRC
07 CEP Cdigo de Endereamento Postal N 8 -
08 END Endereo do imvel C - - 40
09 NUM Nmero do imvel C - - 6
10 COMPL Dados complementares do endereo C - - 50
11 BAIRRO Bairro em que o imvel est situado C - - 20
12 UF Sigla da unidade da Federao do endereo do C 2 - C UF
contabilista/escritrio de contabilidade
13 COD_MUN Cdigo do municpio, conforme a tabela externa indicada no N 7 -
item 3.3.1
14 CEP_CP Cdigo de Endereamento Postal da caixa postal N 8 -
15 CP Caixa postal N - - 5 Caixa Postal
16 FONE Nmero do telefone C - - 12 Fax
17 FAX Nmero do fax C - - 12 Telefone
18 EMAIL Endereo do correio eletrnico C - - 60 E-mail

Campos: 18
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: 1
Observaes:

LINHA 0150: TABELA DE CADASTRO DO PARTICIPANTE


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0150" C 4 - O REG 50/70/74/77
02 COD_PART Cdigo prprio de identificao do participante no arquivo C - - 28 O C
03 NOME Nome pessoal ou empresarial do participante C - - 60 O
04 COD_PAIS Cdigo do pas do participante, conforme a tabela externa N 5 - O
indicada no item 3.3.1
05 CNPJ CNPJ do participante N 14 - CNPJ
06 CPF CPF do participante N 11 -
07 VAZIO Texto fixo contendo "" C 0 -
08 UF Sigla da unidade da Federao do participante C 2 - O
09 IE Inscrio estadual do participante C - - 14 IE
10 IE_ST Inscrio estadual do participante emitente contribuinte- C - - 14
substituto na unidade da Federao do destinatrio
11 COD_MUN Cdigo do municpio, conforme a tabela externa indicada no N 7 -
item 3.3.1
12 IM Inscrio municipal do participante C - - 14
13 SUFRAMA Nmero de inscrio do participante na Suframa C 9 -

Campos: 13
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: N
Observaes:
1- Os dados do contribuinte informante devem constar nesta linha

LINHA 0400: TABELA DE NATUREZA DA OPERAO/PRESTAO


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "0400" C 4 - O
02 COD_NAT Cdigo prprio da natureza da operao ou prestao C - - 6 O C
03 DESCR_NAT Descrio da natureza da operao ou prestao C - - 60
04 COP Cdigo da classe da operao ou prestao, conforme a C 4 - O
tabela indicada no item 4.2.2.1 ou no item 4.2.2.2

Campos: 4
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: N
Observaes:

LINHA 0450: TABELA DE INFORMAES COMPLEMENTARES/REGISTRO DE OBSERVAES


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0450" C 4 - O REG 888900
02 COD_INF_OBS Cdigo prprio de referncia da informao complementar C - - 9 O C Seqencial
do documento fiscal ou da observao do livro fiscal
03 TXT Texto livre da informao complementar/observao C 65536 - Texto Livre

Campos: 3
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: N
Observaes:
1- Pode ser utilizada a sequncia <br /> (caracteres 60, 98, 114, 32, 47 e 62 da Tabela ASCII) para delimitar uma quebra de linha que somente ter efeito na exibio do texto
pretendido no ambiente visual do aplicativo.
2- A utilizao do recurso acima no dispensa o uso do CR/LF ao final de cada linha do arquivo.

LINHA 0455: NORMA REFERENCIADA


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0455" C 4 - O REG 888900
02 NORMA Espcie da norma, poder normativo, nmero, capitulao, C - - 255 O C Ato Normativo
data e demais referncias pertinentes

Campos: 2
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N/1
Observaes:
1- Pode ser utilizada a sequncia <br /> (caracteres 60, 98, 114, 32, 47 e 62 da Tabela ASCII) para delimitar uma quebra de linha que somente ter efeito na exibio do texto
pretendido no ambiente visual do aplicativo.
2- A utilizao do recurso acima no dispensa o uso do CR/LF ao final de cada linha do arquivo.

LINHA 0460: DOCUMENTO DE ARRECADAO REFERENCIADO


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "0460" C 4 - O
02 IND_DA Indicador do documento de arrecadao: C - - O
0- Documento de arrecadao estadual/distrital
1- Guia Nacional de Recolhimento Estadual
2- Documento de arrecadao municipal
3- Documento de arrecadao federal
9- Outros: descrever
03 DESCR_DA Descrio complementar do documento de arrecadao C - - 60
04 UF Unidade da Federao de destino do pagamento C 2 -
05 COD_MUN Cdigo do municpio de destino do pagamento, conforme a N 7 -
tabela externa indicada no item 3.3.1
06 PER_REF Perodo fiscal de referncia N 6 - O
07 NUM_DA Nmero do documento de arrecadao C - - 25
08 VL_DA Valor do documento de arrecadao N - 2
09 DT_VCTO Data de vencimento do documento de arrecadao N 8 -
10 VL_DESC Valor dos descontos N - 2
11 VL_MOR Valor da multa de mora N - 2
12 VL_JRS Valor dos juros N - 2
13 VL_MUL Valor das multas N - 2
14 VL_PGTO Valor do pagamento N - 2 O
15 DT_PGTO Data de pagamento do documento de arrecadao N 8 - O
16 AUT_BCO Cdigo da autenticao bancria C - - 25

Campos: 16
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA 0465: DOCUMENTO FISCAL REFERENCIADO


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0465" C 4 - O REG 888900
02 IND_OPER Indicador de operao: N 1 - O C
0- Entrada ou aquisio
1- Sada ou prestao
03 IND_EMIT Indicador de emitente: N 1 - O C
0- Emisso prpria
1- Emisso por terceiros
04 CNPJ CNPJ do contribuinte N 14 - C
05 CPF CPF do contribuinte N 11 - C
06 UF Sigla da unidade da Federao do contribuinte C 2 - O
07 IE Inscrio estadual do contribuinte C - - 14 Inscrio estadual Referenciada
08 COD_MUN Cdigo do municpio do contribuinte, conforme a tabela N 7 -
externa indicada no item 3.3.1
09 IM Inscrio municipal do contribuinte C - - 14
10 COD_MOD Cdigo do documento fiscal, conforme a tabela indicada no C 2 - O C Modelo do Documento Fiscal Referenciado
item 4.1.1 ou no item 4.1.2
11 COD_SIT Cdigo da situao do documento fiscal, conforme a tabela N 2 - O C
indicada no item 4.1.3
12 SER Srie do documento fiscal C - - 3 C
13 SUB Subsrie do documento fiscal N - - 2 C
14 CHV_NFE_CTE Chave de acesso da NF-e/CT-e (somente para os C 45 -
documentos cdigo 55 ou 57)
15 NUM_DOC Nmero do documento fiscal N - - 9 O C Nmero do Documento Fiscal Referenciado
16 DT_DOC Na entrada ou aquisio: data da entrada da mercadoria, da N 8 - O C Data do Documento Fiscal Referenciado
aquisio do servio, do desembarao aduaneiro ou do
lanamento no livro correspondente; na sada ou prestao:
data da emisso do documento fiscal, da sada da
mercadoria ou do lanamento no livro correspondente
17 VL_DOC Valor do documento fiscal N - 2 O
18 VL_ISS Valor do ISS N - 2
19 VL_RT Valor do ISS retido N - 2
20 VL_ICMS Valor do ICMS N - 2
21 VL_ICMS_ST Valor do ICMS da substituio tributria N - 2
22 VL_AT Valor do ICMS da antecipao tributria, nas entradas N - 2
23 VL_IPI Valor do IPI N - 2
24 VOL Volume transportado N - 2

Campos: 24
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA 0470: CUPOM FISCAL REFERENCIADO


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0470" C 4 - O REG 888900
02 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a tabela C 2 - O C Modelo do Documento Fiscal Referenciado
indicada no item 4.1.1
03 ECF_CX Nmero do caixa (nmero de ordem seqencial do ECF) N - - O C
04 ECF_FAB Nmero de srie de fabricao do ECF C 20 -
05 CRO Posio do Contador de Reincio de Operao N - - C
06 CRZ Posio do Contador de Reduo Z N - - C
07 NUM_DOC Nmero do documento fiscal N - - 9 O C Nmero do Documento Fiscal Referenciado
08 DT_DOC Data da emisso do documento fiscal N 8 - C O C Data do Documento Fiscal Referenciado
09 VL_DOC Valor do documento fiscal N - 2 O
10 VL_ISS Valor do ISS N - 2
11 VL_ICMS Valor do ICMS N - 2

Campos: 11
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA 0990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 0


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "0990" C 4 - O
02 QTD_LIN_0 Quantidade total de linhas do Bloco 0 N - - O

Campos: 2
Nvel hierrquico: 1
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria
BLOCO E: LIVROS DE REGISTRO DAS OPERAES DA APURAO DO ICMS E DO IPI BANCO
n campo descrio tipo tam dec max obgchv

LINHA E001: ABERTURA DO BLOCO E


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "E001" C 4 - O
02 IND_DAD Indicador de contedo: N 1 - O
0- Documento com lanamentos de entrada/aquisio, de
sada/prestao e de ajuste
1- Documento sem lanamentos e ajustes
2- Documento com lanamentos de entrada/aquisio e de
ajuste
3- Documento com lanamentos de sada/prestao e de
ajuste
4- Documento com lanamentos de ajuste
Campos: 2
Nvel hierrquico: 1
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria

LINHA E003: CAMPOS ADICIONAIS


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "E003" C 4 - O
02 UF Texto fixo contendo "PE" C 2 - O C
03 LIN_NOM Texto fixo contendo: "E025"; "E055"; "E065"; "E085"; C 4 - O C
"E310"; "E350"
04 CAMPO_INI Texto fixo contendo "16", para LIN_NOM = "E025"; "09", N - - O C
para LIN_NOM = "E055"; "10", para LIN_NOM = "E065";
"06", para LIN_NOM = "E085"; "11", para LIN_NOM =
"E105"; "10", para LIN_NOM = "E310"; "10", para
05 QTD_CAMPO LIN_NOM
Texto = "E350""2", para LIN_NOM = "E025"; "1", para
fixo contendo N - - O C
LIN_NOM = "E055"; "1", para LIN_NOM = "E065"; "1",
para LIN_NOM = "E085"; "1", para LIN_NOM = "E105";
"1", para LIN_NOM = "E310"; "1", para LIN_NOM =
"E350"
Campos: 5
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: N
Observaes:
1- Linha obrigatria para UF = PE
2- Exemplo com a linha E003 informando campos adicionais para UF = PE.
|E003|PE|E025|16|2|
|E003|PE|E055|09|1|
|E003|PE|E065|10|1|
|E003|PE|E085|06|1|
|E003|PE|E105|11|1|
|E003|PE|E310|10|1|
|E003|PE|E350|10|1|

3- Exemplo registrando o valor "2- com combustvel ou lubrificante no-derivado de petrleo" no 16 campo da linha E025.
|E025|999,99|9,99|5663|333,33|10|3,33|0|0|0|0|0|0|0|0|2|0|
4- Exemplo registrando o valor "1- com livro, jornal, peridico ou com o papel destinado impresso destes" no 17 campo da linha E025.
|E025|999,99|9,99|5663|333,33|10|3,33|0|0|0|0|0|0|0|0|0|1|

LINHA E020: LANAMENTO - NOTA FISCAL (CDIGO 01), NOTA FISCAL DE PRODUTOR (CDIGO 04) E NOTA FISCAL ELETRNICA (CDIGO 55)
n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "E020" C 4 - O REG 50/51/53
02 IND_OPER Indicador de operao: N 1 - O C CFOP
0- Entrada ou aquisio
1- Sada ou prestao
03 IND_EMIT Indicador do emitente do documento fiscal: N 1 - O C Emitente
0- Emisso prpria
1- Emisso por terceiros
04 COD_PART Cdigo do participante (campo 02 da Linha 0150): C - - 28 O C CNPJ/MF
- do emitente do documento ou do remetente das
mercadorias, no caso de entradas
- do adquirente, no caso de sadas
05 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a tabela C 2 - O C Modelo
indicada no item 4.1.1
06 COD_SIT Cdigo da situao do lanamento, conforme a tabela N 2 - O C Situao
indicada no item 4.1.3
07 SER Srie do documento fiscal C - - 3 C Srie
08 NUM_DOC Nmero do documento fiscal N - - 9 O C Nmero
09 CHV_NFE Chave de acesso da Nota Fiscal Eletrnica (NF-e, modelo C 45 -
10 DT_EMIS Data da emisso do documento fiscal, na operao de N 8 - Data da emisso entrada
entrada ou aquisio
11 DT_DOC Na entrada ou aquisio: data da entrada da mercadoria, da N 8 - O C Data de Emisso sada ou
aquisio do servio ou do desembarao aduaneiro; na sada Recebimento
ou prestao: data da emisso do documento fiscal
12 COD_NAT Cdigo da natureza da operao ou prestao (campo 02 da C - - 6
Linha 0400)
13 COP Cdigo da classe da operao ou prestao, conforme a C 4 - O
tabela indicada no item 4.2.2.1
14 NUM_LCTO Nmero ou cdigo de identificao nica do lanamento C - - 12 Nmero de Lanamento contbil
contbil
15 IND_PGTO Indicador do pagamento: N 1 -
0- Operao vista
1- Operao a prazo
2- Operao no onerosa
16 VL_CONT Valor contbil (valor do documento) N - 2 Valor
17 VL_OP_ISS Valor da operao tributado pelo ISS N - 2
18 VL_BC_ICMS Valor da base de clculo do ICMS N - 2 Base de Clculo do ICMS - Total
19 VL_ICMS Valor do ICMS creditado/debitado N - 2 Valor do ICMS - Total
20 VL_ICMS_ST Valor original do ICMS da substituio tributria registrado N - 2
no documento
21 VL_ST_E Valor do ICMS da substituio tributria creditado: N - 2 ICMS-ST fonte/ICMS-ST p/ entradas
- devido pelo alienante na operao de entrada, registrado
em documento de emisso prpria
- retido pelo alienante na operao de entrada, registrado em
documento emitido por terceiro
22 VL_ST_S Valor do ICMS da substituio tributria devido pelo N - 2 ICMS-ST PE/ICMS-ST outra UF
alienante:
- registrado na operao de sada interna
23 VL_AT - registrado
Valor na operao
do ICMS creditadodenasada interestadual
operao de entrada: N - 2
- relativamente antecipao tributria do diferencial de
alquotas na operao de aquisio de mercadorias
- relativamente antecipao tributria do diferencial de
alquotas na operao de aquisio de material para ativo
fixo
- relativamente antecipao tributria do diferencial de
alquotas na operao de aquisio de material para uso ou
consumo
- relativamente antecipao tributria conforme definies
da legislao especfica (descrever em observaes)
24 VL_ISNT_ICMS Valor das operaes isentas ou no-tributadas pelo ICMS N - 2 Operaes/Prestaes Isentas ou no-
Tributadas - Total
25 VL_OUT_ICMS Valor das outras operaes do ICMS N - 2 Outras - Total
26 VL_BC_IPI Valor da base de clculo do IPI N - 2 Base de Clculo do IPI
27 VL_IPI Valor do IPI creditado/debitado N - 2 Valor do IPI
28 VL_ISNT_IPI Valor das operaes isentas ou no-tributadas pelo IPI N - 2 Operaes Isentas ou no-Tributadas -
IPI
29 VL_OUT_IPI Valor das outras operaes do IPI N - 2 Outras - IPI
30 COD_INF_OBS Cdigo de referncia observao (campo 02 da Linha C - - 9 Observao

Campos: 30
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: N
Observaes:

LINHA E025: DETALHE - VALORES PARCIAIS


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "E025" C 4 - O REG 50/51/53
02 VL_CONT_P Valor contbil, rateado por CFOP e alquota N - 2 Valor (CFOP/Alquota)
03 VL_OP_ISS_P Valor da operao tributado pelo ISS, rateado por CFOP e N - 2
alquota
04 CFOP Cdigo Fiscal de Operaes e Prestaes, conforme a tabela N 4 - O C CFOP
externa indicada no item 3.3.1
05 VL_BC_ICMS_P Valor da base de clculo do ICMS consolidado por CFOP e N - 2 O Base de Clculo do ICMS
alquota (CFOP/Alquota)
06 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS N - 2 C Alquota
07 VL_ICMS_P Valor do ICMS consolidado por CFOP e alquota N - 2 Valor do ICMS (CFOP/Alquota)
08 VL_BC_ST_P Valor da base de clculo do ICMS da substituio tributria N - 2 Base de Clculo do ICMS
consolidado por CFOP e alquota (CFOP/Alquota)
09 VL_ICMS_ST_P Valor do ICMS da substituio tributria, rateado por CFOP N - 2
e alquota
10 VL_ISNT_ICMS_P Valor das operaes isentas ou no-tributadas pelo ICMS, N - 2 Operaes/Prestaes Isentas ou no-
rateado por CFOP e alquota Tributadas (CFOP/Alquota)
11 VL_OUT_ICMS_P Valor das outras operaes do ICMS, rateado por CFOP e N - 2 Outras (CFOP/Alquota)
alquota
12 VL_BC_IPI_P Valor da base de clculo do IPI, rateado por CFOP e alquota N - 2 Base de Clculo do IPI
13 VL_IPI_P Valor do IPI, rateado por CFOP e alquota N - 2 valor do IPI (CFOP/Alquota)
14 VL_ISNT_IPI_P Valor das operaes isentas ou no-tributadas pelo IPI, N - 2 Operaes Isentas ou no-Tributadas -
rateado por CFOP e alquota IPI (CFOP/Alquota)
15 VL_OUT_IPI_P Valor das outras operaes do IPI, rateado por CFOP e N - 2 Outras - IPI (CFOP/Alquota)
PE 16 IND_PETR Indicador da operao: N 1 - C
0- Sem envolver combustvel ou lubrificante
1- Envolvendo combustvel ou lubrificante derivado de
petrleo
2- Envolvendo combustvel ou lubrificante no-derivado de
petrleo
PE 17 IND_IMUN Indicador da operao: N 1 - C
0- Sem envolver item imune do ICMS ou IPI
1- Envolvendo livro, jornal, peridico ou com o papel
destinado impresso destes (imunes do ICMS e do IPI)
2- Envolvendo mineral (imune do IPI)

Campos: 15
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA E050: LANAMENTO - NOTA FISCAL DE VENDA A CONSUMIDOR (CDIGO 02)


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "E050" C 4 - O REG 61
02 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a tabela C 2 - O C COD_MOD
indicada no item 4.1.1
03 QTD_CANC Quantidade de documentos cancelados N - -
04 SER Srie do documento fiscal C - - 3 C SER
05 SUB Subsrie dos documentos fiscais N - - 2 C SUB
06 NUM_DOC_INI Nmero do primeiro documento fiscal emitido no dia N - - 9 O C NUM_DOC_INI
07 NUM_DOC_FIN Nmero do ltimo documento fiscal emitido no dia N - - 9 O C NUM_DOC_FIN
08 DT_DOC Data da emisso dos documentos fiscais N 8 - O C DT_DOC
09 COP Cdigo da classe da operao ou prestao, conforme a C 4 - O
tabela indicada no item 4.2.2.1
10 NUM_LCTO Nmero ou cdigo de identificao nica do lanamento C - - 12 Nmero de Lanamento Contbil
contbil
11 VL_CONT Valor contbil (valor dos documentos) N - 2 VL_DOC
12 VL_BC_ICMS Valor da base de clculo do ICMS N - 2 VL_BC_ICMS
13 VL_ICMS Valor do ICMS debitado N - 2 VL_ICMS
14 VL_ISNT_ICMS Valor das operaes isentas ou no-tributadas pelo ICMS N - 2 Operaes/ Prestaes Isentas ou no-
Tributadas
15 VL_OUT_ICMS Valor das outras operaes do ICMS N - 2 Outras
16 COD_INF_OBS Cdigo de referncia observao (campo 02 da Linha C - - 9 Observao

Campos: 16
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: N
Observaes:

LINHA E055: DETALHE - VALORES PARCIAIS


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "E055" C 4 - O REG 61
02 VL_CONT_P Valor contbil, rateado por CFOP e alquota N - 2
03 CFOP Cdigo Fiscal de Operaes e Prestaes preponderante no N 4 - O C CFOP
dia, conforme a tabela externa indicada no item 3.3.1
04 VL_BC_ICMS_P Valor da base de clculo do ICMS consolidado por CFOP e N - 2 O VL_BC_ICMS
alquota
05 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS N - 2 C ALIQ_ICMS
06 VL_ICMS_P Valor do ICMS referente ao CFOP e alquota N - 2 VL_ICMS
07 VL_ISNT_ICMS_P Valor das operaes isentas ou no-tributadas pelo ICMS, N - 2
rateado por CFOP e alquota
08 VL_OUT_ICMS_P Valor das outras operaes do ICMS, rateado por CFOP e N - 2
alquota
PE 09 IND_IMUN Indicador da operao: N 1 - C
0- Sem envolver item imune do ICMS ou IPI
1- Envolvendo livro, jornal, peridico ou com o papel
destinado impresso destes (imunes do ICMS e do IPI)
2- Envolvendo mineral (imune do IPI)

Campos: 8
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA E060: LANAMENTO - REDUO Z/ICMS


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF AC 17/04
01 LIN Texto fixo contendo "E060" C 4 - O REG 60 M/A
02 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a tabela C 2 - O C Modelo do Documento Fiscal Modelo
indicada no item 4.1.1
03 ECF_CX Nmero do caixa (nmero de ordem seqencial do ECF) N - - O C Nmero de Ordem Seqencial do N de ordem do usurio do ECF
Equipamento
04 ECF_FAB Nmero de srie de fabricao do ECF C 20 - O Nmero de Srie de Fabricao Nmero de fabricao
05 CRO Posio do Contador de Reincio de Operao N - - O C Contador de Reincio de Operao CRO
06 CRZ Posio do Contador de Reduo Z N - - O C Nmero do Contador de Reduo Z CRZ
07 DT_DOC Data das operaes a que se refere a Reduo Z N 8 - O C Data de Emisso Data do movimento
08 NUM_DOC_INI Nmero do primeiro cupom fiscal (CCF, CVC ou CBP) N - - 9 O C Nmero do Contador de Ordem de
emitido no dia Operao no Incio do Dia
09 NUM_DOC_FIN Nmero do ltimo cupom fiscal (CCF, CVC ou CBP) N - - 9 O C Nmero do Contador de Ordem de COO
emitido no dia Operao no Final do Dia
10 GT_INI Valor do Grande Total inicial N - 2 O Grande Total Inicial
11 GT_FIN Valor do Grande Total final N - 2 O Valor do Totalizador Geral do GT
Equipamento
12 VL_BRT Valor da venda bruta N - 2 O Valor da Venda Bruta Venda Bruta Diria
13 VL_CANC_ICMS Valor dos cancelamentos referentes ao ICMS N - 2 O CANC Can-T
14 VL_DESC_ICMS Valor dos descontos registrados nas operaes sujeitas ao N - 2 O DESC DT
ICMS
15 VL_ACMO_ICMS Valor dos acrscimos referentes ao ICMS N - 2 AT
16 VL_OP_ISS Valor das operaes tributado pelo ISS N - 2 ISS xxSnnnn
17 VL_LIQ Valor da venda lquida N - 2 O Venda Lquida (valor contbil)
18 VL_BC_ICMS Valor da base de clculo do ICMS N - 2 O Valor Acumulado no Totalizador xxTnnnn
19 VL_ICMS Valor do ICMS debitado N - 2 O ICMS Debitado
20 VL_ISN Valor das operaes isentas N - 2 O ICMS Debitado In
21 VL_NT Valor das operaes no-tributadas pelo ICMS N - 2 O N Nn
22 VL_ST Valor das operaes com mercadorias adquiridas com N - 2 O F Fn
substituio tributria do ICMS
23 COD_INF_OBS Cdigo de referncia observao (campo 02 da Linha C - - 9 Observao

Campos: 23
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: N
Observaes:

LINHA E065: DETALHE - VALORES PARCIAIS


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF AC 17/04
01 LIN Texto fixo contendo "E065" C 4 - O REG 60 A
02 CFOP Cdigo Fiscal de Operaes e Prestaes preponderante, N 4 - O
conforme a tabela externa indicada no item 3.3.1
03 VL_BC_ICMS_P Valor da base de clculo do ICMS N - 2 O Valor Acumulado no Totalizador xxTnnnn
04 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS N - 2 O C Situao Tributria/ Alquota
05 VL_ICMS_P Valor do ICMS N - 2 O
PE 06 IND_IMUN Indicador da operao: N 1 - C
0- Sem envolver item imune do ICMS ou IPI
1- Envolvendo livro, jornal, peridico ou com o papel
destinado impresso destes (imunes do ICMS e do IPI)
2- Envolvendo mineral (imune do IPI)

Campos: 5
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA E080: LANAMENTO - MAPA-RESUMO DE ECF/ICMS


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "E080" C 4 - O REG 886000
02 IND_TOT Indicador de totalizao: N 1 - O C Qualificao
0- Total do dia
1- Total do ms
03 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a tabela C 2 - C
indicada no item 4.1.1
04 NUM_MR Nmero de ordem do mapa resumo, correspondente ao dia N - - O C Nmero do Primeiro Equipamento
do ms em que ocorreram as vendas (ou correspondente ao
ms em houve a totalizao)
05 DT_DOC Data do resumo das vendas por ECF N 8 - C Data de Emisso
06 VL_BRT Valor da venda bruta N - 2 O Venda Bruta
07 VL_CANC_ICMS Valor dos cancelamentos referentes ao ICMS N - 2 O
08 VL_DESC_ICMS Valor dos descontos registrados nas operaes sujeitas ao N - 2 O
ICMS
09 VL_ACMO_ICMS Valor dos acrscimos referentes ao ICMS N - 2
10 VL_OP_ISS Valor das operaes tributado pelo ISS N - 2
11 COP Cdigo da classe da operao ou prestao, conforme a C 4 -
tabela indicada no item 4.2.2.1
12 NUM_LCTO Nmero ou cdigo de identificao nica do lanamento C - - 12
contbil
13 VL_CONT Valor contbil (venda lquida) do dia N - 2 O Venda Lquida
14 VL_BC_ICMS Valor da base de clculo do ICMS N - 2 O
15 VL_ICMS Valor do ICMS debitado N - 2 O ICMS Debitado
16 VL_ISNT_ICMS Valor das operaes isentas ou no-tributadas pelo ICMS N - 2 O
17 VL_ST Valor das operaes com mercadorias adquiridas com N - 2 O
substituio tributria do ICMS
18 IND_OBS Indicador de observaes do Mapa-resumo ECF: N 1 - Observao MR
0- Lanamento sem observao
1- Lanamento com observao

Campos: 18
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: N
Observaes:
1- Para a condio [IND_MR = 0] o campo [NUM_MR] deve ser preenchido com o dia (dd) em que o mapa totalizado
2- Deve haver uma quebra para cada [COD_MOD]
3- Para a condio [IND_MR = 1] o campo [NUM_MR] deve ser preenchido com o ms (mm) em que o mapa totalizado, o campo [DT_DOC] deve ser preenchido com a data final do ms de totalizao e os
campos [COD_MOD], [COP] e [IND_OBS] no devem ser preenchidos.

LINHA E085: DETALHE - VALORES PARCIAIS


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "E085" C 4 - O REG 886000-10
02 VL_CONT_P Valor contbil, rateado por CFOP e alquota N - 2 O
03 VL_OP_ISS_P Parcela por CFOP e alquota correspondente ao valor das N - 2 ISS
operaes tributado pelo ISS
04 CFOP Cdigo Fiscal de Operaes e Prestaes preponderante, N 4 - C CFOP
conforme a tabela externa indicada no item 3.3.1
05 VL_BC_ICMS_P Valor da base de clculo do ICMS, consolidado por CFOP e N - 2 O Valor Acumulado no Totalizador
alquota Parcial
06 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS N - 2 O C Situao Tributria/ Alquota
07 VL_ICMS_P Valor do ICMS consolidado por CFOP e alquota N - 2 O Dbito do ICMS
08 VL_ISNT_ICMS_P Valor das operaes isentas ou no-tributadas pelo ICMS, N - 2 O I
rateado por CFOP e alquota
09 VL_ST_P Valor das operaes com mercadorias adquiridas com N - 2 O F
substituio tributria do ICMS, rateado por CFOP e
PE 10 IND_IMUN Indicador da operao: N 1 - C
0- Sem envolver item imune do ICMS ou IPI
1- Envolvendo livro, jornal, peridico ou com o papel
destinado impresso destes (imunes do ICMS e do IPI)
2- Envolvendo mineral (imune do IPI)

Campos: 9
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA E100: LANAMENTO - NOTA FISCAL/CONTA DE ENERGIA ELTRICA (CDIGO 06), OU NOTA FISCAL (CDIGO 01 OU CDIGO 55) NAS OPERAES ISOLADAS, NOTA
FISCAL DE SERVIO DE COMUNICAO (CDIGO 21), NOTA FISCAL DE SERVIO DE TELECOMUNICAO (CDIGO 22), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GS
n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "E100" C 4 - O REG 50/76
02 IND_OPER Indicador de operao: N 1 - O C
0- Entrada ou aquisio
1- Sada ou prestao
03 IND_EMIT Indicador do emitente do documento fiscal: N 1 - O C
0- Emisso prpria
1- Emisso por terceiros
04 COD_PART Cdigo do participante (campo 02 da Linha 0150) (no C - - 28 C CNPJ/CPF-MF
preencher em caso de registro consolidado):
- do emitente do documento, no caso de entradas ou do
prestador do servio, no caso de aquisio
- do adquirente, no caso de sadas ou do tomador do servio,
no caso de prestao
05 COD_MUN_SERV Cdigo do municpio definido como local prestao do N 7 -
servio, conforme a tabela externa indicada no item 3.3.1
06 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a tabela C 2 - O C Modelo
indicada no item 4.1.1
07 COD_SIT Cdigo da situao do lanamento, conforme a tabela N 2 - O C Situao
indicada no item 4.1.3
08 QTD_CANC Quantidade de documentos sem repercusso fiscal, N - -
cancelados, inutilizados, denegados ou de desfazimento de
negcio, no caso de lanamento consolidado
09 SER Srie do documento fiscal C - - 3 C Srie
10 SUB Subsrie do documento fiscal N - - 2 C Subsrie
11 COD_CONS Cdigo da consolidao por classe de consumo, conforme as N 2 - Cdigo de Classe Consumo e de
tabelas 4.4.1.1, 4.4.2.1, 4.4.3.1 ou 4.4.4.1 Servio de Comunicao
12 NUM_DOC Nmero do documento fiscal (preencher com o cdigo da N - - 9 O C Nmero
consolidao, conforme as tabelas 4.4.1.1, 4.4.2.1, 4.4.3.1
ou 4.4.4.1, no caso de haver lanamento consolidado)
13 QTD_DOC Quantidade de documentos com repercusso do lanamento N - - O Nmero de Consumidores
14 DT_EMIS Data da emisso do documento fiscal, na operao de N 8 - Data da Operao
entrada ou aquisio
15 DT_DOC Na entrada ou aquisio: data da entrada da mercadoria ou N 8 - O C Data de Emisso
da aquisio do servio; na sada ou prestao: data da
emisso do documento fiscal
16 COP Cdigo da classe da operao ou prestao, conforme a C 4 - O
tabela indicada no item 4.2.2.1
17 NUM_LCTO Nmero ou cdigo de identificao nica do lanamento C - - 12 Nmero de Lanamento contbil
contbil
18 VL_CONT Valor contbil (valor do documento) N - 2 Valor
19 VL_OP_ISS Valor da operao tributado pelo ISS N - 2
20 VL_BC_ICMS Valor da base de clculo do ICMS N - 2 Base de Clculo do ICMS - Total
21 VL_ICMS Valor do ICMS creditado/debitado N - 2 Valor do ICMS - Total
22 VL_ICMS_ST Valor da original do ICMS da substituio tributria N - 2
creditado/debitado
23 VL_ISNT_ICMS Valor das operaes isentas ou no-tributadas pelo ICMS N - 2 Prestaes Isentas ou no-Tributadas -
Total
24 VL_OUT_ICMS Valor das outras operaes do ICMS N - 2 Outras - Total
25 COD_INF_OBS Cdigo de referncia observao (campo 02 da Linha C - - 9 Observao

Campos: 25
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: N
Observaes:

LINHA E105: DETALHE - VALORES PARCIAIS


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "E105" C 4 - O REG 76
02 VL_CONT_P Valor contbil, rateado por CFOP e alquota N - 2 Valor (CFOP/Alquota)
03 VL_OP_ISS_P Valor da operao tributado pelo ISS, rateado por CFOP e N - 2 ISS
alquota
04 CFOP Cdigo Fiscal de Operaes e Prestaes, conforme a tabela N 4 - O C CFOP
externa indicada no item 3.3.1
05 VL_BC_ICMS_P Valor da base de clculo do ICMS consolidado por CFOP e N - 2 O Base de Clculo do ICMS
alquota (CFOP/Alquota)
06 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS N - 2 C Alquota
07 VL_ICMS_P Valor do ICMS consolidado por CFOP e alquota N - 2 valor do ICMS (CFOP/Alquota)
08 VL_ICMS_ST_P Valor do ICMS da substituio tributria, rateado por CFOP N - 2
e alquota
09 VL_ISNT_ICMS_P Valor das operaes isentas ou no-tributadas pelo ICMS, N - 2 Prestaes Isentas ou no-Tributadas
rateado por CFOP e alquota (CFOP/Alquota)
10 VL_OUT_ICMS_P Valor das outras operaes do ICMS, rateado por CFOP e N - 2 Outras (CFOP/Alquota)
alquota
PE 11 IND_PETR Indicador da operao: N 1 - C
0- Sem envolver combustvel ou lubrificante
1- Envolvendo combustvel ou lubrificante derivado de
petrleo
2- Envolvendo combustvel ou lubrificante no-derivado de
petrleo

Campos: 10
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA E120: LANAMENTO - NOTA FISCAL DE SERVIO DE TRANSPORTE (CDIGO 07), CONHECIMENTOS DE TRANSPORTE RODOVIRIO DE CARGAS (CDIGO 08),
AQUAVIRIO DE CARGAS (CDIGO 09), AREO (CDIGO 10), FERROVIRIO DE CARGAS (CDIGO 11), MULTIMODAL DE CARGAS (CDIGO 26), ELETRNICO (CDIGO 57),
n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "E120" C 4 - O REG 70
02 IND_OPER Indicador de operao: N 1 - O C
0- Aquisio
1- Prestao
03 IND_EMIT Indicador do emitente do documento fiscal: N 1 - O C
0- Emisso prpria
1- Emisso por terceiros
04 COD_PART Cdigo do participante (campo 02 da Linha 0150): C - - 28 O C CNPJ/MF
- do prestador do servio, no caso das aquisies
- do tomador no caso das prestaes
- filial, agncia, estao, posto ou congnere (cdigo 18)
05 COD_MUN_SERV Cdigo do municpio definido como local prestao do N 7 -
servio, conforme a tabela externa indicada no item 3.3.1
06 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a tabela C 2 - O C Modelo
indicada no item 4.1.1
07 COD_SIT Cdigo da situao do lanamento, conforme a tabela N 2 - O C Situao
indicada no item 4.1.3
08 SER Srie do documento fiscal C - - 3 C Srie
09 SUB Subsrie do documento fiscal N - - 2 C Subsrie
10 NUM_DOC Nmero do documento fiscal N - - 9 O C Nmero
11 CHV_CTE Chave de acesso do Conhecimento de Transporte Eletrnico C 45 -
(CT-e, modelo 57)
12 DT_EMIS Data da emisso do documento fiscal, na operao de N 8 - Data da Operao
aquisio
13 DT_DOC Na aquisio: data da aquisio do servio; na prestao: N 8 - O C Data de Emisso/Utilizao
data da emisso do documento fiscal
14 COP Cdigo da classe da prestao, conforme a tabela indicada C 4 - O
no item 4.2.2.1
15 NUM_LCTO Nmero ou cdigo de identificao nica do lanamento C - - 12 Nmero de Lanamento contbil
contbil
16 IND_PGTO Indicador do pagamento: N 1 -
0- Operao vista
1- Operao a prazo
2- Operao no onerosa
17 VL_CONT Valor contbil (valor do documento) N - 2 Valor do Documento Fiscal
18 CFOP Cdigo Fiscal de Operaes e Prestaes, conforme a tabela N 4 - O CFOP
externa indicada no item 3.3.1
19 VL_BC_ICMS Valor da base de clculo do ICMS N - 2 Base de Clculo do ICMS
20 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS N - 2 Alquota do ICMS
21 VL_ICMS Valor do ICMS creditado/debitado N - 2 Valor do ICMS
22 VL_ICMS_ST Valor do ICMS da substituio tributria do frete do N - 2
transportador no-inscrito, nas aquisies
23 VL_ISNT_ICMS Valor das operaes isentas ou no-tributadas pelo ICMS N - 2 Prestaes Isentas ou no-Tributadas
24 VL_OUT_ICMS Valor das outras operaes do ICMS N - 2 Outras
25 COD_INF_OBS Cdigo de referncia observao (campo 02 da Linha C - - 9 Observao

Campos: 25
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: N
Observaes:

LINHA E140: LANAMENTO - BILHETES DE PASSAGEM RODOVIRIO (CDIGO 13), AQUAVIRIO (CDIGO 14), NOTA DE BAGAGEM (CDIGO 15), MANIFESTO DE VO
(CDIGO 30), E FERROVIRIO (CDIGO 16)
n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "E140" C 4 - O REG 61
02 COD_MUN_SERV Cdigo do municpio definido como local prestao do N 7 - O
servio, conforme a tabela externa indicada no item 3.3.1
03 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a tabela C 2 - O C COD_MOD
indicada no item 4.1.1
04 QTD_CANC Quantidade de documentos cancelados N - -
05 SER Srie do documento fiscal C - - 3 C SER
06 SUB Subsrie dos documentos fiscais N - - 2 C SUB
07 NUM_DOC_INI Nmero do primeiro documento fiscal emitido no dia N - - 9 O C
08 NUM_DOC_FIN Nmero do ltimo documento fiscal emitido no dia N - - 9 O C NUM_DOC
09 DT_DOC Data da emisso dos documentos fiscais N 8 - O C DT_DOC
10 COP Cdigo da classe da prestao, conforme a tabela indicada C 4 - O
no item 4.2.2.1
11 NUM_LCTO Nmero ou cdigo de identificao nica do lanamento C - - 12 Nmero de Lanamento Contbil
contbil
12 VL_CONT Valor contbil (valor do documento) N - 2 VL_DOC
13 CFOP Cdigo Fiscal de Operaes e Prestaes preponderante, N 4 - O CFOP
conforme a tabela externa indicada no item 3.3.1
14 VL_BC_ICMS Valor da base de clculo do ICMS N - 2 VL_BC_ICMS
15 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS N - 2 ALIQ_ICMS
16 VL_ICMS Valor do ICMS debitado N - 2 VL_ICMS
17 VL_ISNT_ICMS Valores das operaes isentas ou no-tributadas pelo ICMS N - 2 Operaes/ Prestaes Isentas ou no-
Tributadas
18 VL_OUT_ICMS Valor das outras operaes do ICMS N - 2 Outras
19 COD_INF_OBS Cdigo de referncia observao (campo 02 da Linha C - - 9 Observao

Campos: 19
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: N
Observaes:
1- Somente poder constar nesta linha o lanamento dos seguintes documentos Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem (cdigo 15) ou Manifesto de Vo (cdigo 30).
2- Somente dever constar nesta linha o documento que no estiver contido no lanamento do Resumo de Movimento Dirio (Cdigo 18).

LINHA E300: APURAO DO ICMS


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "E300" C 4 - O REG 10
02 DT_INI Data inicial a que a apurao se refere N 8 - O Data Inicial
03 DT_FIN Data final a que a apurao se refere N 8 - O Data Final

Campos: 3
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: 1/perodo
Observaes:

LINHA E305: MAPA-RESUMO DE OPERAES


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "E305" C 4 - O
02 IND_MRO Indicador do resumo: N 1 - O C
0- Total dirio por COP
1- Total por COP
2- Total dirio
03 IND_OPER Indicador de operao: N 1 - O C
0- Entrada ou aquisio
1- Sada ou prestao
04 DT_DOC Data dos documentos N 8 - C
05 COP Cdigo da classe da operao ou prestao, conforme a C 4 - C
tabela indicada no item 4.2.2.1
06 NUM_LCTO Nmero ou cdigo de identificao nica do lanamento C - - 12
contbil
07 QTD_LCTO Quantidade de lanamentos com repercusso por tipo de N - - O
resumo
08 VL_CONT Valor contbil por tipo de resumo N - 2
09 VL_OP_ISS Valor total das operaes tributado pelo ISS N - 2
10 VL_BC_ICMS Valor total da base de clculo do ICMS N - 2
11 VL_ICMS Valor total do ICMS creditado/debitado N - 2
12 VL_ICMS_ST Valor total do ICMS da substituio tributria original N - 2
registrado nos documentos
13 VL_ST_ENT Valor total do ICMS da substituio tributria pelas N - 2
entradas, creditado e devido pelo alienante nas operaes de
entrada, registrado em documentos de emisso prpria
14 VL_ST_FNT Valor total do ICMS da substituio tributria retido na N - 2
fonte, creditado nas operaes de entrada, registrado em
documentos emitidos por terceiros
15 VL_ST_UF Valor total do ICMS da substituio tributria devido pelo N - 2
alienante, registrado nas operaes de sadas internas
16 VL_ST_OE Valor total do ICMS da substituio tributria devido pelo N - 2
alienante, registrado nas operaes de sadas interestaduais
17 VL_AT Valor total do ICMS da antecipao tributria creditado N - 2
18 VL_ISNT_ICMS Valor total das operaes isentas ou no-tributadas pelo N - 2
19 VL_OUT_ICMS Valor total das outras operaes do ICMS N - 2
20 VL_BC_IPI Valor total da base de clculo do IPI N - 2
21 VL_IPI Valor total do IPI creditado/debitado N - 2
22 VL_ISNT_IPI Valor total das operaes isentas ou no-tributadas pelo IPI N - 2
23 VL_OUT_IPI Valor total das outras operaes do IPI N - 2

Campos: 23
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N
Observaes:
1- Quando o campo [IND_MRO] estiver na condio "Total por dia", o campo [COP] deve ficar vazio.
2- Deve haver pelo menos um registro para cada dia do ms, mesmo contendo valores zerados.

LINHA E310: CONSOLIDAO POR CFOP DOS VALORES DO ICMS


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "E310" C 4 - O REG 888000-01-02
02 VL_CONT Valor contbil, consolidado por CFOP N - 2 valor contbil
03 VL_OP_ISS Valor das operaes tributado pelo ISS, consolidado por N - 2
04 CFOP Cdigo Fiscal de Operaes e Prestaes, conforme a tabela N 4 - O C CFOP
externa indicada no item 3.3.1
05 VL_BC_ICMS Valor da base de clculo do ICMS, consolidado por CFOP N - 2 Base de Clculo
06 VL_ICMS Valor do ICMS creditado/debitado, consolidado por CFOP N - 2 ICMS Normal Creditado
07 VL_ICMS_ST Valor do ICMS da substituio tributria, consolidado por N - 2
CFOP
08 VL_ISNT_ICMS Valor das operaes isentas ou no-tributadas pelo ICMS, N - 2 Operaes/Prestaes Isentas/no-
consolidado por CFOP Tributadas
09 VL_OUT_ICMS Valor das outras operaes do ICMS, consolidado por CFOP N - 2 Outras
PE 10 IND_IMUN Indicador da operao: N 1 - C
0- Sem envolver item imune do ICMS ou IPI
1- Envolvendo livro, jornal, peridico ou com o papel
destinado impresso destes (imunes do ICMS e do IPI)
2- Envolvendo mineral (imune do IPI)

Campos: 9
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N
Observaes:

LINHA E330: TOTALIZAO DAS OPERAES DO ICMS


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "E330" C 4 - O REG 888200-01-02
02 IND_TOT Indicador de totalizao: N 1 - O C
1- Entradas internas
2- Entradas interestaduais
3- Entradas do exterior
4- Entradas do perodo (1 + 2 + 3)
5- Sadas internas
6- Sadas interestaduais
7- Sadas para o exterior
8- Sadas do perodo (5 + 6 + 7)
03 VL_CONT Valor contbil N - 2 valor contbil
04 VL_OP_ISS Valor das operaes tributado pelo ISS N - 2
05 VL_BC_ICMS Valor da base de clculo do ICMS N - 2 Base de Clculo
06 VL_ICMS Valor do ICMS creditado/debitado N - 2 ICMS Normal Creditado
07 VL_ICMS_ST Valor total do ICMS da substituio tributria original N - 2
registrado nos documentos
08 VL_ST_ENT Valor total do ICMS da substituio tributria pelas N - 2 ICMS-ST outras UFs
entradas, creditado e devido pelo alienante nas operaes de
entrada, registrado em documentos de emisso prpria
09 VL_ST_FNT Valor total do ICMS da substituio tributria retido na N - 2 ICMS-ST fonte
fonte, creditado nas operaes de entrada, registrado em
documentos emitidos por terceiros
10 VL_ST_UF Valor total do ICMS da substituio tributria devido pelo N - 2 ICMS-ST PE
alienante, registrado nas operaes de sadas internas
11 VL_ST_OE Valor total do ICMS da substituio tributria devido pelo N - 2 ICMS-ST outra UF
alienante, registrado nas operaes de sadas interestaduais
12 VL_AT Valor total do ICMS da antecipao tributria creditado N - 2
13 VL_ISNT_ICMS Valor das operaes isentas ou no-tributadas pelo ICMS N - 2 Operaes/Prestaes Isentas/no-
Tributadas
14 VL_OUT_ICMS Valor das outras operaes do ICMS N - 2 Outras

Campos: 14
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N
Observaes:

LINHA E340: SALDOS DA APURAO DO ICMS


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "E340" C 4 - O REG 888510/30
02 VL_01 01- Valor do crdito do ICMS das entradas e aquisies N - 2 05 - Entradas e Aquisies com
Crdito do Imposto
03 VL_02 02- Valor do crdito do ICMS da substituio tributria N - 2
pelas entradas
04 VL_03 03- Valor do crdito do ICMS da substituio tributria na N - 2
05 VL_04 04- Valor do crdito do ICMS da antecipao tributria nas N - 2
entradas
06 VL_05 05- Valor dos outros crditos N - 2 06 - Outros Crditos
07 VL_06 06- Valor dos estornos de dbito N - 2 07 - Estorno de Dbito
08 VL_07 07- Valor do saldo credor do perodo anterior N - 2 09 - Saldo Credor do Perodo Fiscal
Anterior
09 VL_08 08- Valor total dos crditos (01 + 02 + 03 + 04 + 05 + 06 + N - 2 10 - Total dos Crditos
10 VL_09 09- Valor do dbito do ICMS das sadas e prestaes N - 2 01 - Sadas e Prestaes com Dbito
do Imposto
11 VL_10 10- Valor dos outros dbitos N - 2 02 - Outros Dbitos
12 VL_11 11- Valor dos estornos de crdito N - 2 03 - Estorno de Crdito
13 VL_12 12- Valor total dos dbitos (09 + 10 + 11) N - 2 04 - Total dos Dbitos
14 VL_13 13- Valor do saldo credor a transportar para o perodo N - 2 11 - Saldo Credor a Transportar
seguinte (08 12) Perodo Seguinte
15 VL_14 14- Valor do saldo devedor (12 08) N - 2 12 - Saldo devedor
16 VL_15 15- Valor das dedues N - 2 13 - Dedues
17 VL_16 16- Valor do ICMS normal a recolher (14 15) N - 2 14 - ICMS a recolher
18 VL_17 17- Valor do ICMS da substituio tributria pelas entradas N - 2 15 - ICMS Substituto pelas Entradas
19 VL_18 18- Valor do ICMS da antecipao tributria nas entradas N - 2 17 - ICMS Diferena de Alquotas
20 VL_19 19- Valor do ICMS da substituio tributria nas sadas para o Estado
N - 2 16 - ICMS Substituto pelas Sadas
para o Estado
21 VL_20 20- Valor do ICMS da importao N - 2 18 - ICMS Importao
22 VL_21 21- Valor das outras obrigaes a recolher para o Estado N - 2
23 VL_22 22- Valor total das obrigaes a recolher para o Estado (16 N - 2
+ 17 + 18 + 19 + 20 + 21)
24 VL_99 99- Valor total do ICMS da substituio tributria nas sadas N - 2
para outros estados

Campos: 24
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: 1/perodo
Observaes:

LINHA E350: AJUSTES DA APURAO DO ICMS


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "E350" C 4 - O REG 887700
02 UF_AJ Sigla da unidade da Federao a que se refere o ajuste C 2 -
03 COD_AJ Cdigo do ajuste da apurao do ICMS, conforme a tabela N 3 - O Descrio
indicada no item 5.2.1
04 VL_AJ Valor do ajuste da apurao N - 2 O Valor
05 NUM_DA Nmero do documento de arrecadao estadual, se houver C - - 25
06 NUM_PROC Nmero do processo vinculado ao ajuste, se houver C - - 30 Nmero do Processo
07 IND_PROC Indicador da origem do processo: N 1 - Origem do Processo
0- Administrao estadual
1- Justia Federal
2- Justia Estadual
9- Outros
08 DESCR_PROC Descrio do processo que embasou o lanamento C - - 60
09 COD_INF_OBS Cdigo de referncia observao (campo 02 da Linha C - - 9 Observao
PE 10 IND_AP Indicador da sub-apurao do Prodepe: N - - 3 Cdigo da Apurao
1- item no incentivado (sub-apurao 1)
2- item incentivado (sub-apurao 2)
3- item incentivado (sub-apurao 3)
...
_9- item incentivado (sub-apurao _9)

Campos: 9
Nvel hierrquico: 4
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA E360: OBRIGAES DO ICMS A RECOLHER


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "E360" C 4 - O REG887800
02 UF_OR Sigla da unidade da Federao a que se destina a obrigao C 2 - O
03 COD_OR Cdigo da obrigao do ICMS a recolher, conforme a tabela N 3 - O Descrio
indicada no item 5.3.1
04 PER_REF Perodo fiscal de referncia N 6 - O
05 COD_REC Cdigo de receita referente obrigao a recolher para o C - - 4 Cdigo Receita do DAE
Estado
06 VL_ICMS_REC Valor da obrigao a recolher N - 2 O Valor do DAE
07 DT_VCTO Data de vencimento da obrigao N 8 - Data de Vencimento da Obrigao
08 NUM_PROC Nmero do processo vinculado obrigao, se houver C - - 30
09 IND_PROC Indicador da origem do processo: N 1 -
0- Administrao estadual
1- Justia Federal
2- Justia Estadual
9- Outros
10 DESCR_PROC Descrio do processo que embasou o lanamento C - - 60
11 COD_INF_OBS Cdigo de referncia observao (campo 02 da Linha C - - 9 Observao

Campos: 11
Nvel hierrquico: 4
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA E500: APURAO DO IPI (MODELO 8)


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "E500" C 4 - O
02 DT_INI Data inicial a que a apurao se refere N 8 - O
03 DT_FIN Data final a que a apurao se refere N 8 - O
Campos: 3
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: 1/perodo
Observaes:
1- Modelo de dados conforme RIPI (Decreto Federal n 7.212/10)

LINHA E520: CONSOLIDAO POR CFOP DOS VALORES DO IPI


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "E520" C 4 - O REG 888000
02 VL_CONT Valor contbil, consolidado por CFOP N - 2 valor contbil
03 CFOP Cdigo Fiscal de Operaes e Prestaes, conforme a tabela N 4 - O C CFOP
externa indicada no item 3.3.1
04 VL_BC_IPI Valor da base de clculo do IPI, consolidado por CFOP N - 2 IPI - Base de Clculo
05 VL_IPI Valor do IPI creditado/debitado, consolidado por CFOP N - 2 IPI - Creditado
06 VL_ISNT_IPI Valor das operaes isentas ou no-tributadas pelo IPI, N - 2
consolidado por CFOP
07 VL_OUT_IPI Valor das outras operaes do IPI, consolidado por CFOP N - 2

Campos: 7
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N
Observaes:

LINHA E525: TOTALIZAO DAS OPERAES DO IPI


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "E525" C 4 - O REG 888200-01-02
02 IND_TOT Indicador de totalizao: N 1 - O C
1- Entradas internas
2- Entradas interestaduais
3- Entradas do exterior
4- Entradas do perodo (1 + 2 + 3)
5- Sadas internas
6- Sadas interestaduais
7- Sadas para o exterior
8- Sadas do perodo (5 + 6 + 7)
03 VL_CONT Valor contbil N - 2 valor contbil
04 VL_BC_IPI Valor da base de clculo do IPI N - 2 Base de Clculo
05 VL_IPI Valor do IPI creditado/debitado N - 2 IPI Creditado
06 VL_ISNT_IPI Valor das operaes isentas ou no-tributadas pelo IPI N - 2 Operaes/Prestaes Isentas/no-
Tributadas
07 VL_OUT_IPI Valor das outras operaes do IPI N - 2 Outras

Campos: 7
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N
Observaes:

LINHA E540: SALDOS DA APURAO DO IPI


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "E540" C 4 - O
02 VL_001 001- Valor dos crditos por entradas do mercado nacional N - 2
03 VL_002 002- Valor dos crditos por entradas do mercado externo N - 2
04 VL_003 003- Valor dos crditos por sadas para o mercado externo N - 2
05 VL_004 004- Valor dos estornos de dbitos N - 2
06 VL_005 005- Valor dos outros crditos N - 2
07 VL_006 006- Valor subtotal (001 + 002 + 003 + 004 + 005) N - 2
08 VL_007 007- Saldo credor do perodo anterior N - 2
09 VL_009 009- Valor dos dbitos por sadas para o mercado nacional N - 2
10 VL_010 010- Valor dos estornos de crditos N - 2
11 VL_011 011- Valor dos ressarcimentos de crditos N - 2
12 VL_012 012- Valor dos outros dbitos N - 2
13 VL_013 014- Dbito total (= 013), onde '013- Valor total dos dbitos N - 2
(009 + 010 + 011 + 012)'
14 VL_008 015- Crdito total (= 008), onde '008- Valor total dos N - 2
crditos (006 + 007)'
15 VL_016 016- Saldo devedor (014 015) N - 2
16 VL_017 017- Saldo credor (015 014) N - 2

Campos: 16
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: 1/perodo
Observaes:

LINHA E550: AJUSTES DA APURAO DO IPI


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "E550" C 4 - O
02 COD_AJ Cdigo do ajuste da apurao do IPI, conforme a tabela N 3 - O
externa indicada no item 3.3.1
03 VL_AJ Valor do ajuste N - 2 O
04 IND_DOC Indicador da origem do documento vinculado ao ajuste: C 1 -
0- Processo judicial
1- Processo administrativo
2- PER/DCOMP
9- Outros
05 NUM_DOC Nmero do documento, processo ou declarao vinculada ao C - - 25
ajuste, se houver
06 DESCR_AJ Descrio detalhada do ajuste C - - 60
07 COD_INF_OBS Cdigo de referncia observao (campo 02 da Linha C - - 9

Campos: 7
Nvel hierrquico: 4
Ocorrncia: N/1
Observaes:
LINHA E560: OBRIGAES DO IPI A RECOLHER
n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "E560" C 4 - O
02 COD_OR_IPI Cdigo da obrigao do IPI a recolher C 4 -
03 PER_REF Perodo fiscal de referncia N 6 - O
04 COD_REC_IPI Cdigo de receita do IPI, conforme a tabela externa indicada N 4 - O
no item 3.3.1
05 VL_IPI_REC Valor da obrigao a recolher N - 2 O
06 DT_VCTO Data de vencimento da obrigao N 8 -
07 IND_DOC Indicador da origem do processo vinculado obrigao: N 1 -
0- Processo judicial
1- Processo administrativo
2- PER/DCOMP
9- Outros
08 NUM_DOC Nmero do documento, processo ou declarao vinculada C - - 25
obrigao, se houver
09 DESCR_AJ Descrio detalhada do ajuste C - - 60
10 COD_INF_OBS Cdigo de referncia observao (campo 02 da Linha C - - 9

Campos: 10
Nvel hierrquico: 4
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA E990: ENCERRAMENTO DO BLOCO E


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "E990" C 4 - O
02 QTD_LIN_E Quantidade total de linhas do Bloco E N - - O

Campos: 2
Nvel hierrquico: 1
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria
BLOCO 9: CONTROLE E ENCERRAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL BANCO
n campo descrio tipo tam dec max obgchv

LINHA 9001: ABERTURA DO BLOCO 9


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "9001" C 4 - O
02 IND_DAD Indicador de contedo: N 1 - O
0- Arquivo com contedo
1- Arquivo sem contedo

Campos: 2
Nvel hierrquico: 1
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria

LINHA 9900: LINHAS DO ARQUIVO DIGITAL


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "9900" C 4 - O REG 90
02 LIN_BLC Sigla da linha que ser totalizada no prximo campo C 4 - O C
03 QTD_LIN_BLC Quantidade de linhas (quantidade de registros) informadas N - - O
no campo anterior constante no arquivo

Campos: 3
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: N
Observaes:
1- Linha obrigatria

LINHA 9990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 9


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "9990" C 4 - O
02 QTD_LIN_9 Quantidade total de linhas do Bloco 9 N - - O

Campos: 2
Nvel hierrquico: 1
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria

LINHA 9999: ENCERRAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "9999" C 4 - O REG 90
02 QTD_LIN Quantidade total de linhas do arquivo digital N - - O

Campos: 2
Nvel hierrquico: 0
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria
Guias de informao do ICMS (GIAM; GIA; GIAF) LEIAUTE

LINHA

cmp
nvel

linha

LFPD
BLOCO
cmp adic

GI-ICMS
ocorrncia
X 0: ABERTURA, IDENTIFICAO E REFERNCIAS X
X 0000: ABERTURA DO ARQUIVO DIGITAL E IDENTIFICAO DO CONTRIBUINTE
X 0000 # 0 1 -
X 0001: ABERTURA DO BLOCO 0 X 0001 2 1 1 -
X 0005: DADOS COMPLEMENTARES DO CONTRIBUINTE X 0005 # 2 1 -
X 0025: BENEFCIO FISCAL X 0025 3 2 N -
X 0030: PERFIL DO CONTRIBUINTE X 0030 # 2 1 -
X 0100: CONTABILISTA X 0100 # 2 1 -
X 0150: TABELA DE CADASTRO DO PARTICIPANTE X 0150 # 2 N -
X 0990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 0 X 0990 2 1 1 -
X G: INFORMAES ECONMICO-FISCAIS X
X G001: ABERTURA DO BLOCO G X G00 2 1 1 -
X G020: GUIA DE INFORMAES ECONMICO-FISCAIS X G02 4 2 1/ms -
X G025: DOCUMENTOS REGISTRADOS X G02 # 3 N -
X G030: CUPONS REGISTRADOS X G03 # 3 N -
X G050: MAPA-RESUMO DE OPERAES X G05 # 3 N -
X G400: ICMS - CONSOLIDAO POR CFOP X G40 # 3 N -
X G410: ICMS - TOTALIZAO DAS OPERAES X G41 # 3 N -
X G420: ICMS - SALDOS DA APURAO X G42 # 3 1/ms -
X G430: ICMS - TOTALIZAO DOS AJUSTES DA APURAO X G43 3 3 N -
X G440: ICMS - TOTALIZAO DAS OBRIGAES A RECOLHER X G44 7 3 N -
X G450: ICMS - TOTALIZAO DAS OPERAES INTERESTADUAIS X G45 # 3 N -
X G460: ICMS - SUBTOTAIS POR UF X G46 # 4 N/1 -
X G990: ENCERRAMENTO DO BLOCO G X G99 2 1 1 -
X 8: INFORMAES COMPLEMENTARES DA SEFAZ/UF X
X 8001: ABERTURA DO BLOCO 8 - DADOS DE PERNAMBUCO X 8001 3 1 1 -
X 8020: INFORMAES COMPLEMENTARES - QUADRO DE CLCULO DO VALOR X 8020ADICIONADO
4 2 1/ms -
X 8030: QVA - DETALHAMENTO POR MUNICPIO DAS OPERAES E PRESTAES
X 8030 # 3 N -
X 8040: QVA - AJUSTES DE VALORES POR CFOP X 8040 8 3 N -
X 8050: QVA - CLCULO DO VALOR ADICIONADO X 8050 4 3 1 -
X 8100: INFORMAES COMPLEMENTARES - QUADRO DE AQUISIO DE BENS X 8100 4 2 1/ms -
X 8110: QAB - AQUISIO DE BENS PARA USO/CONSUMO OU ATIVO FIXO X 8110 6 3 N -
X 8160: INFORMAES COMPLEMENTARES - QUADRO DE CONTROLE DO CRDITO
X 8160 4 ACUMULADO
2 1/ms -
X 8165: QCA - CONTROLE DO CRDITO ACUMULADO X 8165 6 3 1/ms -
X 8170: QCA - CRDITO ACUMULADO NO PERODO X 8170 7 4 N/1 -
X 8175: QCA - UTILIZAO DE CRDITO ACUMULADO X 8175 5 4 N/1 -
X 8180: QCA - COMPENSAO DE DBITO X 8180 6 5 N/1 -
X 8300: INFORMAES COMPLEMENTARES - QUADRO DO CONSUMO CONTINUADOX 8300 4 2 1/ms -
X 8310: QCC - CONSUMO CONTINUADO X 8310 # 3 N -
X 8500: GUIA DE APURAO DOS INCENTIVOS FISCAIS E FINANCEIROS X 8500 4 2 1/ms -
X 8505: GIAF - BENEFCIOS FISCAIS X 8505 6 3 N -
X 8510: GIAF - ALTERAES DO BENEFCIO X 8510 4 4 N/1 -
X 8515: SUB-APURAES POR BENEFCIO X 8515 2 4 N/1 -
X 8525: GIAF - ITEM INCENTIVADO (PI) POR BENEFCIO X 8525 7 5 N/1 -
X 8530: GIAF - LANAMENTO COM ITEM INCENTIVADO X 8530 # 3 N -
X 8535: GIAF - ITENS INCENTIVADOS NO DOCUMENTO X 8535 9 4 990/1 -
X 8540: GIAF - VALORES PARCIAIS X 8540 8 4 N/1 -
X 8545: GIAF - APURAO INCENTIVADA X 8545 4 3 1/apu -
X 8550: GIAF - CONSOLIDAO POR CFOP DAS OPERAES INCENTIVADASX 8550 4 4 N/1 -
X 8555: GIAF - TOTALIZAO DAS OPERAES INCENTIVADAS X 8555 4 4 N/1 -
X 8560: GIAF - SALDOS DA APURAO INCENTIVADA X 8560 # 4 1/apu -
X 8565: GIAF - AJUSTES DA APURAO INCENTIVADA X 8565 3 5 N/1 -
X 8570: GIAF 1 - PRODEPE INDSTRIA (CRDITO PRESUMIDO) X 8570 # 4 1/apu -
X 8575: GIAF 2 - PRODEPE IMPORTAO (CRDITO PRESUMIDO) X 8575 7 4 1/apu -
X 8580: GIAF 3 - PRODEPE IMPORTAO (DIFERIMENTO NA ENTRADA E CRDITO
X 8580 #PRESUMIDO
4 1/apu - NA SADA SUBSEQUENTE)
X 8585: GIAF 3 - PRODEPE IMPORTAO (SADAS INTERNAS POR FAIXA DEXALQUOTA)
8585 5 5 4/1 -
X 8590: GIAF 4 - PRODEPE CENTRAL DE DISTRIBUIO (ENTRADAS/SADAS)
X 8590 # 4 1/apu -
X 8990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 8 - DADOS DE PERNAMBUCO X 8990 2 1 1 -
X 9: CONTROLE E ENCERRAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL X
X 9001: ABERTURA DO BLOCO 9 X 9001 2 1 1 -
X 9020: INFORMAES DE ARQUIVOS ASSOCIADOS X 9020 # 2 N -
X 9030: LINHAS DO ARQUIVO ASSOCIADO X 9030 3 3 N/1 -
X 9040: IDENTIFICAO DOS SIGNATRIOS X 9040 # 3 N/1 -
X 9900: LINHAS DO ARQUIVO DIGITAL X 9900 3 2 N -
X 9990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 9 X 9990 2 1 1 -
X 9999: ENCERRAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL X 9999 2 0 1 -
ORIENTAES

FINALIDADE
0: CONTM INSTRUES PARA A ABERTURA DO DOCUMENTO, PARA A IDENTIFICAO DO CONTRIBUINTE E PARA TABELAS DE REFERNCIA PARA TODOS OS DOCUMENTOS.
0000: Identifica o contribuinte e traz caractersticas tcnicas do arquivo.
0001: Informa se h contedo ou documento vazio.
0005: Traz complementos referentes ao responsvel pela empresa e outras informaes do contribuinte. Quando o responsvel assinar, seu CPF ser validado no ato da transmisso.
0025: Lista os incentivos fiscais vinculados ao estabelecimento.
0030: Registra o mtodo de entrada de dados, o contedo do arquivo, o conjunto de documentos obrigatrios (perfil cadastral) e os eventuais documentos ou informaes de complementos (marcadores).
0100: Identifica o contabilista autorizado pela empresa como responsvel pela escriturao fiscal ou contbil. O CRC ser validado no ato da transmisso. Quando o contador assinar, seu CPF ser validado no ato da transmisso.
0150: Registra os dados cadastrais das PF ou PJ participantes das operaes do perodo. Cdigo de livre atribuio, sem vnculo com outros perodos. A tabela deve conter os dados do prprio contribuinte quando o emitente de documento de entrada/aquisio o contribuinte de referncia.
9990: Encerra o bloco, indicando a quantidade de linhas nele contidas.
G: CONTM INSTRUES PARA A PREPARAO DAS INFORMAES ECONMICO-FISCAIS GERAIS.
G001: Informa se h contedo ou documento vazio.
G020: Indica o tipo da guia de informaes econmicofiscais, a depender do perfil do contribuinte.
G025: Totaliza os documentos registrados nos lanamentos do RE/RS.
G030: Totaliza os cupons registrados no MRECF.
G050: Registra o resumo de operaes por dia e por classe do ICMS.
G400: Registra a consolidao por CFOP do ICMS.
G410: Registra a totalizao das operaes do ICMS.
G420: Registra os resultados da apurao do ICMS.
G430: Registra os detalhamentos e os ajustes da apurao do ICMS.
G440: Registra as obrigaes a recolher do ICMS.
G450: Registra a totalizao das operaes interestaduais.
G460: Registra os subtotais por UF das operaes interestaduais.
G990: Encerra o bloco, indicando a quantidade de linhas nele contidas.
8: CONTM INSTRUES PARA A PREPARAO DAS INFORMAES ECONMICO-FISCAIS ESPECIFICAS DA SEFAZ/PE.
8001: Informa se h contedo ou documento vazio.
8020: Indica se h valores informados ou se documenta a ausncia de valores no quadro do valor adicionado.
8030: Registra o clculo do valor adicionado por municpio, para situaes especficas.
8040: Registra os ajustes e os expurgos dos valores por CFOP.
8050: Registra o clculo do valor adicionado, no modo geral.
8100: Indica se h valores informados ou se documenta a ausncia de valores no quadro de aquisio de bens.
8110: Registra a aquisio de bens para uso/consumo ou ativo fixo.
8160: Indica se h valores informados ou se documenta a ausncia de valores no quadro de controle do crdito acumulado.
8165: Registra o controle do crdito acumulado.
8170: Registra o crdito acumulado no perodo.
8175: Registra a utilizao de crdito acumulado.
8180: Registra a compensao de dbito.
8300: Indica se h valores informados ou se documenta a ausncia de valores no quadro de consumo continuado.
8310: Registra o consumo continuado de determinados tipos de mercadorias ou servio.
8500: GIAF Informa se h contedo ou documento vazio.
8505: Registra informaes de cadastro dos benefcios fiscais.
8510: Registra alteraes do benefcio.
8515: Registra quais as sub-apuraes de um tipo de benefcio.
8525: Registra o item incentivado (PI) por benefcio.
8530: Registra o lanamento com item incentivado.
8535: Registra os itens incentivados do documento.
8540: Registra os valores parciais do lanamento com item incentivado .
8545: Registra as sub-apuraes incentivadas.
8550: Registra consolidao por CFOP das operaes incentivadas.
8555: Registra totalizao das operaes incentivadas.
8560: Registra os resultados da apurao incentivada.
8565: Registra os ajustes da apurao incentivada.
8570: GIAF 1 Registra o valor do incentivo Prodepe Indstria (crdito presumido).
8575: GIAF 2 Registra o valor do incentivo Prodepe Importao (crdito presumido).
8580: GIAF 3 Registra o valor do incentivo Prodepe Importao (diferimento na entrada e crdito presumido na sada subsequente).
8585: GIAF 3 Registra etapas do incentivo Prodepe Importao (sadas internas por faixa de alquota).
8590: GIAF 4 Registra o valor do incentivo Prodepe Central de Distribuio (entradas/sadas).
8990: Encerra o bloco, indicando a quantidade de linhas nele contidas.
9: CONTM INSTRUES PARA O CONTROLE DO ENCERRAMENTO DO ARQUIVO E PARA O CONTROLE DE ARQUIVOS VINCULADOS.
9001: Indica se h contedo no bloco.
9020: Registra informaes de outros documentos vinculados ao arquivo gerado.
9030: Registra as linhas de um documento vinculado.
9040: Registra os signatrios de um documento vinculado.
9900: Indica a quantidade de linhas contidas no arquivo-texto.
9990: Encerra o bloco, indicando a quantidade de registros nele contidos.
9999: Encerra o arquivo, indicando a quantidade de registros nele contidas.
BLOCO 0: ABERTURA, IDENTIFICAO E REFERNCIAS BANCO
n campo descrio tipo tam dec max obgchv

LINHA 0000: ABERTURA DO ARQUIVO DIGITAL E IDENTIFICAO DO CONTRIBUINTE


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0000" C 4 - O REG 10/881000
02 LFPD Texto fixo contendo "LFPD" C 4 - O
03 DT_INI Data inicial das informaes contidas no arquivo N 8 - O C DT_INI
04 DT_FIN Data final das informaes contidas no arquivo N 8 - O C DT_FIN
05 NOME_EMPR Nome empresarial do contribuinte C - - 60 O NOME
06 CNPJ CNPJ do contribuinte (vedado informar CPF) N 14 - C CNPJ
07 UF Sigla da unidade da Federao do domiclio fiscal do C 2 - O C UF
contribuinte
08 IE Inscrio estadual do contribuinte C - - 14 C IE
09 COD_MUN Cdigo do municpio do domiclio fiscal do contribuinte, N 7 - O
conforme a tabela externa indicada no item 3.3.1
10 IM Inscrio municipal do contribuinte C - - 14
11 VAZIO1 Texto fixo contendo "" C 0 -
12 SUFRAMA Inscrio do contribuinte na Suframa C 9 -
13 COD_VER Cdigo da verso do leiaute, de acordo com o item 3.1.1 N 4 - O COD_ID
14 COD_FIN Cdigo da finalidade do arquivo, conforme a tabela indicada N 1 - O C COD_FIN
no item 3.2.1
15 COD_CTD Cdigo do contedo do arquivo, conforme a tabela indicada N 2 - O C
no item 3.2.2
16 PAIS Texto fixo contendo "Brasil" C 6 - O
17 FANTASIA Nome de fantasia associado ao nome empresarial C - - 60
18 NIRE Nmero de Identificao do Registro de Empresas da Junta N 11 -
Comercial
19 CPF CPF do contribuinte (vedado informar CNPJ) N 11 - C
20 VAZIO2 Texto fixo contendo "" C 0 -

Campos: 20
Nvel hierrquico: 0
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria

LINHA 0001: ABERTURA DO BLOCO 0


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0001" C 4 - O REG 881000
02 IND_DAD Indicador de contedo: N 1 - O Com Movimento
0- Documento com contedo
1- Documento sem contedo

Campos: 2
Nvel hierrquico: 1
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria

LINHA 0005: DADOS COMPLEMENTARES DO CONTRIBUINTE


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0005" C 4 - O REG 11/88100020
02 NOME_RESP Nome do responsvel C - - 60 Nome
03 COD_ASSIN Cdigo de qualificao do assinante, conforme a tabela N 3 -
externa indicada no item 3.3.1
04 CPF_RESP CPF do responsvel N 11 - CPF/MF
05 CEP Cdigo de Endereamento Postal N 8 - CEP
06 END Endereo do imvel C - - 40 LOGRADOURO
07 NUM Nmero do imvel C - - 6 NUMERO
08 COMPL Dados complementares do endereo C - - 50 COMPLEMENTO
09 BAIRRO Bairro em que o imvel est situado C - - 20 BAIRRO
10 CEP_CP Cdigo de Endereamento Postal da caixa postal N 8 -
11 CP Caixa postal N - - 5
12 FONE Nmero do telefone C - - 12 FONE
13 FAX Nmero do fax C - - 12 FAX
14 EMAIL Endereo do correio eletrnico C - - 60 EMAIL

Campos: 14
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: 1
Observaes:

LINHA 0025: BENEFCIO FISCAL


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "0025" C 4 - O
02 COD_BF_ICMS Cdigo do benefcio fiscal do ICMS, conforme a tabela C 5 - C
indicada no item 6.1.1
03 COD_BF_ISS Cdigo do benefcio fiscal do ISS, conforme a tabela C 5 -
indicada no item 6.1.2

Campos: 3
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: N
Observaes:

LINHA 0030: PERFIL DO CONTRIBUINTE


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "0030" C 4 - O
02 IND_ED Indicador de entrada de dados: N 1 - O
0- Digitao de dados
1- Importao de arquivo texto
2- Validao de arquivo texto
03 IND_ARQ Indicador do documento contido no arquivo: N 1 - O
0- Documento original emitido em arquivo
1- Transcrio de documentos de emisso prpria
2- Transcrio de documentos emitidos por terceiros
3- Transcrio de documentos capturados por digitalizao
4- Transcrio de documentos emitidos em equipamento
especializado
5- Livros de resultados e obrigaes
6- Livros e mapas de controle
7- Guias de informaes econmico-fiscais
8- Livros da contabilidade
9- Extratos de documentos
04 PRF_ISS Indicador de exigibilidade da escriturao do ISS: N 1 - O
0- Sim, com regime simplificado de escriturao do imposto
2- Sim, com regime integral de escriturao e apurao do
imposto
9- No obrigado a escriturar
05 PRF_ICMS Indicador de exigibilidade da escriturao do ICMS: N 1 - O
0- Sim, com regime simplificado de escriturao do imposto
1- Sim, com regime intermedirio de escriturao e
apurao normal do imposto
2- Sim, com regime integral de escriturao e apurao
normal do imposto
9- No obrigado a escriturar
06 PRF_RIDF Indicador de exigibilidade do Registro de Impresso de N 1 -
Documentos Fiscais:
0- Sim
1- No
07 PRF_RUDF Indicador de exigibilidade do Registro de Utilizao de N 1 -
Documentos Fiscais:
0- Sim
1- No
08 PRF_LMC Indicador de exigibilidade do Livro de Movimentao de N 1 -
Combustveis:
0- Sim
1- No
09 PRF_RV Indicador de exigibilidade do Registro de Veculos: N 1 -
0- Sim
1- No
10 PRF_RI Indicador de exigibilidade anual do Registro de Inventrio: N 1 -
0- Sim
1- No
11 IND_EC Indicador de apresentao da escriturao contbil: N 1 -
0- Completa registrada em arquivo digital
1- Completa registrada em papel, microfilme, fichas avulsas,
ou fichas/folhas contnuas
2- Simplificada registrada em arquivo digital
3- Simplificada registrada papel, microfilme, fichas avulsas,
ou fichas/folhas contnuas
4- Livro Caixa registrado em arquivo digital
5- Livro Caixa registrado papel, microfilme, fichas avulsas,
ou fichas/folhas contnuas
9- No obrigado a escriturar
12 IND_ISS Indicador de operaes sujeitas ao ISS: N 1 -
0- Sim
1- No
13 IND_RT Indicador de operaes sujeitas reteno tributria do ISS, N 1 -
na condio de contribuinte-substitudo:
0- Sim
1- No
14 IND_ICMS Indicador de operaes sujeitas ao ICMS: N 1 -
0- Sim
1- No
15 IND_ST Indicador de operaes sujeitas substituio tributria do N 1 -
ICMS, na condio de contribuinte-substituto:
0- Sim
1- No
16 IND_AT Indicador de operaes sujeitas antecipao tributria do N 1 -
ICMS, nas entradas:
0- Sim
1- No
17 IND_IPI Indicador de operaes sujeitas ao IPI: N 1 -
0- Sim
1- No
18 IND_RI Indicador de apresentao avulsa do Registro de Inventrio: N 1 -
0- Sim
1- No

Campos: 18
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: 1
Observaes:

LINHA 0100: CONTABILISTA


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0100" C 4 - O REG 881030
02 NOME Nome do contabilista/escritrio de contabilidade C - - 60 O Nome
03 COD_ASSIN Cdigo de qualificao do assinante, conforme a tabela N 3 -
externa indicada no item 3.3.1
04 CNPJ CNPJ do escritrio de contabilidade N 14 -
05 CPF CPF do contabilista N 11 - CPF/MF
06 CRC CRC do contabilista C 10 - C CRC
07 CEP Cdigo de Endereamento Postal N 8 -
08 END Endereo do imvel C - - 40
09 NUM Nmero do imvel C - - 6
10 COMPL Dados complementares do endereo C - - 50
11 BAIRRO Bairro em que o imvel est situado C - - 20
12 UF Sigla da unidade da Federao do endereo do C 2 - C UF
contabilista/escritrio de contabilidade
13 COD_MUN Cdigo do municpio, conforme a tabela externa indicada no N 7 -
item 3.3.1
14 CEP_CP Cdigo de Endereamento Postal da caixa postal N 8 -
15 CP Caixa postal N - - 5 Caixa Postal
16 FONE Nmero do telefone C - - 12 Fax
17 FAX Nmero do fax C - - 12 Telefone
18 EMAIL Endereo do correio eletrnico C - - 60 E-mail

Campos: 18
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: 1
Observaes:

LINHA 0150: TABELA DE CADASTRO DO PARTICIPANTE


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0150" C 4 - O REG 50/70/74/77
02 COD_PART Cdigo prprio de identificao do participante no arquivo C - - 28 O C
03 NOME Nome pessoal ou empresarial do participante C - - 60 O
04 COD_PAIS Cdigo do pas do participante, conforme a tabela externa N 5 - O
indicada no item 3.3.1
05 CNPJ CNPJ do participante N 14 - CNPJ
06 CPF CPF do participante N 11 -
07 VAZIO Texto fixo contendo "" C 0 -
08 UF Sigla da unidade da Federao do participante C 2 - O
09 IE Inscrio estadual do participante C - - 14 IE
10 IE_ST Inscrio estadual do participante emitente contribuinte- C - - 14
substituto na unidade da Federao do destinatrio
11 COD_MUN Cdigo do municpio, conforme a tabela externa indicada no N 7 -
item 3.3.1
12 IM Inscrio municipal do participante C - - 14
13 SUFRAMA Nmero de inscrio do participante na Suframa C 9 -

Campos: 13
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: N
Observaes:
1- Os dados do contribuinte informante devem constar nesta linha

LINHA 0990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 0


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "0990" C 4 - O
02 QTD_LIN_0 Quantidade total de linhas do Bloco 0 N - - O
Campos: 2
Nvel hierrquico: 1
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria
BLOCO G: INFORMAES ECONMICO-FISCAIS BANCO
n campo descrio tipo tam dec max obgchv

LINHA G001: ABERTURA DO BLOCO G


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "G001" C 4 - O
02 IND_DAD Indicador de contedo: N 1 - O
0- Documento com contedo
1- Documento sem contedo

Campos: 2
Nvel hierrquico: 1
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria

LINHA G020: GUIA DE INFORMAES ECONMICO-FISCAIS


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "G020" C 4 - O
02 IND_GEF Indicador de contedo: N 1 - O C
0- Guia com informaes de operaes do ISS
1- Guia com informaes de operaes do ICMS
2- Guia com informaes de operaes do Simples Nacional
8- Resultado do reclculo do valor adicionado em operaes
do ICMS
9- Guia sem dados informados
03 DT_INI Data inicial a que a guia se refere N 8 - O
04 DT_FIN Data final a que a guia se refere N 8 - O

Campos: 4
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: 1/perodo
Observaes:

LINHA G025: DOCUMENTOS REGISTRADOS


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "G025" C 4 - O
02 IND_OPER Indicador de operao: N 1 - O C
0- Entrada ou aquisio
1- Sada ou prestao
03 IND_EMIT Indicador do emitente do documento fiscal: N 1 - O C
0- Emisso prpria
1- Emisso por terceiros
04 COD_MOD Cdigo do documento fiscal, conforme a tabela indicada no C 2 - C
item 4.1.1 ou no item 4.1.2
05 SER Srie do documento fiscal C - - 3 C
06 SUB Subsrie do documento fiscal N - - 2 C
07 NUM_DOC_INI Nmero do primeiro documento fiscal emitido no perodo N - - 9 O
08 NUM_DOC_FIN Nmero do ltimo documento fiscal emitido no perodo N - - 9 O
09 QTD_DOC Quantidade de documentos com repercusso registrados no N - - O
perodo
10 QTD_CANC Quantidade de documentos cancelados, inutilizados, N - - O
denegados ou de desfazimento de negcio, registrados no
perodo
11 VL_CONT Valor contbil total no perodo N - 2
12 VL_ISS Valor total do ISS no perodo N - 2
13 VL_RT_ISS Valor total do ISS retido pelo tomador no perodo N - 2
14 VL_ICMS Valor total do ICMS creditado/debitado no perodo N - 2
15 VL_ICMS_ST Valor total do ICMS da substituio tributria no perodo N - 2
16 VL_AT Valor total do ICMS da antecipao tributria, nas N - 2
operaes de entrada do perodo
17 VL_IPI Valor total do IPI creditado/debitado no perodo N - 2

Campos: 17
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N
Observaes:

LINHA G030: CUPONS REGISTRADOS


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "G030" C 4 - O
02 COD_MOD Cdigo do documento fiscal, conforme a tabela indicada no C 2 - O C
item 4.1.1 ou no item 4.1.2
03 ECF_CX Nmero do caixa (nmero de ordem seqencial do ECF) N - - O C
04 CRO Posio do Contador de Reincio de Operao N - - O C
05 NUM_DOC_INI Nmero do primeiro cupom fiscal (CCF, CVC ou CBP) N - - 9 O
emitido no perodo
06 NUM_DOC_FIN Nmero do ltimo cupom fiscal (CCF, CVC ou CBP) N - - 9 O
emitido no perodo
07 QTD_DOC Quantidade de cupons emitidos no perodo N - - O
08 VL_CONT Valor contbil total no perodo N - 2 O
09 VL_ISS Valor total do ISS no perodo N - 2 O
10 VL_ICMS Valor total do ICMS debitado no perodo N - 2 O
11 VL_ST Valor total das operaes com mercadorias adquiridas com N - 2 O
substituio tributria do ICMS no perodo

Campos: 11
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N
Observaes:

LINHA G050: MAPA-RESUMO DE OPERAES


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "G050" C 4 - O
02 IND_MRO Indicador do resumo: N 1 - O C
0- Total dirio por COP
1- Total por COP
2- Total dirio
03 IND_OPER Indicador de operao: N 1 - O C
0- Entrada ou aquisio
1- Sada ou prestao
04 DT_DOC Data dos documentos N 8 - C
05 COP Cdigo da classe da operao ou prestao, conforme a C 4 - C
tabela indicada no item 4.2.2.1 ou no item 4.2.2.2
06 QTD_LCTO Quantidade de lanamentos com repercusso por tipo de N - - O
resumo
07 VL_CONT Valor contbil das operaes sujeitas ao ICMS e ao IPI N - 2
08 VL_CONT_PRP Valor contbil das operaes sujeitas ao ISS ocorridas no N - 2
prprio municpio, por tipo de resumo
09 VL_CONT_OUT Valor contbil das operaes sujeitas ao ISS ocorridas em N - 2
outros municpios, por tipo de resumo
10 VL_ISS Valor total do ISS N - 2
11 VL_RT_ISS Valor total do ISS retido pelo tomador N - 2
12 VL_ICMS Valor total do ICMS creditado/debitado N - 2
13 VL_ICMS_ST Valor total do ICMS da substituio tributria original N - 2
registrado nos documentos
14 VL_ST_ENT Valor total do ICMS da substituio tributria pelas N - 2
entradas, creditado e devido pelo alienante nas operaes de
entrada, registrado em documentos de emisso prpria
15 VL_ST_FNT Valor total do ICMS da substituio tributria retido na N - 2
fonte, creditado nas operaes de entrada, registrado em
documentos emitidos por terceiros
16 VL_ST_UF Valor total do ICMS da substituio tributria devido pelo N - 2
alienante, registrado nas operaes de sadas internas
17 VL_ST_OE Valor total do ICMS da substituio tributria devido pelo N - 2
alienante, registrado nas operaes de sadas interestaduais
18 VL_AT Valor total do ICMS da antecipao tributria creditado N - 2
19 VL_IPI Valor total do IPI creditado/debitado N - 2

Campos: 19
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N
Observaes:
1- Quando o campo [IND_MRO] estiver na condio "Total por dia", o campo [COP] deve ficar vazio.
2- Deve haver pelo menos um registro para cada dia do ms, mesmo contendo valores zerados.

LINHA G400: ICMS - CONSOLIDAO POR CFOP


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "G400" C 4 - O
02 VL_CONT Valor contbil, consolidado por CFOP N - 2
03 VL_OP_ISS Valor das operaes tributado pelo ISS, consolidado por N - 2
04 CFOP Cdigo Fiscal de Operaes e Prestaes, conforme a tabela N 4 - O C
externa indicada no item 3.3.1
05 VL_BC_ICMS Valor da base de clculo do ICMS, consolidado por CFOP N - 2
06 VL_ICMS Valor do ICMS creditado/debitado, consolidado por CFOP N - 2
07 VL_BC_ST Valor da base de clculo do ICMS da substituio tributria, N - 2
consolidado por CFOP
08 VL_ICMS_ST Valor do ICMS da substituio tributria, consolidado por N - 2
CFOP
09 VL_ISNT_ICMS Valor das operaes isentas ou no tributadas pelo ICMS, N - 2
consolidado por CFOP
10 VL_OUT_ICMS Valor das outras operaes do ICMS, consolidado por CFOP N - 2

Campos: 10
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N
Observaes:

LINHA G410: ICMS - TOTALIZAO DAS OPERAES


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "G410" C 4 - O
02 IND_TOT Indicador de totalizao: N 1 - O C
1- Entradas internas
2- Entradas interestaduais
3- Entradas do exterior
4- Entradas do perodo (1 + 2 + 3)
5- Sadas internas
6- Sadas interestaduais
7- Sadas para o exterior
8- Sadas do perodo (5 + 6 + 7)

03 VL_CONT Valor contbil N - 2


04 VL_OP_ISS Valor das operaes tributado pelo ISS N - 2
05 VL_BC_ICMS Valor da base de clculo do ICMS N - 2
06 VL_ICMS Valor do ICMS creditado/debitado N - 2
07 VL_ICMS_ST Valor total do ICMS da substituio tributria original N - 2
registrado nos documentos
08 VL_ST_ENT Valor total do ICMS da substituio tributria pelas N - 2
entradas, creditado e devido pelo alienante nas operaes de
entrada, registrado em documentos de emisso prpria
09 VL_ST_FNT Valor total do ICMS da substituio tributria retido na N - 2
fonte, creditado nas operaes de entrada, registrado em
documentos emitidos por terceiros
10 VL_ST_UF Valor total do ICMS da substituio tributria devido pelo N - 2
alienante, registrado nas operaes de sadas internas
11 VL_ST_OE Valor total do ICMS da substituio tributria devido pelo N - 2
alienante, registrado nas operaes de sadas interestaduais
12 VL_AT Valor total do ICMS da antecipao tributria creditado N - 2
13 VL_ISNT_ICMS Valor das operaes isentas ou no tributadas pelo ICMS N - 2
14 VL_OUT_ICMS Valor das outras operaes do ICMS N - 2

Campos: 14
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N
Observaes:

LINHA G420: ICMS - SALDOS DA APURAO


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "G420" C 4 - O
02 VL_01 01- Valor do crdito do ICMS das entradas e aquisies N - 2
03 VL_02 02- Valor do crdito do ICMS da substituio tributria N - 2
pelas entradas
04 VL_03 03- Valor do crdito do ICMS da substituio tributria na N - 2
05 VL_04 04- Valor do crdito do ICMS da antecipao tributria nas N - 2
entradas
06 VL_05 05- Valor dos outros crditos N - 2
07 VL_06 06- Valor dos estornos de dbito N - 2
08 VL_07 07- Valor do saldo credor do perodo anterior N - 2
09 VL_08 08- Valor total dos crditos (01 + 02 + 03 + 04 + 05 + 06 + N - 2
10 VL_09 09- Valor do dbito do ICMS das sadas e prestaes N - 2
11 VL_10 10- Valor dos outros dbitos N - 2
12 VL_11 11- Valor dos estornos de crdito N - 2
13 VL_12 12- Valor total dos dbitos (09 + 10 + 11) N - 2
14 VL_13 13- Valor do saldo credor a transportar para o perodo N - 2
seguinte (08 12)
15 VL_14 14- Valor do saldo devedor (12 08) N - 2
16 VL_15 15- Valor das dedues N - 2
17 VL_16 16- Valor do ICMS normal a recolher (14 15) N - 2
18 VL_17 17- Valor do ICMS da substituio tributria pelas entradas N - 2
19 VL_18 18- Valor do ICMS da antecipao tributria nas entradas N - 2
20 VL_19 19- Valor do ICMS da substituio tributria nas sadas para N - 2
o Estado
21 VL_20 20- Valor do ICMS da importao N - 2
22 VL_21 21- Valor das outras obrigaes do ICMS N - 2
23 VL_22 22- Valor total das obrigaes do ICMS a recolher (16 + 17 N - 2
+ 18 + 19 + 20 + 21)
24 VL_99 99- Valor total do ICMS da substituio tributria nas sadas N - 2
para outros estados

Campos: 24
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: 1/perodo
Observaes:

LINHA G430: ICMS - TOTALIZAO DOS AJUSTES DA APURAO


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "G430" C 4 - O
02 COD_AJ Cdigo do ajuste da apurao do ICMS, conforme a tabela N 3 - O C
03 VL_AJ Valor do ajuste da apurao N - 2 O

Campos: 3
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N
Observaes:

LINHA G440: ICMS - TOTALIZAO DAS OBRIGAES A RECOLHER


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "G440" C 4 - O
02 UF_OR Sigla da unidade da Federao a que se destina a obrigao C 2 - O C
03 COD_OR Cdigo da obrigao do ICMS a recolher, conforme a tabela N 3 - O C
indicada no item 5.3.1
04 PER_REF Perodo fiscal de referncia N 6 - O C
05 COD_REC Cdigo de receita referente obrigao a recolher para o C - - 4 C
Estado
06 VL_ICMS_REC Valor da obrigao a recolher N - 2 O
07 DT_VCTO Data de vencimento da obrigao N 8 - C

Campos: 7
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N
Observaes:

LINHA G450: ICMS - TOTALIZAO DAS OPERAES INTERESTADUAIS


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "G450" C 4 - O
02 IND_OPER Indicador de totalizao da operaes interestaduais: N 1 - O C
0- Entradas e aquisies interestaduais
1- Sadas e prestaes interestaduais
03 VL_CONT_NC Valor contbil das operaes realizadas com no- N - 2
04 VL_CONT_C Valor contbil das operaes realizadas com contribuintes N - 2
05 VL_OP_ISS Valor das operaes tributado pelo ISS N - 2
06 VL_BC_ICMS_NC Valor da base de clculo do ICMS das operaes realizadas N - 2
com no-contribuintes
07 VL_BC_ICMS_C Valor da base de clculo do ICMS das operaes realizadas N - 2
com contribuintes
08 VL_ICMS Valor do ICMS creditado/debitado N - 2
09 VL_ICMS_ST Valor do ICMS da substituio tributria N - 2
10 VL_ICMS_PETR Valor do ICMS nas operaes com combustveis e N - 2
lubrificantes derivados de petrleo
11 VL_ICMS_EEL Valor do ICMS nas operaes com energia eltrica N - 2
12 VL_ICMS_ST_OUT Valor do ICMS nas operaes com substituio tributria N - 2
relativas a todas as mercadorias, exceto combustveis e
lubrificantes derivados de petrleo
13 VL_AT Valor do ICMS da antecipao tributria N - 2
14 VL_ISNT_ICMS Valor das operaes isentas ou no tributadas pelo ICMS N - 2
15 VL_OUT_ICMS Valor das outras operaes do ICMS N - 2

Campos: 15
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N
Observaes:

LINHA G460: ICMS - SUBTOTAIS POR UF


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "G460" C 4 - O
02 UF Sigla da unidade da Federao de origem ou de destino das C 2 - O C
operaes interestaduais
03 VL_CONT_NC_UF Valor contbil das operaes realizadas com no- N - 2
contribuintes, por UF
04 VL_CONT_C_UF Valor contbil das operaes realizadas com contribuintes, N - 2
por UF
05 VL_OP_ISS_UF Valor das operaes tributado pelo ISS, por UF N - 2
06 VL_BC_ICMS_NC_UF Valor da base de clculo do ICMS das operaes realizadas N - 2
com no-contribuintes, por UF
07 VL_BC_ICMS_C_UF Valor da base de clculo do ICMS das operaes realizadas N - 2
com contribuintes
08 VL_ICMS_UF Valor do ICMS creditado/debitado, por UF N - 2
09 VL_ICMS_ST_UF Valor do ICMS da substituio tributria, por UF N - 2
10 VL_ICMS_PETR_UF Valor do ICMS nas operaes com combustveis e N - 2
lubrificantes derivados de petrleo, por UF
11 VL_ICMS_EEL_UF Valor do ICMS nas operaes com energia eltrica, por UF N - 2
12 VL_ICMS_ST_OUT_UF Valor do ICMS nas operaes com substituio tributria N - 2
relativas a todas as mercadorias, exceto combustveis e
lubrificantes derivados de petrleo e energia, por UF
13 VL_AT_UF Valor da antecipao tributria do ICMS, por UF N - 2
14 VL_ISNT_ICMS_UF Valor das operaes isentas ou no tributadas pelo ICMS, N - 2
por UF
15 VL_OUT_ICMS_UF Valor das outras operaes do ICMS, por UF N - 2

Campos: 15
Nvel hierrquico: 4
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA G990: ENCERRAMENTO DO BLOCO G


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "G990" C 4 - O
02 QTD_LIN_G Quantidade total de linhas do Bloco G N - - O
Campos: 2
Nvel hierrquico: 1
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria
BLOCO 8: INFORMAES COMPLEMENTARES DA SEFAZ/UF BANCO
n campo descrio tipo tam dec max obgchv

LINHA 8001: ABERTURA DO BLOCO 8 - DADOS DE PERNAMBUCO


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "8001" C 4 - O
02 IND_DAD Indicador de contedo: N 1 - O
0- Documento com contedo
1- Documento sem contedo
03 UF Texto fixo contendo "PE" C 2 - O

Campos: 3
Nvel hierrquico: 1
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria para UF=PE

LINHA 8020: INFORMAES COMPLEMENTARES - QUADRO DE CLCULO DO VALOR ADICIONADO


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "8020" C 4 - O
02 IND_QVA Indicador de contedo: N 1 - O C
0- Quadro com contedo
1- Quadro sem contedo
03 DT_INI Data inicial a que os dados se referem N 8 - O
04 DT_FIN Data final a que os dados se referem N 8 - O

Campos: 4
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: 1/perodo
Observaes:

LINHA 8030: QVA - DETALHAMENTO POR MUNICPIO DAS OPERAES E PRESTAES


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "8030" C 4 - O REG 882000
02 IND_TOT Indicador de totalizao: N 1 - O C Qualificao
0- Total por municpio
1- Total geral
03 IND_OPER Indicador de operao: N 1 - O C
0- Entrada ou aquisio
1- Sada ou prestao
04 IND_DET Indicador de detalhamento da operao: N 1 - C Detalhamento
0- Prestao de servio de transporte intermunicipal ou
interestadual
1- Prestao de servio oneroso de comunicao
2- Substituio pelas entradas, nas operaes no
documentadas por nota avulsa
3- Substituio pelas sadas, nas operaes com no-inscrito
4- Distribuio de mercadoria de fornecimento continuado
5- Escriturao centralizada, autorizada por regime especial
6- Escriturao centralizada, vinculada a estabelecimento
sem inscrio
7- Informao das revendas por autnomos (contribuinte
localizado no Estado)
9- Informao das revendas por autnomos (contribuinte
localizado fora do Estado)

05 COD_MUN Cdigo do municpio, conforme a tabela externa indicada no N 7 - C Cdigo


item 3.3.1
06 VL_CONT_MUN Valor contbil das operaes, por municpio N - 2 Valor contbil
07 VL_OP_ISS_MUN Valor das operaes tributado pelo ISS, por municpio N - 2
08 VL_ICMS_ST_MUN Valor original do ICMS da substituio tributria das N - 2
operaes, por municpio
09 VL_TE_MUN Valor contbil ajustado das operaes de entrada ou N - 2 Sadas
aquisio, por municpio de origem
10 VL_TS_MUN Valor contbil ajustado das operaes de sada ou N - 2 Entradas
prestao, por municpio de destino
11 VL_AD_MUN Valor adicionado por municpio (VL_AD_MUN= N - 4 Valor Adicionado
VL_TS_MUN VL_TE_MUN)

Campos: 11
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N
Observaes:
1- Para obter o valor contbil ajustado, para efeito de clculo do valor adicionado, deve-se retirar do valor contbil original os valores das operaes tributadas pelo ISS e o valor
retido por substituio tributria do ICMS (VL_TE_MUN = VL_CONT - VL_OP_ISS - VL_ICMS_ST e VL_TS_MUN = VL_CONT - VL_OP_ISS - VL_ICMS_ST)
2- Somente pode haver no mximo 3 lanamentos para o mesmo cdigo de municpio, e com indicadores de detalhamento diferentes.

LINHA 8040: QVA - AJUSTES DE VALORES POR CFOP


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "8040" C 4 - O REG 8880/82
02 IND_CFOP Indicador de totalizao por CFOP: N 1 - O C
1- Valores originais da apurao
2- Valores resultantes de reclculo, aps ajustes em cdigos
ou valores
9- Valores referentes aos CFOPs expurgados do clculo do
03 VL_CONT IPM
Valor contbil das operaes, consolidado por CFOP N - 2 Valor contbil
04 VL_OP_ISS Valor das operaes tributado pelo ISS, consolidado por N - 2
05 CFOP Cdigo Fiscal de Operaes e Prestaes, conforme a tabela N 4 - O C CFOP
externa indicada no item 3.3.1
06 VL_ICMS_ST Valor original do ICMS da substituio tributria das N - 2
operaes, consolidado por CFOP
07 VL_TE_CFOP Valor contbil ajustado das operaes de entrada ou N - 2 Sadas
aquisio, consolidado por CFOP
08 VL_TS_CFOP Valor contbil ajustado das operaes de sada ou N - 2 Entradas
prestao, consolidado por CFOP

Campos: 8
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N
Observaes:
1- Juntamente com a indicao referente aos valores por CFOPs expurgados somente deve ser registrada a situao dos valores por CFOPs provenientes da apurao original ou dos
valores por CFOPs provenientes de reclculo.
2- Para obter o valor contbil ajustado, para efeito de clculo do valor adicionado, deve-se retirar do valor contbil original os valores das operaes tributadas pelo ISS e o valor
retido por substituio tributria do ICMS (VL_TE_CFOP = VL_CONT - VL_OP_ISS - VL_ICMS_ST e VL_TS_CFOP = VL_CONT - VL_OP_ISS - VL_ICMS_ST)

LINHA 8050: QVA - CLCULO DO VALOR ADICIONADO


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "8050" C 4 - O REG 881500
02 VL_TE Valor contbil ajustado das operaes de entrada ou N - 2
aquisio, aps o expurgo dos CFOPs
03 VL_TS Valor contbil ajustado das operaes de sada ou N - 2
prestao, aps o expurgo dos CFOPs
04 VL_AD Valor adicionado (VL_AD = VL_TS VL_TE) N - 4 Valor Adicionado

Campos: 4
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- O contedo do campo [VL_AD] deve ser vazio se o campo [IND_DET] do quadro [Detalhamento por Municpio das Operaes e Prestaes] contiver o cdigo "0", "1", "4", "5", "6", "7" ou "9"

LINHA 8100: INFORMAES COMPLEMENTARES - QUADRO DE AQUISIO DE BENS


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "8100" C 4 - O
02 IND_QAB Indicador de contedo: N 1 - O C
0- Quadro com contedo
1- Quadro sem contedo
03 DT_INI Data inicial a que os dados se referem N 8 - O
04 DT_FIN Data final a que os dados se referem N 8 - O

Campos: 4
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: 1/perodo
Observaes:

LINHA 8110: QAB - AQUISIO DE BENS PARA USO/CONSUMO OU ATIVO FIXO


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "8110" C 4 - O REG 882500
02 IND_ORIG Indicador de origem: N 1 - O C Origem
0- Interna
1- Sul/Sudeste, exceto ES
2- Demais unidades da Federao
3- Exterior
03 VL_EEL Valor do ICMS creditado relativo s entradas de energia N - 2 Energia Eltrica
04 VL_COM Valor do ICMS creditado mais o valor do diferencial de N - 2 Comunicaes
alquotas pago relativos s aquisies de servios de
comunicao
05 VL_ATV Valor do ICMS creditado mais o valor do diferencial de N - 2 Outros
alquota pago relativos s entradas para o ativo fixo
06 VL_OUT Valor do ICMS creditado mais o valor do diferencial de N - 2 Ativo Fixo
alquota pago relativos s entradas de mercadorias para uso
ou consumo, excludo o valor das entradas de energia
eltrica
Campos: 6
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N
Observaes:
LINHA 8160: INFORMAES COMPLEMENTARES - QUADRO DE CONTROLE DO CRDITO ACUMULADO
n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "8160" C 4 - O
02 IND_QCA Indicador de contedo: N 1 - O C
0- Quadro com contedo
1- Quadro sem contedo
03 DT_INI Data inicial a que os dados se referem N 8 - O
04 DT_FIN Data final a que os dados se referem N 8 - O

Campos: 4
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: 1/perodo
Observaes:

LINHA 8165: QCA - CONTROLE DO CRDITO ACUMULADO


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "8165" C 4 - O REG 883000
02 VL_REM Valor do crdito acumulado do perodo fiscal anterior N - 2 O Controle do Crdito Acumulado
03 VL_ACUM Valor do crdito acumulado obtido no perodo fiscal N - 2 O Controle do Crdito Acumulado
04 VL_PU Valor do crdito acumulado disponvel para utilizao N - 2 O Controle do Crdito Acumulado
05 VL_TUT Valor do crdito acumulado utilizado no perodo fiscal N - 2 O Controle do Crdito Acumulado
06 VL_SLD Valor do crdito acumulado restante para o perodo fiscal N - 2 O Controle do Crdito Acumulado
subseqente

Campos: 6
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: 1/perodo
Observaes:

LINHA 8170: QCA - CRDITO ACUMULADO NO PERODO


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "8170" C 4 - O REG 883000
02 VL_CA_EX Valor do crdito acumulado obtido no perodo fiscal N - 2 O Valor do crdito
corrente, referente s operaes com o exterior
03 VL_CA_OS Valor do crdito acumulado obtido no perodo fiscal N - 2 O Valor do crdito
corrente, referente a situaes no compreendidas no campo
anterior (exceto exterior)
04 NUM_PROC Nmero do processo que reconheceu o crdito, se houver C - - 30 Nmero do Processo
05 IND_PROC Indicador da origem do processo: N 1 - Reconhecido
0- Administrao estadual
1- Justia Federal
2- Justia Estadual
9- Outros
06 DESCR_PROC Descrio do processo que embasou o lanamento C - - 60
07 COMENT Comentrios e observaes C - - 255

Campos: 7
Nvel hierrquico: 4
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA 8175: QCA - UTILIZAO DE CRDITO ACUMULADO


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "8175" C 4 - O REG 883000
02 IND_UT Indicador de utilizao do crdito: N 1 - O C Utilizao do Crdito Acumulado
0- Pagamento de dbito prprio
1- Pagamento de dbito de terceiros
2- Compensao de dbito
3- Imputao de crdito (transferncia para estabelecimento
do mesmo titular no Estado)
4- Transferncia de crdito para terceiros
03 VL_UT Valor de "outro dbito" por utilizao do crdito acumulado N - 2 O C Valor do crdito
04 IE Inscrio estadual do contribuinte, se houver C - - 14 C
05 COMENT Comentrios e observaes C - - 255

Campos: 5
Nvel hierrquico: 4
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA 8180: QCA - COMPENSAO DE DBITO


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "8180" C 4 - O REG 883010
02 IND_CD Indicador de compensao de dbito: N 1 - O C Responsabilidade
0- Dbito de responsabilidade direta
1- Dbito de responsabilidade indireta
03 VL_DEB Valor do dbito do ICMS compensado N - 2 O Valor
04 COD_REC Cdigo de receita referente ao dbito compensado, prprio C - - 4 O Cdigo Receita
da unidade da Federao
05 IE Inscrio estadual do contribuinte, se houver C - - 14
06 COMENT Comentrios e observaes C - - 255

Campos: 6
Nvel hierrquico: 5
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA 8300: INFORMAES COMPLEMENTARES - QUADRO DO CONSUMO CONTINUADO


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "8300" C 4 - O
02 IND_QCC Indicador de contedo: N 1 - O C
0- Quadro com contedo
1- Quadro sem contedo
03 DT_INI Data inicial a que os dados se referem N 8 - O
04 DT_FIN Data final a que os dados se referem N 8 - O

Campos: 4
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: 1/perodo
Observaes:

LINHA 8310: QCC - CONSUMO CONTINUADO


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "8310" C 4 - O
02 IND_CC Indicador do tipo do fornecimento ou prestao continuada: N 1 - O C
1- Energia eltrica (tabela 4.4.1)
2- Gs canalizado (tabela 4.4.2)
3- gua canalizada (tabela 4.4.3)
4- Servio de comunicao (tabela 4.4.4)
03 COD_CONS Cdigo de consolidao por classe de consumo, conforme N 2 - O C
as tabelas 4.4.1.1, 4.4.2.1, 4.4.3.1 ou 4.4.4.1
04 VL_CONT Valor contbil total das operaes registradas no ms N - 2
05 VL_OP_ISS Valor das operaes tributado pelo ISS N - 2
06 VL_ICMS_ST Valor da original do ICMS da substituio tributria N - 2
creditado/debitado
07 VL_BC_ICMS Valor total da base de clculo do ICMS registrado no ms N - 2
08 VL_ICMS Valor total do ICMS debitado registrado no ms N - 2
09 VL_ISNT_ICMS Valor total das operaes isentas ou no tributadas pelo N - 2
ICMS registrado no ms
10 VL_OUT_ICMS Valor total das outras operaes do ICMS registrado no ms N - 2

Campos: 10
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N
Observaes:

LINHA 8500: GUIA DE APURAO DOS INCENTIVOS FISCAIS E FINANCEIROS


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "8500" C 4 - O
02 IND_GIAF Indicador de contedo: N 1 - O C
0- Guia com contedo
1- Guia sem contedo
03 DT_INI Data inicial a que os dados se referem N 8 - O
04 DT_FIN Data final a que os dados se referem N 8 - O

Campos: 4
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: 1/perodo
Observaes:

LINHA 8505: GIAF - BENEFCIOS FISCAIS


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "8505" C 4 - O
02 IND_BF Indicador do enquadramento do benefcio: N 1 - O C
1- Indstria (crdito presumido)
3- Importao (diferimento e crdito presumido)
4- Central de distribuio (entradas e sadas)
03 DE_BF Nmero do decreto concessivo do benefcio N 5 - O C
04 DT_BF Data do decreto concessivo N 8 - O
05 IND_NAT Indicador da natureza do benefcio: N - - O C
0- Ampliao
1- Ampliao com nova linha
2- Implantao
3- Isonomia
4- Manuteno
5- Migrao
6- Prorrogao
7- Renovao
8- Revitalizao
9- Outro
06 IND_ICMS_MIN Indicador de cobrana do ICMS-mnimo: N 1 - O
0- Sim
1- No

Campos: 6
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N
Observaes:
LINHA 8510: GIAF - AJUSTES DO BENEFCIO
n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "8510" C 4 - O
02 DE_BF_AJ Nmero do decreto de ajuste do benefcio N 5 - O C
03 DT_BF_AJ Data do decreto de ajuste do benefcio N 8 - O
04 IND_NAT_AJ Indicador da natureza do ajuste do benefcio: N - - O C
0- Ampliao
1- Ampliao com nova linha
2- Implantao
3- Isonomia
4- Manuteno
5- Migrao
6- Prorrogao
7- Renovao
8- Revitalizao
9- Outro

Campos: 4
Nvel hierrquico: 4
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA 8515: SUB-APURAES POR BENEFCIO


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "8515" C 4 - O
02 IND_AP Indicador da sub-apurao por tipo de benefcio: N - - 3 O C
1- item no incentivado (sub-apurao 1)
2- item incentivado (sub-apurao 2)
3- item incentivado (sub-apurao 3)
...
_9- item incentivado (sub-apurao _9)

Campos: 2
Nvel hierrquico: 4
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA 8525: GIAF - ITEM INCENTIVADO (PI) POR BENEFCIO


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "8525" C 4 - O
02 COD_ITEM Cdigo prprio de identificao do item incentivado C - - 28 O C
(mercadoria ou produto incentivado PI)
03 DESCR_ITEM Descrio do item incentivado C - - 80
04 NBMSH Cdigo do item incentivado na Nomenclatura Brasileira de N 10 - O
Mercadorias no Sistema Harmonizado
05 UNID Unidade do item incentivado, para efeito do incentivo C - - 10 O C
06 PCT_BF Percentual de incentivo do item N - 2 O
07 PRZ_BF Prazo de fruio (vigncia do benefcio do item, em anos) N 4 - O

Campos: 7
Nvel hierrquico: 5
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA 8530: GIAF - LANAMENTO COM ITEM INCENTIVADO


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "8530" C 4 - O REG 50
02 IND_OPER Indicador de operao: N 1 - O C CFOP
0- Entrada ou aquisio
1- Sada ou prestao
03 IND_EMIT Indicador do emitente do documento fiscal: N 1 - O C Emitente
0- Emisso prpria
1- Emisso por terceiros
04 COD_PART Cdigo do participante (campo 02 da Linha 0150): C - - 28 O C
- do emitente do documento ou do remetente das
mercadorias, no caso de entradas
- do adquirente, no caso de sadas
05 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a tabela C 2 - O C Modelo
06 SER Srie do documento fiscal C - - 3 C Srie
07 NUM_DOC Nmero do documento fiscal N - - 9 O C Nmero
08 DT_DOC Data da entrada ou aquisio, sada ou prestao N 8 - O C
09 VL_CONT Valor contbil do lanamento N - 2 O Valor - CFOP/Alquota
10 VL_BC_ICMS Valor da base de clculo do ICMS N - 2 O
11 VL_ICMS Valor do ICMS do lanamento N - 2 O Valor do ICMS - CFOP/Alquota

Campos: 11
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N
Observaes:

LINHA 8535: GIAF - ITENS INCENTIVADOS NO DOCUMENTO


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "8535" C 4 - O REG 54
02 NUM_ITEM Nmero seqencial do item no documento fiscal N - - O C Nmero do Item
03 COD_ITEM Cdigo do item (campo 02 da Linha 8525) C - - 28 O Cdigo da Mercadoria/ Servio
04 CFOP Cdigo Fiscal de Operaes e Prestaes, conforme a tabela N 4 - O CFOP
externa indicada no item 3.3.1
05 VL_BC_ICMS_I Valor da base de clculo do ICMS N - 2
06 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS N - 2 O Alquota do ICMS
07 VL_ICMS_I Valor do ICMS do item N - 2 O
08 IND_AP Indicador da sub-apurao do Prodepe: N - - 3 O Cdigo da Apurao
1- item no incentivado (sub-apurao 1)
2- item incentivado (sub-apurao 2)
3- item incentivado (sub-apurao 3)
...
_9- item incentivado (sub-apurao _9)
09 IND_ESP Indicador especial de incentivo (central de distribuio): N - - 1 O Indicador Especial (central de distribuio)
1- Item sem incentivo
2- Item com incentivo

Campos: 9
Nvel hierrquico: 4
Ocorrncia: 990/1
Observaes:

LINHA 8540: GIAF - VALORES PARCIAIS


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "8540" C 4 - O REG 50/51/53
02 VL_CONT_P Valor contbil consolidado por CFOP, alquota e N - 2 O Valor - CFOP/Alquota
indicadores de incentivo
03 CFOP Cdigo Fiscal de Operaes e Prestaes, conforme a tabela N 4 - O C CFOP
externa indicada no item 3.3.1
04 VL_BC_ICMS_P Valor da base de clculo do ICMS consolidado por CFOP e N - 2 O
alquota
05 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS N - 2 O C Alquota
06 VL_ICMS_P Valor do ICMS consolidado por CFOP, alquota e N - 2 O Valor do ICMS - CFOP/Alquota
indicadores de incentivo
07 IND_AP Indicador da sub-apurao do Prodepe: N - - 3 O C Cdigo da Apurao
1- item no incentivado (sub-apurao 1)
2- item incentivado (sub-apurao 2)
3- item incentivado (sub-apurao 3)
...
_9- item incentivado (sub-apurao _9)
08 IND_ESP Indicador especial de incentivo (central de distribuio): N - - 1 O C Indicador Especial (central de distribuio)
1- Item sem incentivo
2- Item com incentivo

Campos: 8
Nvel hierrquico: 4
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA 8545: GIAF - APURAO INCENTIVADA


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "8545" C 4 - O
02 COD_BF_ICMS Cdigo do benefcio fiscal, conforme a tabela 6.1.1 C 5 - O C
03 IND_AP Indicador da sub-apurao do Prodepe: N - - 3 O C
1- item no incentivado (sub-apurao 1)
2- item incentivado (sub-apurao 2)
3- item incentivado (sub-apurao 3)
...
_9- item incentivado (sub-apurao _9)
04 IND_ESP Indicador especial de incentivo (central de distribuio): N - - 1 O C
1- Item sem incentivo
2- Item com incentivo

Campos: 4
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: 1/sub-apurao
Observaes:

LINHA 8550: GIAF - CONSOLIDAO POR CFOP DAS OPERAES INCENTIVADAS


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN exto fixo contendo "8550" C 4 - O
02 VL_CONT Valor contbil consolidado por CFOP, por sub-apurao N - 2 O
03 CFOP Cdigo Fiscal de Operaes e Prestaes, conforme a tabela N 4 - O C
externa indicada no item 3.3.1
04 VL_ICMS Valor do ICMS creditado/debitado consolidado por CFOP, N - 2 O
por sub-apurao

Campos: 4
Nvel hierrquico: 4
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA 8555: GIAF - TOTALIZAO DAS OPERAES INCENTIVADAS


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "8555" C 4 - O
02 IND_INC Indicador de totalizao por sub-apurao: N 2 - O C
10- Entradas internas de PI
20- Entradas interestaduais de PI
30- Entradas do exterior de PI
40- Entradas de PI do perodo (10 + 20 + 30)
50- Sadas internas de PI
60- Sadas interestaduais de PI
61- Sadas interestaduais de PI para o Nordeste
62- Sadas interestaduais de PI para fora do Nordeste
70- Sadas de PI para o exterior
80- Sadas de PI do perodo (50 + 60 + 70)
03 VL_CONT Totalizao do "valor contbil" por sub-apurao N - 2 O
04 VL_ICMS Totalizao do "valor do ICMS creditado/debitado" por sub- N - 2 O
apurao

Campos: 4
Nvel hierrquico: 4
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA 8560: GIAF - SALDOS DA APURAO INCENTIVADA


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "8560" C 4 - O
02 VL_01 01- Valor do crdito do ICMS das entradas, por sub- N - 2 O
03 VL_05 05- Valor dos outros crditos, por sub-apurao N - 2 O
04 VL_06 06- Valor dos estornos de dbito, por sub-apurao N - 2 O
05 VL_07 07- Valor do saldo credor do perodo anterior, por sub- N - 2 O
06 VL_08 08- Valor total dos crditos (01 + 05 + 06 + 07), por sub- N - 2 O
apurao
07 VL_09 09- Valor do dbito do ICMS das sadas e prestaes, por N - 2 O
sub-apurao
08 VL_10 10- Valor dos outros dbitos, por sub-apurao N - 2 O
09 VL_11 11- Valor dos estornos de crdito, por sub-apurao N - 2 O
10 VL_12 12- Valor total dos dbitos (09 + 10 + 11), por sub- N - 2 O
11 VL_13 13- Valor do saldo credor a transportar para o perodo N - 2 O
seguinte (08 12), por sub-apurao
12 VL_14 14- Valor do saldo devedor (12 08), por sub-apurao N - 2 O

Campos: 12
Nvel hierrquico: 4
Ocorrncia: 1/sub-apurao
Observaes:

LINHA 8565: GIAF - AJUSTES DA APURAO INCENTIVADA


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "8565" C 4 - O
02 COD_AJ Cdigo do ajuste da apurao do ICMS, conforme a tabela N 3 - O C
indicada no item 5.2.1
03 VL_AJ Valor do somatrio dos ajustes da sub-apurao N - 2 O

Campos: 3
Nvel hierrquico: 5
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA 8570: GIAF 1 - PRODEPE INDSTRIA (CRDITO PRESUMIDO)


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "8570" C 4 - O
02 G1_01 Percentual de crdito presumido N - 2
03 G1_02 Sadas no incentivadas de PI N - 2
04 G1_03 Sadas incentivadas de PI N - 2
05 G1_04 Sadas incentivadas de PI para fora do Nordeste N - 2
06 G1_05 Saldo devedor do ICMS antes das dedues do Prodepe N - 2
07 G1_06 Saldo devedor do ICMS relativo faixa incentivada de PI N - 2
08 G1_07 Crdito presumido nas sadas incentivadas de PI para fora N - 2
do Nordeste
09 G1_08 Saldo devedor relativo faixa incentivada de PI aps N - 2
crdito presumido nas sadas para fora do Nordeste
10 G1_09 Crdito presumido do Prodepe N - 2
11 G1_10 Deduo de incentivo do Prodepe Indstria (crdito N - 2 O
presumido)
12 G1_11 Saldo devedor do ICMS aps dedues do Prodepe N - 2

Campos: 12
Nvel hierrquico: 4
Ocorrncia: 1/sub-apurao
Observaes:

LINHA 8580: GIAF 3 - PRODEPE IMPORTAO (DIFERIMENTO NA ENTRADA E CRDITO PRESUMIDO NA SADA SUBSEQUENTE)
n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "8580" C 4 - O REG 88-35-11
02 G3_01 Importaes com ICMS diferido N - 2 Importao com ICMS diferido - operaes
03 G3_02 ICMS diferido nas importaes N - 2 Importao com ICMS diferido - Imposto
04 G3_03 Sadas no incentivadas de PI N - 2 Sadas no incentivadas de itens incentivados
05 G3_04 Percentual de incentivo nas sadas para fora do Estado N - 2 Percentual de incentivo nas Sadas para fora do
Estado
06 G3_05 Sadas incentivadas de PI para fora do Estado N - 2 Sadas incentivadas de itens incentivados para
fora do Estado
07 G3_06 ICMS das sadas incentivadas de PI para fora do Estado N - 2 ICMS Debitado nas Sadas incentivadas de
itens incentivados para fora do Estado
08 G3_07 Crdito presumido nas sadas para fora do Estado, deduo N - 2 O Crdito presumido Prodepe nas Sadas para fora
de incentivo Prodepe Importao (diferimento na entrada e do Estado
crdito presumido na sada subsequente), quando somado ao
valor dos crditos presumidos nas sadas internas
09 G3_08 Saldo devedor do ICMS N - 2 Saldo devedor do ICMS
10 G3_09 Saldo a recolher aps dedues Prodepe N - 2 Saldo a recolher aps dedues Prodepe

Campos: 10
Nvel hierrquico: 4
Ocorrncia: 1/sub-apurao
Observaes:

LINHA 8585: GIAF 3 - PRODEPE IMPORTAO (SADAS INTERNAS POR FAIXA DE ALQUOTA)
n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "8585" C 4 - O REG 88-35-12
02 IND_FX Indicador da alquota da faixa de incentivo: N 1 - C Faixa de incentivo
1- At 7% (3,5 % sobre as importaes-base)
2- Acima 7%, at 12% (6,0 % sobre as importaes-base)
3- Acima de 12%, at 17% (8,0 % sobre as importaes-
base)
03 G3_10 4- Acima
Sadas de 17% (10,0
incentivadas % sobre as importaes-base)
de PI N - 2 Sadas incentivadas de itens incentivados
04 G3_11 Importaes-base para o crdito presumido Prodepe N - 2 Importaes - Base para o Crdito presumido
Prodepe
05 G3_12 Crdito presumido nas sadas internas N - 2 O Crdito presumido Prodepe

Campos: 5
Nvel hierrquico: 5
Ocorrncia: 4/1
Observaes:

LINHA 8590: GIAF 4 - PRODEPE CENTRAL DE DISTRIBUIO (ENTRADAS/SADAS)


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "8590" C 4 - O REG 88-35-20
02 G4_01 Entradas (percentual de incentivo) N - 2 Entradas - Percentual de incentivo
03 G4_02 Entradas no incentivadas de PI N - 2 Entradas no incentivadas de itens incentivados
04 G4_03 Entradas incentivadas de PI N - 2 Entradas incentivadas de itens incentivados
05 G4_04 Sadas (percentual de incentivo) N - 2 Sadas - Percentual de incentivo
06 G4_05 Sadas no incentivadas de PI N - 2 Sadas no incentivadas de itens incentivados
07 G4_06 Sadas incentivadas de PI N - 2 Sadas incentivadas de itens incentivados
08 G4_07 Saldo devedor do ICMS antes das dedues do Prodepe (PI N - 2 Saldo devedor do ICMS antes das dedues do
e itens no incentivados) Prodepe - Produtos com e sem incentivo
09 G4_08 Crdito presumido nas entradas incentivadas de PI N - 2 Crdito presumido nas Entradas incentivadas de
itens incentivados
10 G4_09 Crdito presumido nas sadas incentivadas de PI N - 2 Crdito presumido nas sadas incentivadas de
itens incentivados
11 G4_10 Deduo de incentivo do Prodepe Central de Distribuio N - 2 O Total de incentivos Prodepe
(entradas/sadas)
12 G4_11 Saldo devedor do ICMS aps dedues do Prodepe N - 2 Saldo devedor do ICMS aps dedues do
Prodepe
13 G4_12 ndice de recolhimento da central de distribuio N - 2 ndice
14 G4_13 Valor do frete CIF N - 2 Valor do Frete CIF
15 G4_14 Valor do frete FOB N - 2 Valor do Frete FOB

Campos: 15
Nvel hierrquico: 4
Ocorrncia: 1/sub-apurao
Observaes:

LINHA 8990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 8 - DADOS DE PERNAMBUCO


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "8990" C 4 - O
02 QTD_LIN_8 Quantidade total de linhas do Bloco 8 N - - O

Campos: 2
Nvel hierrquico: 1
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria para UF=PE
BLOCO 9: CONTROLE E ENCERRAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL BANCO
n campo descrio tipo tam dec max obgchv

LINHA 9001: ABERTURA DO BLOCO 9


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "9001" C 4 - O
02 IND_DAD Indicador de contedo: N 1 - O
0- Arquivo com contedo
1- Arquivo sem contedo

Campos: 2
Nvel hierrquico: 1
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria

LINHA 9020: INFORMAES DE ARQUIVOS ASSOCIADOS


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "9020" C 4 - O
02 LEIAUTE Texto fixo contendo "LFPD" ou "LECD" C 4 -
03 ARQ_DT_INI Data inicial das informaes do arquivo associado N 8 - O
04 ARQ_DT_FIN Data final das informaes do arquivo associado N 8 - O
05 ARQ_NOME_EMPR Nome empresarial do contribuinte do arquivo associado C - - 60 O
06 ARQ_CNPJ CNPJ do contribuinte do arquivo associado N 14 -
07 ARQ_UF Sigla da unidade da Federao do arquivo associado C 2 - O
08 ARQ_IE Inscrio estadual do contribuinte do arquivo associado C 14 - O
09 ARQ_COD_MUN Cdigo do municpio do arquivo associado N 7 - O
10 ARQ_IM Inscrio municipal do contribuinte do arquivo associado C - - 14
11 VAZIO Texto fixo contendo "" C 0 -
12 ARQ_SUFRAMA Inscrio do contribuinte na Suframa do arquivo associado C 9 -
13 ARQ_COD_VER Cdigo da verso do leiaute do arquivo associado N 4 - O
14 ARQ_COD_FIN Cdigo da finalidade do arquivo associado N 1 - O
15 ARQ_COD_CTD Cdigo do contedo do arquivo associado N 2 - O
16 ARQ_PAIS Texto fixo contendo "Brasil" C 6 - O
17 ARQ_CPF CPF do contribuinte do arquivo associado N 11 -
18 ARQ_FANTASIA Nome de fantasia associado ao nome empresarial do arquivo C - - 60
associado
19 ARQ_QTD_LIN Quantidade total de linhas do arquivo associado N - - O
20 ARQ_NOME Nome atribudo pelo informante ao arquivo associado (com C - - 60 O
ponto separador e extenso)
21 ASS_HASH Hash do arquivo assinado C 128 - O C

Campos: 21
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: N
Observaes:
1- Uma linha por arquivo associado

LINHA 9030: LINHAS DO ARQUIVO ASSOCIADO


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "9030" C 4 - O
02 ARQ_LIN_BLC Sigla da linha que ser totalizada no prximo campo C 4 - O C
03 ARQ_QTD_LIN_BLC Quantidade de linhas (quantidade de registros) informadas N - - O
no campo anterior constante no arquivo

Campos: 3
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA 9040: IDENTIFICAO DOS SIGNATRIOS


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "9040" C 4 - O
02 ARQ_CERT_AC Nome da Autoridade Certificadora emissora do certificado C - - 60 O C
digital
03 ARQ_CERT_SER Nmero de srie do certificado C - - 25 O C
04 ARQ_CERT_EXP_DT Data de expirao do certificado N 8 - O
05 ARQ_CERT_EXP_HR Hora de expirao do certificado N 8 - O
06 ARQ_ALG OId do algoritmo da assinatura, conforme referncia C - - 9 O
indicada no item 3.3
07 ARQ_DT Data em que o arquivo foi assinado N 8 - O
08 ARQ_HR Hora em que o arquivo foi assinado N 8 - O
09 ARQ_SIGN Nome do assinante C - - 60 O
10 COD_ASSIN Cdigo de qualificao do assinante, conforme a tabela N 3 -
externa indicada no item 3.3.1
11 ARQ_CERT Certificado do assinante (codificao DER no formato C 65536 - O
Base64, retirados os caracteres de fim de linha)
12 ARQ_ASS Assinatura digital do arquivo (no formato Base64, retirados C 65536 - O
os caracteres de fim de linha)

Campos: 12
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA 9900: LINHAS DO ARQUIVO DIGITAL


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "9900" C 4 - O REG 90
02 LIN_BLC Sigla da linha que ser totalizada no prximo campo C 4 - O C
03 QTD_LIN_BLC Quantidade de linhas (quantidade de registros) informadas N - - O
no campo anterior constante no arquivo

Campos: 3
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: N
Observaes:
1- Linha obrigatria

LINHA 9990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 9


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "9990" C 4 - O
02 QTD_LIN_9 Quantidade total de linhas do Bloco 9 N - - O

Campos: 2
Nvel hierrquico: 1
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria

LINHA 9999: ENCERRAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "9999" C 4 - O REG 90
02 QTD_LIN Quantidade total de linhas do arquivo digital N - - O

Campos: 2
Nvel hierrquico: 0
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria
Registro de Impresso de Documentos Fiscais (RIDF) LEIAUTE

LINHA

cmp
nvel

linha
RIDF

LFPD
BLOCO
cmp adic

ocorrncia
X 0: ABERTURA, IDENTIFICAO E REFERNCIAS X
X 0000: ABERTURA DO ARQUIVO DIGITAL E IDENTIFICAO DO CONTRIBUINTE
X 0000 # 0 1 -
X 0001: ABERTURA DO BLOCO 0 X 0001 2 1 1 -
X 0005: DADOS COMPLEMENTARES DO CONTRIBUINTE X 0005 # 2 1 -
X 0025: BENEFCIO FISCAL X 0025 3 2 N -
X 0030: PERFIL DO CONTRIBUINTE X 0030 # 2 1 -
X 0100: CONTABILISTA X 0100 # 2 1 -
X 0150: TABELA DE CADASTRO DO PARTICIPANTE X 0150 # 2 N -
X 0175: ENDEREO DO PARTICIPANTE X 0175 # 3 1/1 -
X 0450: TABELA DE INFORMAES COMPLEMENTARES/REGISTRO DE OBSERVAES
X 0450 3 2 N -
X 0455: NORMA REFERENCIADA X 0455 2 3 N/1 -
X 0460: DOCUMENTO DE ARRECADAO REFERENCIADO X 0460 # 3 N/1 -
X 0465: DOCUMENTO FISCAL REFERENCIADO X 0465 # 3 N/1 -
X 0470: CUPOM FISCAL REFERENCIADO X 0470 # 3 N/1 -
X 0990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 0 X 0990 2 1 1 -
X F: LIVROS E MAPAS DE REGISTRO DAS OPERAES DE CONTROLE X
X F001: ABERTURA DO BLOCO F X F001 2 1 1 -
X F020: REGISTRO DE IMPRESSO DE DOCUMENTOS FISCAIS X F020 6 2 1/ms -
X F025: SOLICITAO PARA IMPRESSO X F025 6 3 N -
X F030: DOCUMENTOS SOLICITADOS X F030 6 4 N -
X F035: DOCUMENTOS LIBERADOS X F035 # 5 N/1 -
X F990: ENCERRAMENTO DO BLOCO F X F990 2 1 1 -
X 9: CONTROLE E ENCERRAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL X
X 9001: ABERTURA DO BLOCO 9 X 9001 2 1 1 -
X 9900: LINHAS DO ARQUIVO DIGITAL X 9900 3 2 N -
X 9990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 9 X 9990 2 1 1 -
X 9999: ENCERRAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL X 9999 2 0 1 -
ORIENTAES

FINALIDADE
0: CONTM INSTRUES PARA A ABERTURA DO DOCUMENTO, PARA A IDENTIFICAO DO CONTRIBUINTE E PARA TABELAS DE REFERNCIA PARA TODOS OS DOCUMENTOS.
0000: Identifica o contribuinte e traz caractersticas tcnicas do arquivo.
0001: Informa se h contedo ou documento vazio.
0005: Traz complementos referentes ao responsvel pela empresa e outras informaes do contribuinte. Quando o responsvel assinar, seu CPF ser validado no ato da transmisso.
0025: Lista os incentivos fiscais vinculados ao estabelecimento.
0030: Registra o mtodo de entrada de dados, o contedo do arquivo, o conjunto de documentos obrigatrios (perfil cadastral) e os eventuais documentos ou informaes de complementos (marcadores).
0100: Identifica o contabilista autorizado pela empresa como responsvel pela escriturao fiscal ou contbil. O CRC ser validado no ato da transmisso. Quando o contador assinar, seu CPF ser validado no ato da transmisso.
0150: Registra os dados cadastrais das PF ou PJ participantes das operaes do perodo. Cdigo de livre atribuio, sem vnculo com outros perodos. A tabela deve conter os dados do prprio contribuinte quando o emitente de documento de entrada/aquisio o contribuinte de referncia.
0175: Registra o endereo do participante.
0450: Registra as informaes complementares/observaes constantes nos documentos/lanamentos, exigidas pela legislao fiscal. Cdigo de livre atribuio, sem vnculo com outros perodos.
0455: Registra o texto livre da norma referenciada de suporte observao/informao complementar
0460: Registra detalhes do documento de arrecadao referenciado na operao.
0465: Registra detalhes do documento fiscal referenciado na operao.
0470: Registra detalhes do cupom fiscal referenciado na operao.
9990: Encerra o bloco, indicando a quantidade de linhas nele contidas.
F: CONTM INSTRUES PARA GRAVAR EM ARQUIVO INDIVIDUAL E INDEPENDENTE O LIVRO ESPECFICO DAS GRFICAS, OU O LIVRO ESPECFICO DOS POSTOS DE COMBUSTVEL, OU O LIVRO ESPECFICO DAS OFICINAS E AGNCIAS DE VECULOS.
F001: Informa se h contedo ou documento vazio.
F020: Livro Registro de Impresso de Documentos Fiscais.
F025: Solicitao para impresso.
F030: Documentos solicitados.
F035: Documentos liberados.
F990: Encerra o bloco, indicando a quantidade de linhas nele contidas.
9: CONTM INSTRUES PARA O CONTROLE DO ENCERRAMENTO DO ARQUIVO E PARA O CONTROLE DE ARQUIVOS VINCULADOS.
9001: Indica se h contedo no bloco.
9900: Indica a quantidade de linhas contidas no arquivo-texto.
9990: Encerra o bloco, indicando a quantidade de registros nele contidos.
9999: Encerra o arquivo, indicando a quantidade de registros nele contidas.
BLOCO 9: CONTROLE E ENCERRAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL BANCO
n campo descrio tipo tam dec max obgchv

LINHA 9001: ABERTURA DO BLOCO 9


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "9001" C 4 - O
02 IND_DAD Indicador de contedo: N 1 - O
0- Arquivo com contedo
1- Arquivo sem contedo

Campos: 2
Nvel hierrquico: 1
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria

LINHA 9020: INFORMAES DE ARQUIVOS ASSOCIADOS


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "9020" C 4 - O
02 LEIAUTE Texto fixo contendo "LFPD" ou "LECD" C 4 -
03 ARQ_DT_INI Data inicial das informaes do arquivo associado N 8 - O
04 ARQ_DT_FIN Data final das informaes do arquivo associado N 8 - O
05 ARQ_NOME_EMPR Nome empresarial do contribuinte do arquivo associado C - - 60 O
06 ARQ_CNPJ CNPJ do contribuinte do arquivo associado N 14 -
07 ARQ_UF Sigla da unidade da Federao do arquivo associado C 2 - O
08 ARQ_IE Inscrio estadual do contribuinte do arquivo associado C 14 - O
09 ARQ_COD_MUN Cdigo do municpio do arquivo associado N 7 - O
10 ARQ_IM Inscrio municipal do contribuinte do arquivo associado C - - 14
11 VAZIO Texto fixo contendo "" C 0 -
12 ARQ_SUFRAMA Inscrio do contribuinte na Suframa do arquivo associado C 9 -
13 ARQ_COD_VER Cdigo da verso do leiaute do arquivo associado N 4 - O
14 ARQ_COD_FIN Cdigo da finalidade do arquivo associado N 1 - O
15 ARQ_COD_CTD Cdigo do contedo do arquivo associado N 2 - O
16 ARQ_PAIS Texto fixo contendo "Brasil" C 6 - O
17 ARQ_CPF CPF do contribuinte do arquivo associado N 11 -
18 ARQ_FANTASIA Nome de fantasia associado ao nome empresarial do arquivo C - - 60
associado
19 ARQ_QTD_LIN Quantidade total de linhas do arquivo associado N - - O
20 ARQ_NOME Nome atribudo pelo informante ao arquivo associado (com C - - 60 O
ponto separador e extenso)
21 ASS_HASH Hash do arquivo assinado C 128 - O C

Campos: 21
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: N
Observaes:
1- Uma linha por arquivo associado

LINHA 9030: LINHAS DO ARQUIVO ASSOCIADO


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "9030" C 4 - O
02 ARQ_LIN_BLC Sigla da linha que ser totalizada no prximo campo C 4 - O C
03 ARQ_QTD_LIN_BLC Quantidade de linhas (quantidade de registros) informadas N - - O
no campo anterior constante no arquivo

Campos: 3
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA 9040: IDENTIFICAO DOS SIGNATRIOS


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "9040" C 4 - O
02 ARQ_CERT_AC Nome da Autoridade Certificadora emissora do certificado C - - 60 O C
digital
03 ARQ_CERT_SER Nmero de srie do certificado C - - 25 O C
04 ARQ_CERT_EXP_DT Data de expirao do certificado N 8 - O
05 ARQ_CERT_EXP_HR Hora de expirao do certificado N 8 - O
06 ARQ_ALG OId do algoritmo da assinatura, conforme referncia C - - 9 O
indicada no item 3.3
07 ARQ_DT Data em que o arquivo foi assinado N 8 - O
08 ARQ_HR Hora em que o arquivo foi assinado N 8 - O
09 ARQ_SIGN Nome do assinante C - - 60 O
10 COD_ASSIN Cdigo de qualificao do assinante, conforme a tabela N 3 -
externa indicada no item 3.3.1
11 ARQ_CERT Certificado do assinante (codificao DER no formato C 65536 - O
Base64, retirados os caracteres de fim de linha)
12 ARQ_ASS Assinatura digital do arquivo (no formato Base64, retirados C 65536 - O
os caracteres de fim de linha)

Campos: 12
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA 9900: LINHAS DO ARQUIVO DIGITAL


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "9900" C 4 - O REG 90
02 LIN_BLC Sigla da linha que ser totalizada no prximo campo C 4 - O C
03 QTD_LIN_BLC Quantidade de linhas (quantidade de registros) informadas N - - O
no campo anterior constante no arquivo

Campos: 3
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: N
Observaes:
1- Linha obrigatria

LINHA 9990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 9


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "9990" C 4 - O
02 QTD_LIN_9 Quantidade total de linhas do Bloco 9 N - - O

Campos: 2
Nvel hierrquico: 1
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria

LINHA 9999: ENCERRAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "9999" C 4 - O REG 90
02 QTD_LIN Quantidade total de linhas do arquivo digital N - - O

Campos: 2
Nvel hierrquico: 0
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria
BLOCO 0: ABERTURA, IDENTIFICAO E REFERNCIAS BANCO
n campo descrio tipo tam dec max obgchv

LINHA 0000: ABERTURA DO ARQUIVO DIGITAL E IDENTIFICAO DO CONTRIBUINTE


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0000" C 4 - O REG 10/881000
02 LFPD Texto fixo contendo "LFPD" C 4 - O
03 DT_INI Data inicial das informaes contidas no arquivo N 8 - O C DT_INI
04 DT_FIN Data final das informaes contidas no arquivo N 8 - O C DT_FIN
05 NOME_EMPR Nome empresarial do contribuinte C - - 60 O NOME
06 CNPJ CNPJ do contribuinte (vedado informar CPF) N 14 - C CNPJ
07 UF Sigla da unidade da Federao do domiclio fiscal do C 2 - O C UF
contribuinte
08 IE Inscrio estadual do contribuinte C - - 14 C IE
09 COD_MUN Cdigo do municpio do domiclio fiscal do contribuinte, N 7 - O
conforme a tabela externa indicada no item 3.3.1
10 IM Inscrio municipal do contribuinte C - - 14
11 VAZIO1 Texto fixo contendo "" C 0 -
12 SUFRAMA Inscrio do contribuinte na Suframa C 9 -
13 COD_VER Cdigo da verso do leiaute, de acordo com o item 3.1.1 N 4 - O COD_ID
14 COD_FIN Cdigo da finalidade do arquivo, conforme a tabela indicada N 1 - O C COD_FIN
no item 3.2.1
15 COD_CTD Cdigo do contedo do arquivo, conforme a tabela indicada N 2 - O C
no item 3.2.2
16 PAIS Texto fixo contendo "Brasil" C 6 - O
17 FANTASIA Nome de fantasia associado ao nome empresarial C - - 60
18 NIRE Nmero de Identificao do Registro de Empresas da Junta N 11 -
Comercial
19 CPF CPF do contribuinte (vedado informar CNPJ) N 11 - C
20 VAZIO2 Texto fixo contendo "" C 0 -

Campos: 20
Nvel hierrquico: 0
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria

LINHA 0001: ABERTURA DO BLOCO 0


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0001" C 4 - O REG 881000
02 IND_DAD Indicador de contedo: N 1 - O Com Movimento
0- Documento com contedo
1- Documento sem contedo

Campos: 2
Nvel hierrquico: 1
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria

LINHA 0005: DADOS COMPLEMENTARES DO CONTRIBUINTE


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0005" C 4 - O REG 11/88100020
02 NOME_RESP Nome do responsvel C - - 60 Nome
03 COD_ASSIN Cdigo de qualificao do assinante, conforme a tabela N 3 -
externa indicada no item 3.3.1
04 CPF_RESP CPF do responsvel N 11 - CPF/MF
05 CEP Cdigo de Endereamento Postal N 8 - CEP
06 END Endereo do imvel C - - 40 LOGRADOURO
07 NUM Nmero do imvel C - - 6 NUMERO
08 COMPL Dados complementares do endereo C - - 50 COMPLEMENTO
09 BAIRRO Bairro em que o imvel est situado C - - 20 BAIRRO
10 CEP_CP Cdigo de Endereamento Postal da caixa postal N 8 -
11 CP Caixa postal N - - 5
12 FONE Nmero do telefone C - - 12 FONE
13 FAX Nmero do fax C - - 12 FAX
14 EMAIL Endereo do correio eletrnico C - - 60 EMAIL

Campos: 14
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: 1
Observaes:

LINHA 0025: BENEFCIO FISCAL


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "0025" C 4 - O
02 COD_BF_ICMS Cdigo do benefcio fiscal do ICMS, conforme a tabela C 5 - C
indicada no item 6.1.1
03 COD_BF_ISS Cdigo do benefcio fiscal do ISS, conforme a tabela C 5 -
indicada no item 6.1.2

Campos: 3
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: N
Observaes:

LINHA 0030: PERFIL DO CONTRIBUINTE


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "0030" C 4 - O
02 IND_ED Indicador de entrada de dados: N 1 - O
0- Digitao de dados
1- Importao de arquivo texto
2- Validao de arquivo texto
03 IND_ARQ Indicador do documento contido no arquivo: N 1 - O
0- Documento original emitido em arquivo
1- Transcrio de documentos de emisso prpria
2- Transcrio de documentos emitidos por terceiros
3- Transcrio de documentos capturados por digitalizao
4- Transcrio de documentos emitidos em equipamento
especializado
5- Livros de resultados e obrigaes
6- Livros e mapas de controle
7- Guias de informaes econmico-fiscais
8- Livros da contabilidade
9- Extratos de documentos
04 PRF_ISS Indicador de exigibilidade da escriturao do ISS: N 1 - O
0- Sim, com regime simplificado de escriturao do imposto
2- Sim, com regime integral de escriturao e apurao do
imposto
9- No obrigado a escriturar
05 PRF_ICMS Indicador de exigibilidade da escriturao do ICMS: N 1 - O
0- Sim, com regime simplificado de escriturao do imposto
1- Sim, com regime intermedirio de escriturao e
apurao normal do imposto
2- Sim, com regime integral de escriturao e apurao
normal do imposto
9- No obrigado a escriturar
06 PRF_RIDF Indicador de exigibilidade do Registro de Impresso de N 1 -
Documentos Fiscais:
0- Sim
1- No
07 PRF_RUDF Indicador de exigibilidade do Registro de Utilizao de N 1 -
Documentos Fiscais:
0- Sim
1- No
08 PRF_LMC Indicador de exigibilidade do Livro de Movimentao de N 1 -
Combustveis:
0- Sim
1- No
09 PRF_RV Indicador de exigibilidade do Registro de Veculos: N 1 -
0- Sim
1- No
10 PRF_RI Indicador de exigibilidade anual do Registro de Inventrio: N 1 -
0- Sim
1- No
11 IND_EC Indicador de apresentao da escriturao contbil: N 1 -
0- Completa registrada em arquivo digital
1- Completa registrada em papel, microfilme, fichas avulsas,
ou fichas/folhas contnuas
2- Simplificada registrada em arquivo digital
3- Simplificada registrada papel, microfilme, fichas avulsas,
ou fichas/folhas contnuas
4- Livro Caixa registrado em arquivo digital
5- Livro Caixa registrado papel, microfilme, fichas avulsas,
ou fichas/folhas contnuas
9- No obrigado a escriturar
12 IND_ISS Indicador de operaes sujeitas ao ISS: N 1 -
0- Sim
1- No
13 IND_RT Indicador de operaes sujeitas reteno tributria do ISS, N 1 -
na condio de contribuinte-substitudo:
0- Sim
1- No
14 IND_ICMS Indicador de operaes sujeitas ao ICMS: N 1 -
0- Sim
1- No
15 IND_ST Indicador de operaes sujeitas substituio tributria do N 1 -
ICMS, na condio de contribuinte-substituto:
0- Sim
1- No
16 IND_AT Indicador de operaes sujeitas antecipao tributria do N 1 -
ICMS, nas entradas:
0- Sim
1- No
17 IND_IPI Indicador de operaes sujeitas ao IPI: N 1 -
0- Sim
1- No
18 IND_RI Indicador de apresentao avulsa do Registro de Inventrio: N 1 -
0- Sim
1- No

Campos: 18
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: 1
Observaes:

LINHA 0100: CONTABILISTA


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0100" C 4 - O REG 881030
02 NOME Nome do contabilista/escritrio de contabilidade C - - 60 O Nome
03 COD_ASSIN Cdigo de qualificao do assinante, conforme a tabela N 3 -
externa indicada no item 3.3.1
04 CNPJ CNPJ do escritrio de contabilidade N 14 -
05 CPF CPF do contabilista N 11 - CPF/MF
06 CRC CRC do contabilista C 10 - C CRC
07 CEP Cdigo de Endereamento Postal N 8 -
08 END Endereo do imvel C - - 40
09 NUM Nmero do imvel C - - 6
10 COMPL Dados complementares do endereo C - - 50
11 BAIRRO Bairro em que o imvel est situado C - - 20
12 UF Sigla da unidade da Federao do endereo do C 2 - C UF
contabilista/escritrio de contabilidade
13 COD_MUN Cdigo do municpio, conforme a tabela externa indicada no N 7 -
item 3.3.1
14 CEP_CP Cdigo de Endereamento Postal da caixa postal N 8 -
15 CP Caixa postal N - - 5 Caixa Postal
16 FONE Nmero do telefone C - - 12 Fax
17 FAX Nmero do fax C - - 12 Telefone
18 EMAIL Endereo do correio eletrnico C - - 60 E-mail

Campos: 18
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: 1
Observaes:

LINHA 0150: TABELA DE CADASTRO DO PARTICIPANTE


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0150" C 4 - O REG 50/70/74/77
02 COD_PART Cdigo prprio de identificao do participante no arquivo C - - 28 O C
03 NOME Nome pessoal ou empresarial do participante C - - 60 O
04 COD_PAIS Cdigo do pas do participante, conforme a tabela externa N 5 - O
indicada no item 3.3.1
05 CNPJ CNPJ do participante N 14 - CNPJ
06 CPF CPF do participante N 11 -
07 VAZIO Texto fixo contendo "" C 0 -
08 UF Sigla da unidade da Federao do participante C 2 - O
09 IE Inscrio estadual do participante C - - 14 IE
10 IE_ST Inscrio estadual do participante emitente contribuinte- C - - 14
substituto na unidade da Federao do destinatrio
substitudo
11 COD_MUN Cdigo do municpio, conforme a tabela externa indicada no N 7 -
item 3.3.1
12 IM Inscrio municipal do participante C - - 14
13 SUFRAMA Nmero de inscrio do participante na Suframa C 9 -

Campos: 13
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: N
Observaes:
1- Os dados do contribuinte informante devem constar nesta linha

LINHA 0175: ENDEREO DO PARTICIPANTE


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "0175" C 4 - O
02 CEP Cdigo de Endereamento Postal N 8 - O
03 END Endereo do imvel C - - 60 O
04 NUM Nmero do imvel C - - 6 O
05 COMPL Dados complementares do endereo C - - 50
06 BAIRRO Bairro em que o imvel est situado C - - 20 O
07 CEP_CP Cdigo de Endereamento Postal da caixa postal N 8 -
08 CP Caixa postal do participante N - - 5
09 FONE Nmero do telefone C - - 12 O
10 FAX Nmero do fax C - - 12

Campos: 10
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: 1/1
Observaes:

LINHA 0450: TABELA DE INFORMAES COMPLEMENTARES/REGISTRO DE OBSERVAES


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0450" C 4 - O REG 888900
02 COD_INF_OBS Cdigo prprio de referncia da informao complementar C - - 9 O C Seqencial
do documento fiscal ou da observao do livro fiscal
03 TXT Texto livre da informao complementar/observao C 65536 - Texto Livre

Campos: 3
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: N
Observaes:
1- Pode ser utilizada a sequncia <br /> (caracteres 60, 98, 114, 32, 47 e 62 da Tabela ASCII) para delimitar uma quebra de linha que somente ter efeito na exibio do texto
pretendido no ambiente visual do aplicativo.
2- A utilizao do recurso acima no dispensa o uso do CR/LF ao final de cada linha do arquivo.

LINHA 0455: NORMA REFERENCIADA


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0455" C 4 - O REG 888900
02 NORMA Espcie da norma, poder normativo, nmero, capitulao, C - - 255 O C Ato Normativo
data e demais referncias pertinentes

Campos: 2
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N/1
Observaes:
1- Pode ser utilizada a sequncia <br /> (caracteres 60, 98, 114, 32, 47 e 62 da Tabela ASCII) para delimitar uma quebra de linha que somente ter efeito na exibio do texto
pretendido no ambiente visual do aplicativo.
2- A utilizao do recurso acima no dispensa o uso do CR/LF ao final de cada linha do arquivo.

LINHA 0460: DOCUMENTO DE ARRECADAO REFERENCIADO


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "0460" C 4 - O
02 IND_DA Indicador do documento de arrecadao: C - - O
0- Documento de arrecadao estadual/distrital
1- Guia Nacional de Recolhimento Estadual
2- Documento de arrecadao municipal
3- Documento de arrecadao federal
9- Outros: descrever
03 DESCR_DA Descrio complementar do documento de arrecadao C - - 60
04 UF Unidade da Federao de destino do pagamento C 2 -
05 COD_MUN Cdigo do municpio de destino do pagamento, conforme a N 7 -
tabela externa indicada no item 3.3.1
06 PER_REF Perodo fiscal de referncia N 6 - O
07 NUM_DA Nmero do documento de arrecadao C - - 25
08 VL_DA Valor do documento de arrecadao N - 2
09 DT_VCTO Data de vencimento do documento de arrecadao N 8 -
10 VL_DESC Valor dos descontos N - 2
11 VL_MOR Valor da multa de mora N - 2
12 VL_JRS Valor dos juros N - 2
13 VL_MUL Valor das multas N - 2
14 VL_PGTO Valor do pagamento N - 2 O
15 DT_PGTO Data de pagamento do documento de arrecadao N 8 - O
16 AUT_BCO Cdigo da autenticao bancria C - - 25

Campos: 16
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA 0465: DOCUMENTO FISCAL REFERENCIADO


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0465" C 4 - O REG 888900
02 IND_OPER Indicador de operao: N 1 - O C
0- Entrada ou aquisio
1- Sada ou prestao
03 IND_EMIT Indicador de emitente: N 1 - O C
0- Emisso prpria
1- Emisso por terceiros
04 CNPJ CNPJ do contribuinte N 14 - C
05 CPF CPF do contribuinte N 11 - C
06 UF Sigla da unidade da Federao do contribuinte C 2 - O
07 IE Inscrio estadual do contribuinte C - - 14 Inscrio estadual Referenciada
08 COD_MUN Cdigo do municpio do contribuinte, conforme a tabela N 7 -
externa indicada no item 3.3.1
09 IM Inscrio municipal do contribuinte C - - 14
10 COD_MOD Cdigo do documento fiscal, conforme a tabela indicada no C 2 - O C Modelo do Documento Fiscal Referenciado
item 4.1.1 ou no item 4.1.2
11 COD_SIT Cdigo da situao do documento fiscal, conforme a tabela N 2 - O C
indicada no item 4.1.3
12 SER Srie do documento fiscal C - - 3 C
13 SUB Subsrie do documento fiscal N - - 2 C
14 CHV_NFE_CTE Chave de acesso da NF-e/CT-e (somente para os C 45 -
documentos cdigo 55 ou 57)
15 NUM_DOC Nmero do documento fiscal N - - 9 O C Nmero do Documento Fiscal Referenciado
16 DT_DOC Na entrada ou aquisio: data da entrada da mercadoria, da N 8 - O C Data do Documento Fiscal Referenciado
aquisio do servio, do desembarao aduaneiro ou do
lanamento no livro correspondente; na sada ou prestao:
data da emisso do documento fiscal, da sada da
mercadoria ou do lanamento no livro correspondente
17 VL_DOC Valor do documento fiscal N - 2 O
18 VL_ISS Valor do ISS N - 2
19 VL_RT Valor do ISS retido N - 2
20 VL_ICMS Valor do ICMS N - 2
21 VL_ICMS_ST Valor do ICMS da substituio tributria N - 2
22 VL_AT Valor do ICMS da antecipao tributria, nas entradas N - 2
23 VL_IPI Valor do IPI N - 2
24 VOL Volume transportado N - 2

Campos: 24
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA 0470: CUPOM FISCAL REFERENCIADO


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0470" C 4 - O REG 888900
02 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a tabela C 2 - O C Modelo do Documento Fiscal Referenciado
indicada no item 4.1.1
03 ECF_CX Nmero do caixa (nmero de ordem seqencial do ECF) N - - O C
04 ECF_FAB Nmero de srie de fabricao do ECF C 20 -
05 CRO Posio do Contador de Reincio de Operao N - - C
06 CRZ Posio do Contador de Reduo Z N - - C
07 NUM_DOC Nmero do documento fiscal N - - 9 O C Nmero do Documento Fiscal Referenciado
08 DT_DOC Data da emisso do documento fiscal N 8 - C O C Data do Documento Fiscal Referenciado
09 VL_DOC Valor do documento fiscal N - 2 O
10 VL_ISS Valor do ISS N - 2
11 VL_ICMS Valor do ICMS N - 2

Campos: 11
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA 0990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 0


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "0990" C 4 - O
02 QTD_LIN_0 Quantidade total de linhas do Bloco 0 N - - O

Campos: 2
Nvel hierrquico: 1
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria
BLOCO F: LIVROS E MAPAS DE REGISTRO DAS OPERAES DE CONTROLE BANCO
n campo descrio tipo tam dec max obgchv

LINHA F001: ABERTURA DO BLOCO F


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "F001" C 4 - O
02 IND_DAD Indicador de contedo: N 1 - O
0- Documento com contedo
1- Documento sem contedo

Campos: 2
Nvel hierrquico: 1
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria

LINHA F020: REGISTRO DE IMPRESSO DE DOCUMENTOS FISCAIS


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "F020" C 4 - O
02 IND_RIDF Indicador de contedo: N 1 - O
0- Livro com contedo
1- Livro sem contedo
03 DT_INI Data inicial a que os dados se referem N 8 - O
04 DT_FIN Data final a que os dados se referem N 8 - O
05 CRED Nmero de credenciamento do estabelecimento grfico C - - 5
06 UF_GR Sigla da unidade da Federao do estabelecimento grfico C - - 5

Campos: 6
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: 1/perodo
Observaes:

LINHA F025: SOLICITAO PARA IMPRESSO


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "F025" C 4 - O
02 UF_SF Sigla da unidade da Federao da repartio de origem do C 2 - O
pedido
03 COD_MUN Cdigo do municpio da repartio que autorizou o pedido, N 7 - O
conforme a tabela externa indicada no item 3.3.1
04 NUM_AUT Nmero da autorizao N - - 10 O C
05 DT_AUT Data da autorizao N 8 - O
06 COD_PART Cdigo do participante (campo 02 da Linha 0150) C - - 28 O C
adquirente do lote de documentos

Campos: 6
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N
Observaes:

LINHA F030: DOCUMENTOS SOLICITADOS


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "F030" C 4 - O
02 IND_DOC Indicador do tipo de documento: N 2 - O
00- Talonrio
01- Folha solta
02- Formulrio contnuo
99- Outros
03 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a tabela C 2 - O C
04 SER Srie do documento fiscal C - - 3 O C
05 SUB Subsrie do documento fiscal N - - 2 C
06 QTD_AUT Quantidade de documentos autorizados N - - O

Campos: 6
Nvel hierrquico: 4
Ocorrncia: N
Observaes:

LINHA F035: DOCUMENTOS LIBERADOS


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "F035" C 4 - O
02 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal emitida pela grfica, C 2 - O C
conforme a tabela 4.1.1
03 SER Srie do documento fiscal emitida pela grfica C - - 3 O C
04 SUB Subsrie do documento fiscal emitida pela grfica N - - 2 C
05 DT_LIB Data da liberao N 8 - O
06 NUM_DOC Nmero do documento emitido pela grfica N - - O C
07 NUM_DOC_INI Nmero do primeiro documento liberado para o adquirente N - - 9 O
08 NUM_DOC_FIN Nmero do ltimo documento liberado para o adquirente N - - 9 O
09 QTD_DEV Quantidade de documentos devolvidos (rejeitados, no- N - - O
entregues ou cancelados)
10 COD_INF_OBS Cdigo de referncia observao (campo 02 da Linha C - - 9

Campos: 10
Nvel hierrquico: 5
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA F990: ENCERRAMENTO DO BLOCO F


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "F990" C 4 - O
02 QTD_LIN_F Quantidade total de linhas do Bloco F N - - O

Campos: 2
Nvel hierrquico: 1
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria
BLOCO 9: CONTROLE E ENCERRAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL BANCO
n campo descrio tipo tam dec max obgchv

LINHA 9001: ABERTURA DO BLOCO 9


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "9001" C 4 - O
02 IND_DAD Indicador de contedo: N 1 - O
0- Arquivo com contedo
1- Arquivo sem contedo

Campos: 2
Nvel hierrquico: 1
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria
LINHA 9900: LINHAS DO ARQUIVO DIGITAL
n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "9900" C 4 - O REG 90
02 LIN_BLC Sigla da linha que ser totalizada no prximo campo C 4 - O C
03 QTD_LIN_BLC Quantidade de linhas (quantidade de registros) informadas N - - O
no campo anterior constante no arquivo

Campos: 3
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: N
Observaes:
1- Linha obrigatria

LINHA 9990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 9


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "9990" C 4 - O
02 QTD_LIN_9 Quantidade total de linhas do Bloco 9 N - - O

Campos: 2
Nvel hierrquico: 1
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria

LINHA 9999: ENCERRAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "9999" C 4 - O REG 90
02 QTD_LIN Quantidade total de linhas do arquivo digital N - - O

Campos: 2
Nvel hierrquico: 0
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria
Livro de Movimentao de Combustveis (LMC) LEIAUTE

LINHA

cmp
nvel

linha
LMC

LFPD
BLOCO
cmp adic

ocorrncia
X 0: ABERTURA, IDENTIFICAO E REFERNCIAS X
X 0000: ABERTURA DO ARQUIVO DIGITAL E IDENTIFICAO DO CONTRIBUINTE
X 0000 # 0 1 -
X 0001: ABERTURA DO BLOCO 0 X 0001 2 1 1 -
X 0005: DADOS COMPLEMENTARES DO CONTRIBUINTE X 0005 # 2 1 -
X 0025: BENEFCIO FISCAL X 0025 3 2 N -
X 0030: PERFIL DO CONTRIBUINTE X 0030 # 2 1 -
X 0100: CONTABILISTA X 0100 # 2 1 -
0200 5 2 N
X 0200: TABELA DE IDENTIFICAO DO ITEM X -

X 0205: CDIGO ANTERIOR DO ITEM X 0205 5 3 N/1 -


X 0215: CORRELAO COM A TABELA DA ANP X 0215 4 3 N/1 -
X 0450: TABELA DE INFORMAES COMPLEMENTARES/REGISTRO DE OBSERVAES
X 0450 3 2 N -
X 0455: NORMA REFERENCIADA X 0455 2 3 N/1 -
X 0460: DOCUMENTO DE ARRECADAO REFERENCIADO X 0460 # 3 N/1 -
X 0465: DOCUMENTO FISCAL REFERENCIADO X 0465 # 3 N/1 -
X 0470: CUPOM FISCAL REFERENCIADO X 0470 # 3 N/1 -
X 0990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 0 X 0990 2 1 1 -
X F: LIVROS E MAPAS DE REGISTRO DAS OPERAES DE CONTROLE X
X F001: ABERTURA DO BLOCO F X F001 2 1 1 -
X F200: LIVRO DE MOVIMENTAO DE COMBUSTVEIS X F200 4 2 1/ms -
X F205: BOMBAS X F205 6 3 N -
X F210: COMBUSTVEL COMERCIALIZADO X F210 3 3 N -
X F215: MOVIMENTAO X F215 # 4 N/1 -
X F220: TANQUE X F220 8 5 N/1 -
X F225: NOTAS FISCAIS X F225 # 6 N/1 -
X F230: ENCERRANTE X F230 6 6 N/1 -
X F990: ENCERRAMENTO DO BLOCO F X F990 2 1 1 -
X 9: CONTROLE E ENCERRAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL X
X 9001: ABERTURA DO BLOCO 9 X 9001 2 1 1 -
X 9900: LINHAS DO ARQUIVO DIGITAL X 9900 3 2 N -
X 9990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 9 X 9990 2 1 1 -
X 9999: ENCERRAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL X 9999 2 0 1 -
ORIENTAES

FINALIDADE
0: CONTM INSTRUES PARA A ABERTURA DO DOCUMENTO, PARA A IDENTIFICAO DO CONTRIBUINTE E PARA TABELAS DE REFERNCIA PARA TODOS OS DOCUMENTOS.
0000: Identifica o contribuinte e traz caractersticas tcnicas do arquivo.
0001: Informa se h contedo ou documento vazio.
0005: Traz complementos referentes ao responsvel pela empresa e outras informaes do contribuinte. Quando o responsvel assinar, seu CPF ser validado no ato da transmisso.
0025: Lista os incentivos fiscais vinculados ao estabelecimento.
0030: Registra o mtodo de entrada de dados, o contedo do arquivo, o conjunto de documentos obrigatrios (perfil cadastral) e os eventuais documentos ou informaes de complementos (marcadores).
0100: Identifica o contabilista autorizado pela empresa como responsvel pela escriturao fiscal ou contbil. O CRC ser validado no ato da transmisso. Quando o contador assinar, seu CPF ser validado no ato da transmisso.
0200: Registra as mercadorias (produtos), servios ou quaisquer outros itens constantes nos documentos ou livros fiscais. Cdigo de prprio do contribuinte, com vnculo com outros perodos. O item dever ter o mesmo cdigo em qualquer documento, lanamento ou guia, no podendo ser duplicado ou
atribudo a itens diferentes. O item informado na tabela dever constar no documento registrado no perodo, e viceversa. Poder haver itens que representem a consolidao de aquisio de materiais para uso/consumo ou mercadorias ou servios de fornecimento ou prestao continuada. No permitida a
reutilizao
0205: No de cdigo ou
permitida descrio sem
a reutilizao de cdigo
registroque trilha de
da tenha alterao.
sido atribudo para qualquer produto anteriormente.
0215: Registra o cdigo correspondente do combustvel na Tabela da ANP. Faz parte do LMC.
0450: Registra as informaes complementares/observaes constantes nos documentos/lanamentos, exigidas pela legislao fiscal. Cdigo de livre atribuio, sem vnculo com outros perodos.
0455: Registra o texto livre da norma referenciada de suporte observao/informao complementar
0460: Registra detalhes do documento de arrecadao referenciado na operao.
0465: Registra detalhes do documento fiscal referenciado na operao.
0470: Registra detalhes do cupom fiscal referenciado na operao.
9990: Encerra o bloco, indicando a quantidade de linhas nele contidas.
F: CONTM INSTRUES PARA GRAVAR EM ARQUIVO INDIVIDUAL E INDEPENDENTE O LIVRO ESPECFICO DAS GRFICAS, OU O LIVRO ESPECFICO DOS POSTOS DE COMBUSTVEL, OU O LIVRO ESPECFICO DAS OFICINAS E AGNCIAS DE VECULOS.
F001: Informa se h contedo ou documento vazio.
F200: Livro de Movimentao de Combustveis.
F205: Bombas cadastradas.
F210: Combustvel comercializado.
F215: Movimentao diria (inicial, entrada, sada, final).
F220: Sadas por tanque.
F225: Combustvel adquirido no dia, discriminado por notas fiscais.
F230: Aferies fsicas de encerramento.
F990: Encerra o bloco, indicando a quantidade de linhas nele contidas.
9: CONTM INSTRUES PARA O CONTROLE DO ENCERRAMENTO DO ARQUIVO E PARA O CONTROLE DE ARQUIVOS VINCULADOS.
9001: Indica se h contedo no bloco.
9900: Indica a quantidade de linhas contidas no arquivo-texto.
9990: Encerra o bloco, indicando a quantidade de registros nele contidos.
9999: Encerra o arquivo, indicando a quantidade de registros nele contidas.
BLOCO 0: ABERTURA, IDENTIFICAO E REFERNCIAS BANCO
n campo descrio tipo tam dec max obgchv

LINHA 0000: ABERTURA DO ARQUIVO DIGITAL E IDENTIFICAO DO CONTRIBUINTE


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0000" C 4 - O REG 10/881000
02 LFPD Texto fixo contendo "LFPD" C 4 - O
03 DT_INI Data inicial das informaes contidas no arquivo N 8 - O C DT_INI
04 DT_FIN Data final das informaes contidas no arquivo N 8 - O C DT_FIN
05 NOME_EMPR Nome empresarial do contribuinte C - - 60 O NOME
06 CNPJ CNPJ do contribuinte (vedado informar CPF) N 14 - C CNPJ
07 UF Sigla da unidade da Federao do domiclio fiscal do C 2 - O C UF
contribuinte
08 IE Inscrio estadual do contribuinte C - - 14 C IE
09 COD_MUN Cdigo do municpio do domiclio fiscal do contribuinte, N 7 - O
conforme a tabela externa indicada no item 3.3.1
10 IM Inscrio municipal do contribuinte C - - 14
11 VAZIO1 Texto fixo contendo "" C 0 -
12 SUFRAMA Inscrio do contribuinte na Suframa C 9 -
13 COD_VER Cdigo da verso do leiaute, de acordo com o item 3.1.1 N 4 - O COD_ID
14 COD_FIN Cdigo da finalidade do arquivo, conforme a tabela N 1 - O C COD_FIN
indicada no item 3.2.1
15 COD_CTD Cdigo do contedo do arquivo, conforme a tabela indicada N 2 - O C
no item 3.2.2
16 PAIS Texto fixo contendo "Brasil" C 6 - O
17 FANTASIA Nome de fantasia associado ao nome empresarial C - - 60
18 NIRE Nmero de Identificao do Registro de Empresas da Junta N 11 -
Comercial
19 CPF CPF do contribuinte (vedado informar CNPJ) N 11 - C
20 VAZIO2 Texto fixo contendo "" C 0 -

Campos: 20
Nvel hierrquico: 0
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria

LINHA 0001: ABERTURA DO BLOCO 0


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0001" C 4 - O REG 881000
02 IND_DAD Indicador de contedo: N 1 - O Com Movimento
0- Documento com contedo
1- Documento sem contedo

Campos: 2
Nvel hierrquico: 1
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria

LINHA 0005: DADOS COMPLEMENTARES DO CONTRIBUINTE


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0005" C 4 - O REG 11/88100020
02 NOME_RESP Nome do responsvel C - - 60 Nome
03 COD_ASSIN Cdigo de qualificao do assinante, conforme a tabela N 3 -
externa indicada no item 3.3.1
04 CPF_RESP CPF do responsvel N 11 - CPF/MF
05 CEP Cdigo de Endereamento Postal N 8 - CEP
06 END Endereo do imvel C - - 40 LOGRADOURO
07 NUM Nmero do imvel C - - 6 NUMERO
08 COMPL Dados complementares do endereo C - - 50 COMPLEMENTO
09 BAIRRO Bairro em que o imvel est situado C - - 20 BAIRRO
10 CEP_CP Cdigo de Endereamento Postal da caixa postal N 8 -
11 CP Caixa postal N - - 5
12 FONE Nmero do telefone C - - 12 FONE
13 FAX Nmero do fax C - - 12 FAX
14 EMAIL Endereo do correio eletrnico C - - 60 EMAIL

Campos: 14
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: 1
Observaes:

LINHA 0025: BENEFCIO FISCAL


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "0025" C 4 - O
02 COD_BF_ICMS Cdigo do benefcio fiscal do ICMS, conforme a tabela C 5 - C
indicada no item 6.1.1
03 COD_BF_ISS Cdigo do benefcio fiscal do ISS, conforme a tabela C 5 -
indicada no item 6.1.2

Campos: 3
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: N
Observaes:

LINHA 0030: PERFIL DO CONTRIBUINTE


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "0030" C 4 - O
02 IND_ED Indicador de entrada de dados: N 1 - O
0- Digitao de dados
1- Importao de arquivo texto
2- Validao de arquivo texto
03 IND_ARQ Indicador do documento contido no arquivo: N 1 - O
0- Documento original emitido em arquivo
1- Transcrio de documentos de emisso prpria
2- Transcrio de documentos emitidos por terceiros
3- Transcrio de documentos capturados por digitalizao
4- Transcrio de documentos emitidos em equipamento
especializado
5- Livros de resultados e obrigaes
6- Livros e mapas de controle
7- Guias de informaes econmico-fiscais
8- Livros da contabilidade
9- Extratos de documentos
04 PRF_ISS Indicador de exigibilidade da escriturao do ISS: N 1 - O
0- Sim, com regime simplificado de escriturao do imposto
2- Sim, com regime integral de escriturao e apurao do
imposto
9- No obrigado a escriturar
05 PRF_ICMS Indicador de exigibilidade da escriturao do ICMS: N 1 - O
0- Sim, com regime simplificado de escriturao do imposto
1- Sim, com regime intermedirio de escriturao e
apurao normal do imposto
2- Sim, com regime integral de escriturao e apurao
normal do imposto
9- No obrigado a escriturar
06 PRF_RIDF Indicador de exigibilidade do Registro de Impresso de N 1 -
Documentos Fiscais:
0- Sim
1- No
07 PRF_RUDF Indicador de exigibilidade do Registro de Utilizao de N 1 -
Documentos Fiscais:
0- Sim
1- No
08 PRF_LMC Indicador de exigibilidade do Livro de Movimentao de N 1 -
Combustveis:
0- Sim
1- No
09 PRF_RV Indicador de exigibilidade do Registro de Veculos: N 1 -
0- Sim
1- No
10 PRF_RI Indicador de exigibilidade anual do Registro de Inventrio: N 1 -
0- Sim
1- No
11 IND_EC Indicador de apresentao da escriturao contbil: N 1 -
0- Completa registrada em arquivo digital
1- Completa registrada em papel, microfilme, fichas
avulsas, ou fichas/folhas contnuas
2- Simplificada registrada em arquivo digital
3- Simplificada registrada papel, microfilme, fichas avulsas,
ou fichas/folhas contnuas
4- Livro Caixa registrado em arquivo digital
5- Livro Caixa registrado papel, microfilme, fichas avulsas,
ou fichas/folhas contnuas
9- No obrigado a escriturar
12 IND_ISS Indicador de operaes sujeitas ao ISS: N 1 -
0- Sim
1- No
13 IND_RT Indicador de operaes sujeitas reteno tributria do ISS, N 1 -
na condio de contribuinte-substitudo:
0- Sim
1- No
14 IND_ICMS Indicador de operaes sujeitas ao ICMS: N 1 -
0- Sim
1- No
15 IND_ST Indicador de operaes sujeitas substituio tributria do N 1 -
ICMS, na condio de contribuinte-substituto:
0- Sim
1- No
16 IND_AT Indicador de operaes sujeitas antecipao tributria do N 1 -
ICMS, nas entradas:
0- Sim
1- No
17 IND_IPI Indicador de operaes sujeitas ao IPI: N 1 -
0- Sim
1- No
18 IND_RI Indicador de apresentao avulsa do Registro de Inventrio: N 1 -
0- Sim
1- No

Campos: 18
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: 1
Observaes:

LINHA 0100: CONTABILISTA


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0100" C 4 - O REG 881030
02 NOME Nome do contabilista/escritrio de contabilidade C - - 60 O Nome
03 COD_ASSIN Cdigo de qualificao do assinante, conforme a tabela N 3 -
externa indicada no item 3.3.1
04 CNPJ CNPJ do escritrio de contabilidade N 14 -
05 CPF CPF do contabilista N 11 - CPF/MF
06 CRC CRC do contabilista C 10 - C CRC
07 CEP Cdigo de Endereamento Postal N 8 -
08 END Endereo do imvel C - - 40
09 NUM Nmero do imvel C - - 6
10 COMPL Dados complementares do endereo C - - 50
11 BAIRRO Bairro em que o imvel est situado C - - 20
12 UF Sigla da unidade da Federao do endereo do C 2 - C UF
contabilista/escritrio de contabilidade
13 COD_MUN Cdigo do municpio, conforme a tabela externa indicada N 7 -
no item 3.3.1
14 CEP_CP Cdigo de Endereamento Postal da caixa postal N 8 -
15 CP Caixa postal N - - 5 Caixa Postal
16 FONE Nmero do telefone C - - 12 Fax
17 FAX Nmero do fax C - - 12 Telefone
18 EMAIL Endereo do correio eletrnico C - - 60 E-mail

Campos: 18
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: 1
Observaes:

LINHA 0200: TABELA DE IDENTIFICAO DO ITEM


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0200" C 4 - O REG 75
02 COD_ITEM Cdigo prprio de identificao do item C - - 28 O C COD_ITEM
03 DESCR_ITEM Descrio do item C - - 80 O DESCR_ITEM
04 COD_GEN Cdigo do gnero da mercadoria, conforme a tabela N 2 -
indicada no item 4.2.1
05 COD_LST Cdigo do servio na lista do Anexo I da Lei Complementar N 4 -
Federal n 116/03, conforme a tabela externa indicada no
item 3.3.1

Campos: 5
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: N
Observaes:

LINHA 0205: CDIGO ANTERIOR DO ITEM


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0205" C 4 - O REG 75
02 COD_ITEM_ANT Cdigo anterior do item C - - 28 O C COD_ITEM_ANT
03 DESCR_ITEM_ANT Descrio anterior do item C - - 80 O
04 DT_INI Data inicial de utilizao do cdigo anterior do item N 8 - O DT_INI
05 DT_FIN Data final de utilizao do cdigo anterior do item N 8 - O DT_FIN

Campos: 5
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA 0215: CORRELAO COM A TABELA DA ANP


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "0215" C 4 - O
02 COD_ITEM_ANP Cdigo de correlao do item com a tabela de produtos da C - - 9 O
Agncia Nacional do Petrleo, conforme a tabela externa
indicada no item 3.3.1
03 DT_INI Data inicial de utilizao do cdigo N 8 - O
04 DT_FIN Data final de utilizao do cdigo N 8 - O

Campos: 4
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: 1/1
Observaes:

LINHA 0400: TABELA DE NATUREZA DA OPERAO/PRESTAO


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "0400" C 4 - O
02 COD_NAT Cdigo prprio da natureza da operao ou prestao C - - 6 O C
03 DESCR_NAT Descrio da natureza da operao ou prestao C - - 60
04 COP Cdigo da classe da operao ou prestao, conforme a C 4 - O
tabela indicada no item 4.2.2.1 ou no item 4.2.2.2

Campos: 4
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: N
Observaes:

LINHA 0450: TABELA DE INFORMAES COMPLEMENTARES/REGISTRO DE OBSERVAES


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0450" C 4 - O REG 888900
02 COD_INF_OBS Cdigo prprio de referncia da informao complementar C - - 9 O C Seqencial
do documento fiscal ou da observao do livro fiscal
03 TXT Texto livre da informao complementar/observao C 65536 - Texto Livre

Campos: 3
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: N
Observaes:
1- Pode ser utilizada a sequncia <br /> (caracteres 60, 98, 114, 32, 47 e 62 da Tabela ASCII) para delimitar uma quebra de linha que somente ter efeito na exibio do texto
pretendido no ambiente visual do aplicativo.
2- A utilizao do recurso acima no dispensa o uso do CR/LF ao final de cada linha do arquivo.

LINHA 0455: NORMA REFERENCIADA


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0455" C 4 - O REG 888900
02 NORMA Espcie da norma, poder normativo, nmero, capitulao, C - - 255 O C Ato Normativo
data e demais referncias pertinentes

Campos: 2
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N/1
Observaes:
1- Pode ser utilizada a sequncia <br /> (caracteres 60, 98, 114, 32, 47 e 62 da Tabela ASCII) para delimitar uma quebra de linha que somente ter efeito na exibio do texto
pretendido no ambiente visual do aplicativo.
2- A utilizao do recurso acima no dispensa o uso do CR/LF ao final de cada linha do arquivo.

LINHA 0460: DOCUMENTO DE ARRECADAO REFERENCIADO


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "0460" C 4 - O
02 IND_DA Indicador do documento de arrecadao: C - - O
0- Documento de arrecadao estadual/distrital
1- Guia Nacional de Recolhimento Estadual
2- Documento de arrecadao municipal
3- Documento de arrecadao federal
9- Outros: descrever
03 DESCR_DA Descrio complementar do documento de arrecadao C - - 60
04 UF Unidade da Federao de destino do pagamento C 2 -
05 COD_MUN Cdigo do municpio de destino do pagamento, conforme a N 7 -
tabela externa indicada no item 3.3.1
06 PER_REF Perodo fiscal de referncia N 6 - O
07 NUM_DA Nmero do documento de arrecadao C - - 25
08 VL_DA Valor do documento de arrecadao N - 2
09 DT_VCTO Data de vencimento do documento de arrecadao N 8 -
10 VL_DESC Valor dos descontos N - 2
11 VL_MOR Valor da multa de mora N - 2
12 VL_JRS Valor dos juros N - 2
13 VL_MUL Valor das multas N - 2
14 VL_PGTO Valor do pagamento N - 2 O
15 DT_PGTO Data de pagamento do documento de arrecadao N 8 - O
16 AUT_BCO Cdigo da autenticao bancria C - - 25

Campos: 16
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA 0465: DOCUMENTO FISCAL REFERENCIADO


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0465" C 4 - O REG 888900
02 IND_OPER Indicador de operao: N 1 - O C
0- Entrada ou aquisio
1- Sada ou prestao
03 IND_EMIT Indicador de emitente: N 1 - O C
0- Emisso prpria
1- Emisso por terceiros
04 CNPJ CNPJ do contribuinte N 14 - C
05 CPF CPF do contribuinte N 11 - C
06 UF Sigla da unidade da Federao do contribuinte C 2 - O
07 IE Inscrio estadual do contribuinte C - - 14 Inscrio estadual Referenciada
08 COD_MUN Cdigo do municpio do contribuinte, conforme a tabela N 7 -
externa indicada no item 3.3.1
09 IM Inscrio municipal do contribuinte C - - 14
10 COD_MOD Cdigo do documento fiscal, conforme a tabela indicada no C 2 - O C Modelo do Documento Fiscal Referenciado
item 4.1.1 ou no item 4.1.2
11 COD_SIT Cdigo da situao do documento fiscal, conforme a tabela N 2 - O C
indicada no item 4.1.3
12 SER Srie do documento fiscal C - - 3 C
13 SUB Subsrie do documento fiscal N - - 2 C
14 CHV_NFE_CTE Chave de acesso da NF-e/CT-e (somente para os C 45 -
documentos cdigo 55 ou 57)
15 NUM_DOC Nmero do documento fiscal N - - 9 O C Nmero do Documento Fiscal Referenciado
16 DT_DOC Na entrada ou aquisio: data da entrada da mercadoria, da N 8 - O C Data do Documento Fiscal Referenciado
aquisio do servio, do desembarao aduaneiro ou do
lanamento no livro correspondente; na sada ou prestao:
data da emisso do documento fiscal, da sada da
mercadoria ou do lanamento no livro correspondente
17 VL_DOC Valor do documento fiscal N - 2 O
18 VL_ISS Valor do ISS N - 2
19 VL_RT Valor do ISS retido N - 2
20 VL_ICMS Valor do ICMS N - 2
21 VL_ICMS_ST Valor do ICMS da substituio tributria N - 2
22 VL_AT Valor do ICMS da antecipao tributria, nas entradas N - 2
23 VL_IPI Valor do IPI N - 2
24 VOL Volume transportado N - 2

Campos: 24
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA 0470: CUPOM FISCAL REFERENCIADO


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0470" C 4 - O REG 888900
02 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a tabela C 2 - O C Modelo do Documento Fiscal Referenciado
indicada no item 4.1.1
03 ECF_CX Nmero do caixa (nmero de ordem seqencial do ECF) N - - O C
04 ECF_FAB Nmero de srie de fabricao do ECF C 20 -
05 CRO Posio do Contador de Reincio de Operao N - - C
06 CRZ Posio do Contador de Reduo Z N - - C
07 NUM_DOC Nmero do documento fiscal N - - 9 O C Nmero do Documento Fiscal Referenciado
08 DT_DOC Data da emisso do documento fiscal N 8 - C O C Data do Documento Fiscal Referenciado
09 VL_DOC Valor do documento fiscal N - 2 O
10 VL_ISS Valor do ISS N - 2
11 VL_ICMS Valor do ICMS N - 2

Campos: 11
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA 0990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 0


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "0990" C 4 - O
02 QTD_LIN_0 Quantidade total de linhas do Bloco 0 N - - O

Campos: 2
Nvel hierrquico: 1
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria
BLOCO F: LIVROS E MAPAS DE REGISTRO DAS OPERAES DE CONTROLE BANCO
n campo descrio tipo tam dec max obgchv

LINHA F001: ABERTURA DO BLOCO F


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "F001" C 4 - O
02 IND_DAD Indicador de contedo: N 1 - O
0- Documento com contedo
1- Documento sem contedo

Campos: 2
Nvel hierrquico: 1
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria

LINHA F200: LIVRO DE MOVIMENTAO DE COMBUSTVEIS


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "F200" C 4 - O
02 IND_LMC Indicador de contedo: N 1 - O C
0- Livro com contedo
1- Livro sem contedo
03 DT_INI Data inicial a que os dados se referem N 8 - O
04 DT_FIN Data final a que os dados se referem N 8 - O

Campos: 4
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: 1/perodo
Observaes:

LINHA F205: CADASTRO DAS BOMBAS


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "F205" C 4 - O
02 BOMBA Nmero de ordem do equipamento estabelecido pelo posto C - - 6 O C
03 EQP_FAB Nmero de srie do equipamento C - - 28
04 EQP_CNPJ CNPJ do fabricante do equipamento N 14 - O
05 EQP_MOD Modelo da equipamento C - - 28 O
06 IND_BOMB Identificador do tipo de bomba: N 1 - O
0- Mecnica
1- Eletrnica
2- Eletro-mecnica

Campos: 6
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N
Observaes:

LINHA F210: COMBUSTVEL COMERCIALIZADO


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "F210" C 4 - O
02 COD_ITEM Cdigo do item (campo 02 da Linha 0200) C - - 28 O C
03 COD_INF_OBS Cdigo de referncia observao (campo 02 da Linha C - - 9

Campos: 3
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N
Observaes:
LINHA F215: MOVIMENTAO
n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "F220" C 4 - O
02 IND_TOT Indicador de totalizao: N 1 - O C
0- Total do dia
1- Total do ms
03 DT_MOV Data da movimentao N 8 - C
04 ESTQ_INI Estoque inicial no perodo (volume em litros, com 3 N - 3 O
05 ENTRADAS Entradas no perodo (volume em litros, com 3 decimais) N - 3 O
06 SAIDAS Sadas no perodo (volume em litros, com 3 decimais) N - 3 O
07 ESTQ_FIN Estoque escritural no final do perodo (volume em litros, N - 3 O
com 3 decimais)
08 ESTQ_FECH Estoque fsico medido no fechamento do perodo (volume N - 3 O
em litros, com 3 decimais)
09 PERDAS Volume das perdas no perodo (volume em litros, com 3 N - 3
decimais)
10 SOBRAS Volume das sobras no perodo (volume em litros, com 3 N - 3
decimais)
11 VL_UNIT Valor unitrio do combustvel no perodo (em reais, com 6 N - 3
decimais)
12 VL_SAID Valor das sadas no perodo (em reais, com 2 decimais) N - 2 O

Campos: 12
Nvel hierrquico: 4
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA F220: TANQUE


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "F220" C 4 - O
02 TANQUE Nmero ou cdigo de identificao do tanque C - - 6 C
03 VOL_INI Estoque inicial no tanque (volume em litros, com 3 N - 3 O
04 VOL_ENTR Entradas no tanque (volume em litros, com 3 decimais) N - 3 O
05 VOL_SAID Sadas no tanque (volume em litros, com 3 decimais) N - 3 O
06 VOL_FECH Estoque fsico no tanque medido no fechamento (volume N - 3
em litros, com 3 decimais)
07 VOL_PRD Volume das perdas no tanque (volume em litros, com 3 N - 3
decimais)
08 VOL_SBR Volume das sobras no tanque (volume em litros, com 3 N - 3
decimais)

Campos: 8
Nvel hierrquico: 5
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA F225: NOTAS FISCAIS


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "F225" C 4 - O
02 IND_OPER Indicador de operao: N 1 - O C
0- Entrada ou aquisio
1- Sada ou prestao
03 IND_EMIT Indicador de emitente do ttulo: N 1 - O C
0- Emisso prpria
1- Emisso por terceiros
04 CNPJ CNPJ do contribuinte N 14 - C
05 UF Sigla da unidade da Federao do contribuinte C 2 - O
06 IE Inscrio Estadual do contribuinte C - - 14
07 COD_MOD Cdigo do documento fiscal, conforme a tabela indicada no C 2 - O C
item 4.1.1 ou no item 4.1.2
08 SER Srie do documento fiscal C - - 3 C
09 NUM_DOC Nmero do documento fiscal N - - 9 O C
10 DT_DOC Data da emisso, da entrada ou do lanamento N 8 - O
11 VL_DOC Valor do documento fiscal N - 2 O
12 VL_ICMS Valor do ICMS N - 2
13 VL_ICMS_ST Valor do ICMS da substituio tributria N - 2
14 VOL Volume do combustvel adquirido, constante no documento N - 3
fiscal (volume em litros, com 3 decimais)
15 COD_INF_OBS Cdigo de referncia observao (campo 02 da Linha C - - 9

Campos: 15
Nvel hierrquico: 6
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA F230: ENCERRANTE


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "F230" C 4 - O
02 BOMBA Nmero ou cdigo de identificao da bomba C - - 6 C
03 BICO Nmero ou cdigo de identificao do bico da bomba C - - 6 C
04 ENC_FIN Volume registrado no encerrante de fechamento no perodo N - -
05 ENC_INI Volume registrado no encerrante de abertura no perodo N - -
06 VOL_AFER Volume total retirado para aferies no perodo N - 2

Campos: 6
Nvel hierrquico: 6
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA F990: ENCERRAMENTO DO BLOCO F


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "F990" C 4 - O
02 QTD_LIN_F Quantidade total de linhas do Bloco F N - - O

Campos: 2
Nvel hierrquico: 1
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria
BLOCO 9: CONTROLE E ENCERRAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL BANCO
n campo descrio tipo tam dec max obgchv

LINHA 9001: ABERTURA DO BLOCO 9


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "9001" C 4 - O
02 IND_DAD Indicador de contedo: N 1 - O
0- Arquivo com contedo
1- Arquivo sem contedo

Campos: 2
Nvel hierrquico: 1
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria

LINHA 9900: LINHAS DO ARQUIVO DIGITAL


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "9900" C 4 - O REG 90
02 LIN_BLC Sigla da linha que ser totalizada no prximo campo C 4 - O C
03 QTD_LIN_BLC Quantidade de linhas (quantidade de registros) informadas N - - O
no campo anterior constante no arquivo

Campos: 3
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: N
Observaes:
1- Linha obrigatria

LINHA 9990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 9


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "9990" C 4 - O
02 QTD_LIN_9 Quantidade total de linhas do Bloco 9 N - - O

Campos: 2
Nvel hierrquico: 1
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria

LINHA 9999: ENCERRAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "9999" C 4 - O REG 90
02 QTD_LIN Quantidade total de linhas do arquivo digital N - - O

Campos: 2
Nvel hierrquico: 0
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria
BLOCO 0: ABERTURA, IDENTIFICAO E REFERNCIAS BANCO
n campo descrio tipo tam dec max obgchv

LINHA 0000: ABERTURA DO ARQUIVO DIGITAL E IDENTIFICAO DO CONTRIBUINTE


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0000" C 4 - O REG 10/881000
02 LFPD Texto fixo contendo "LFPD" C 4 - O
03 DT_INI Data inicial das informaes contidas no arquivo N 8 - O C DT_INI
04 DT_FIN Data final das informaes contidas no arquivo N 8 - O C DT_FIN
05 NOME_EMPR Nome empresarial do contribuinte C - - 60 O NOME
06 CNPJ CNPJ do contribuinte (vedado informar CPF) N 14 - C CNPJ
07 UF Sigla da unidade da Federao do domiclio fiscal do C 2 - O C UF
contribuinte
08 IE Inscrio estadual do contribuinte C - - 14 C IE
09 COD_MUN Cdigo do municpio do domiclio fiscal do contribuinte, N 7 - O
conforme a tabela externa indicada no item 3.3.1
10 IM Inscrio municipal do contribuinte C - - 14
11 VAZIO1 Texto fixo contendo "" C 0 -
12 SUFRAMA Inscrio do contribuinte na Suframa C 9 -
13 COD_VER Cdigo da verso do leiaute, de acordo com o item 3.1.1 N 4 - O COD_ID
14 COD_FIN Cdigo da finalidade do arquivo, conforme a tabela indicada N 1 - O C COD_FIN
no item 3.2.1
15 COD_CTD Cdigo do contedo do arquivo, conforme a tabela indicada N 2 - O C
no item 3.2.2
16 PAIS Texto fixo contendo "Brasil" C 6 - O
17 FANTASIA Nome de fantasia associado ao nome empresarial C - - 60
18 NIRE Nmero de Identificao do Registro de Empresas da Junta N 11 -
Comercial
19 CPF CPF do contribuinte (vedado informar CNPJ) N 11 - C
20 VAZIO2 Texto fixo contendo "" C 0 -

Campos: 20
Nvel hierrquico: 0
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria

LINHA 0001: ABERTURA DO BLOCO 0


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0001" C 4 - O REG 881000
02 IND_DAD Indicador de contedo: N 1 - O Com Movimento
0- Documento com contedo
1- Documento sem contedo

Campos: 2
Nvel hierrquico: 1
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria

LINHA 0005: DADOS COMPLEMENTARES DO CONTRIBUINTE


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0005" C 4 - O REG 11/88100020
02 NOME_RESP Nome do responsvel C - - 60 Nome
03 COD_ASSIN Cdigo de qualificao do assinante, conforme a tabela N 3 -
externa indicada no item 3.3.1
04 CPF_RESP CPF do responsvel N 11 - CPF/MF
05 CEP Cdigo de Endereamento Postal N 8 - CEP
06 END Endereo do imvel C - - 40 LOGRADOURO
07 NUM Nmero do imvel C - - 6 NUMERO
08 COMPL Dados complementares do endereo C - - 50 COMPLEMENTO
09 BAIRRO Bairro em que o imvel est situado C - - 20 BAIRRO
10 CEP_CP Cdigo de Endereamento Postal da caixa postal N 8 -
11 CP Caixa postal N - - 5
12 FONE Nmero do telefone C - - 12 FONE
13 FAX Nmero do fax C - - 12 FAX
14 EMAIL Endereo do correio eletrnico C - - 60 EMAIL

Campos: 14
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: 1
Observaes:

LINHA 0025: BENEFCIO FISCAL


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "0025" C 4 - O
02 COD_BF_ICMS Cdigo do benefcio fiscal do ICMS, conforme a tabela C 5 - C
indicada no item 6.1.1
03 COD_BF_ISS Cdigo do benefcio fiscal do ISS, conforme a tabela C 5 -
indicada no item 6.1.2

Campos: 3
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: N
Observaes:

LINHA 0030: PERFIL DO CONTRIBUINTE


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "0030" C 4 - O
02 IND_ED Indicador de entrada de dados: N 1 - O
0- Digitao de dados
1- Importao de arquivo texto
2- Validao de arquivo texto
03 IND_ARQ Indicador do documento contido no arquivo: N 1 - O
0- Documento original emitido em arquivo
1- Transcrio de documentos de emisso prpria
2- Transcrio de documentos emitidos por terceiros
3- Transcrio de documentos capturados por digitalizao
4- Transcrio de documentos emitidos em equipamento
especializado
5- Livros de resultados e obrigaes
6- Livros e mapas de controle
7- Guias de informaes econmico-fiscais
8- Livros da contabilidade
9- Extratos de documentos
04 PRF_ISS Indicador de exigibilidade da escriturao do ISS: N 1 - O
0- Sim, com regime simplificado de escriturao do imposto
2- Sim, com regime integral de escriturao e apurao do
imposto
9- No obrigado a escriturar
05 PRF_ICMS Indicador de exigibilidade da escriturao do ICMS: N 1 - O
0- Sim, com regime simplificado de escriturao do imposto
1- Sim, com regime intermedirio de escriturao e
apurao normal do imposto
2- Sim, com regime integral de escriturao e apurao
normal do imposto
9- No obrigado a escriturar
06 PRF_RIDF Indicador de exigibilidade do Registro de Impresso de N 1 -
Documentos Fiscais:
0- Sim
1- No
07 PRF_RUDF Indicador de exigibilidade do Registro de Utilizao de N 1 -
Documentos Fiscais:
0- Sim
1- No
08 PRF_LMC Indicador de exigibilidade do Livro de Movimentao de N 1 -
Combustveis:
0- Sim
1- No
09 PRF_RV Indicador de exigibilidade do Registro de Veculos: N 1 -
0- Sim
1- No
10 PRF_RI Indicador de exigibilidade anual do Registro de Inventrio: N 1 -
0- Sim
1- No
11 IND_EC Indicador de apresentao da escriturao contbil: N 1 -
0- Completa registrada em arquivo digital
1- Completa registrada em papel, microfilme, fichas avulsas,
ou fichas/folhas contnuas
2- Simplificada registrada em arquivo digital
3- Simplificada registrada papel, microfilme, fichas avulsas,
ou fichas/folhas contnuas
4- Livro Caixa registrado em arquivo digital
5- Livro Caixa registrado papel, microfilme, fichas avulsas,
ou fichas/folhas contnuas
9- No obrigado a escriturar
12 IND_ISS Indicador de operaes sujeitas ao ISS: N 1 -
0- Sim
1- No
13 IND_RT Indicador de operaes sujeitas reteno tributria do ISS, N 1 -
na condio de contribuinte-substitudo:
0- Sim
1- No
14 IND_ICMS Indicador de operaes sujeitas ao ICMS: N 1 -
0- Sim
1- No
15 IND_ST Indicador de operaes sujeitas substituio tributria do N 1 -
ICMS, na condio de contribuinte-substituto:
0- Sim
1- No
16 IND_AT Indicador de operaes sujeitas antecipao tributria do N 1 -
ICMS, nas entradas:
0- Sim
1- No
17 IND_IPI Indicador de operaes sujeitas ao IPI: N 1 -
0- Sim
1- No
18 IND_RI Indicador de apresentao avulsa do Registro de Inventrio: N 1 -
0- Sim
1- No

Campos: 18
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: 1
Observaes:

LINHA 0100: CONTABILISTA


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0100" C 4 - O REG 881030
02 NOME Nome do contabilista/escritrio de contabilidade C - - 60 O Nome
03 COD_ASSIN Cdigo de qualificao do assinante, conforme a tabela N 3 -
externa indicada no item 3.3.1
04 CNPJ CNPJ do escritrio de contabilidade N 14 -
05 CPF CPF do contabilista N 11 - CPF/MF
06 CRC CRC do contabilista C 10 - C CRC
07 CEP Cdigo de Endereamento Postal N 8 -
08 END Endereo do imvel C - - 40
09 NUM Nmero do imvel C - - 6
10 COMPL Dados complementares do endereo C - - 50
11 BAIRRO Bairro em que o imvel est situado C - - 20
12 UF Sigla da unidade da Federao do endereo do C 2 - C UF
contabilista/escritrio de contabilidade
13 COD_MUN Cdigo do municpio, conforme a tabela externa indicada no N 7 -
item 3.3.1
14 CEP_CP Cdigo de Endereamento Postal da caixa postal N 8 -
15 CP Caixa postal N - - 5 Caixa Postal
16 FONE Nmero do telefone C - - 12 Fax
17 FAX Nmero do fax C - - 12 Telefone
18 EMAIL Endereo do correio eletrnico C - - 60 E-mail

Campos: 18
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: 1
Observaes:

LINHA 0150: TABELA DE CADASTRO DO PARTICIPANTE


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0150" C 4 - O REG 50/70/74/77
02 COD_PART Cdigo prprio de identificao do participante no arquivo C - - 28 O C
03 NOME Nome pessoal ou empresarial do participante C - - 60 O
04 COD_PAIS Cdigo do pas do participante, conforme a tabela externa N 5 - O
indicada no item 3.3.1
05 CNPJ CNPJ do participante N 14 - CNPJ
06 CPF CPF do participante N 11 -
07 VAZIO Texto fixo contendo "" C 0 -
08 UF Sigla da unidade da Federao do participante C 2 - O
09 IE Inscrio estadual do participante C - - 14 IE
10 IE_ST Inscrio estadual do participante emitente contribuinte- C - - 14
substituto na unidade da Federao do destinatrio
11 COD_MUN Cdigo do municpio, conforme a tabela externa indicada no N 7 -
item 3.3.1
12 IM Inscrio municipal do participante C - - 14
13 SUFRAMA Nmero de inscrio do participante na Suframa C 9 -

Campos: 13
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: N
Observaes:
1- Os dados do contribuinte informante devem constar nesta linha

LINHA 0175: ENDEREO DO PARTICIPANTE


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "0175" C 4 - O
02 CEP Cdigo de Endereamento Postal N 8 - O
03 END Endereo do imvel C - - 60 O
04 NUM Nmero do imvel C - - 6 O
05 COMPL Dados complementares do endereo C - - 50
06 BAIRRO Bairro em que o imvel est situado C - - 20 O
07 CEP_CP Cdigo de Endereamento Postal da caixa postal N 8 -
08 CP Caixa postal do participante N - - 5
09 FONE Nmero do telefone C - - 12 O
10 FAX Nmero do fax C - - 12

Campos: 10
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: 1/1
Observaes:

LINHA 0450: TABELA DE INFORMAES COMPLEMENTARES/REGISTRO DE OBSERVAES


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0450" C 4 - O REG 888900
02 COD_INF_OBS Cdigo prprio de referncia da informao complementar C - - 9 O C Seqencial
do documento fiscal ou da observao do livro fiscal
03 TXT Texto livre da informao complementar/observao C 65536 - Texto Livre

Campos: 3
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: N
Observaes:
1- Pode ser utilizada a sequncia <br /> (caracteres 60, 98, 114, 32, 47 e 62 da Tabela ASCII) para delimitar uma quebra de linha que somente ter efeito na exibio do texto
pretendido no ambiente visual do aplicativo.
2- A utilizao do recurso acima no dispensa o uso do CR/LF ao final de cada linha do arquivo.

LINHA 0455: NORMA REFERENCIADA


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0455" C 4 - O REG 888900
02 NORMA Espcie da norma, poder normativo, nmero, capitulao, C - - 255 O C Ato Normativo
data e demais referncias pertinentes

Campos: 2
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N/1
Observaes:
1- Pode ser utilizada a sequncia <br /> (caracteres 60, 98, 114, 32, 47 e 62 da Tabela ASCII) para delimitar uma quebra de linha que somente ter efeito na exibio do texto
pretendido no ambiente visual do aplicativo.
2- A utilizao do recurso acima no dispensa o uso do CR/LF ao final de cada linha do arquivo.

LINHA 0460: DOCUMENTO DE ARRECADAO REFERENCIADO


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "0460" C 4 - O
02 IND_DA Indicador do documento de arrecadao: C - - O
0- Documento de arrecadao estadual/distrital
1- Guia Nacional de Recolhimento Estadual
2- Documento de arrecadao municipal
3- Documento de arrecadao federal
9- Outros: descrever
03 DESCR_DA Descrio complementar do documento de arrecadao C - - 60
04 UF Unidade da Federao de destino do pagamento C 2 -
05 COD_MUN Cdigo do municpio de destino do pagamento, conforme a N 7 -
tabela externa indicada no item 3.3.1
06 PER_REF Perodo fiscal de referncia N 6 - O
07 NUM_DA Nmero do documento de arrecadao C - - 25
08 VL_DA Valor do documento de arrecadao N - 2
09 DT_VCTO Data de vencimento do documento de arrecadao N 8 -
10 VL_DESC Valor dos descontos N - 2
11 VL_MOR Valor da multa de mora N - 2
12 VL_JRS Valor dos juros N - 2
13 VL_MUL Valor das multas N - 2
14 VL_PGTO Valor do pagamento N - 2 O
15 DT_PGTO Data de pagamento do documento de arrecadao N 8 - O
16 AUT_BCO Cdigo da autenticao bancria C - - 25

Campos: 16
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA 0465: DOCUMENTO FISCAL REFERENCIADO


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0465" C 4 - O REG 888900
02 IND_OPER Indicador de operao: N 1 - O C
0- Entrada ou aquisio
1- Sada ou prestao
03 IND_EMIT Indicador de emitente: N 1 - O C
0- Emisso prpria
1- Emisso por terceiros
04 CNPJ CNPJ do contribuinte N 14 - C
05 CPF CPF do contribuinte N 11 - C
06 UF Sigla da unidade da Federao do contribuinte C 2 - O
07 IE Inscrio estadual do contribuinte C - - 14 Inscrio estadual Referenciada
08 COD_MUN Cdigo do municpio do contribuinte, conforme a tabela N 7 -
externa indicada no item 3.3.1
09 IM Inscrio municipal do contribuinte C - - 14
10 COD_MOD Cdigo do documento fiscal, conforme a tabela indicada no C 2 - O C Modelo do Documento Fiscal Referenciado
item 4.1.1 ou no item 4.1.2
11 COD_SIT Cdigo da situao do documento fiscal, conforme a tabela N 2 - O C
indicada no item 4.1.3
12 SER Srie do documento fiscal C - - 3 C
13 SUB Subsrie do documento fiscal N - - 2 C
14 CHV_NFE_CTE Chave de acesso da NF-e/CT-e (somente para os C 45 -
documentos cdigo 55 ou 57)
15 NUM_DOC Nmero do documento fiscal N - - 9 O C Nmero do Documento Fiscal Referenciado
16 DT_DOC Na entrada ou aquisio: data da entrada da mercadoria, da N 8 - O C Data do Documento Fiscal Referenciado
aquisio do servio, do desembarao aduaneiro ou do
lanamento no livro correspondente; na sada ou prestao:
data da emisso do documento fiscal, da sada da
mercadoria ou do lanamento no livro correspondente
17 VL_DOC Valor do documento fiscal N - 2 O
18 VL_ISS Valor do ISS N - 2
19 VL_RT Valor do ISS retido N - 2
20 VL_ICMS Valor do ICMS N - 2
21 VL_ICMS_ST Valor do ICMS da substituio tributria N - 2
22 VL_AT Valor do ICMS da antecipao tributria, nas entradas N - 2
23 VL_IPI Valor do IPI N - 2
24 VOL Volume transportado N - 2

Campos: 24
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA 0470: CUPOM FISCAL REFERENCIADO


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0470" C 4 - O REG 888900
02 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a tabela C 2 - O C Modelo do Documento Fiscal Referenciado
indicada no item 4.1.1
03 ECF_CX Nmero do caixa (nmero de ordem seqencial do ECF) N - - O C
04 ECF_FAB Nmero de srie de fabricao do ECF C 20 -
05 CRO Posio do Contador de Reincio de Operao N - - C
06 CRZ Posio do Contador de Reduo Z N - - C
07 NUM_DOC Nmero do documento fiscal N - - 9 O C Nmero do Documento Fiscal Referenciado
08 DT_DOC Data da emisso do documento fiscal N 8 - C O C Data do Documento Fiscal Referenciado
09 VL_DOC Valor do documento fiscal N - 2 O
10 VL_ISS Valor do ISS N - 2
11 VL_ICMS Valor do ICMS N - 2

Campos: 11
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA 0990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 0


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "0990" C 4 - O
02 QTD_LIN_0 Quantidade total de linhas do Bloco 0 N - - O

Campos: 2
Nvel hierrquico: 1
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria
BLOCO F: LIVROS E MAPAS DE REGISTRO DAS OPERAES DE CONTROLE BANCO
n campo descrio tipo tam dec max obgchv

LINHA F001: ABERTURA DO BLOCO F


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "F001" C 4 - O
02 IND_DAD Indicador de contedo: N 1 - O
0- Documento com contedo
1- Documento sem contedo

Campos: 2
Nvel hierrquico: 1
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria

LINHA F250: REGISTRO DE VECULOS


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "F250" C 4 - O
02 IND_RV Indicador de contedo: N 1 - O C
0- Livro com contedo
1- Livro sem contedo
03 DT_INI Data inicial a que os dados se referem N 8 - O
04 DT_FIN Data final a que os dados se referem N 8 - O

Campos: 4
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: 1/perodo
Observaes:

LINHA F255: MOVIMENTAO


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "F255" C 4 - O
02 DT_ENTR Data da entrada N 8 - O
03 IND_PROP Indicador de propriedade: N 1 - O
0- Veculo prprio
1- Veculo de terceiros
04 COD_PART_ENT Cdigo do participante (campo 02 da Linha 0150) C - - 28 O
responsvel pelo veculo na operao de entrada
05 UF Sigla da unidade da Federao de procedncia do veculo C 2 - O
06 COD_MUN Cdigo do municpio de registro do veculo, conforme a N 7 - O
tabela externa indicada no item 3.3.1
07 ID_VEIC Identificao do veculo (placa) C - - 7 O C
08 MARCA Fabricante do veculo C - - 20 O
09 MODELO Modelo do veculo C - - 20 O
10 ANO Ano de fabricao N 4 - O
11 DESCR Descrio complementar das caractersticas do veculo C - - 255
12 CHASSI Chassi do veculo C - - 28 O
13 MOTOR Nmero do motor do veculo C - - 28 O
14 VL_VEIC Valor do veculo N - 2 O
15 IND_NEG Indicador do tipo do negcio: N 1 - O
0- Intermediao de venda
1- Depositrio
2- Exposio
3- Conserto e similares
16 DT_SAID Data da sada N 8 -
17 COD_PART_SAI Cdigo do participante (campo 02 da Linha 0150) C - - 28
responsvel pelo veculo na operao de retirada
18 VL_OPER Valor da operao N - 2
19 COD_INF_OBS Cdigo de referncia observao (campo 02 da Linha C - - 9

Campos: 19
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N
Observaes:

LINHA F990: ENCERRAMENTO DO BLOCO F


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "F990" C 4 - O
02 QTD_LIN_F Quantidade total de linhas do Bloco F N - - O

Campos: 2
Nvel hierrquico: 1
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria
BLOCO 9: CONTROLE E ENCERRAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL BANCO
n campo descrio tipo tam dec max obgchv

LINHA 9001: ABERTURA DO BLOCO 9


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "9001" C 4 - O
02 IND_DAD Indicador de contedo: N 1 - O
0- Arquivo com contedo
1- Arquivo sem contedo

Campos: 2
Nvel hierrquico: 1
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria

LINHA 9900: LINHAS DO ARQUIVO DIGITAL


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "9900" C 4 - O REG 90
02 LIN_BLC Sigla da linha que ser totalizada no prximo campo C 4 - O C
03 QTD_LIN_BLC Quantidade de linhas (quantidade de registros) informadas N - - O
no campo anterior constante no arquivo

Campos: 3
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: N
Observaes:
1- Linha obrigatria

LINHA 9990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 9


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "9990" C 4 - O
02 QTD_LIN_9 Quantidade total de linhas do Bloco 9 N - - O

Campos: 2
Nvel hierrquico: 1
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria

LINHA 9999: ENCERRAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "9999" C 4 - O REG 90
02 QTD_LIN Quantidade total de linhas do arquivo digital N - - O

Campos: 2
Nvel hierrquico: 0
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria
Registro de Inventrio (RI) LEIAUTE

LINHA

RI
cmp
nvel

linha

LFPD
BLOCO
cmp adic

ocorrncia
X 0: ABERTURA, IDENTIFICAO E REFERNCIAS X
X 0000: ABERTURA DO ARQUIVO DIGITAL E IDENTIFICAO DO CONTRIBUINTE
X 0000 20 0 1 -
X 0001: ABERTURA DO BLOCO 0 X 0001 2 1 1 -
X 0005: DADOS COMPLEMENTARES DO CONTRIBUINTE X 0005 14 2 1 -
X 0025: BENEFCIO FISCAL X 0025 3 2 N -
X 0030: PERFIL DO CONTRIBUINTE X 0030 18 2 1 -
X 0100: CONTABILISTA X 0100 18 2 1 -
X 0150: TABELA DE CADASTRO DO PARTICIPANTE X 0150 13 2 N -
0200 5 2 N -
X 0200: TABELA DE IDENTIFICAO DO ITEM X

X 0205: CDIGO ANTERIOR DO ITEM X 0205 5 3 N/1 -


X 0210: ITEM COMPOSTO OU RELAO INSUMO/PRODUTO X 0210 9 3 N/1 -
X 0450: TABELA DE INFORMAES COMPLEMENTARES/REGISTRO DE OBSERVAES
X 0450 3 2 N -
X 0455: NORMA REFERENCIADA X 0455 2 3 N/1 -
X 0460: DOCUMENTO DE ARRECADAO REFERENCIADO X 0460 16 3 N/1 -
X 0465: DOCUMENTO FISCAL REFERENCIADO X 0465 24 3 N/1 -
X 0470: CUPOM FISCAL REFERENCIADO X 0470 11 3 N/1 -
X 0990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 0 X 0990 2 1 1 -
X H: LIVRO DE REGISTRO DO INVENTRIO X
X H001: ABERTURA DO BLOCO H X H001 2 1 1 -
X H020: REGISTRO DE INVENTRIO X H020 12 2 1/data -
X H030: ITENS INVENTARIADOS X H030 16 3 N/1 -
X H040: SUBTOTAIS POR POSSUIDOR/PROPRIETRIO X H040 3 3 N/1 -
X H050: SUBTOTAIS POR TIPO DE ITEM X H050 3 3 N/1 -
X H060: SUBTOTAIS POR NCM X H060 3 3 N/1 -
X H990: ENCERRAMENTO DO BLOCO H X H990 2 1 1 -
X 9: CONTROLE E ENCERRAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL X
X 9001: ABERTURA DO BLOCO 9 X 9001 2 1 1 -
X 9900: LINHAS DO ARQUIVO DIGITAL X 9900 3 2 N -
X 9990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 9 X 9990 2 1 1 -
X 9999: ENCERRAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL X 9999 2 0 1 -
ORIENTAES

FINALIDADE
0: CONTM INSTRUES PARA A ABERTURA DO DOCUMENTO, PARA A IDENTIFICAO DO CONTRIBUINTE E PARA TABELAS DE REFERNCIA PARA TODOS OS DOCUMENTOS.
0000: Identifica o contribuinte e traz caractersticas tcnicas do arquivo.
0001: Informa se h contedo ou documento vazio.
0005: Traz complementos referentes ao responsvel pela empresa e outras informaes do contribuinte. Quando o responsvel assinar, seu CPF ser validado no ato da transmisso.
0025: Lista os incentivos fiscais vinculados ao estabelecimento.
0030: Registra o mtodo de entrada de dados, o contedo do arquivo, o conjunto de documentos obrigatrios (perfil cadastral) e os eventuais documentos ou informaes de complementos (marcadores).
0100: Identifica o contabilista autorizado pela empresa como responsvel pela escriturao fiscal ou contbil. O CRC ser validado no ato da transmisso. Quando o contador assinar, seu CPF ser validado no ato da transmisso.
0150: Registra os dados cadastrais das PF ou PJ participantes das operaes do perodo. Cdigo de livre atribuio, sem vnculo com outros perodos. A tabela deve conter os dados do prprio contribuinte quando o emitente de documento de entrada/aquisio o contribuinte de referncia.
0200: Registra as mercadorias (produtos), servios ou quaisquer outros itens constantes nos documentos ou livros fiscais. Cdigo de prprio do contribuinte, com vnculo com outros perodos. O item dever ter o mesmo cdigo em qualquer documento, lanamento ou guia, no podendo ser
duplicado ou atribudo a itens diferentes. O item informado na tabela dever constar no documento registrado no perodo, e viceversa. Poder haver itens que representem a consolidao de aquisio de materiais para uso/consumo ou mercadorias ou servios de fornecimento ou prestao
continuada. No permitida a reutilizao de cdigo ou descrio sem registro da trilha de alterao.
0205: No permitida a reutilizao de cdigo que tenha sido atribudo para qualquer produto anteriormente.
0210: Registra a quantidade de insumos/componentes que compe um item. Faz parte do RI.
0450: Registra as informaes complementares/observaes constantes nos documentos/lanamentos, exigidas pela legislao fiscal. Cdigo de livre atribuio, sem vnculo com outros perodos.
0455: Registra o texto livre da norma referenciada de suporte observao/informao complementar
0460: Registra detalhes do documento de arrecadao referenciado na operao.
0465: Registra detalhes do documento fiscal referenciado na operao.
0470: Registra detalhes do cupom fiscal referenciado na operao.
9990: Encerra o bloco, indicando a quantidade de linhas nele contidas.
H: CONTM INSTRUES PARA GRAVAR EM ARQUIVO INDIVIDUAL E INDEPENDENTE O LIVRO DE REGISTRO DO ESTOQUE DE MERCADORIAS.
H001: Informa se h contedo ou documento vazio.
H020: Livro Registro de Inventrio.
H030: Registra os itens do estoque (mesmo que no haja estoque).
H040: Registra os subtotais por possuidor/proprietrio.
H050: Registra os subtotais por tipo de item.
H060: Registra os subtotais por NCM.
H990: Encerra o bloco, indicando a quantidade de linhas nele contidas.
9: CONTM INSTRUES PARA O CONTROLE DO ENCERRAMENTO DO ARQUIVO E PARA O CONTROLE DE ARQUIVOS VINCULADOS.
9001: Indica se h contedo no bloco.
9900: Indica a quantidade de linhas contidas no arquivo-texto.
9990: Encerra o bloco, indicando a quantidade de registros nele contidos.
9999: Encerra o arquivo, indicando a quantidade de registros nele contidas.
BLOCO 0: ABERTURA, IDENTIFICAO E REFERNCIAS BANCO
n campo descrio tipo tam dec max obgchv

LINHA 0000: ABERTURA DO ARQUIVO DIGITAL E IDENTIFICAO DO CONTRIBUINTE


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0000" C 4 - O REG 10/881000
02 LFPD Texto fixo contendo "LFPD" C 4 - O
03 DT_INI Data inicial das informaes contidas no arquivo N 8 - O C DT_INI
04 DT_FIN Data final das informaes contidas no arquivo N 8 - O C DT_FIN
05 NOME_EMPR Nome empresarial do contribuinte C - - 60 O NOME
06 CNPJ CNPJ do contribuinte (vedado informar CPF) N 14 - C CNPJ
07 UF Sigla da unidade da Federao do domiclio fiscal do C 2 - O C UF
contribuinte
08 IE Inscrio estadual do contribuinte C - - 14 C IE
09 COD_MUN Cdigo do municpio do domiclio fiscal do contribuinte, N 7 - O
conforme a tabela externa indicada no item 3.3.1
10 IM Inscrio municipal do contribuinte C - - 14
11 VAZIO1 Texto fixo contendo "" C 0 -
12 SUFRAMA Inscrio do contribuinte na Suframa C 9 -
13 COD_VER Cdigo da verso do leiaute, de acordo com o item 3.1.1 N 4 - O COD_ID
14 COD_FIN Cdigo da finalidade do arquivo, conforme a tabela N 1 - O C COD_FIN
indicada no item 3.2.1
15 COD_CTD Cdigo do contedo do arquivo, conforme a tabela indicada N 2 - O C
no item 3.2.2
16 PAIS Texto fixo contendo "Brasil" C 6 - O
17 FANTASIA Nome de fantasia associado ao nome empresarial C - - 60
18 NIRE Nmero de Identificao do Registro de Empresas da Junta N 11 -
Comercial
19 CPF CPF do contribuinte (vedado informar CNPJ) N 11 - C
20 VAZIO2 Texto fixo contendo "" C 0 -

Campos: 20
Nvel hierrquico: 0
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria

LINHA 0001: ABERTURA DO BLOCO 0


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0001" C 4 - O REG 881000
02 IND_DAD Indicador de contedo: N 1 - O Com Movimento
0- Documento com contedo
1- Documento sem contedo

Campos: 2
Nvel hierrquico: 1
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria

LINHA 0005: DADOS COMPLEMENTARES DO CONTRIBUINTE


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0005" C 4 - O REG 11/88100020
02 NOME_RESP Nome do responsvel C - - 60 Nome
03 COD_ASSIN Cdigo de qualificao do assinante, conforme a tabela N 3 -
externa indicada no item 3.3.1
04 CPF_RESP CPF do responsvel N 11 - CPF/MF
05 CEP Cdigo de Endereamento Postal N 8 - CEP
06 END Endereo do imvel C - - 40 LOGRADOURO
07 NUM Nmero do imvel C - - 6 NUMERO
08 COMPL Dados complementares do endereo C - - 50 COMPLEMENTO
09 BAIRRO Bairro em que o imvel est situado C - - 20 BAIRRO
10 CEP_CP Cdigo de Endereamento Postal da caixa postal N 8 -
11 CP Caixa postal N - - 5
12 FONE Nmero do telefone C - - 12 FONE
13 FAX Nmero do fax C - - 12 FAX
14 EMAIL Endereo do correio eletrnico C - - 60 EMAIL

Campos: 14
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: 1
Observaes:
LINHA 0025: BENEFCIO FISCAL
n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "0025" C 4 - O
02 COD_BF_ICMS Cdigo do benefcio fiscal do ICMS, conforme a tabela C 5 - C
indicada no item 6.1.1
03 COD_BF_ISS Cdigo do benefcio fiscal do ISS, conforme a tabela C 5 -
indicada no item 6.1.2

Campos: 3
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: N
Observaes:

LINHA 0030: PERFIL DO CONTRIBUINTE


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "0030" C 4 - O
02 IND_ED Indicador de entrada de dados: N 1 - O
0- Digitao de dados
1- Importao de arquivo texto
2- Validao de arquivo texto
03 IND_ARQ Indicador do documento contido no arquivo: N 1 - O
0- Documento original emitido em arquivo
1- Transcrio de documentos de emisso prpria
2- Transcrio de documentos emitidos por terceiros
3- Transcrio de documentos capturados por digitalizao
4- Transcrio de documentos emitidos em equipamento
especializado
5- Livros de resultados e obrigaes
6- Livros e mapas de controle
7- Guias de informaes econmico-fiscais
8- Livros da contabilidade
9- Extratos de documentos
04 PRF_ISS Indicador de exigibilidade da escriturao do ISS: N 1 - O
0- Sim, com regime simplificado de escriturao do imposto
2- Sim, com regime integral de escriturao e apurao do
imposto
9- No obrigado a escriturar
05 PRF_ICMS Indicador de exigibilidade da escriturao do ICMS: N 1 - O
0- Sim, com regime simplificado de escriturao do imposto
1- Sim, com regime intermedirio de escriturao e
apurao normal do imposto
2- Sim, com regime integral de escriturao e apurao
normal do imposto
9- No obrigado a escriturar
06 PRF_RIDF Indicador de exigibilidade do Registro de Impresso de N 1 -
Documentos Fiscais:
0- Sim
1- No
07 PRF_RUDF Indicador de exigibilidade do Registro de Utilizao de N 1 -
Documentos Fiscais:
0- Sim
1- No
08 PRF_LMC Indicador de exigibilidade do Livro de Movimentao de N 1 -
Combustveis:
0- Sim
1- No
09 PRF_RV Indicador de exigibilidade do Registro de Veculos: N 1 -
0- Sim
1- No
10 PRF_RI Indicador de exigibilidade anual do Registro de Inventrio: N 1 -
0- Sim
1- No
11 IND_EC Indicador de apresentao da escriturao contbil: N 1 -
0- Completa registrada em arquivo digital
1- Completa registrada em papel, microfilme, fichas
avulsas, ou fichas/folhas contnuas
2- Simplificada registrada em arquivo digital
3- Simplificada registrada papel, microfilme, fichas avulsas,
ou fichas/folhas contnuas
4- Livro Caixa registrado em arquivo digital
5- Livro Caixa registrado papel, microfilme, fichas avulsas,
ou fichas/folhas contnuas
9- No obrigado a escriturar
12 IND_ISS Indicador de operaes sujeitas ao ISS: N 1 -
0- Sim
1- No
13 IND_RT Indicador de operaes sujeitas reteno tributria do ISS, N 1 -
na condio de contribuinte-substitudo:
0- Sim
1- No
14 IND_ICMS Indicador de operaes sujeitas ao ICMS: N 1 -
0- Sim
1- No
15 IND_ST Indicador de operaes sujeitas substituio tributria do N 1 -
ICMS, na condio de contribuinte-substituto:
0- Sim
1- No
16 IND_AT Indicador de operaes sujeitas antecipao tributria do N 1 -
ICMS, nas entradas:
0- Sim
1- No
17 IND_IPI Indicador de operaes sujeitas ao IPI: N 1 -
0- Sim
1- No
18 IND_RI Indicador de apresentao avulsa do Registro de Inventrio: N 1 -
0- Sim
1- No

Campos: 18
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: 1
Observaes:

LINHA 0100: CONTABILISTA


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0100" C 4 - O REG 881030
02 NOME Nome do contabilista/escritrio de contabilidade C - - 60 O Nome
03 COD_ASSIN Cdigo de qualificao do assinante, conforme a tabela N 3 -
externa indicada no item 3.3.1
04 CNPJ CNPJ do escritrio de contabilidade N 14 -
05 CPF CPF do contabilista N 11 - CPF/MF
06 CRC CRC do contabilista C 10 - C CRC
07 CEP Cdigo de Endereamento Postal N 8 -
08 END Endereo do imvel C - - 40
09 NUM Nmero do imvel C - - 6
10 COMPL Dados complementares do endereo C - - 50
11 BAIRRO Bairro em que o imvel est situado C - - 20
12 UF Sigla da unidade da Federao do endereo do C 2 - C UF
contabilista/escritrio de contabilidade
13 COD_MUN Cdigo do municpio, conforme a tabela externa indicada N 7 -
no item 3.3.1
14 CEP_CP Cdigo de Endereamento Postal da caixa postal N 8 -
15 CP Caixa postal N - - 5 Caixa Postal
16 FONE Nmero do telefone C - - 12 Fax
17 FAX Nmero do fax C - - 12 Telefone
18 EMAIL Endereo do correio eletrnico C - - 60 E-mail

Campos: 18
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: 1
Observaes:

LINHA 0150: TABELA DE CADASTRO DO PARTICIPANTE


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0150" C 4 - O REG 50/70/74/77
02 COD_PART Cdigo prprio de identificao do participante no arquivo C - - 28 O C
03 NOME Nome pessoal ou empresarial do participante C - - 60 O
04 COD_PAIS Cdigo do pas do participante, conforme a tabela externa N 5 - O
indicada no item 3.3.1
05 CNPJ CNPJ do participante N 14 - CNPJ
06 CPF CPF do participante N 11 -
07 VAZIO Texto fixo contendo "" C 0 -
08 UF Sigla da unidade da Federao do participante C 2 - O
09 IE Inscrio estadual do participante C - - 14 IE
10 IE_ST Inscrio estadual do participante emitente contribuinte- C - - 14
substituto na unidade da Federao do destinatrio
11 COD_MUN Cdigo do municpio, conforme a tabela externa indicada N 7 -
no item 3.3.1
12 IM Inscrio municipal do participante C - - 14
13 SUFRAMA Nmero de inscrio do participante na Suframa C 9 -

Campos: 13
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: N
Observaes:
1- Os dados do contribuinte informante devem constar nesta linha
LINHA 0200: TABELA DE IDENTIFICAO DO ITEM
n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0200" C 4 - O REG 75
02 COD_ITEM Cdigo prprio de identificao do item C - - 28 O C COD_ITEM
03 DESCR_ITEM Descrio do item C - - 80 O DESCR_ITEM
04 COD_GEN Cdigo do gnero da mercadoria, conforme a tabela N 2 -
indicada no item 4.2.1
05 COD_LST Cdigo do servio na lista do Anexo I da Lei Complementar N 4 -
Federal n 116/03, conforme a tabela externa indicada no
item 3.3.1

Campos: 5
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: N
Observaes:

LINHA 0205: CDIGO ANTERIOR DO ITEM


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0205" C 4 - O REG 75
02 COD_ITEM_ANT Cdigo anterior do item C - - 28 O C COD_ITEM_ANT
03 DESCR_ITEM_ANT Descrio anterior do item C - - 80 O
04 DT_INI Data inicial de utilizao do cdigo anterior do item N 8 - O DT_INI
05 DT_FIN Data final de utilizao do cdigo anterior do item N 8 - O DT_FIN

Campos: 5
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA 0210: ITEM COMPOSTO OU RELAO INSUMO/PRODUTO


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "0210" C 4 - O
02 COD_ITEM_COMP Cdigo do item componente C - - 28 O C
03 UNID_ITEM Unidade do item composto/produto C - - 10 O
04 QTD_COMP Quantidade do item componente no item composto N - 6 O
05 UNID_COMP Unidade do item componente/insumo C - - 10 O
06 DT_INI_COMP Data de incio de vigncia da composio/frmula N 8 - O
07 DT_FIN_COMP Data final de vigncia da composio/frmula N 8 - O
08 IND_ALT Indicador de alterao: N - -
0- Perda
1- Ganho
09 TX_ALT Taxa de alterao do insumo/produto intermedirio N - 6
(percentual: 999,999999 %)

Campos: 9
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N/1
Observaes:
1- Para registrar a Relao Insumo/Produto, o campo [QTD_COMP] dever ser preenchido com a quantidade bruta (quantidade total, includas as perdas normais decorrentes do
processo produtivo) de insumo empregada por unidade do item composto

LINHA 0450: TABELA DE INFORMAES COMPLEMENTARES/REGISTRO DE OBSERVAES


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0450" C 4 - O REG 888900
02 COD_INF_OBS Cdigo prprio de referncia da informao complementar C - - 9 O C Seqencial
do documento fiscal ou da observao do livro fiscal
03 TXT Texto livre da informao complementar/observao C 65536 - Texto Livre

Campos: 3
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: N
Observaes:
1- Pode ser utilizada a sequncia <br /> (caracteres 60, 98, 114, 32, 47 e 62 da Tabela ASCII) para delimitar uma quebra de linha que somente ter efeito na exibio do texto
pretendido no ambiente visual do aplicativo.
2- A utilizao do recurso acima no dispensa o uso do CR/LF ao final de cada linha do arquivo.

LINHA 0455: NORMA REFERENCIADA


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0455" C 4 - O REG 888900
02 NORMA Espcie da norma, poder normativo, nmero, capitulao, C - - 255 O C Ato Normativo
data e demais referncias pertinentes

Campos: 2
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N/1
Observaes:
1- Pode ser utilizada a sequncia <br /> (caracteres 60, 98, 114, 32, 47 e 62 da Tabela ASCII) para delimitar uma quebra de linha que somente ter efeito na exibio do texto
pretendido no ambiente visual do aplicativo.
2- A utilizao do recurso acima no dispensa o uso do CR/LF ao final de cada linha do arquivo.
LINHA 0460: DOCUMENTO DE ARRECADAO REFERENCIADO
n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "0460" C 4 - O
02 IND_DA Indicador do documento de arrecadao: C - - O
0- Documento de arrecadao estadual/distrital
1- Guia Nacional de Recolhimento Estadual
2- Documento de arrecadao municipal
3- Documento de arrecadao federal
9- Outros: descrever
03 DESCR_DA Descrio complementar do documento de arrecadao C - - 60
04 UF Unidade da Federao de destino do pagamento C 2 -
05 COD_MUN Cdigo do municpio de destino do pagamento, conforme a N 7 -
tabela externa indicada no item 3.3.1
06 PER_REF Perodo fiscal de referncia N 6 - O
07 NUM_DA Nmero do documento de arrecadao C - - 25
08 VL_DA Valor do documento de arrecadao N - 2
09 DT_VCTO Data de vencimento do documento de arrecadao N 8 -
10 VL_DESC Valor dos descontos N - 2
11 VL_MOR Valor da multa de mora N - 2
12 VL_JRS Valor dos juros N - 2
13 VL_MUL Valor das multas N - 2
14 VL_PGTO Valor do pagamento N - 2 O
15 DT_PGTO Data de pagamento do documento de arrecadao N 8 - O
16 AUT_BCO Cdigo da autenticao bancria C - - 25

Campos: 16
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA 0465: DOCUMENTO FISCAL REFERENCIADO


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0465" C 4 - O REG 888900
02 IND_OPER Indicador de operao: N 1 - O C
0- Entrada ou aquisio
1- Sada ou prestao
03 IND_EMIT Indicador de emitente: N 1 - O C
0- Emisso prpria
1- Emisso por terceiros
04 CNPJ CNPJ do contribuinte N 14 - C
05 CPF CPF do contribuinte N 11 - C
06 UF Sigla da unidade da Federao do contribuinte C 2 - O
07 IE Inscrio estadual do contribuinte C - - 14 Inscrio estadual Referenciada
08 COD_MUN Cdigo do municpio do contribuinte, conforme a tabela N 7 -
externa indicada no item 3.3.1
09 IM Inscrio municipal do contribuinte C - - 14
10 COD_MOD Cdigo do documento fiscal, conforme a tabela indicada no C 2 - O C Modelo do Documento Fiscal Referenciado
item 4.1.1 ou no item 4.1.2
11 COD_SIT Cdigo da situao do documento fiscal, conforme a tabela N 2 - O C
indicada no item 4.1.3
12 SER Srie do documento fiscal C - - 3 C
13 SUB Subsrie do documento fiscal N - - 2 C
14 CHV_NFE_CTE Chave de acesso da NF-e/CT-e (somente para os C 45 -
documentos cdigo 55 ou 57)
15 NUM_DOC Nmero do documento fiscal N - - 9 O C Nmero do Documento Fiscal Referenciado
16 DT_DOC Na entrada ou aquisio: data da entrada da mercadoria, da N 8 - O C Data do Documento Fiscal Referenciado
aquisio do servio, do desembarao aduaneiro ou do
lanamento no livro correspondente; na sada ou prestao:
data da emisso do documento fiscal, da sada da
mercadoria ou do lanamento no livro correspondente
17 VL_DOC Valor do documento fiscal N - 2 O
18 VL_ISS Valor do ISS N - 2
19 VL_RT Valor do ISS retido N - 2
20 VL_ICMS Valor do ICMS N - 2
21 VL_ICMS_ST Valor do ICMS da substituio tributria N - 2
22 VL_AT Valor do ICMS da antecipao tributria, nas entradas N - 2
23 VL_IPI Valor do IPI N - 2
24 VOL Volume transportado N - 2

Campos: 24
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA 0470: CUPOM FISCAL REFERENCIADO


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "0470" C 4 - O REG 888900
02 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a tabela C 2 - O C Modelo do Documento Fiscal Referenciado
indicada no item 4.1.1
03 ECF_CX Nmero do caixa (nmero de ordem seqencial do ECF) N - - O C
04 ECF_FAB Nmero de srie de fabricao do ECF C 20 -
05 CRO Posio do Contador de Reincio de Operao N - - C
06 CRZ Posio do Contador de Reduo Z N - - C
07 NUM_DOC Nmero do documento fiscal N - - 9 O C Nmero do Documento Fiscal Referenciado
08 DT_DOC Data da emisso do documento fiscal N 8 - C O C Data do Documento Fiscal Referenciado
09 VL_DOC Valor do documento fiscal N - 2 O
10 VL_ISS Valor do ISS N - 2
11 VL_ICMS Valor do ICMS N - 2

Campos: 11
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA 0990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 0


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "0990" C 4 - O
02 QTD_LIN_0 Quantidade total de linhas do Bloco 0 N - - O

Campos: 2
Nvel hierrquico: 1
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria
BLOCO H: LIVRO DE REGISTRO DO INVENTRIO BANCO
n campo descrio tipo tam dec max obgchv

LINHA H001: ABERTURA DO BLOCO H


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "H001" C 4 - O
02 IND_DAD Indicador de contedo: N 1 - O
0- Documento com contedo
1- Documento sem contedo (estoque vazio)

Campos: 2
Nvel hierrquico: 1
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria

LINHA H020: REGISTRO DE INVENTRIO


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "H020" C 4 - O REG 74/8874
02 IND_DT Indicador da data do inventrio: N 1 - O C
0- Levantado no ltimo dia do ano civil, coincidente com a
data do balano
1- Levantado no ltimo dia do ano civil, divergente da data
do balano
2- Levantado na data do balano, divergente do ltimo dia
do ano civil
3- Levantado em data divergente da data do ltimo balano
e divergente do ltimo dia do ano civil
03 DT_INV Data do inventrio N 8 - O C Data do Inventrio
04 VL_ESTQ Valor do estoque na data assinalada N - 2 Valor itens (8874)
05 VL_ICMS_REC Valor do ICMS a recuperar N - 2
06 VL_IPI_REC Valor do IPI a recuperar N - 2
07 VL_PIS_REC Valor do PIS a recuperar N - 2
08 VL_COFINS_REC Valor da Cofins a recuperar N - 2
09 VL_TRIB_NC Valor dos tributos no-cumulativos recuperveis N - 2
10 VL_ESTQ_NC Valor do estoque, retirado o valor dos tributos recuperveis N - 2
11 NUM_LCTO Nmero ou cdigo de identificao nica do lanamento C - - 12
contbil
12 COD_INF_OBS Cdigo de referncia observao (campo 02 da Linha C - - 9 Observao

Campos: 12
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: 1/perodo
Observaes:

LINHA H030: ITENS INVENTARIADOS


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "H030" C 4 - O REG 74
02 IND_POSSE Indicador de propriedade/posse do item: N 1 - O C Cdigo de Posse dos Itens Inventariados
0- Item de propriedade do informante e em sua posse
1- Item de propriedade do informante em posse de terceiros
2- Item de propriedade de terceiros em posse do informante
03 COD_PART Cdigo do participante (campo 02 da Linha 0150) do C - - 28 CNPJ/MF do Possuidor/Proprietrio
proprietrio ou possuidor
04 IND_ITEM Indicador do tipo de item inventariado: N 1 - O Cdigo de Identificao dos Tipos de Itens
0- Mercadoria Inventariados
1- Matria-prima (MP)
2- Produto intermedirio (PI)
3- Produto em fabricao (PF)
4- Produto acabado (PA)
5- Embalagem (ME)
8- Bens em almoxarifado
9- Outros
05 COD_NCM Cdigo da Nomenclatura Comum do Mercosul, conforme a N 8 - REG 75
tabela externa indicada no item 3.3.1
06 COD_ITEM Cdigo do item (campo 02 da Linha 0200) C - - 28 O C Cdigo da Mercadoria
07 UNID Unidade do item C - - 10 C
08 VL_UNIT Valor unitrio N - 6 O Valor Unitrio
09 QTD Quantidade do item N - 6 O Quantidade
10 VL_ITEM Valor lquido do item N - 2 O Valor da Mercadoria
11 VL_ICMS_REC_I Valor do ICMS a recuperar N - 2
12 VL_IPI_REC_I Valor do IPI a recuperar N - 2
13 VL_PIS_REC_I Valor do PIS a recuperar N - 2
14 VL_COFINS_REC_I Valor da Cofins a recuperar N - 2
15 VL_TRIB_NC_I Valor dos tributos no-cumulativos recuperveis N - 2
16 COD_INF_OBS Cdigo de referncia observao (campo 02 da Linha C - - 9 Observao

Campos: 16
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N/1
Observaes:
LINHA H040: SUBTOTAIS POR POSSUIDOR/PROPRIETRIO
n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "H040" C 4 - O REG 8874
02 IND_POSSE Indicador de posse a ser totalizado: N 1 - O C
0- Item de propriedade do informante e em sua posse
1- Item de propriedade do informante em posse de terceiros
2- Item de propriedade de terceiros em posse do informante
03 VL_SUB_POSSE Valor subtotal por possuidor ou proprietrio N - 2 O Valor posse

Campos: 3
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA H050: SUBTOTAIS POR TIPO DE ITEM


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "H050" C 4 - O REG 8874
02 IND_ITEM Indicador do tipo de item a ser totalizado: N 1 - O C
0- Mercadoria
1- Matria-prima
2- Produto intermedirio
3- Produto em fabricao
4- Produto acabado
5- Embalagem
8- Bens em almoxarifado
9- Outros
03 VL_SUB_ITEM Valor subtotal por tipo de item N - 2 O Valor tipo

Campos: 3
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA H060: SUBTOTAIS POR NCM


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "H060" C 4 - O REG 8874
02 COD_NCM Cdigo da Nomenclatura Comum do Mercosul N 8 - O C
03 VL_SUB_NCM Valor subtotal por NCM N - 2 O Valor NCM

Campos: 3
Nvel hierrquico: 3
Ocorrncia: N/1
Observaes:

LINHA H990: ENCERRAMENTO DO BLOCO H


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "H990" C 4 - O
02 QTD_LIN_H Quantidade total de linhas do Bloco H N - - O

Campos: 2
Nvel hierrquico: 1
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria
BLOCO 9: CONTROLE E ENCERRAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL BANCO
n campo descrio tipo tam dec max obgchv

LINHA 9001: ABERTURA DO BLOCO 9


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "9001" C 4 - O
02 IND_DAD Indicador de contedo: N 1 - O
0- Arquivo com contedo
1- Arquivo sem contedo

Campos: 2
Nvel hierrquico: 1
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria

LINHA 9900: LINHAS DO ARQUIVO DIGITAL


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "9900" C 4 - O REG 90
02 LIN_BLC Sigla da linha que ser totalizada no prximo campo C 4 - O C
03 QTD_LIN_BLC Quantidade de linhas (quantidade de registros) informadas N - - O
no campo anterior constante no arquivo

Campos: 3
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia: N
Observaes:
1- Linha obrigatria

LINHA 9990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 9


n campo descrio tipo tam dec max obgchv
01 LIN Texto fixo contendo "9990" C 4 - O
02 QTD_LIN_9 Quantidade total de linhas do Bloco 9 N - - O

Campos: 2
Nvel hierrquico: 1
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria

LINHA 9999: ENCERRAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL


n campo descrio tipo tam dec max obgchv SEF
01 LIN Texto fixo contendo "9999" C 4 - O REG 90
02 QTD_LIN Quantidade total de linhas do arquivo digital N - - O

Campos: 2
Nvel hierrquico: 0
Ocorrncia: 1
Observaes:
1- Linha obrigatria