FORMATO 3.

1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

EJERCICIO: 2016
RUC: 20506550590
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CORPORACIN TAMAYO S.A.A

EJERCICIO O
PERIODO

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos 24,700
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales 3,800
Cuentas por Cobrar a Vinculadas 2,200
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias 92,000
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 122,700

ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciacin acumulada) 45,900
Activos Intangibles (neto de amortizacin acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 45,900

TOTAL ACTIVO 168,600

(1) Se podr hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la informacin mnima requeri
BALANCE GENERAL" (1)

PORACIN TAMAYO S.A.A

EJERCICIO O
PERIODO

PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagars Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales 7,700
Cuentas por Pagar a Vinculadas 12,500
Otras Cuentas por Pagar
Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
TOTAL PASIVO CORRIENTE 20,200

PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo 4,400
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 4,400

TOTAL PASIVO 24,600

Contingencias
Inters minoritario

PATRIMONIO NETO
Capital 144,000
Capital Adicional
Acciones de Inversin
Excedentes de Revaluacin
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO 144,000

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 168,600

registrar la informacin mnima requerida para este Formato.
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
NMERO CORRELATIVO

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

CDIGO NICO DE LA

N DEL COMPROBANTE DE PAGO,

FECHA DE DOCUMENTO, N DE ORDEN DEL
OPERACIN
DEL REGISTRO O

FECHA DE
EMISIN DEL
VENCIMIENTO O
SERIE O CODIGO FORMULARIO FISICO O VIRTUAL, N
DE DUA, DSI O LIQUIDACION DE
COMPROBANTE TIPO DE LA COBRANZA U OTROS DOCUMENTOS
FECHA DE PAGO AO DE EMISION
DE PAGO O DEPENDENCIA EMITIDOS POR LA SUNAT PARA
(1)
DOCUMENTO DE LA DUA O DSI ACREDITAR EL CREDITO FISCAL EN
(TABLA 10) ADUANERA LA IMPORTACION
(TABLA 11)
01 1/2/2017 1/2/2017 1 113 2518
02 1/2/2017 1/2/2017 1 001 0100
03 1/10/2017 1/10/2017 1 002 0365
04 1/12/2017 1/12/2017 1 001 0634
05 1/19/2017 1/19/2017 1 001 4563
06 1/20/2017 1/20/2017 1 113 0206
07 1/23/2017 1/23/2017 1 005 0333
08 1/27/2017 1/27/2017 1 113 2719
 ADQUISICIONES GRAVADAS
INFORMACIN DEL PROVEEDOR DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y DE EXPORTACIN
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
APELLIDOS Y NOMBRES O RAZN BASE
TIPO IGV
NMERO SOCIAL IMPONIBLE
(TABLA 2)

6 20503077333 TULIPANES S.A. S/. 2,960.17 S/. 532.83

6 20332556339 LOS AMIGOS SAC S/. 1,296.61 S/. 233.39
6 20506550590 LINEA SA S/. 8,516.95 S/. 1,533.05
6 20511647037 ABC SAC S/. 5,349.58 S/. 962.92
6 20511257035 CONTABILIDAD S.A. S/. 7,588.98 S/. 1,366.02
6 20503077333 TULIPANES S.A. S/. -1,691.53 S/. -304.47
6 20151530556 LOS SANTITOS DEL CALLAO S/. 4,300.85 S/. 774.15
6 20503077333 TULIPANES S.A. S/. 5,991.53 S/. 1,078.47

S/. 34,313.14 S/. 6,176.36

ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A
OPERACIONES GRAVADAS Y/O DE
EXPORTACION Y A OPERACIONES NO
GRAVADAS

BASE
IGV
IMPONIBLE

S/. - S/. -
 ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES NO
N DE
GRAVADAS VALOR DE LAS OTROS COMPROBANTE
ADQUISICIONES ISC TRIBUTOS Y IMPORTE TOTAL DE PAGO EMITIDO
BASE NO GRAVADAS CARGOS POR SUJETO NO
IGV DOMICILIADO (2)
IMPONIBLE

S/. 3,493.00
S/. 1,530.00
S/. 10,050.00
S/. 6,312.50
S/. 8,955.00
S/. -1,996.00
S/. 5,075.00
S/. 7,070.00

S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 40,489.50

CONSTANCIA DE DEPSITO DE REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O
DETRACCION (3) DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

TIPO DE N DEL
CAMBIO TIPO
FECHA DE COMPROBANTE
NMERO FECHA (TABLA SERIE
EMISION DE PAGO O
10)
DOCUMENTO

350
150
1000
625
900
-200
500
700
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO:
RUC: 100757867400
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: 0

NMERO FECHA DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

CORRELATIVO DEL EMISION DEL FECHA DE
REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMIENTO N SERIE O N DE SERIE
CODIGO UNICO DE DE PAGO O Y/O PAGO TIPO DE LA MAQUINA NMERO
LA OPERACIN DOCUMENTO (TABLA 10) REGISTRADORA

01 1/7/2017 1/7/2017 1 001 2501

01 1/7/2017 1/7/2017 1 001 215
03 1/12/2017 1/12/2017 1 001 2502
04 1/15/2017 1/15/2017 1 001 2503
04 1/19/2017 1/19/2017 1 001 2504
05 1/22/2017 1/22/2017 1 001 2505
03 1/22/2017 1/22/2017 1 001 216
06 1/23/2017 1/23/2017 1 001 2506
07 1/24/2017 1/24/2017 1 001 2507
08 1/30/2017 1/30/2017 1 001 2508
05 1/30/2017 1/30/2017 1 001 217
 INFORMACIN DEL CLIENTE
VALOR
DOCUMENTO DE IDENTIDAD FACTURADO DE
APELLIDOS Y NOMBRES, LA EXPORTACIN
TIPO (TABLA DENOMINACION O RAZON SOCIAL
NMERO
2)
6 LA GRAN OPORTUNIDAD SAC
6 LA GRAN OPORTUNIDAD SAC
6 ZX E.I.R.L.
6 EL GRAN EMPORIO
6 ANITA S.A.
6 EL CHASQUI
6 ZX E.I.R.L.
6 EL GRAN CORAZON
6 EL GRAN SABER
6 LAS 200 MILAS
6 EL CHASQUI
 IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIN
BASE IMPONIBLE DE EXONEDA O INAFECTA
LA OPERACIN ISC IGV Y/O IPM
GRAVADA EXONERADA INAFECTA
70101

70101

S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -

 REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUM
OTROS TRIBUTOS Y IMPORTE TOTAL ORIGINAL QUE SE MODIFICA
CARGOS QUE NO DEL TIPO DE
FORMAN PARTE DE COMPROBANTE CAMBIO TIPO
LA BASE IMPONIBLE DE PAGO FECHA SERIE
(TABLA 10)
12121

12121

S/. - S/. -
NTE DE PAGO O DOCUMENTO
SE MODIFICA
N DEL
COMPROBANTE DE
PAGO O DOCUMENTO

550
-150
400
355
100
635
-100
600
750
600
-200
I
ITEM: TELA UNIDAD DE MEDIDA:
T CONTROL FISICO UNIDADES
E FECHA
M INGRESO EGRESO SALDO
1 1/1/2017 Inventario Inicial 150
2 1/2/2017 COMPRA 350 500
3 1/2/2017 COMPRA 150 650
4 1/7/2017 VENTA 550 100
5 1/8/2017 DEVOLUCION VTAS -150 250
6 1/10/2017 COMPRA 1,000 1,250
7 1/12/2017 COMPRA 625 1,875
8 1/12/2017 VENTA 400 1,475
9 10/15/2016 VENTA 355 1,120
10 10/19/2016 COMPRA 900 2,020
11 1/19/2017 VENTA 100 1,920
13 1/8/2017 DEVOLUCION COMP -200 2,120
14 1/23/2017 COMPRA 500 2,620
15 1/23/2017 VENTA 600 2,020
16 1/24/2017 VENTA 750 1,270
16 1/27/2017 COMPRA 700 1,970
17 1/30/2017 VENTA 600 1,370
17 1/30/2017 DEVOLUCION VTAS -200 1,570
8 SALDOS 4,025 2,405 1,570
UNIDADES METODO: PROMEDIO
CONTROL VALORIZADO SOLES
C.U. PROMEDIO
CU COMPRA INGRESO EGRESO SALDO S/.
10.1000 1,515.00
9.9800 10.0160 3,493.00 5,008.00
10.2000 10.0585 1,530.00 6,538.00
10.0585 5,532.15 1,005.85
10.0585 -1,508.77 2,514.62
10.0500 10.0517 10,050.00 12,564.62
10.1000 10.0678 6,312.50 18,877.12
10.0678 4,027.12 14,850.00
10.0678 3,574.07 11,275.93
9.9500 10.0678 8,955.00 20,230.93
10.0678 1,006.78 19,224.15
9.9800 -1,996.00 21,220.15
10.1500 10.0363 5,075.00 26,295.15
10.0363 6,021.79 20,273.36
10.0363 7,527.24 12,746.12
10.1000 10.0589 7,070.00 19,816.12
10.0589 6,035.37 13,780.76
10.0589 -2,011.79 15,792.54
10.0589 40,489.50 30,203.96 15,792.54
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFE

PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

NMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO FECHA DE DESCRIPCIN DE

O CDIGO NICO DE LA OPERACIN LA OPERACIN LA OPERACIN

01 Vienen del periodo anterior

02

03

04

05

06

07

08

09

10

11

12
OS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

CDIGO DENOMINACIN DEUDOR ACREEDOR

6300

TOTALES
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA C

PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
ENTIDAD FINANCIERA:
CDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:

OPERACIONES BANCARIAS
NMERO CORRELATIVO

DEL REGISTRO O CDIGO FECHA DE MEDIO DE PAGO DESCRIPCIN DE

NICO DE LA OPERACIN
LA OPERACIN (TABLA 1) LA OPERACIN

01 Vienen del periodo anterior

02

03

04

05

06

07

08

09

10
11

12
LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

ACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA

APELLIDOS Y NOMBRES, NMERO DE TRANSACCIN BANCARIA,

DENOMINACIN O RAZN SOCIAL DE DOCUMENTO SUSTENTATORIO O DE

CDIGO

CONTROL INTERNO DE LA OPERACIN

el periodo anterior
UENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DENOMINACIN DEUDOR ACREEDOR

18400
TOTALES
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

NMERO CORRELATIVO FECHA GLOSA O

DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIN DE

O CDIGO NICO OPERACIN LA OPERACIN

DE LA OPERACIN

01

02
 REFERENCIA DE LA OPERACIN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OP

CDIGO DEL LIBRO NMERO NMERO DEL

O REGISTRO CORRELATIVO DOCUMENTO CDIGO

(TABLA 8) SUSTENTATORIO
A CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN MOVIMIENTO

DENOMINACIN DEBE HABER

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE NMERO CORRELATIVO

LA OPERACIN DEL LIBRO DIARIO (2)

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna
(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacio
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERACIN DEUDOR

TOTALES
columna
el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.
OS Y MOVIMIENTOS

ACREEDOR
eracin y/o documento de origen.
TABLA 10: TIPO DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

N
00
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11

12
13

14

15
16
17
18

19
20
21
22
23

24
25

26

27
28
29

30

31
32

34
35
36
37

40
50
52
53
54
87
88
91
96
97
98
99
TABLA 10: TIPO DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

DESCRIPCIN
Otros
Factura
Recibo por Honorarios
Boleta de Venta
Liquidacin de compra
Boleto de compaa de aviacin comercial por el servicio de transporte areo de pasajeros
Carta de porte areo por el servicio de transporte de carga area
Nota de crdito
Nota de dbito
Gua de remisin - Remitente
Recibo por Arrendamiento
Pliza emitida por las Bolsas de Valores, Bolsas de Productos o Agentes de Intermediacin por operaciones
realizadas en las Bolsas de Valores o Productos o fuera de las mismas, autorizadas por CONASEV
Ticket o cinta emitido por mquina registradora
Documento emitido por bancos, instituciones financieras, crediticias y de seguros que se encuentren bajo el
control de la Superintendencia de Banca y Seguros
Recibo por servicios pblicos de suministro de energa elctrica, agua, telfono, telex y telegrficos y otros
servicios complementarios que se incluyan en el recibo de servicio pblico
Boleto emitido por las empresas de transporte pblico urbano de pasajeros
Boleto de viaje emitido por las empresas de transporte pblico interprovincial de pasajeros dentro del pas
Documento emitido por la Iglesia Catlica por el arrendamiento de bienes inmuebles
Documento emitido por las Administradoras Privadas de Fondo de Pensiones que se encuentran bajo la
supervisin de la Superintendencia de Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones
Boleto o entrada por atracciones y espectculos pblicos
Comprobante de Retencin
Conocimiento de embarque por el servicio de transporte de carga martima
Comprobante por Operaciones No Habituales
Plizas de Adjudicacin emitidas con ocasin del remate o adjudicacin de bienes por venta forzada, por los
martilleros o las entidades que rematen o subasten bienes por cuenta de terceros
Certificado de pago de regalas emitidas por PERUPETRO S.A
Documento de Atribucin (Ley del Impuesto General a las Ventas e Impuesto Selectivo al Consumo, Art. 19,
ltimo prrafo, R.S. N 022-98-SUNAT).
Recibo por el Pago de la Tarifa por Uso de Agua Superficial con fines agrarios y por el pago de la Cuota para la
ejecucin de una determinada obra o actividad acordada por la Asamblea General de la Comisin de Regantes o
Resolucin expedida por el Jefe de la Unidad de Aguas y de Riego (Decreto Supremo N 003-90-AG, Arts. 28 y 48)
Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo
Tarifa Unificada de Uso de Aeropuerto
Documentos emitidos por la COFOPRI en calidad de oferta de venta de terrenos, los correspondientes a las
subastas pblicas y a la retribucin de los servicios que presta
Documentos emitidos por las empresas que desempean el rol adquirente en los sistemas de pago mediante
tarjetas de crdito y dbito
Gua de Remisin - Transportista
Documentos emitidos por las empresas recaudadoras de la denominada Garanta de Red Principal a la que hace referencia
el numeral 7.6 del artculo 7 de la Ley N 27133 Ley de Promocin del Desarrollo de la Industria del Gas Natural
Documento del Operador
Documento del Partcipe
Recibo de Distribucin de Gas Natural
Documentos que emitan los concesionarios del servicio de revisiones tcnicas vehiculares, por la prestacin de dicho
servicio
Constancia de Depsito - IVAP (Ley 28211)
Declaracin nica de Aduanas - Importacin definitiva
Despacho Simplificado - Importacin Simplificada
Declaracin de Mensajera o Courier
Liquidacin de Cobranza
Nota de Crdito Especial
Nota de Dbito Especial
Comprobante de No Domiciliado
Exceso de crdito fiscal por retiro de bienes
Nota de Crdito - No Domiciliado
Nota de Dbito - No Domiciliado
Otros - Consolidado de Boletas de Venta
TABLA 2: TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD

N DESCRIPCIN
0 OTROS TIPOS DE DOCUMENTOS
1 DOCUMENTO NACIONAL DE IDENTIDAD (DNI)
4 CARNET DE EXTRANJERIA
6 REGISTRO NICO DE CONTRIBUYENTES
7 PASAPORTE
A CDULA DIPLOMTICA DE IDENTIDAD
TABLA 1: TIPO DE MEDIO DE PAGO

N
001
002
003
004
005
006
007
008
009
010
011
101
102
103
104
105
106
107
108
999
TABLA 1: TIPO DE MEDIO DE PAGO

DESCRIPCIN
DEPSITO EN CUENTA
GIRO
TRANSFERENCIA DE FONDOS
ORDEN DE PAGO
TARJETA DE DBITO
TARJETA DE CRDITO
CHEQUES CON LA CLUSULA DE "NO NEGOCIABLE", "INTRANSFERIBLES", "NO A LA ORDEN" U OTRA
EQUIVALENTE, A QUE SE REFIERE EL INCISO F) DEL ARTICULO 5 DEL DECRETO LEGISLATIVO.
EFECTIVO, POR OPERACIONES EN LAS QUE NO EXISTE OBLIGACIN DE UTILIZAR MEDIOS DE PAGO
EFECTIVO, EN LOS DEMS CASOS
MEDIOS DE PAGO DE COMERCIO EXTERIOR
LETRAS DE CAMBIO
TRANSFERENCIAS - COMERCIO EXTERIOR
CHEQUES BANCARIOS - COMERCIO EXTERIOR
ORDEN DE PAGO SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR
ORDEN DE PAGO DOCUMENTARIO - COMERCIO EXTERIOR
REMESA SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR
REMESA DOCUMENTARIA - COMERCIO EXTERIOR
CARTA DE CRDITO SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR
CARTA DE CRDITO DOCUMENTARIO - COMERCIO EXTERIOR
OTROS MEDIOS DE PAGO (ESPECIFICAR)