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INFORMACIN GENERAL
1.1 NOMBRE:
1
Nuestro proyecto considera un cambio de rumbo en la
industrializacin dando mayor un valor agregado a la quinua y
frutas.
1.3 UBICACIN:
Regin : Puno
Departamento : Puno
Provincia : San Romn
Distrito : Juliaca
Longitud : Entre los 6940'37" y 7037'04" sobre el
meridiano de Greenwichs.
Altitud : 3,840 m.s.n.m.
Temperatura : Mxima 16.8C y Mnima 1.2C
2
Propiciar la inversin privada en la actividad agroindustrial
para la produccin de alimentos con un alto contenido proteico,
destinados al mercado de la poblacin infantil, joven a nivel
regional.
3
II. ESTUDIO DE MERCADO
Qumicos:
Agua
Estabilizantes
Acidulante
Edulcorantes
Saborizantes
Azcar
Fruta licuada
4
2.3 USOS DEL PRODUCTO
El producto es para el consumo humano esencialmente para
calmar la sed. Por otro lado, el producto ms preferido por el
consumidor de acuerdo a las encuestas es el nctar de quinua con
frutas.
N Q
M
A A
R U
C T
A P R E C IO .
JUST O
R
E s /.3 .5 0
N E C T A R D E Q U IN U A C O N S
A
G
I
FRUTAS N
I
S T
T
R BEBID A REFRESCA N TE CO N A
R
PR O T EN A
A I
D A
A
C O N T E N I D O N E T O : 1 L IT R O
IN F O R M A C I O N N U T R IC I O N A L
E s ta e n v a s e c o n tie n e :
P r o t e in a s - - - - - - - - - - - - 0 . 6 g S o d io - - -- - -- - -- - -1 .6 m g
C a r b o h id r a t o s - - - 1 2 6 . 8 g V i t a m in a A - - - 6 9 0 . 6 U I
G ra s a -----------------0 .2 g V i t a m in a C - - - - - 2 2 . 6 m g
C a lc io - - - - - - - - - - - - - - - 1 6 . 9 m g E n e r g ia - - - - - - - - 5 1 1 . 7 c a l
F o s fo ro -- ---- -------4 2 .8 m g
IN D U S T R IA P E R U A N A
CUADRO Nro 01
FORMAS PREFERIDAS DE PREPARACIN DE QUINUA
Formas de %
preparacin
Guisarlo con diferentes 67,0
carnes 36,0
Postres 35,3
Refrescos 34,1
Sopas 22,3
En el desayuno 9,6
Agua de bibern 4,4
Tipo menestra 4,0
Ajiaco 3,8
5
Chupe 1,0
Galletas 0,6
Bolitas de miel 0,5
Sanchochado 0,4
Licor chicha 0,2
Frito 0,1
Tostadas 0,1
Mazamorra 0,9
Otros 0,6
No sabe
FUENTE: Convenio ADEX/USAID/MSP/COSUDE
"Estudio de la Demanda de Quinua".
CUADRO Nro 02
Valores mximos y mnimos de la composicin del grano de quinua
segn varios autores (g/100 g).
Protenas 11.0 21.3
Grasas 5.3 8.4
Carbohidrato 53.5 74.3
s 2.1 4.9
Fibra 3.0 3.6
Ceniza 9.4 13.4
Humedad
(%)
FUENTE: Junge, 1975. Citado en "Quinua, el grano de los
Andes".
6
de aminocidos. Se encuentran cantidades significativas de todos
los aminocidos esenciales, particularmente de lisina, triptfano y
cistina . La FAO seala que una protena es biolgicamente
completa cuando contiene todos los aminocidos esenciales en
una cantidad igual o superior a la establecida para cada
aminocido en una protena de referencia o patrn. Las protenas
que poseen uno o ms aminocidos limitantes, es decir que se
encuentran en menor proporcin que la establecida para la
protena patrn, se consideran biolgicamente incompletas,
debido a que no puede utilizarse totalmente. Otro factor de
correccin de la calidad biolgica de las protenas es la
digestibilidad. La digestibilidad de las protenas del huevo, la
leche y la carne es cercana al 100%. Los cereales y las
leguminosas debido a su contenido de fibra presentan una
digestibilidad menor. Se estima que la digestibilidad de la quinua
es aproximadamente 80%. La calidad de la protena de quinua
mejora despus del tratamiento trmico (coccin), obtenindose
una mejor concentracin de aminocidos y desapareciendo
prcticamente los aminocidos limitantes. Los procesos que
utilizan calor seco, como el tostado y el expandido, pueden
disminuir notablemente la disponibilidad de lisina, que es
termolbil y adems puede reaccionar con otros componentes del
grano (Reaccin de Maillard, por ejemplo) disminuyendo su
biodisponibilidad. La fibra soluble es importante por los beneficios
que aporta el proceso de digestin, por su capacidad para
absorber agua, captar iones, absorber compuestos orgnicos y
formar geles.
CUADRO Nro. 03
VALOR NUTRICIONAL DE LA QUINUA
COMPARADO CON OTROS CEREALES.
Quinua Trigo Arroz Maz
Valor energtico 350,00 305,00 353,00 338.00
Kcal/100g 13,81 11,50 7,40 9,20
Protenas g/100g 5,01 2,00 2,20 3,80
Grasa g/100 g 59,74 59,40 74,60 65,20
Hidratos de 12,65 13,20 13,10 12,50
Carbono g/100g 66,60 43,70 23.00 150,00
Agua g/100g 408,30 406,00 325,00 256,00
Ca mg/100g 204,20 147,00 157,00 120,00
P mg/100g 1040,00 502,00 150,00 330,00
Mg mg/100g 3,30 2,60 -
K mg/100g 10,90 3,40 1,10 0,48
Fe mg/100g 2,21 4,10 - 2,50
Mn mg/100g 7,47
7
Zn mg/100g
FUENTE: "Quinua el Grano de los Andes".
8
CUADRO Nro. 04
TABLA DE CONTENIDO DE AMINOCIDOS EN g/100g DE PROTENAS
Variedad Quinua Rosada Quinua Blanca Quina
Blanca
Dulce
Protena 12,5 11,8 11,4
Fenilalanina 3,85 4,05 4,13
Triptfano 1,28 1,30 1,21
Metionina 1,98 2,20 2,17
Leucina 6,50 6,83 6,88
Isoleucina 6,91 7,05 6,88
Valina 3,05 3,38 4,13
Lisina 6,91 7,36 6,13
Treonina 4,50 4,51 4,52
Arginina 7,11 6,76 7,23
Histidina 2,85 2,82 3,46
FUENTE: Tablas Peruanas de Composicin de los alimentos.
CUADRO Nro. 05
CONTENIDO DE MINERALES EN QUINUA.
Minerales mg/g materia seca
Fsforo 387,0
Potasio 697,0
Calcio 127,0
Magnesio 270,0
Sodio 11,5
Hierro 12,0
Cobre 3,7
Manganeso 7,5
Zinc 7,8
FUENTE: LATINRECO, 1990 (Promedio de diferentes
autores)
9
Polvillo sin saponina y granos partidos: El polvillo sin
saponina es el producto resultante del pulido del grano de
quinua descascarada y los granos partidos se obtienen
durante el proceso de la quinua perlada. Ambos
subproductos se utilizan en la alimentacin de ganado y aves
de corral.
10
as determinar una demanda insatisfecha, si no primero se ha
averiguado sobre las necesidades del mercado relacionado al
consumo de la quinua y se ha determinado en ello que el consumo
per cpita de la quinua en la regin de Puno es 1.67Kg al mes, ello
implica que en general todas las personas alguna vez han
consumido quinua en diferentes preparados, ya sea en
mazamorra, sopa de quinua o jugo etc.
CUADRO Nro. 06
Consumo Actual de la Quinua: Productos no Industrializados
Descripcin %
Mazamorra de quinua 36.28
Sopa de quinua 34.03
Jugo de quinua 16.27
Quispio 7.27
Pesque 6.16
Total 100%
Fuente : Encuesta
Elaboracin : Propia
CUADRO Nro. 07
Preferencias Sobre las Variedades
Descripcin %
Blanca de Juli 30.77
Sajama 9.62
Kankolla 0.00
No conoce (no 59.62
especifica)
11
100%
Fuente : Encuesta
Elaboracin : Propia
En el cuadro Nro. 08, se presenta las razones por las cuales los
consumidores consumen quinua es por su contenido proteico
siendo esta el 76.92% y el resto consume por hbitos.
CUADRO Nro. 08
Razones por las cuales consume Quinua
Descripcin %
Protenas 76.92
Hbitos 23.08
Otros 0
Total 100
Fuente : Encuesta
Elaboracin : Propia
12
Otros 0.00
Total 100%
Fuente : Encuesta
Elaboracin : Propia
Por otro sobre los productos complementarios se puede
mencionar galletas, tortas, pan de moldes, queques y otros para
una mejor combinacin en el consumo de nctar de quinua..
Z 2 pq
n
E
(1.96) 2 (0.446)(0.554)
n
(0.05) 2
n 380
Ello implica que se debe realizar 380 encuestas para
profundizar el estudio de mercado. Sin embargo se ha realizado 60
encuestas piloto.
2.10 PROYECCIN DE LA DEMANDA
13
El consumo per cpita de quinua es 1.67Kg. por mes, por otro
lado el consumo per cpita de nctar de quinua con fruta es 750
ml por mes, este resultado se ha obtenido dividiendo el consumo
total de nctar entre el total de habitantes.
14
2006 177066 651130 828196 4433496 1773396 1330044
2007 209248 958454 1167702 6250944 2500380 1875288
2008 250248 1450334 1700582 9103560 3641424 2731068
2009 302871 2256098 2558969 13698672 5479464 4109604
2010 370960 3607787 3978747 21299028 8519616 6389712
2011 459807 5930850 6390657 1368418 1026314
34210464 8 4
2012 576774 1002273 1059950 2269651 1702238
1 5 56741268 2 4
Fuente: Elaboracin Propia en base al censo 1993
2.11 ANLISIS DE OFERTA DEL PRODUCTO
CUADRO Nro. 11
PRINCIPALES COMPETIDORES
Precio Cantid
Empresa Producto Envase Unitario ad
S/. ml.
Socosani Watts Vidrio 1.50 300 ml
S.A Nctar de
durazno Vidrio 1.50 300 ml.
SDS Ricchos
Nctar de Plstico 1.50 500 ml
PANES durazno
EIRL. Trpico Plstico 050 200 c.c
Nctar de Vidrio 1.50 300 ml
naranja
Manu
Casagrande
15
consumidora. El proyecto ha previsto ofertar 38,154 litros
de nctar mensual considerando que de cada Kilogramo de
quinua se extraer 4 litros de nctar (aproximadamente),
juntamente con las frutas, los ingredientes, por lo que se
envasara en envases de 300 ml, 500 ml y 1000 ml.
CUADRO Nro. 12
OFERTA DEL PRODUCTO
Tipo de Porcentaje Cantidad Unidades Precio
envase Produccin Litros / unid.
S/.
16
Nivel uno: Actuando el minorista como agente o
intermediario haciendo llegar nuestro producto al
consumidor final.
Productor-->Mayorista--->minorista---> consumidor
17
CUADRO Nro. 13
PRECIOS DE MERCADO
Nctar de Precio
Quinua Unitario (s/.)
300 ml 0.80
500 ml 1.60
1 litro 2.20
Fuente: Elaboracin Propia
2.13.1 PUBLICIDAD.
18
precio Sub
frecuenc unitari total
Rubros ia/ mes o (S/.)
Publicidad en radio onda azul 60 6 360
Publicidad en TV
Panamericana 50 12 600
Publicidad en prensa escrita:
Los Andes 30 10 300
Total Publicidad (S/.) 1260
Fuente: Elaboracin propia
2.13.2 PROMOCIN:
Las actividades promocinales se realizarn a travs de
venta personal, promocin de ventas, eventuales.
Venta Personal: Para efectos de venta del producto, se
dar en un ambiente agradable para los consumidores con
una atencin esmerada, por parte del personal que estar
correctamente uniformado mostrando limpieza y sobre todo
identidad, cortesa al pblico consumidor.
Promocin de ventas: Se ha considerado llevar a cabo
degustaciones para que los consumidores prueben el
producto y conozcan la calidad que ofrece con relacin a los
dems productos de la competencia. Adems se
obsequiaran llaveros y almanaques con el nombre del
producto, nombre y direccin de la empresa. (ciclo de
introduccin)
Eventualidades: Cada cierto tiempo en fechas
significativas se realizar grandes sorteos en la que el
cliente a la hora de comprar nuestro producto coleccionar
tickets que le permitir participar y ganar grandes premios.
Para posicionarse en el mercado el producto tendr una
etiqueta el cul debe llevar el siguiente logotipo (ver
anexo)Tome bebida refrescante con protena
CUADRO Nro. 15
PROMOCION DEL PRODUCTO
Rubros Frecue Canti- precio Sub
nc./3 dad unitar total
19
meses io (S/.)
Promocin a travs de obsequio de
llaveros 1 200 0.6 120
Promocin a travs de obsequio de
almanaques 2 150 0.3 90
Realizacin de grandes sorteos
(bicicleta) 1 2 220 440
Total Publicidad (S/.) 650
Fuente: Elaboracin propia
2.14 PRINCIPALES FUENTES DE ABASTECIMIENTO
2.14.1 TIPO Y CARACTERSTICA DE LA MATERIA PRIMA
La quinua (Chenopodium quinoa Wild) se cultiva en zonas
ridas y semiridas de los Andes. Tiene una gran
adaptabilidad, tanto en latitud como en altitud,
encontrndose en el Per desde Tacna hasta Piura, y desde
el nivel del mar hasta los 4 000 metros de altura.
20
consumo percpita estimado en el Per fue de 0,517 kg con
tendencia a ir incrementndose en los prximos aos. Esto
se lograr presentndole al consumidor una serie de
alternativas a base de quinua y adems hacindole conocer
las bondades nutricionales del producto.
CUADRO Nro. 17
PRINCIPALES VARIEDADES DE QUINUA
VARIEDADE PERIODO
ALTITUD COLOR DE
SO SABOR VEGETATI
MSNM GRANO
ECOTIPOS VO
Blanca Junn 1 500-3 500 Blanco Dulce 160-180
Rosada Junn 2 000-3 500 Blanco Dulce 160-180
Nario 800-2 500 Blanco Dulce 180-200
Amarillo
Marangani 800-3 500 Amarillo Amarga 60-180
Quillahuaman 800-3 500 Blanco Semidulce 160-180
INIA
Tahuaco i 1 500-3 900 Blanco Semidulce 150
Kancolla 800-4 000 Blanco Dulce 140-160
Cheweca 1 500-3 500 Amarillo Dulce 150-180
Chucapaca 800-3 900 Blanco Semidulce 150-160
Camiri 800-4 000 Blanco Semidulce 150-160
Camacan II 800-4 000 Blanco Semidulce 150-160
Rosada Cusco 800-3 500 Blanco Semidulce 160-180
Real 500-4 000 Blanco Semidulce 110-130
Boliviana 500-3 500 Blanco Semidulce 100-120
Jujuy
Sajama > 3 500 Blanco Dulce 150-170
Blanca de Juli --- Blanco Semidulce 150-180
21
Mantaro 1 500-3 500 Blanco Semidulce ---
Hualhas 1 500-3 500 Blanco Semidulce ---
Salcedo INIA --- --- --- ---
FUENTE: Ministerio de Agricultura - Instituto Nacional de
Investigacin Agraria - Programa Nacional de Investigacin de
Cultivos Andinos.
22
CUADRO Nro. 18
PRODUCCIN DE QUINUA EN EL DEPARTAMENTO DE PUNO
Precio en
Aos Produccin (TM)
Chacra
1998/1999 16649 1.01
1999/2000 20044 1.03
2000/2001 15484 1.05
2001/2002 16079 1.07
* Preliminar
** Proyectado
Fuente: MINAG
Elaboracin : Propia
CUADRO Nro. 19
PRODUCCIN DE FRUTAS EN EL DEPARTAMENTO DE PUNO
(2004-2007)
Precio / Kg.
Descripcin TM
en Chacra
Lima 690 0.30
Limn Sutil 420 0.51
Mandarina 206 0.35
Naranjo 20578 0.30
Toronja 564 0.29
Papaya 563 0.63
Pia 2267 0.70
Pltano 8454 0.32
Fuente : MINAG Puno; Elaboracin : Propia
CUADRO Nro. 20
PRODUCCIN Y DESTINO DE LA QUINUA
23
Destino Cantidad %
Venta a acopiadores directos 10652.00 54.68
Autoconsumo 2560.00 13.14
Venta en ferias 2223.5 11.41
Para semillas 1044.25 5.36
Trueque 0.00 0.00
Otros 3000.00 15.40
Total 19479.75 100.00
24
Para conocer la demanda potencial se ha utilizado la
encuesta piloto en un total de 60 encuestas a los
consumidores de diversas zonas estratificadas de la ciudad de
Puno.
CUADRO Nro. 21
CONSUMO FUTURO DE LA QUINUA
Descripcin Mes
Nctar de quinua (Ltrs) 201
Quinua perlada (Kg) 114
Harina de quinua (Kg) 72
Mermelada de quinua (Lts) 49.8
Expandido de quinua (gr) 9.7
Torta de quinua (gr) 4.1
Fuente : Encuesta
Elaboracin : Propia
Considerando, la demanda proyectada y el anlisis de la
oferta, el presente proyecto pretende cubrir el 40% de la
demanda esperada de nctar en el mercado masivo para los
prximos aos en las ciudades Puno, Juliaca, lo que
equivale a 38154 litros de nctar de quinua para el
mercado masivo.
25
Un tamao mayor de planta involucra un mayor costo y
capital de trabajo. Para nuestro proyecto no hay
limitaciones en cuanto a la inversin
CUADRO Nro. 22
TAMAO DE LA PLANTA(mes)
Productos Porcentaje Litros Botellas
Nctar de 300 50% 19077 63590
ml
Nctar de 500 30% 11446 22892
ml
Nctar de 1 lt 20% 7631 7631
Tot =
38154
Fuente: Elaboracin Propia
26
3.2. LOCALIZACIN
Figura Nro 02
PRODUCCION NACIONAL DE QUINUA AO 2000 (toneladas)
Otros
Apurim ac 11%
4%
Cusco
9% Puno
58%
Junin
18%
Fuente: MINAG-OIA
Para localizar se han evaluado varias alternativas, asimismo se
han considerado los factores de localizacin como son:
Disponibilidad de materia prima en cada zona, la cercana a los
puntos de venta, los costos de transporte, disponibilidad de
servicios (agua, electricidad, telfono y otros), mano de obra y
costos de transportes. Para fijar la localizacin se ha aplicado el
mtodo de pesos ponderados.
CUADRO Nro. 23
CALIFICACIN DE LOCALIZACIN
27
DEPARTAMENTO DE
PUNO
Coeficient Calificaci Puntaje Ponderado
Factor de
e de n
Localizaci
ponderaci
n A B C D E F G A B C D E F G
n
I 0.30 2 3 2 3 1 2 2 0.60 0.90 0.60 0.90 0.30 0.60 0.60
II 0.22 3 4 2 2 1 2 1 0.66 0.88 0.44 0.44 0.22 0.44 0.22
III 0.14 2 3 3 3 2 2 2 0.28 0.42 0.42 0.42 0.28 0.28 0.28
IV 0.20 4 4 3 3 2 2 1 0.80 0.80 0.60 0.60 0.40 0.40 0.20
V 0.08 4 4 3 3 2 2 2 0.32 0.32 0.24 0.24 0.16 0.16 0.16
VI 0.06 1 3 3 3 4 4 3 0.06 0.18 0.18 0.18 0.24 0.24 0.18
1 2.72 3.5 2.48 2.78 1.60 2.12 1.64
0
Alternativas de Localizacin;
A = Puno
B = Juliaca
C = Juli
D = Ilave
E = Lampa
F = Azngaro
Factores de Localizacin:
Escala de calificacin:
28
3.3.1. DEFINICIN DEl PRODUCTO
Fsicas:
Qumica:
- Agua tratada
- Protena
- Aminocidos
- Carbohidratos
- Minerales
29
Las tecnologas que existen en el mercado son de
tecnologa de punta, media y tradicional. En el
proyecto se utilizara la tecnologa intermedia.
MATERIA PRIMA
RECEPCIN
SELECCIN
ALMACENAJE
30
almacenaje es a temperatura ambiente en lugares
secos.
LAVADO
COCCIN:
PELADO:
31
El pelado solo se realiza con la papaya (el pelado
es manual), cuya finalidad es separa la cscara de la
fruta y la pulpa se parte en trozos para facilitar el
pulpeado.
PULPEADO:
PESADO:
ESTANDARIZACIN:
32
Para el caso del proyecto se obtendr nctar
con un 14 Brix.
Regulacin de pH: El cido es el insumo
encargado de dar al nctar su acidez
apropiado: 3,6-4,0 de pH, para evitar el
crecimiento de micro organismos, la acidez
apropiada se obtiene adicionando el cido
ctrico.
Incorporacin del Estabilizante: El
estabilizante es el insumo encargado de dar al
nctar la estabilidad adecuada.
La cantidad de estabilizante que se debe
incorporar se calcula segn el peso de la
mezcla base y la caracterstica de la fruta.
Para el caso del proyecto se recomienda
utilizar el 0,1% de CMC.
Adicin de Conservantes
Se adiciona con la finalidad de prolongar la
vida til del producto, inhibindole el
crecimiento de mohos y levaduras. El
conservante a emplearse es 0,02 % de sorbato
de potasio o Benzoato de Sodio por ser los
ms recomendables en la industria de
nctares.
HOMOGENIZACIN:
PASTEURIZACIN:
ENVASADO:
El proceso se realiza para aislar al nctar de los
agentes contaminantes del medio ambiente y
33
garantizar as su conservacin. El proceso consiste
en colocar el nctar de quinua con papaya en un
envase de 250 ml y 500 ml, el enfriado se realiza
durante 2 horas al medio ambiente para su posterior
pegado de las etiquetas.
ALMACENAJE:
34
FIGURA Nro 03
DIAGRAMA DE FLUJO DE ELABORACIN DE NCTAR
RECEPCIN RECEPCIN
SELECCIN SELECCIN
ALMACENAMIENTO ALMACENAMIENTO
PESADO PESADO
LAVADO LAVADO
COCCIN PELADO
PULPEADO PULPEADO
PESADO
ESTANDARIZADO
HOMOGENIZACIN
PASTEURIZACIN
ENVASADO
ALMACENAJE
35
FIGURA N 03-A
DIAGRAMA DE OPERACIONES
RECEPCIN RECEPCIN
SELECCION SELECCION
A LA SALAALMACENAMIENTO A LA SALAALMACENAMIENTO
ALMACENAMIENTO ALMACENAMIENTO
PESADO PELADO
COCCION PESADO
PULPEADO PULPEADO
AL PESADO
PESADO
ESTANDARIZADO
HOMOGENIZADO
PASTEURIZADO
A LA SALA DE ENVASADO
ENVASADO
ALALMACEN
ALMACENAJE
36
En la figura 03 se muestra el balance de materia del
procesamiento de nctar con quinua con papaya para el
mercado masivo.
37
FIGURA N 04
DIAGRAMA DE FLUJO DE ELABORACIN DE NCTAR
RECEPCIN RECEPCIN
98.36 kg
149.32 kg
SELECCIN SELECCIN
98.36 kg 0.97 kg
ALMACENAMIENTO ALMACENAMIENTO
97.39 kg 149.32 kg 3.05 kg
PESADO PESADO
97.39 kg 149.32 kg
LAVADO LAVADO
95.49 kg 1.91 kg 149.32 kg
H2O = 190.98 l
PELADO
COCCIN
129.84 kg 19.50 kg
190.98 kg
PULPEADO PULPEADO
189.09 kg 1.89 kg 126.06 kg 3.7818 kg
315.15 kg
PESADO
315.15 kg
Dilucin 1:3 , entonces 1260 lt. de agua
Conservante = 0.2934Kg
ESTANDARIZADO
CMC= 0.7335 Kg
Azucar= 205.38 Kg
HOMOGENIZACIN
1467 kg
PASTEURIZACIN
1467 kg
ENVASADO
1467 kg
ALMACENAJE
38
3.3.4 REQUERIMIENTO DE ENERGA.
CUADRO Nro 24
REQUERIMIENTO DE ENERGIA
MAQUINARIA Y Hrs/m
KW Hrs/Da
EQUIPO es
Despedradota 0.746 1 26
Lavadora 0.746 1 26
Despulpadora de 1.119 2.5 65
fruta
Tanque 1.492 1 26
enchaquetado
Envasadora 0.742 1 26
Selladora 0.500 1 26
Fuente: Elaboracin propia en base a catlogos.
CUADRO Nro 25
MAQUINARIA Y EQUIPO
CAPACIDAD
Vida
MAQUINARI CANTIDA Y/O Potenci
PROCESO til(ao
A Y EQUIPO D DIMENSIO a
s)
N
Recepcin Balanza con 1 0-200kg - 10
plataforma
Seleccin Despedradora 1 150kg/h 1 HP 5
Pesado Balanza con 1 0-100 kg - 5
plataforma
Lavado Lavadora 1 100kg/carga 1 HP 5
Coccin Marmita 1 150l - 4
Cocina 1 250 l/h - 6
Industrial
Pulpeado Despulpadora 1 120 kg/h 1.5 HP 5
de fruta
Pesado Balanza de 0-100 kg - 5
precisin
39
Pasteurizac Tanque 1 1500 l 2 HP 4
in enchaquetado
Envasado Envasadora 1 30 u/min 1 HP 5
Sellado Selladora 1 30 u/min 500 W 5
Fuente: Elaboracin propia en base a catlogos.
CUADRO Nro. 25 -A
REQUERIMIENTO DE EQUIPO AUXILIAR
40
operaciones manuales, se considera la capacidad
del personal encargado de realizarlas.
41
3.3.6.3. Clculo de la capacidad total instalada
CUADRO Nro. 26
PRODUCCION MENSUAL PROYECTADA DE NECTAR DE QUINUA CON PAPAYA
(litros)
AOS
MESES
1 2 3 4 5
ENERO 38154 38154 38154 38154 38154
FEBRERO 38154 38154 38154 38154 38154
MARZO 38154 38154 38154 38154 38154
ABRIL 38154 38154 38154 38154 38154
MAYO 38154 38154 38154 38154 38154
JUNIO 38154 38154 38154 38154 38154
JULIO 38154 38154 38154 38154 38154
AGOSTO 38154 38154 38154 38154 38154
SETIEMBRE 38154 38154 38154 38154 38154
OCTUBRE 38154 38154 38154 38154 38154
DICIEMBRE 38154 38154 38154 38154 38154
TOTAL 457848 457848 457848 457848 457848
42
FUENTE : Elaboracin
propia.
CUADRO Nro 27
REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS PARA LOS 5 PRIMEROS AOS
MATERIA AOS
PRIMA E 1 2 3 4 5
INSUMOS
Quinua 30688.3230688.3230688.3230688.32 30688.32
Papaya 47517.6047517.6047517.6047517.60 47517.60
Azcar 64078.5664078.5664078.5664078.56 64078.56
industrial
CMC 228.85 228.85 228.85 228.85 228.85
Colorante y 12.00 12.00 12.00 12.00 12.00
Saborizante
Conservante 91.54 91.54 91.54 91.54 91.54
Fuente : elaboracin propia.
CUADRO Nro 28
REQUERIMIENTO DE MATERIAL DE ENVASE
MATERIAL ENVASE AOS
(Unidades/ao) 1 2 3 4 5
BOTELLA DE 300 ml. 763080 763080 76308 763080 763080
0
BOTELLAS DE 500 ml 274704 274704 27470 274704 274704
4
BOTELLAS DE 1000 ml 91572 91572 91572 91572 91572
43
FUENTE : Elaboracin
propia
44
Por todas las razones mencionadas, el control se ha
convertido en una operacin esencial en la
fabricacin, debiendo efectuarse los siguientes
controles:
CUADRO Nro.29
REQUISITOS FSICO-QUMICO DEL
NCTAR DE DURAZNO
COMPOSICIN CANTIDAD
Protena 0.6 g
Carbohidratos 126.8 g
Grasa 0.2g
Calcio 16.9 mg
Fsforo 42.8 mg
Sodio 1.6 mg
Vitamina A 690.6 UI
Vitamina C 22.6 mg
Energa 511.7 cal
Fuente: Norma ITINTEC.
Higiene personal
Uniforme Limpio y Completo
Manos Limpias
Uas Cortadas
Uso de Guantes
Alimentos y Bebidas
Fumigacin y Desinfeccin
Mantenimiento de equipos
45
Orden y Limpieza
Almacenaje y Rotacin de productos
Aspectos Generales
46
cuando inicien sus labores, despus de cada receso,
cada vez que regresen a su lugar de trabajo,
cuando hagan uso de los servicios higinicos y
cuando consideren que han contaminado sus
manos.
DISPOSICION DE PLANTA
Distribucin
47
La distribucin de los equipos dentro de la sala de
proceso se realiza en flujo continuo en forma de L
para eleccin del flujo se ha tomado en cuenta el anlisis
de proximidad de equipos , que se detalla ms adelante.
Anlisis de proximidad
48
El rea industrial
Sala de proceso:
49
microbiolgicas y sensoriales tanto a la materia
prima, insumos como al producto en proceso y
producto terminado.
rea administrativa
50
FIGURA Nro 06: PLANO DE TERRENO
51
3.3.13.2 Distribucin de maquinas y equipos
52
Los costos de terreno y construccin se detallan en el
siguiente cuadro:
CUADRO Nro 30
53
IV. ORGANIZACIN Y ADMINISTRACION
4.1 ORGANIZACIN
4.1.1 Descripcin
54
4.1.2 Organigrama
DIRECTORIO
GERENCIA GENERAL
SECRETARIA GENERAL
AUXILIAR DE
CONTABILIDAD
DEPARTAMENTO DE DEPARTAMENTO DE
CONTROL DE CALIDAD VENTAS
DEPARTAMENTO DE DEPARTAMENTO DE
MANTENIEMIENTO MARKETING
DEPARTAMENTO DE
LOGISTICA
Direccin de la Empresa
El mximo rgano de direccin de la sociedad annima
cerrada es la asamblea de los accionistas(Directorio), la cual
se encarga de acordar y ratificar todos los actos y operaciones
de la sociedad.
55
- Aprobacin o rechazo de los planes de desarrollo para la
empresa.
- Fijar polticas de trabajo
Gerente General:
El gerente general es el representante de la empresa y tiene
por misin ejercer la direccin de la empresa.
Sus funciones son los siguientes:
- Coordinar las actividades con la gerencia de la empresa.
- Llevar a cabo la direccin estratgica de la empresa
- Definir y organizar los procedimientos internos de la
empresa
- Supervisar y evaluar los presupuestos presentados por la
gerencias.
rea de operaciones:
Esta rea est relacionada con la produccin y todas las
actividades relacionadas, como el abastecimiento de materia
prima e insumos, el control de calidad, el mantenimiento de la
maquinara y equipos, y la produccin propiamente dicha.
El responsable de esta rea es el gerente de produccin, el
cual trabaja con coordinacin con el jefe de control de calidad
y tcnico mantenimiento.
rea de Comercializacin:
Las principales funciones son:
- Comercializacin del Nctar de quinua con frutas.
- Desarrollar y ejecutar un adecuado un plan marketing, plan
de ventas que contemplen los objetivos y polticas
orientadas a contribuir al desarrollo de la empresa.
- Mantener un contacto directo y permanente con el mercado
(Investigacin del mercado).
- Identificar nuevos oportunidades de negocio.
56
AFP 13.00%
Impuesto a la
Solidaridad 2.00%
Accidentes de
trabajo(ATP) 1.00%
25.00%
Fuente: Elaboracin Propia
Gerente General(1):
Sub gerente de Produccin (1):
El gerente de produccin trabaja en coordinacin con un
personal de planta, jefe de control de calidad, jefe de
mantenimiento y jefe de logistica.
Tcnico en control de Calidad (1):
Tiene a su cargo el laboratorio que realiza los anlisis
pertinentes para un adecuado control.
Tcnico de Mantenimiento(1):
Es quien asume las responsabilidades de mantenimiento
mecnico elctrico de la lnea de produccin y la logstica.
Jefe de marketing y ventas(1):
Se encarga de coordinar la venta y distribucin de los
productos con el apoyo de las otras reas.
Mano de obra directa(6)
Personal encargado mismo proceso de produccin para
elaborar el nctar. Estar en coordinacin directa con el sub
gerente de produccin.
Jefe de Logstica(1)
57
Encargado de la compra y abastecimiento de la materia
prima.
Finalmente se contar con personales de apoyo como;
secretaria, auxiliar de contabilidad y vigilancia.
58
CUADRO Nro. 33: RENUMERACION MENSUAL DE LOS TRABAJADORES
Numero de Remunerac
Remunerac
DETALLE trabajadores in
in anual
por mes mensual
1. rea de Produccin 9 70800
1.1 Mano de obra directa. 6 43200
- Operario 2 800 19200
- Tcnicos 4 500 24000
1.2 Mano de obra 3 27600
indirecta
- Sub Gerente de 1 1200 14400
produccin
- Laboratorista(Control de 1 600 7200
calidad)
- Tcnico de 1 500 6000
mantenimiento
2. rea administrativa 5 52200
- Gerente general 1 1800 21600
- Secretaria 1 450 5400
- Auxiliar de contabilidad 1 500 6000
- Guardin 2 500 12000
- Jefe de logstica 1 600 7200
3. rea de ventas y 15 60600
comercializacin
- Jefe de Marketing y 1 800 9600
ventas
- Vendedores a tiempo 4 500 24000
completo
- Vendedores a tiempo 10 450 27000
parcial
TOTAL PERSONAL 29 183600
Fuente: Elaboracin Propia
59
4.5 OTROS REQUERIMIENTO ADMINISTRATIVOS
60
Los sueldo y salarios sern fijados teniendo en cuenta el
salario mnimo del mercado laboral de acuerdo al normas
vigentes. Los aumentos en las remuneraciones sern
proporcionales al incremento de la productividad de la
empresa.
61
V. MARCO LEGAL
62
titulares, de los conyugues en caso de aporte de bienes
muebles como capital social.
- Elaboracin de la Escritura Publica.
- Tramitar en la SUNAT el registro nico de contribuyente
(RUC)
Adems como Marco Legal se considera:
- Ley General de la Pequea y microempresa D.L. N
27268, y sus Reglamentos D.S. N 030-2000-ITINCI.
- Ley N 27268 de Creacin de CITES estatales.
- D.S. N 027-2000/ITINCI- Reglamento de la Ley N
27267 Ley de Centros de Innovacin Tecnolgica.
63
VI. INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO
a. Terrenos
b. Edificaciones
64
c. Maquinaria, equipo complementario y equipos
diversos
65
Para calcular el capital de trabajo se consideran un periodo
de desface de dos meses, ver Anexo CUADRO No. I-9.
66
6.2.2.1 Condiciones de Prstamo.
i r = (0.42576-0.035)/(1+0.035) = 0.3775 =
37.75%
67
Por otro lado, se prev el aporte propio de la suma
de S/.355872.623
(1.0271)22 -1
Cuota constante = S/. 13730.99728
En el CUADRO No. 36 puede observarse el
cronograma de pago de la deuda por inversin fija
68
(inversin fija ao 0)
(Nuevos soles)
MONTO DEUDA 225436
INTERS EFECTIVO
ANUAL 42.58%
TASA DE INFLACIN 3.50%
INTERS ANUAL 37.75%REAL 37.75%
FORMA DE PAGO M 12PAGOS POR AO
PERIODOS PARA PAGO DEUDA
24 INCLUIDO PERIODOS DE GRACIA
PERIODOS GRACIA 2
TASA INTERS
PERIODO 2.71%
PAGO PERIDICO 13731MENSUAL
AMORTIZACI
SALDO PAGO N SERVICIO DE SERVICIO
n AMORTIZABLE INTERS DEUDA LA DEUDA ANUAL
(S/.) (S/.) (S/.) (S/.) (S/.)
225436
1 225436 6098 6098
2 225436 6098 6098
3 217804 6098 7633 13731
4 209965 5892 7839 13731
5 201913 5680 8051 13731
6 193645 5462 8269 13731
7 185152 5238 8493 13731
8 176429 5009 8722 13731
9 167471 4773 8958 13731
10 158270 4530 9201 13731
11 148821 4281 9450 13731
12 139116 4026 9705 13731 149507
13 129148 3763 9968 13731
14 118911 3494 10237 13731
15 108396 3217 10514 13731
16 97598 2932 10799 13731
17 86507 2640 11091 13731
18 75116 2340 11391 13731
19 63417 2032 11699 13731
20 51401 1716 12015 13731
21 39061 1390 12341 13731
22 26387 1057 12674 13731
23 13369 714 13017 13731
24 362 13369 13731 164772
69
promedio ponderado del presente proyecto es de 18.9%, el
cual se obtiene de la siguiente forma:
70
VII. ESTADOS FINANCIEROS
INGRESOS DE EFECTIVO:
EGRESOS DE EFECTIVO:
71
Los egresos de efectivo se derivan principalmente de las
compras proyectadas y pagos de sueldos y salarios, gastos de
administracin y comisiones de vendedores, amortizacin de
prestamos, intereses, aportes a ESSALUD, Impuesto
extraordinario a la solidaridad, Accidentes de trabajo, etc.. En el
anexo CUADRO Nro 39 se muestra los costos de fabricacin,
costos administrativos, costos de ventas y comercializacin, y
los costos financieros.
DEPRECIACIONES:
72
Selladora 5 aos
Vehculos 6 aos
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE.
ACTIVO NO CORRIENTE.
73
EL proyecto atravesara por periodos de liquidez como
consecuencia de la inexistencia de las cuentas por cobrar y
mercaderas, lo que hace que se pueda cancelar las obligaciones
corrientes.
PASIVO Y PATRIMONIO.
74
CUADRO Nro 39: Flujo Caja Proyectado
(Nuevos soles)
RUBROS Aos --> 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
13081 12514 12514 12514 12514 12514 125144 12514 12514
A. Ingresos 90 49 49 49 49 49 9 49 49 1481599
12514 12514 12514 12514 12514 12514 125144 12514 12514
- Ingreso por ventas (bienes y/o servicios) 49 49 49 49 49 49 9 49 49 1251449
- Valor en libro activos vendidos (al cierre) 20815
75
(-) Intereses sobre crditos recibidos por 6318 2565
el proyecto 6 6
-
3558 9151 1653 1635 1635 1552 15520 15520
D. FLUJO CAJA (Proyecto Financiado) 73 5 8251 25 47 47 06 155206 6 6 385356
3558
- Aportes de Capital 73 -1 0
9151 1653 1635 1635 1552 15520 15520
E. SALDO EN CAJA ANUAL 5 8250 25 47 47 06 155206 6 6 385356
2093
- Capital de trabajo 36 -1 0 -209335
2093 3008 3091 4744 6379 8015 9567 111192 12671 14223
F. SALDO EN CAJA RESIDUAL 36 51 00 25 71 18 24 9 35 41 1598361
76
CUADRO Nro 40: ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS PROYECTADO(Nuevos
soles)
AOS
RUBROS \ PERIODOS
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
(+) Ingreso de 12514 12514
operacin 1251449 1251449 1251449 49 49 12514491251449125144912514491251449
12514 12514
(=) Ingreso neto 1251449 1251449 1251449 49 49 12514491251449125144912514491251449
88660 88660
(-) Costo de ventas 890660 890660 890660 3 3 873704 873704 873704 873704 873704
36484 36484
(=) Utilidad bruta 360789 360789 360789 5 5 377745 377745 377745 377745 377745
(-) Gastos de
administracin 85091 85091 85091 85087 85087 85051 85051 85051 85051 85051
(-) Gastos de 11360 11360
comercializacin 115471 115471 115471 6 6 98738 98738 98738 98738 98738
(=) Utilidad bruta de 16615 16615
operacin 160227 160227 160227 3 3 193956 193956 193956 193956 193956
(-) Gastos financieros 63186 25656
(=) Resultado de 16615 16615
explotacin 97040 134570 160227 3 3 193956 193956 193956 193956 193956
Prdidas acumuladas
(=) Renta neta del 16615 16615
ejercicio 97040 134570 160227 3 3 193956 193956 193956 193956 193956
16615 16615
(=) Saldo imponible 97040 134570 160227 3 3 193956 193956 193956 193956 193956
77
58186.9 58186.9 58186.9 58186.9 58186.9
(-) Impuesto directo 29,112 40,371 48,068 49,846 49,846 21 21 21 21 21
(=) Resultado del 11630 11630
ejercicio 67928 94199 112159 7 7 135769 135769 135769 135769 135769
(-) Reservas de 11630 11630
capitalizacin 67928 94199 112159 7 7 135769 135769 135769 135769 135769
78
7464 8627 9985 1134 1270 1405 1541
TOTAL ACTIVOS 581309 562917 517999 630158 65 72 41 311 080 850 619
C. PASIVO NO CORRIENTE 225436 139116
- Deudas a Largo Plazo 225436 139116
TOTAL PASIVOS 225436 139116
7464 8627 9985 1134 1270 1405 1541
E. PATRIMONIO 355873 423801 517999 630158 65 72 41 311 080 850 619
3558 3558 3558 35587 35587 35587 35587
- Aportes de Capital 355873 355873 355872 355872 72 72 72 2 2 2 2
3905 5069 6426 77843 91420 10499 11857
- Reservas 67928 162127 274286 93 00 70 9 9 78 48
TOTAL PASIVOS Y 7464 8627 9985 1134 1270 1405 1541
PATRIMONIO 581309 562917 517999 630158 65 72 41 311 080 850 619
79
CUADRO Nro 42: INGRESOS Y COSTOS DEL PROYECTO(NUEVOS
SOLES)
FLUJOS 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
13081 12514 12514 12514 12514 12514 12514 12514 12514 14815
PROYECTO INGRESOS 90 49 49 49 49 49 49 49 49 99
5813 10671 10784 10861 10879 10879 10962 10962 10962 10962 10962
PURO COSTOS 09 68 26 24 02 02 43 43 43 43 43
-
BENEFICI 5813 24102 17302 16532 16354 16354 15520 15520 15520 15520 38535
OS 09 2 3 5 7 7 6 6 6 6 6
2254 13081 12514 12514 12514 12514 12514 12514 12514 12514 14815
PROYECTO INGRESOS 36 90 49 49 49 49 49 49 49 49 99
FINANCIAD 5813 12166 12431 10861 10879 10879 10962 10962 10962 10962 10962
O COSTOS 09 75 98 24 02 02 43 43 43 43 43
-
BENEFICI 3558 16532 16354 16354 15520 15520 15520 15520 38535
OS 73 91515 8251 5 7 7 6 6 6 6 6
80
VIII. ANLISIS ECONMICO FINANCIERO
En el cuadro Nro 42 se muestra los datos utilizados para el calculo
de los indicadores financieros. Los cuatro indicadores evaluativos
se muestra en el cuadro Nro 43. A continuacin se detalla los
indicadores evaluativos:
81
es superior al mnimo aceptable para rechazar el proyecto.
Ver CUADRO Nro 43.
- La TIR del proyecto financiado es de 31.15%, de igual
manera utilizando una TIR financiera se acepta el proyecto,
dado que es mayor al COK del 18.9%.
La TIR del 30.10% del proyecto puro, nos indica que el
proyecto brinda a los inversionistas un rendimiento
promedio anual de 30.10%, es decir la rentabilidad del
proyecto es de 30.10%, por lo tanto es recomendable que los
inversionistas realicen el proyecto, dado que la TIR es mayor
que el COK(18.9%)
RELACIN BENEFICIO COSTO(B/C)
La regla de decisin para que un proyecto sea aceptado es que
esta sea mayor que uno. A continuacin se muestra este ratio
utilizando un COK del 18.9%.
- El Ratio B/C del proyecto puro es de 1.06, esto nos indica
que el valor presente de los flujos de beneficios es mayor al
valor presente de los flujos de los costos. Por lo tanto se
debe realizar el proyecto. Sin embargo este valor es muy
pequeo, entonces se debe realizar una mayor anlisis.
- El ratio B/C del proyecto financiado(1.05) es superior a 1,
por lo que se recomienda realizar el proyecto, ya que la
mejor alternativa no ofrece una mayor rentabilidad que la de
este proyecto. Se debe realizar una mayor anlisis respecto
a las variables dado que el valor es 1.05. Ver CUADRO Nro
43.
PERIODO DE RECUPERO(PR)
Es un indicador que muestra el nmero de aos necesarios
para que el inversionista logre recuperar el capital invertido en
el proyecto. En el presente proyecto los PR son:
- El periodo de recuperacin del capital del proyecto puro es
de 5.17 aos, por lo que se recomienda ejecutar el proyecto.
- El periodo de recuperacin del capital del proyecto
financiado es de 5.82 aos. Ver CUADRO Nro 43. El
siguiente cuadro muestra los indicadores evaluativos del
proyecto:
CUADRO Nro 43: INDICADORES EVALUATIVOS DEL
PROYECTO
Costo de oportunidad del capital 19% Valores
PROYECTO TIR 30.10%
PURO o ECONMICO VAN 231,731
R B/C 1.06
82
PMRI (AOS) 5.17
PROYECTO TIR 31.15%
FINANCIADO VAN 215,085
R B/C 1.05
PMRI 5.82
INDICADORES EXTERNOS
Los resultados de la tasa nica de retorno(TUR) o tasa
interna de retorno marginal y el Valor actual neto marginal se
muestran en el cuadro Nro 44 y 44-A asimismo se muestra la
grafica del VAN y de la TIR.
La TUR supone reinversion de excedentes a la tasa de
inters de oportunidad alternativa. Los resultados obtenidos
del VAN Marginal son:
VAN Marginal del proyecto financiado s/. 1,272,425
VAN Marginal proyecto Puro s/. 1,503,948
Por lo que, el proyecto es rentable durante los diez aos de
operacin.
La TIR marginal del proyecto puro es 13.63%, y la TIR
marginal del proyecto financiado es de 16.42%, en al que no se
recomienda ejecutar el proyecto dado que esta tasa es menor al
COK. La grafica de los indicadores externos se muestra en la
figura 09.
83
FIGURA 09: Indicadores internos y
externos
CUADRO 44: Indicadores internos y
externos
Indicadores Indicadores
Externos Internos
I.I. I.I.
I.E. I.E.
VAN VAN
VAN Py.VAN Py.
Py. Py.
Puro Financ.
I.O Puro Financ.
150394 127242 13313 12424
0% 8.2 5.3 32 90
698858 643761 87846 81206
5% .0 .0 9 5
222647 271906 57231 52566
10% .9 .7 4 0
-
65865. 46617. 35818 32902
15% 3 7 6 6
- -
244528 92893. 20367 19009
20% .3 4 4 6
- -
357406 181035
25% .2 .5 88952 89329
- -
430048 237758
30% .3 .9 1538 14471
35% - - - -42364
84
477598 274889
.7 .2 66645
- - -
509218 299579 12095
40% .3 .7 5 -86376
- - - -
530553 316239 16503 12107
45% .9 .9 5 7
- - - -
545147 327635 20141 14888
50% .4 .4 6 2
TUR TIR
Py. Py. Py. Py.
Puro Financ. Puro Financ.
30.10 31.15
13.63% 16.42% % %
Inters de 18.97
Oportunidad: %
INDICADORES EXTERNOS
85
Inters de
19% 19%
oportunidad
30.10% 31.15%
ExternosIndicad. InternosIndicadores
TIR
Recomendable Recomendable
231,731 215,085
VAN
Recomendable Recomendable
1.06 1.05
B/C
> Anlisis > Anlisis
5.17 5.82
PMRI
Recomendable Recomendable
13.63% 16.42%
TUR
No recomendable > Anlisis
1,503,948 1,272,425
VAN
Recomendable Recomendable
86
IX. ANLISIS DE SENSIBILIDAD, PUNTO DE EQUILIBRIO Y
ANLISIS DE RIESGO
9.1. ANLISIS DE SENSIBILIDAD.
El anlisis de sensibilidad, nos permitir hasta donde puede
modificarse el valor de una variable para que el proyecto siga siendo
rentable, en este modelo puede aplicarse tanto para el VAN, TIR y
B/C.
87
S el costo de la mano obra directa se incrementa en 5%, la TIR
para proyecto puro disminuye en 3.8% y la TIR para el proyecto
financiado disminuye en 4.5%.
S el costo de la mano obra indirecta se incrementa en 5%, la TIR
para proyecto puro disminuye en 4.3% y la TIR para el proyecto
financiado disminuye en 5.1%.
S el valor de las inversiones fijas se incrementa en 5%, la TIR
para proyecto puro disminuye en 3.3% y la TIR para el proyecto
financiado disminuye en 4%.
S el monto de la inversin total se incrementa en 5%, la TIR para
proyecto puro se disminuye en 5.5% y la TIR para el proyecto
financiado disminuye en 6.5%.
Ingreso por ventas 5% 117.3% 4.3% 126.4% 4.0% 40.9% 0.9% 49.9% 0.8%
costo de la materia prima bsica 5% -21.3% -23.4% -23.0% -21.7% -7.7% 304.8% -9.0% 241.8%
Costo de la mano de obra directa 5% -10.6% -47.3% -84.7% -5.9% -3.8% 1244.4% -4.5% 132.3%
Costo de la mano de obra indirecta 5% -12.1% -41.4% -77.0% -6.5% -4.3% 956.6% -5.1% 127.7%
Costo total de la mano de obra 5% -22.6% -22.1% -228.0% -2.2% -8.2% 270.7% -9.5% 23.0%
Valor de las inversiones fijas 5% -6.8% -73.5% -11.4% -43.9% -3.3% -11.1% -4.0% -9.7%
Monto de capital de trabajo 5% -4.5% -110.7% -96.3% -5.2% -2.2% -16.5% -2.7% -14.5%
Monto de la inversin total 5% -11.3% -44.2% -88.6% -5.6% -5.5% -6.8% -6.5% -6.0%
88
obra indirecta
Costo total de la mano
de obra 0.0% -2.0% -1.0% 1.0% 2.0% 5.0%
Valor de las
inversiones fijas 0.0% -2.0% -1.0% 1.0% 2.0% 5.0%
Monto de capital de
trabajo 0.0% -2.0% -1.0% 1.0% 2.0% 5.0%
Monto de la inversin
total 0.0% -2.0% -1.0% 1.0% 2.0% 5.0%
Grado de variacin
Costo total dela m
89ano deobra
Grado de respuesta
9.2. COSTOS UNITARIOS
CUADRO Nro 47: Nectar quinua con papaya 1000
Utilizacin de
capacidad CVMe CMe
instalada IMe
410,633,84 410,633,84
al 10% 3.0 3.0 2.2
1,026,584,6 1,026,584,6
al 25% 05.4 05.4 2.2
2,053,169,2 2,053,169,2
al 50% 09.4 09.4 2.2
3,079,753,8 3,079,753,8
al 75% 13.4 13.4 2.2
4,106,338,4 4,106,338,4
al 100% 17.4 17.4 2.2
4,106,338,4 4,106,338,4
del 2000 2.2 17.4 17.4
FIGURA 12: Costos medios y variables
2,500,000,000.0
2,000,000,000.0
1,500,000,000.0
1,000,000,000.0
500,000,000.0
0.0
al al al al al
10% 25% 50% 75% 100%
1.0
0.8
FIGURA0.6
13: Costos medios u variables unitarios
0.4
0.2
0.0 90
al 10% al 25% al 50% al 75% al 100%
0.5
0.4
0.3
0.2
0.1
0.0
al 10% al 25% al 50% al 75% al 100%
CFT+CVT=P.Q
CFT+(CVT/Q).Q=P.Q
91
CFT+(CVMe.Q)=P.Q
CFT=(P.Q)-(CVMe.Q)
CFT=Q.(P-CVMe)
Q=Punto de equilibrio (cantidad producida)
Pe=CFT/(P-CVMe)
Donde:
Pe =Punto de equilibrio
CT =Costo total
IT =ingreso total
CFT =Costo fijo total
P =precio de venta
CVMe =Costo variable unitario
No obstante que el punto de equilibrio se puede presentar de
tres formas:
a. En porcentaje de produccin, en nuestro proyecto el
resultado es 78.6%
b. En el nivel de ingresos, en este caso el resultado es S/.
984,001.3
c. En el volumen de produccin, resulta 888,001.0 unidades
92
En el grfico de la misma forma se puede apreciar el punto de
equilibrio, para el volumen de produccin de 888,001.0 unidades,
donde el costo total es igual al ingreso total.
120,000
100,000
80,000
60,000
40,000
Unidades monetarias
20,000
CF CV CT IT
E[Y]=(A+4M+Z)/6 V[Y]=[(Z-A)/6]2
Donde: E[Y]=resultado estimado esperado
V[Y]=variacin estimada del resultado
A= resultado estimado ms bajo
93
M= resultado estimado ms probable
Z= resultado estimado ms alto
94
Utilizando la distribucin Beta II, de la misma forma, esperando un
resultado bajo, probable y ms alto, reemplazando en la formula se
obtiene:
V[Y]=(115,865+4*162,212+254,904)/6
V[Y]=169, 936
X. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
95
se debe realizar un mayor anlisis, ya que, cuando esta variacin
sea negativa, podra afectar al proyecto dejando de ser rentable.
96
1 BIBLIOGRAFIA
97
XII. ANEXOS
CONSUMO ACTUAL
1. Consume quinua?
SI ( ) NO ( )
SI consume pase a la pregunta 3
1
Puede ser en platos, porciones, kg, Lts, etc
2
Puede ser diario, semanal, mensual, etc.
98
( ) Mazamorra
.............
de quinua
...
( ) Quispio
..........
( ) Pesque
..
( ) Sopa de quinua
..
( ) Jugo de quinua
......
Otros(especifique) .......
....... .............. .............
....................... ..........
.................. .
................
....
................
....
PRODUCTOS INDUSTRIALIZADOS
Cantid Precio Frecuencia Lugar de
Descripcin ad de consumo compra
( )Nctar de quinua
( ) Pipocas de
quinua
( ) Mermelada de
quinua
( ) Expandido de
quinua
( ) Torta de quinua
Otros(especifique) ...
..
...........................
......
CONSUMO FUTURO
99
( ) Harina de quinua .Kg. .. ..
( ) Quinua perlada ..Kg. .. ..
( ) Torta de quinua ..gr. .. ..
Otros (especifique) .. ..
100
Escuela Profesional de Ingenieria Agroindustrial
Proyectos Agroindustriales
Proyecto: Instalacin de una planta procesadora de Nectar de
Quinua con papaya
Estudio de Mercado de la quinua
ENCUESTA AL PRODUCTOR
DATOS GENERALES
a. Quinua .. Kg. ( )
(Variedad: ) .. Kg ( )
b. Caihua .. ..............Kg. ( )
c. Cebada .. Kg. ( )
d. Papa .. ( )
e. Otros
(especifique)
101
Para semillas Kg.
Trueque
Otros (especifique)
Institucionales Estatales:
...
Otros(Especificar): .
Institucionales Privadas:
...
Otros(Especificar): .
102
ARBOL DE PROBLEMAS.
103
104
105