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Por dicha venta el cliente entrega cheques de distintos bancos, las mismas que son
depositados en cuenta corriente del Interbank.
06/01/2016.- Se gira cheque N 855000 del Interbank a la o/ de Distribuidora Castillo
SAC por la cancelacin de la Factura N 001-8570
10/01/2017.- Se hace la factura N 001-531 mediante la entrega de cheque a cargo del
Interbank, la misma que es depositado en cuenta corriente.
13/01/2017.- Se gira cheque Nos 855001/855003 del Interbank por el pago de los
tributos con vencimiento en el presente mes. RUC 10285638973
30/01/2017.- Se gira cheque N 855004 a la orden del Cajero para el pago de los
servicios:
- Recibo N 750-168760 de Electro Centro S/. 649.00
- Recibo de EPSASA N 05-580760 236.00
- Recibo de Telefnica SAA N 06-326040 472.00
- Factura N 001-980 de Actualidad Empresarial, por suscripcin a la revista
perodo 2017 S/. 910.00
- Factura N 01-798 de Grifo Roca SAC por S/. 1,534.00 (Gasolina)
31/01/2017.- Se gira cheque N 855005 a la orden del Cajero para el pago de la planilla
de sueldos al personal rentado. Informacin del Personal Rentado:
Remunerac.
N F/Ingreso Apellidos y Nombres Cargo Mensual
1 02.01.14 Huicho Rojas, Nelson Gerente 2,500.00
2 02.01.14 Amao Barrial, Roco Contadora 2,300.00
3 02.01.14 Frafn Janampa, Stefany Ventas 2,200.00
4 02.01.14 Galindo Tomaylla,Roger Cajero 1,500.00
5 02.01.14 Atao Meza, Mariela Secretaria 900.00
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Informacin adicional.- El gerente, cajero y secretaria tienen hijos: 03, 04 y 05
respectivamente.
01/02/2017.- Segn factura N F150-3860 se adquiere mercaderas de Distribuidora
Castillo Castillo SAC, bajo el detalle siguiente:
Cant Detalle Precio Unit Imp. Total
3000 Paquetes fideos don victorio 47.20 141,600.00
2500 Cajas de leche gloria 24 x 400gr. 70.80 177,000.00
750 Bolsas de azcar rubia x 50 147.50 110,625.00
850 Cajas de atn Fanny filete 48 x 170 gr. 230.00 195,500.00
1650 Cajas de jabn bolivar 230 g x 48 82.60 136,290.00
1100 Cajas de leche pura vida 24x 400 gr. 59.00 64,900.00
900 Cajas de jabn marsella 220 gr. X 40 b. 59.00 53,100.00
1500 Cajas de aceite vegetal primor 1L x 12 82.60 123,900.00
Valor de venta 849,927.97
IGV 18% 152,987.03
Importe Total 1,002,915.00
Por dicha los clientes cancelan con cheques de distintos bancos, las mismas que son
depositados en cuenta corriente del Interbank.
10/02/2017.- Se recibe los extractos bancarios de las cuentas corrientes de lnterbank y
Banco de Crdito del Per correspondiente al mes de Enero 2017.
- Gastos de mantenimiento de Interbank S/. 40.00
- Gastos de mantenimiento de BCP S/. 50.00
- Incluir el ITF
14/02/2017. Mediante giro de cheque N 855006 a cargo del Interbank se cancela la
Factura N F150-3860.
20/02/2017.- Se gira cheque Nos 855007/855010 a la orden del banco de la nacin por
el pago de los tributos con vencimiento en el presente mes.
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27/02/2017.- Se gira cheque N 855011 a la orden del Cajero para el pago de los
servicios:
- Recibo N 750-169790 de Electro Centro S/. 710.00
- Recibo de EPSASA N 05-590325 295.00
- Recibo de Telefnica SAA N 06-327982 590.00
- Factura N 03-2015 de Grifo Roca SAC por S/. 2,360.00 (Gasolina)
27/02/2017.- Se gira cheque N 855012 a la orden de Grifo Roca SAC por S/, 5390.00
por consumo de combustible.
28/02.2017. Se gira cheque N 855013 a la orden del Cajero para el pago de haberes
correspondiente al presente mes.
Informacin adicional:
La secretaria falt dos das y el cajero uno (01) da.
01/03/2017.- Segn factura N F150-4985 se adquiere mercaderas de Distribuidora
Castillo Castillo SAC, bajo el detalle siguiente:
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Por la venta de mercaderas los clientes cancelaron en efectivo y cheques de distintos
bancos, los mismos que son depositados en cuenta corriente de Interbank.
06/03/2017.- Se recibe del cliente Las Perlas EIRL la devolucin de 05 Cajas de atn
Fanny filete 48 x170 gr., por encontrarse en mal estado.
10/03/2017.- Se gira cheque N 855014/017 a la orden del Banco de la Nacin por el
pago de tributos con vencimiento en el presente mes.
27/03/2017.- Se gira cheque N 855018 a la orden del proveedor Distribuidora Castillo
Castillo SAC por la cancelacin de la Factura N F150-4985.
30/03.2017.- Se gira cheque N 855019 a la orden de SAT Huamanga por la cancelacin
de la primera cuota del Impuesto al Valor del patrimonio predial correspondiente al
perodo 2017 S/. 1,698.00
30/03/2017.- Se gira cheque N 855020 a la orden del Cajero para el pago de los
servicios:
- Recibo N 750-568790 de Electro Centro S/. 767.00
- Recibo de EPSASA N 05-793325 306.80
- Recibo de Telefnica SAA N 06-876982 554.60
- Factura N 04-5120 de Grifo Cruz de Chalpon EIRL S/. 5,310.00 (Gasolina)
31/03/2017.-Se gira cheque N 855021 a la orden del Cajero para el pago de haberes
del personal rentado correspondiente al presente mes.
03/04/2017.- Segn Factura N F150-9840 se adquiere mercaderas de Distribuidora
Castillo Castillo SAC, bajo el detalle siguiente:
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1800 Cajas de aceite vegetal primor 1L x 12 83.00 149,400.00
Valor de venta 1,396,686.44
IGV 18% 247,863.56
Importe Total 1,644,550.00
Los clientes cancelan en efectivo y cheques de distintos bancos, los mismos que son
depositados en cuenta corriente de la empresa; sin embargo S/. 4,550.00 en billetes es
retenido por el banco por ser falsos.
07/04/2017.- Segn Gua de Remisin N 002-6730 se remite al cliente Las Perlas EIRL
05 Cajas de atn Fanny filete 48 x170 gr.
13/04/2017.- Con giro de cheque Nos 855022/25 se paga los tributos con vencimiento
en el presente mes.
23/04/2017.- Se gira cheque N 855026 a la orden de Distribuidora Castillo Castillo SAC
por la cancelacin de la Factura N F150-9840.
25/04/2017.- Se gira cheque N 855027 a la orden de la Secretaria para fondos de Caja
chica por el monto de S/. 2,000.00. La secretaria presenta los gastos efectuados con
Caja chica, bajo el detalle siguiente:
- Recibo N 750-790368 de Electro Centro S/. 850.00
- Recibo de EPSASA N 05-987523 400.00
- Recibo de Telefnica SAA N 08-976289 750.00
29/04/2017.- Se gira cheque N 855028 a la orden del Grifo Cruz de Chalpon EIRL S/.
5,500.00 (Gasolina)
29/04/2017.-.- Se gira cheque N 855029 a la orden de la Cajera para el pago de la
planilla de haberes correspondiente al presente mes.
Nota.- El Contador solicit licencia por 05 das durante el mes, la misma que debe
computarse a cuenta de vacaciones.
03/07/2017.- Se gira cheque N 855030 a la orden de Muebles Huamanga SAC por la
adquisicin de 06 sillas metlicas para la oficina Administrativa S/. 1,500.00 (Factura
001-268)
07/07/2017.- Se gira cheque N 855031 a la orden del Recreo Las Conchas Marinas
EIRL (Factura N 01-3256), por gastos de consumo con motivo de aniversario de la
Empresa S/. 4,890.00
10/07/2017.- Se obtiene un prstamo del Interbank por la suma de S/. 100,000.00, a
una tasa de inters efectiva del 2.5% mensual pagaderos en 12 meses. Dicho prstamo
es abonado en cuenta corriente de la empresa.
12/07/2017.- La empresa ha visto por conveniente incentivar a los clientes ms
puntuales y representativos, para lo cual entreg 20 cajas de leche gloria 24 x 400gr. Al
costo.
15/07/2017.- El vehculo de la empresa en el trayecto a la carretera a Huanta (Sector
Allccomachay) sufre un volcadura, como consecuencia de ello el conductor de la
camioneta fallece y el vehculo totalmente destrozado e inservible.
Informacin Adicional:
Valor de la camioneta al 02 de Enero 2017 S/. 35,000.00
Depreciacin acumulada al 02 de Enero 2017 6,000.00
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17/07/2017.- Segn Factura N F150-10528 se adquiere mercaderas de Distribuidora
Castillo Castillo SAC, bajo el detalle siguiente:
Precio
Cant. Detalle Unit. Imp. Total
5000 Paquetes de fideos don victorio 55.00 275,000.00
4000 Cajas de lehe gloria 24 x 400 gr. 80.00 320,000.00
1500 Bolsas de azcar rubia x 50 kg. 160.00 240,000.00
1500 Cajas de atn fanny filete 48 x 170 gr. 250.00 375,000.00
2500 Cajas de jabn bolvar 230g x 48 90.00 225,000.00
1700 Cajas de leche pura vida 24 x 400g 70.00 119,000.00
2000 Cajas de jabn marsella 220gr. X 40b. 70.00 140,000.00
2000 Cajas de aceite vegetal primor 1L x12 80.00 160,000.00
Base Imponible 1,571,186.44
IGV 18% 282,813.56
Importe Total 1,854,000.00
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31/07/2017.- Se gira cheque N 855035 a la orden de Cementos Pacasmayo por la
compra de 6,000 acciones al precio de S/. 15.00 cada accin, el 60% de las acciones
sern negociadas a corto plazo y el 40% con fines de inversin.
31/07/2017.- La encargada de caja chica presenta los comprobantes de pago por pago
de servicios:
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21/09/2017.- Se gira cheque N 855039 a la orden del CPC. Manuel Micuylla Los por la
reclamacin Tributaria del IGV y Renta Agosto 2015 S/. 3,500.00 (R H N F001-1920).
Nota.- No se le ha efectuado la retencin del Impuesto a la Renta, tampoco present
constancia de suspensin de 4ta. Categora.
22/09/2017.- Se gira cheque N 855040 a la orden del Colegio de Contadores Pblicos
de Ayacucho por S/. 1,200.00, capacitacin del Gerente y Contador de la empresa en el
Seminario de Nuevas Tecnologas de Informacin (Recibo N 0001-490).
28/09/2017.- Se gira cheque N 855041 a la orden de Distribuidora Castiollo SAC por la
cancelacin de laFactura N F150-15820.
29/09/2017.- El encargo de caja chica presenta los gastos efectuados de acuerdo al
detalle siguiente:
- Recibo N 750-980630 de Electro Centro S/. 1,300.00
- Recibo de EPSASA N 06-12257187 600.00
- Recibo de Telefnica SAA N 10- 1021567 850.00
Por la reposicin de fondos de caja chica se gira cheque N 855042
30/09/2017.- Se gira cheque N 855043 a la orden de la Cajera por el pago de
remuneraciones del personal rentado correspondiente al mes de Setiembre.
02/12/2017.- Se adquiere una camioneta Toyota mediante Leasing una camioneta
Toyota Hilux 2017 full equipo $ 40,000.00, la misma que se financia a travs del BCP,
pagaderos en dos aos, a una tasa de inters del 7.50% anual.
06/12/2017.- Segn Factura N F150-16210 se adquiere mercaderas de Distribuidora
Castillo Castillo SAC, bajo el detalle siguiente:
Precio
Cant. Detalle Unit. Imp. Total
6000 Paquetes de fideos don victorio 60.00 360,000.00
5000 Cajas de leche gloria 24x 400g 90.00 450,000.00
2000 Bolsas de azcar rubia x 50 kg. 170.00 340,000.00
1900 Cajas de atn fanny filete 48 x 170g 260.00 494,000.00
3000 Cajas de jabn bolvar 230gr x 48 100.00 300,000.00
2000 Cajas de leche pura vida 24x 400g 80.00 160,000.00
2200 Cajas de jabn marsella 220g x 40b 85.00 187,000.00
2300 Cajas de aceite vegetal primor 1L x 12 90.00 207,000.00
Base Imponible 2,116,949.15
IGV 18% 381,050.85
Importe Total 2,498,000.00
Del 09 al 23/12/2017.- Se vendieron mercaderas segn facturas Nos 001-8580/8600 a
distintos clientes bajo el detalle siguiente:
Precio
Cant. Detalle Unit. Imp. Total
6000 Paquetes de fideos don victorio 90.00 540,000.00
5000 Cajas de leche gloria 24x 400g 120.00 600,000.00
2000 Bolsas de azcar rubia x 50 kg. 200.00 400,000.00
1900 Cajas de atn fanny filete 48x 170g 290.00 551,000.00
3000 Cajas de jabn bolvar 230g x 48 130.00 390,000.00
2000 Cajas de leche pura vida 24 x 400g. 110.00 220,000.00
2200 Cajas de jabn marsella 220g x 40b 120.00 264,000.00
8
2300 Cajas de aceite vegetal primor 1L x 12 125.00 287,500.00
Base Imponible 2,756,355.93
IGV 18% 496,144.07
Importe Total 3,252,500.00
Por dicha venta los clientes cancelaron en efectivo y cheques de diferentes bancos, los
mismos que son depositados en cuenta corriente de la empresa.
27/12/2017.- Se gira cheque N 855044 a la orden de Distribuidora Castillo Castillo SAC
por la cancelacin de la factura F150-16210
29/12/2017.- El encargado de Caja chica presenta los gastos de acuerdo al detalle
siguiente: