PLAN DE AUDITORIA

Auditora en Sistema de Gestin Certificable, ASG-7001-002V

INTEGRANTES

Alexis Bez Saavedra.

DOCENTE

Pamela soledad de Lourdes Madrid Roldan

NDICE

Introduccin 4

PREPARACIN DE LA AUDITORA .. 5

Objetivo 5
Propsitos 5
Alcance 5
Identificacin de la empresa auditada . 6

Descripcin del rubro de la organizacin ... 7

Equipo auditor y tareas asignadas a cada
uno de los integrantes 7
Documento de trabajo 9

Lista de comprobante 9
Lista de verificacin para ISO 9001:2015.. 9
Lista de verificacin para ISO 14001:2015..... 14
Lista de verificacin OHSAS 18001:2015 . 17
Formulario para recoger la evidencia .. 22

Formulario para registrar evidencia . 23

PLAN DE LA AUDITORA. 24

Objetivo . 24
Actividades a desarrollar 24
Definicin de rea auditada .. 24
Cronograma de actividades............. 26

Funciones y responsabilidades de equipo auditado.. 28

Informe de auditora . 29

Resumen de evidencia de los hallazgos .. 30

Matriz de actividades. 31

Resumen de no conformidades de la auditoria 33

SEGUIMIENTO Y MEDIDAS DE CONTROL... 34

Cronograma de actividades para subsanar hallazgos... 34

Recoleccin de evidencias de mejoramiento... 34

2
Tiempos y plazos.. 34

Conclusin. 35

3
 INTRODUCCIN

En el presente informe se realiza un levantamiento de informacin de la

organizacin que se realizara la auditoria interna; en donde se busca interiorizar
su funcionamiento y de cmo se manejan sus procesos, el tipo de servicio y la
calidad en que se realizan identificando sus servicios segn sus procesos

El modelo de auditora interna en Sistema de Gestin de Calidad ISO 9001:2015.

Sistema de gestin ambiental ISO 14001:2015 y sistema de gestin en seguridad
y salud ocupacional OHSAS 18001:2007 est orientado a servipag, la cual hoy
cuenta con certificacin ISO 9001-2008. El modelo de auditoria comprender el
procedimiento de depsitos de dineros y documentos en la empresa de transporte
de valores Brinks en el centro de recaudacin principal de servipag via del mar,
con el cual contribuir a la Minimizacin de los riesgos de servipag en este
procedimiento.

4
Preparacin de la Auditora.

Nombre y ttulo de la auditoria.

Auditora interna del proceso de Depsitos de dineros a Empresa de transporte de

valores Brinks.

Objetivo

El objetivo de este procedimiento es identificar las actividades y plazos

comprometidos para el desarrollo de las auditoras internas, con el objeto de
realizar constantemente verificaciones del cumplimiento de la norma de calidad
ISO 9001:2015; norma ambiental ISO 14001:2015 y norma de seguridad y salud
ocupacional OHSAS 18001:2007 poder as garantizar la continuidad de la
certificacin, operacin de los procesos y la mejora continua de los servicio que
esta organizacin ofrece.

Propsito

Realizar una Auditora interna en SERVIPAG, eligiendo el proceso de Depsitos

de dineros en la Empresa de transporte de valores Brinks; para as poder evaluar
la calidad del proceso y la Seguridad de sus trabajadores, para as obtener la
mejora del proceso en algunas deficiencias que en este se puedan encontrar.

Alcance

La Auditora se realizar en la sucursal centro de recaudaciones principal ubicado

en Av. Valparaso #1070 Local N2120, el proceso elegido es Depsitos de
dineros en la Empresa de transporte de valores Brinks; utilizando los documentos
de referencia, identificando cada tarea de este proceso. Requiriendo la
colaboracin de los responsables del proceso, trabajadores, a travs de
entrevistas, reuniones y comunicndoles que estn bajo una Auditoria interna.

5
 IDENTIFICACIN DE LA EMPRESA AUDITADA

IDENTIFICACIN DE LA EMPRESA

Razn social Sociedad de recaudaciones y pagos de servicio limitada servipag.

RUT 78.053.790-6

Domicilio

Direccin Miraflores 383, piso 22, Santiago.

Ciudad Santiago.

Regin Metropolitana

ADMINISTRACION

Jefe de sucursales via del mar

Nombre Carlos Fagandini

RUN 7.106.450-5

Gerente general

Nombre Oscar lvarez Morales

RUN 7.546.238-7

Presidente del Directorio

Nombre Juan Bautista Alberdi Monforte

RUN 7.095.242-4

PROPIEDAD

Nombre mayores accionistas RUT Participacin en la propiedad (%)

Banco Chile 97.004.000-5 50,00

Banco de Crdito e Inversiones 97.006.000-6 50,00

ACCIONES

Nmero de accionistas 2

6
Capital pagado $521.398.000

OTROS ANTECEDENTES

Auditores Externos

Nombre Kpmg Auditores Consultores Ltda.

RUT 89.907.300-2

Descripcin del rubro de la organizacin

Servipag es una organizacin relacionada al rubro de servicios en el mercado de

las transacciones, pagos y recaudacin de dineros y documentos de valor, creada
en 1990 por dos de las principales instituciones financieras del pas banco chile y
BCI banco crdito e inversiones como una sociedad orientada al apoyo del giro
bancario nacional.

Equipo auditor y tareas asignadas a cada uno de los integrantes.

El grupo de auditores que participara en la auditoria en servipag, en el proceso de

los depsitos de documentos y dineros (remesas) a la empresa de transporte de
valores Brinks, estara formado por 6 personas, los cuales son ingenieros en
prevencin de riesgo:

Jess Joffre
Tomas Herrera
Isidora Flores
Jacqueline Barrera
Rodrigo Maureira
Los auditores cumplen con los siguientes requisitos:

Experiencia previa en auditoria.

Conocer los procesos a auditar.
Dominio del tema.

7
Tareas para los integrantes de la auditoria.

Jess Joffre:

Realizar el plan de auditora y hacer uso eficaz de los recursos durante la

auditora.
Realizar reunin de cierre con el auditado, dndole a conocer los resultados
de la auditora.
Liderar al equipo auditor para alcanzar las conclusiones de la auditora.
Realizar el seguimiento y cierre de las acciones correctivas tomadas por los
procesos auditados para subsanar las debilidades detectadas durante a la
auditora
Preparar y completar junto al equipo auditor el informe de auditora.
Realizar la evaluacin a los integrantes del equipo auditor.

Tomas Herrera:

Planificar la auditora y elaborar lista de verificacin del proceso

seleccionado para auditar.
Recolectar y analizar la evidencia objetiva que sea pertinente y suficiente
para obtener conclusiones.

Isidora Flores:

Realizar entrevistas al personal en el rea designada.

Documentar las observaciones

Jacqueline Barrera:

Entregar toda la informacin necesaria a los auditores sobre los detalles del
proceso a auditar.

Rodrigo Maureira:

La recopilacin de hallazgos.
Realizar el cierre de la auditoria.

La auditora se llevar a cabo con un equipo de trabajo multidisciplinario

conformado por trabajadores provenientes de distintas reas de trabajo, los cuales
poseen un perfil adecuado para realizar la auditoria, siendo stos ticos, de mente
amplia, diplomticos, observadores, personas confiadas de s misma, verstiles,

8
tenaces, proactivos, perceptivas y decisivas, adems poseen habilidades de
comunicacin y expresin tanto oral como escritas.

El equipo auditor fue capacitado en los conocimientos bsicos de los sistemas de

gestin, metodologa de auditora, legislacin ambiental, calidad y seguridad y
salud ocupacional, entrevista a los trabajadores, confeccin de informes de
auditora, tcnicas de observacin y calificacin de hallazgos

El equipo auditor interno ser liderado por un auditor lder externo que posee los
conocimientos, habilidades, competencias y experiencia necesaria para el
desarrollo de la auditoria, dicho auditor es don Alexis Bez, auditor lder en
sistemas integrados de gestin certificado centro de formacin tcnico profesional
Duoc uc.

Documentos de trabajo.

Para el desarrollo de la auditoria se confeccionan los siguientes documentos:

Lista de comprobacin
Formulario para recoger las observaciones de la auditoria.
Formulario para registrar evidencias

9
LISTA DE VERIFICACION ISO 9001/2015

LISTA DE VERIFICACION ISO 9001/2015

Observaciones
REQUISITOS SI NO EVIDENCIAS
4.1. Tiene conocimiento de la organizacin y x
de sus contextos?
4.2. Tienen Comprensin de las necesidades x
y expectativas de las partes interesada?
4.3. Hay determinacin del alcance del x
Sistema de Gestin de la Calidad?
4.4. Cuenta con Sistema de Gestin de la x
Calidad y sus procesos?
5. Liderazgo x
5.1. Cuenta con liderazgo y compromiso en la x
organizacin?
5.1.1. Existen Liderazgo y compromiso para el x
Sistema de Gestin de la Calidad de la
organizacin?
5.1.2. Cuenta con enfoque al cliente? x
5.2. Cuenta con una Poltica de la calidad? x
5.3. Est determinado roles, x
responsabilidades y autoridades en la
organizacin?
6. 6. Planificacin x
6.1. Implementan acciones para tratar x
riesgos y oportunidades?
6.2. Cuentan con objetivos de calidad y x
planificacin para lograrlos?
6.3. Se planificacin de los cambios en la x
organizacin?
7. 7. Soporte x
7.1. Existen recursos? x
7.1.1. Existen generalidades? x
7.1.2. Se capacitan las personas? x
7.1.3. La Infraestructura es apta para el x
trabajo?
7.1.4. Cuenta con un ambiente adecuado para x
la operacin de los procesos?

10
7.1.5. Cuenta con recursos de seguimiento y x
medicin?
7.1.6. Estn claro los Conocimientos de la x
organizacin?
7.2. Cuenta con las competencias x
necesarias?
7.3. Existe una Toma de conciencia? x
7.4. Existe una buena comunicacin? x
7.5. Cuenta con la informacin x
documentada?
7.5.1. Existen generalidades? x
7.5.2. Existen ideas de Creacin y x
actualizacin?
7.5.3. Cuenta con el control de la informacin x
documentada?
8. Operacin x
8.1. Se realiza la planificacin y control x
operacional?
8.2. Existe la determinacin de los requisitos x
para los productos y servicios?
8.2.1. Existe la comunicacin con el cliente? x
8.2.2. Existe la determinacin de los requisitos x
relativos a los productos y servicios?
8.2.3. Cuenta con la revisin de los requisitos x
relacionados con los productos y
servicios?
8.3. Cuenta con diseo y desarrollo de los x
productos y servicios?
8.3.1. Existen generalidades? x
8.3.2. Se realiza planificacin del diseo y x
desarrollo?
8.3.3. Cuenta con elementos de entrada para x
el diseo y desarrollo?
8.3.4. Existen los controles del diseo y x
desarrollo?
8.3.5. Cuenta con elementos de salida del x
diseo y desarrollo?
8.3.6. Existen cambios en el diseo y x
desarrollo?

11
8.4. Cuenta con el control de los productos y x
servicios suministrados externamente?
8.4.1. Existen generalidades? x
8.4.2. Cuenta con tipos y alcance del control x
de la provisin externa?
8.4.3. Existe informacin para los proveedores x
externos?
8.5. Se promueve la produccin y prestacin x
del servicio?
8.5.1 Se implementa el control de la x
produccin y de la prestacin del servicio?
8.5.2. Identificacin y trazabilidad x
8.5.3. Se establece la propiedad perteneciente x
a los clientes o proveedores externos?
8.5.4. Hay Preservacin? x
8.5.5. Existen actividades posteriores a la x
entrega?
8.5.6. Hay control de los cambios? x
8.6. Hay liberacin de los productos y x
servicios?
8.7. Existe el control de los elementos de x
salida del proceso, los productos y los
servicios no conformes?
9. 9. Evaluacin del desempeo x
9.1. Cuenta con el Seguimiento, medicin, x
anlisis y evaluacin?
9.1.1. Existen generalidades? x
9.1.2. Se muestra la satisfaccin del cliente? x
9.1.3. Se realizan anlisis y evaluacin en la x
organizacin?
9.2. Se realizan auditora interna? x
9.3. Existe la revisin por la direccin? x
9.3.1. Existen generalidades? x
9.3.2. Cuenta con las entradas de la revisin x
por la direccin?
9.3.3. Cuenta con las salidas de la revisin por x
la direccin?
10. 10. Mejora x
10.1. Existen generalidades? x

12
10.2. Se buscan no conformidad y accin x
correctiva?
10.3. Se promueve la mejora continua? x

13
LISTA DE VERIFICACIN PARA ISO 14001:2015

LISTA DE VERIFICACION ISO

14001/2015 Observaciones
REQUISITOS. SI NO EVIDENCIAS
4.1. Existe comprensin de la X
organizacin y su contexto?
4.2. Existe comprensin de las X
necesidades y expectativas de las
partes interesadas?
4.3. Existe determinacin del alcance X
del Sistema de Gestin Ambiental?
4.4. Existe un sistema de Gestin X
Ambiental?
5. Liderazgo
5.1. Hay liderazgo y compromiso? X
5.1.1. Se cumple la poltica ambiental? X
5.1.2. Cuenta con roles en la X
organizacin, responsabilidades y
autoridad en la empresa?
6. 6. Planificacin
6.1. Hay acciones para tratar riesgos? X
6.1.1. Generalidades X
6.1.2. Cuenta con aspectos ambientales X
significativos?
6.1.3. Cumple con las obligaciones X
asignadas?
6.1.4. Riesgo asociado con amenazas y X
oportunidades
6.1.5. Planificacin de acciones X
6.2. Cuenta con objetivos ambientales X
y planificacin para logros?
6.2.1. Existen objetivos ambientales? X
6.2.2. Hay planificacin de acciones para X
cumplir los objetivos ambientales?
7. 7. Soporte
7.1. Cuenta con los Recursos? X
7.2. Existe competencia cerca? X
7.3. Toma conciencia? X

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7.4. Hay comunicacin? X
7.4.1. Hay generalidades? X
7.4.2. Existe comunicacin interna? X
7.4.3. Existe Comunicacin externa? X
7.5. Cuenta con informacin X
documentada?
7.5.3 Existe control de la informacin X
documentada?
8. Operacin
8.1. Cuenta con la planificacin y X
control de operaciones?
8.2. Existe preparacin y respuesta X
ante una emergencia?
9. 9. Evaluacin del desempeo
9.1. Hay seguimiento, medicin, anlisis X
y evaluacin?
9.1.2. Evaluacin del cumplimiento. X
9.1.3. Cuenta con una auditora interna. X
9.2. Existe una revisin de parte de la X
direccin?
10. 10. Mejora
10.2. Existe No conformidad y accin X
correctiva?
10.3. Hay una mejora continua? X

15
LISTA DE VERIFICACION OHSAS 18001/2015

LISTA DE VERIFICACION OHSAS

18001/2015 Observaciones
REQUISITOS S N EVIDENCIAS
I O
4. REQUISITOS DEL SISTEMA DE GESTIN
DE S Y SO
4.1. REQUISITOS GENERALES
La organizacin implementa y mantiene un x
Sistema de Gestin de Seguridad y Salud
Ocupacional?
4.2. POLITICA DE S Y SO
Cuenta la organizacin con una poltica de x
Seguridad y Salud Ocupacional en la cual se
incluye el compromiso de la prevencin de
lesiones y enfermedades?
Est disponible para el personal de la x
organizacin y sus partes interesadas?
4.3. PLANIFICACION
4.3.1. IDENTIFICACION DE PELIGROS,
VALORACION DE RIESGOS Y
DETERMINACION DE LOS CONTROLES
La organizacin identifica los peligros y x
riesgos e implementa los controles necesarios
para mantener el sistema?
Se establecen la identificacin de los x
cambios al sistema de gestin?
4.3.2. REQUISITOS LEGALES Y OTROS
Establece procedimientos para la x
identificacin de requisitos legales?
Comunica la informacin sobre requisitos x
legales a los trabajadores y otras partes
interesadas?
4.3.3. OBJETIVOS Y PROGRAMAS
La organizacin cuenta con objetivos y x
metas de SYSO que sean medibles y asigna
responsabilidades para lograrlos?
4.4. IMPLEMENTACION Y OPERACIONALES

16
4.4.1. RECURSOS, FUNCONES,
RESPONSABILIDAD, RENDICION DE
CUENTAS Y AUTORIDAD
La alta direccin dispone de los recursos x
para mantener el sistema de gestin?
La organizacin establece las x
responsabilidades y autoridades?
La persona designada por la alta direccin x
presenta informes sobre la mejora del
sistema?
4.4.2. COMPETENCIA FORMACION Y TOMA DE
CONCIENCIA
Tiene la organizacin personal competente x
para ejecutar las labores y conservar los
registros?
La organizacin capacita al personal en S y x
SO?
El personal de la organizacin toma x
conciencia sobre las consecuencias de sus
actividades laborales?
4.4.3.1 COMUNICACIN
.
Se establece una comunicacin interna entre x
los diferentes niveles de la organizacin?
Responde la organizacin a las x
comunicaciones de las partes interesadas
externas?
4.4.3.2 PARTICIPACION Y CONSULTA
Existe participacin por parte del personal de x
la organizacin en la valoracin de riesgos?
Estn los trabajadores informados acerca de x
quines son los representantes en S y SO?
4.4.4. DOCUMENTACION
La organizacin dentro de su documentacin
incluye poltica y objetivos, descripcin de los
principales elementos de los sistema de
gestin?
4.4.5. CONTROL DE DOCUMENTOS

17
 La organizacin aprueba los documentos de x
acuerdo a su adecuacin, verifica la versin e
identifica los cambios al igual que establece
los documentos externos?
4.4.6. CONTROL OPERACIONAL
Se establecen controles para prevenir los x
peligros y riesgos?
Se realiza control a contratistas y visitantes? x
4.4.7. PREPARACION Y RESPUESTA ANTE
EMERGENCIAS
Responde la organizacin ante situaciones x
de emergencia?
Tiene en cuenta la organizacin a las partes x
interesadas ante situaciones de emergencia?
Hace la organizacin pruebas peridicas a x
los procedimientos de respuesta ante
situaciones de emergencia?
4.5. VERIFICACION
4.5.1. MEDICION SEGUIMENTO Y DESEMPEO
La organizacin realiza seguimiento y x
mediciones regulares de desempeo?
La organizacin realiza seguimiento de los x
objetivos y seguimiento a la eficacia de S y
SO?
La organizacin toma medidas de x
desempeo para seguimiento de
enfermedades?
4.5.2.1 EVALUACION DEL CUMPLIMIENTO LEGAL
Y OTROS
Mantiene la organizacin una evaluacin x
peridica del cumplimiento de los requisitos
legales?
4.5.2.2 EVALUACION DEL CUMPLIMIENTO LEGAL
Y OTROS
Evala la organizacin la conformidad con x
otros requisitos que suscriba?
4.5.3.1 INVESTIGACION DE INCIDENTES
.

18
 La organizacin cuenta con un procedimiento x
de investigacin de incidentes?
Se plantean acciones correctivas y x
preventivas?
Documentan los resultados de las x
investigaciones de incidentes?
4.5.3.2 NO CONFORMIDAD. ACCION CORRECTIVA
. Y ACCION PREVENTIVA
Tienen en cuenta las no conformidades x
reales y potenciales y toma acciones
correctivas?
Investigan las no conformidades, evalan y x
determinan sus causas?
Se realiza valoracin del riesgo cuando se x
identifican nuevos peligros?
Se documenta cualquier cambio que surja de x
las acciones correctivas y preventivas?
4.5.4 CONTROL DE REGISTROS
Mantiene los registros necesarios para x
demostrar la conformidad con los requisitos?
4.5.5. AUDITORIA INTERNA
Se realizan auditoras internas con intervalos x
planificados?
Se tienen en cuenta las responsabilidades x
competencias y requisitos para realizar
auditoras?
4.6. REVISION POR LA DIRECCION
Verifica la alta direccin y tiene en cuenta la x
conveniencia, adecuacin y eficacia continua
del sistema de S y SO?
Incluyen las revisiones los resultados de x
auditoria internas y las evaluaciones de
cumplimiento?
La alta direccin realiza seguimiento a las x
revisiones anteriores incluidos cambios en los
requisitos legales?

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Formulario para recoger las observaciones de la auditoria

Fecha

Ubicacin

Situacin observada y
contexto

Tiempo de observacin

Observador

Hora Descripcin Interpretacin

(lo que pienso, siento, conjeturo,
me pregunto)

20
 Formulario para registrar evidencias

Empresa:

Direccin:

Auditor: Fecha:

Proceso:

Comentarios - Observaciones -
Requisito Preguntas Evidencia
Conclusiones

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PLAN DE AUDITORIA

Objetivo

Verificar la conformidad y eficacia de los procesos que integran al Sistema Gestin

de calidad, ambiental y SYSO bajo los requisitos de la norma internacional ISO
9001/2015, 14001/2015 y ohsas 18001/2007 as como los requisitos
reglamentarios establecidos por la organizacin, encaminado al logro de la visin
institucional.

Actividades a desarrollar en la auditoria

Planificacin de la auditora

Programacin de la auditora

Reunin de Apertura

Recorrido por la instalacin

Entrevistas al personal

Revisin de Documentacin

Documentar las observaciones

Reunin de cierre

Anlisis de hallazgos y confeccin de opciones de mejora

Realizacin de informe de auditora

Evaluacin de Auditores

Definicin de rea a auditar

El cajero recibir el aviso desde las oficinas del CRP que se presentara en el
mdulo de la caja la empresa de transporte de valores Brinks, representada por
una porta valor que realizara el retiro del dinero recaudado en el da. La porta
valor se presentara con su credencial y con la llave del bal anti asalto que est en
custodia de la empresa de valores, la otra llave siempre estara en la caja auxiliar,
realizara la apertura del bal anti asalto del o los muebles de la caja a los cuales
se realizara el retiro.

22
Por lo tanto cuando se presente la porta valores se suspender la atencin al
pblico por un espacio de tiempo no mayor a 15 minutos ya que el cajero realizara
las siguientes funciones.

Luego de abierto el bal anti asalto, el porta valores mantendr como

testigo del recuento de la bolsa del bal contra las hojas de transporte
(remitos) de cada cajero que tenga bolsas para remesar en el fondo anti
asalto que se est remesando a la empresa de valores.
El cajero contara la cantidad de bolsas que se introducir en la bolsa de
remesa (saco de remesa) y se anotaran en el formulario hoja de transporte
de cada cajero, anotando y verificando, adems, el monto que indica cada
bolsa introducida en el saco de remesa.
Introducir las bolsas de remesa individuales de cada cajero en el saco de
remesa y lo cerrara, siguiendo las instrucciones de sellado que establece la
bolsa.
El porta valores cerrara el bal anti asalto con ambas llaves, firmara el
comprobante del retiro de dinero, dejara las copias al cajero y se retirara del
mdulo de la caja auxiliar.

Procedimiento de la bolsa auto sellante

Antes de proceder al sellado de la bolsa debe confeccionar los formularios

de comprobacin de remesa del servicio.
Llenar el recuadro que viene incorporado en la bolsa, que son los mismos
que el cajero ha declarado en el formulario.
Introduzca los dineros al interior de la bolsa y los formularios adjuntos que
establece este procedimiento.
Quite la cinta protectora de la solapa adhesiva.
Doble la solapa adhesiva hasta la lnea discontinua y proceda al sellado
pegado con fuerza ambas caras.
Introduzca la bolsa doblada y elsticada al interior del fondo anti asalto.

23
 CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES

CARGO Y
FECHA HORA ACTIVIDADES AUDITOR
NOMBRE

15/06/2017 09:00 h Reunin de Apertura - Directiva

Gestin estratgica
Presentacin: Procesos, la Jess Joffre
instalacin, estructura Tomas Herrera
organizacional, estructura y Isidora Flores
10:00h EPS
funcionamiento del Sistemas de Jacqueline
gestin de calidad, ambiental e Barrera
SYSO Rodrigo Maureira

Jess Joffre
10:35 h Recorrido por la instalacin EPS

Actualizacin y mantenimiento
de aspectos de calidad Jess Joffre
ambientales, SYSO requisitos Tomas Herrera
legales y otros requisitos, Isidora Flores
11:15 h EPS
objetivos, metas y programas Jacqueline
seguimiento y medicin y Barrera
evaluacin de cumplimiento Rodrigo Maureira
legal.
13:00 h Receso EPS
Jacqueline
Controles operacionales.
15:00 h Requisitos Barrera
ISO 9001, EPS
14001/2015 OHSAS18001/2007 Rodrigo Maureira

24
 Auditora interna, acciones
correctivas y preventivas,
mejoramiento, quejas, reclamos,
comunicaciones de partes
Jess Joffre
interesadas, seguimiento a la
16:00 h EPS Tomas Herrera
eficacia de las acciones
Isidora Flores
tomadas a las No
conformidades menores
pendientes de auditora anterior.

17:30 h Balance del equipo auditor EPS Tomas Herrera

Jess Joffre
Tomas Herrera
Presentacin de resultados
Isidora Flores
16/06/2017 11:00 h preliminares Al Representante EPS
Jacqueline
de la organizacin
Barrera
Rodrigo Maureira
Preparacin y respuesta ante
Tomas Herrera
12:00 h emergencias. EPS
Isidora Flores

Jess Joffre
Tomas Herrera
Revisin por la direccin Isidora Flores
13:15 h EPS
Jacqueline
Barrera
Rodrigo Maureira
Balance del equipo auditor y Tomas Herrera
14:15 h preparacin de la reunin de EPS Isidora Flores
cierre
Rodrigo Maureira
Presentacin de resultados al
15:15 h EPS Jacqueline
Representante de la Entidad
Barrera

16:30 h Reunin de cierre EPS Directiva

25
FUNSIONES Y RESPONSABILIDADES DEL EQUIPO AUDITOR.

El equipo auditor es el conjunto de personas que ejecutan la auditoria. Est

conformado por el lder y el grupo de auditores los cuales cada uno tienen sus
propias funciones.

Funciones generales para ordenarlos en su labor, el equipo cuenta con una serie
de funciones tendientes a estudiar analizar y diagnosticar la estructura y
funcionamiento del proceso elegido de la organizacin.

Las funciones son las siguientes:

Estudiar las normativas, misin, objetivos, polticas, estrategia, planes y

programas de trabajo de la organizacin,
Desarrollar el programa de trabajo de la auditoria.
Definir propsito, objetivos, alcance y metodologa para instrumentar la
auditoria.
Captar la informacin suficiente del proceso a auditar.
Revisar estadsticas de cargas de trabajo.
Realizar hallazgos y obtener evidencias e incorporarlos a su a sus trabajos.
Respectar las normas de actuacin dictadas
Proponer a los sistemas administrativos las modificaciones que eleven la
efectividad de la organizacin.
Analizar el espacio y el empleo de equipos de oficina
Revisin de los avances.
Proponer mejoras para sus procesos.

Asignacin de recursos necesarios para desarrollar la auditoria

Para determinar la asignacin de recursos que sean apropiados y suficientes para

el desarrollo de la auditoria en las dependencias de servipag, los auditores
internos tienen en cuenta lo siguientes:

Recursos financieros
Recurso tcnico
Recursos fsicos
Recursos materiales
Recursos de personal

26
 INFORME DE AUDITORIA

Informacin de la auditora

Equipo auditor

Personal de la empresa:

Jess Joffre

Tomas Herrera

Isidora Flores

Jacqueline Barrera

Rodrigo Maureira

Personal externo:

Auditor lder es Alexis Bez Saavedra ingeniero en prevencin, personal

calificado como auditor lder en sistemas integrados de gestin certificado
por el centro de formacin tcnico profesional Duoc uc.

Instalaciones de la auditoria

Se realizara en el centro de recaudaciones principal ubicado en Av.

Valparaso #1070 Local N2120 Via del mar.

Fechas

La auditora interna entre los das 15 al 19 de junio del ao 2016

Reunin inicial para el da 15 de junio a las 9.00 horas
Reunin de cierre se concluye el da 19 de junio a las 16.30 horas.

Objetivo de la auditoria

Evaluar el grado de conformidad del sistema de gestin de calidad SGC, sistema

de gestin ambiental (SGA) y del SYSO, detectando hallazgos que permitan una
oportunidad de mejora en la organizacin.

Alcance de la auditoria

Auditoria aplicable para el proceso de depsitos en empresa de valores Brinks.

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Normas de referencia:

Norma ISO 19011/2011

Norma ISO 9001/2015
Norma ISO 14001/2015
OHSAS 18001/2007

Responsable centros de servipag via del mar

Carlos Fagandini.

Seleccin del equipo auditor

Debe considerarse:

Numero de Auditores necesarios en funcin del alcance y finalidad de la

Auditoria

Seleccionar el Auditor Lder

Establecer las responsabilidades y funciones del Auditor Lder

Determinar las reas y los requisitos que van a auditar cada uno de los
miembros del equipo, de acuerdo con su experiencia y conocimientos
tcnicos

Establecer los plazos para llevar a cabo la Auditora Interna en cada rea o
para cada requisito.

Los auditores internos pueden ser personal de la organizacin, pero este personal
debe ser previamente informado de las condiciones de trabajo y del SG de la
empresa. Las personas designadas como auditores para un rea especfica no
deben estar involucradas en el desarrollo de labores dentro de esa rea.

Establecimiento del contacto inicial con el auditado

Establecer los canales de comunicacin con el representante del auditado,

Confirmar la autoridad para llevar a cabo la auditora,
Proporcionar informacin sobre las fechas y la duracin, propuestas y la
composicin del equipo auditor,
Solicitar acceso a los documentos pertinentes, incluyendo los registros,
Determinar las reglas de seguridad aplicables al lugar,
Hacer los preparativos para la auditora, y

28
 Acordar la asistencia de observadores y la necesidad de guas para el
equipo auditor.

Revisin de la documentacin

El auditor documentara todos aquellos aspectos importantes de la auditora que

proporcionan evidencia del trabajo que se llev a cabo de acuerdo con las normas
de auditora generalmente aceptadas.

Los documentos de trabajo tienen la evidencia de la planeacin llevada a cabo por

el auditor, la naturaleza, oportunidad y alcance de los procedimientos de auditora
aplicados y de las conclusiones alcanzadas.

Los documentos de trabajo contaron con todos los asuntos significativos que
requieran del juicio profesional del auditor, as como su conclusin sobre los
mismos, situacin que debe quedar debidamente documentada, por lo tanto, en
trminos generales cubrirn, entre otros aspectos, lo siguiente:

Control de calidad.

Control de Medio Ambiente

Control Seguridad y Salud Ocupacional

Relativa y riesgo de auditora.

Planeacin y supervisin del trabajo de auditora.

Estudio y evaluacin del control interno.

Evidencia comprobatoria.

Consideraciones sobre fraude que deben hacerse en una auditora de

estados financieros.

Preparacin de actividades

Preparacin del Plan de auditoria

El auditor interno designado para ejecutar la auditoria planificada en el programa

descrito en el tem anterior, deber realizar y enviar al programa de seguridad, con
a lo menos 5 das de anticipacin un plan de auditora que describa todos los
detalles de la auditoria en particular a realizar. Este plan debe contener todos los
puntos mencionados en el registro.

29
Para la realizacin de este plan de auditora, el auditor designado debe obtener la
informacin con los supervisores de los procesos, con el personal auditado y con
el programa de seguridad quien es responsable de dar los lineamientos generales
y objetivos en particular de cada auditoria.

a) Preparacin de la auditoria

Los auditores deben prepararse para la realizacin de la auditoria, esta

preparacin consiste en realizar las siguientes actividades, posteriormente
entregado el plan de auditora:

a.1 Solicitud de documentacin: El auditor debe solicitar toda la documentacin

que ser objeto de la auditoria con el fin de leerla y prepararse para la realizacin
correcta de la auditoria. El anlisis de la informacin recibida debe ser utilizado
para definir previamente el sistema de muestreo y a los auditados que
seleccionar.

a.2 Preparacin de registros: Una vez realizada las acciones anteriores, el

auditor debe prepararse para la ejecucin de la auditoria, realizando un chequeo
de toda la documentacin y registros necesarios para la auditoria que sern
utilizados de acuerdo a lo descrito en el tem d. Esta accin permitir que los
resultados de la auditoria sean ms profundos y extensos.

b) Ejecucin de la auditoria

El auditor designado debe ejecutar la auditoria segn lo acordado en el plan de

auditora realizado y enviado posteriormente de acuerdo a lo descrito en el tem b.
La auditora se ejecuta realizando las siguientes acciones:

b.1 Reunin de inicio o de apertura: Al inicio de la auditoria se debe realizar una

reunin de inicio de auditora en la cual se debe comunicar lo siguiente:

Alcance y Objetivos de la auditara

Horarios acordados

Recoleccin de evidencia

Tipificacin de hallazgos

Esta actividad es realizada leyendo el plan de auditora en un tiempo no superior a

20 minutos a todos los participantes a la reunin de apertura, de modo de
coordinar las actividades y horarios del da y realizar los cambios pertinentes si es
que fuera necesario.

30
b.2 Realizacin de Auditora: Para realizar la auditoria, el auditor designado
deber utilizar la gua de verificacin de auditora de acuerdo a la norma que est
auditando, que define uno a uno cada requisito normativo. Esta recopilacin de
antecedentes para verificar el cumplimiento de la norma se realiza preguntando a
los responsables de cada proceso que se audita, revisando registros y
documentos u observando directamente las actividades. La auditora debe
realizarse hasta completar la verificacin de todos los requisitos de la o las normas
respectivas. Slo la informacin que es verificable podr constituir evidencia de
auditora.

A medida que el auditor encuentra informacin, debe ir tipificando estos hallazgos

de acuerdo a la siguiente escala:

No Conformidad: Incumplimiento total de un requisito que se ha

especificado.

Observaciones: Incumplimiento parcial de un requisito que se ha

especificado.

Oportunidades de mejora: Recomendaciones para mejorar el

cumplimiento de los requisitos normativos, cuya incorporacin a
reglamentar es una opcin de la organizacin.

Fortalezas: Requisitos implementados por sobre los requerimientos

normativos.

b.3 Reunin final o de cierre: Luego de verificado cada requisito normativo, se

debe realizar la reunin de cierre de acuerdo a lo descrito en los horarios del
plan de auditora. Esta reunin se realiza para informar a los participantes
(gerentes, auditados y responsables) los hallazgos obtenidos en la auditoria,
explicando las evidencias objetivas que sustentan estos hallazgos y en particular
para las no conformidades. Posteriormente el auditor entregar las no
conformidades al responsable del rea auditada para que se determinen las
acciones correctivas a tomar.

c) Cierre de auditoria

La auditora es cerrada luego de ejecutada las siguientes dos acciones:

c.1 Realizacin de informe de auditora: Dentro de un plazo no superior a 7

das hbiles desde el trmino de la auditora, el auditor debe entregar al jefe de
sucursales via del mar un informe de auditora el cul identifica los hallazgos
encontrados durante el desarrollo de la auditora y las conclusiones.

31
Realizacin de la reunin de apertura

En esta reunin de apertura estarn presentes los responsables de cada rea y

proceso a auditar como tambin el equipo auditor seleccionado con el propsito de
proporcionar un breve resumen de cmo se llevaran a cabo las actividades de
auditora la cual incluir los siguientes tems:

Presentacin de los participantes, incluyendo una descripcin general de

sus funciones
Revisin de resultados de auditoras anteriores
Confirmacin de los objetivos y alcance de la auditoria
Confirmacin del horario de la auditora y otras disposiciones pertinentes
con el auditado
Fecha y hora de la reunin de cierre y hora de break entre en el equipo
auditor
Cualquier reunin intermedia entre el equipo auditor y la direccin del
auditado, y cualquier cambio de ltima hora
Confirmacin de los canales de comunicacin formal entre el equipo auditor
y el auditado
Confirmacin de que los recursos e instalaciones que necesita el equipo
auditor estn disponibles

Comunicacin durante la Auditora Interna

La comunicacin del trabajo es parte de todo el trabajo de auditora interna y est

presente en forma continua en el avance del mismo, adems tiene el propsito de
informar, persuadir, y obtener resultados que agreguen valor a la organizacin.
Debido a que la comunicacin es fundamental para el xito de todo el proceso de
auditora, los auditores internos deben desarrollar habilidades en las
comunicaciones verbales y escritas que permitan transmitir efectivamente los
objetivos, las evaluaciones, opiniones, conclusiones, y recomendaciones del
trabajo realizado.

Se destacan los siguientes requerimientos para la comunicacin del trabajo:

Realizar la comunicacin preliminar y comunicar el progreso intermedio a

los responsables operativos.

Las comunicaciones deben incluir los objetivos y alcance del trabajo as

como las conclusiones correspondientes, las recomendaciones y los planes
de accin.

32
 Si corresponde, se debe incluir una opinin o conclusin en el informe de
auditora.

La comunicacin del trabajo debe ser precisa, objetiva, clara, concisa,

constructiva, completa y oportuna.

Si una comunicacin final contiene un error u omisin significativa, se debe

comunicar la informacin corregida a todas las partes involucradas.

Si corresponde, los informes deben declarar que el trabajo se ha "realizado

de conformidad con las Normas para el Ejercicio Profesional de la Auditora
Interna".

Si fuera necesario, la comunicacin del trabajo debe exponer el

incumplimiento con la definicin de auditora interna, el Cdigo de tica o
las Normas.

Los resultados finales se deben comunicar al personal apropiado segn la

poltica de la organizacin.

Marco para la etapa de comunicacin del trabajo de auditora - principales pasos

El desarrollo de la Etapa de Comunicacin del Trabajo de Auditora Interna puede

variar en cada organizacin. Para ello se ha estimado conveniente presentar, con
fines explicativos y en orden cronolgico, los principales pasos a seguir para su
desarrollo, sin perjuicio de lo cual en la prctica, algunos de estos se pueden
desarrollar en forma paralela o simplemente no ejecutarse.

Marco para la etapa comunicacin del trabajo de auditora interna

Paso n1: Comunicacin Inicial de trabajo

Paso n2: Comunicacin Intermedia de trabajo

Paso n3: Comunicacin Final de trabajo

33
PASO N 1: COMUNICACIN INICIAL DEL TRABAJO

El Jefe de Auditora debe evaluar si informar al responsable de la actividad

operativa donde se realizar el trabajo de auditora, sobre el comienzo del trabajo
de auditora, y en particular sobre; el calendario del trabajo, las razones de ella, el
alcance preliminar, y los recursos inciales necesarios estimados. Esta
comunicacin se materializa preferentemente en la etapa de planificacin o
tambin en la de ejecucin del trabajo de auditora. Depender de algunos
factores, tales como; tiempo desde que se realiz la ltima auditora, conocimiento
de la actividad operativa por parte del equipo auditor, vigencia del programa de
auditora, tipo y objetivo del trabajo de auditora, entre otros. La auditora interna
debe reunir informacin relevante sobre la actividad operativa donde se realizar
el trabajo de auditora. Esta comunicacin preliminar debe ser omitida cuando el
trabajo de auditora involucra actividades tales como; un arqueo de efectivo
sorpresa u otros procedimientos relacionados con sospechas de fraude o
irregularidades.

PASO N 2: COMUNICACIN INTERMEDIA DEL TRABAJO

Algunas informaciones emanadas del trabajo de auditora son tan importantes y

relevantes que no pueden esperar hasta el reporte final. En general las
comunicaciones intermedias proporcionan medios rpidos para documentar una
situacin que requiere accin inmediata. Tambin pueden ser utilizadas para
informar sobre el estado de trabajos largos, sensibles, o especiales a los
responsables de la actividad operativa y al Jefe de Servicio. Asimismo son tiles
para obtener retroalimentacin por parte del responsable operativo durante el
desarrollo de la auditora, y as asegurar la obtencin de informacin adecuada y
mitigar problemas al concluir el trabajo. Es importante considerar que estas
comunicaciones siempre son preliminares y se debera indicar al Jefe de Servicio
y su equipo directivo esa condicin, y que la comunicacin final del trabajo
contendr la opinin definitiva de los temas cubiertos. Las comunicaciones
intermedias preparadas por el personal de auditora interna siempre deberan ser
revisadas por el Jefe de Auditora u otro personal de supervisin.

34
PASO N 3: COMUNICACIN FINAL DEL TRABAJO

Al terminar la labor en terreno en la etapa de ejecucin y antes de emitir el

respectivo informe de auditora, es necesario realizar reuniones de cierre del
trabajo con las unidades auditadas, que permitan analizar y complementar el
resultado de la revisin y cuando corresponda, consensuar aspectos relevantes
sobre la formulacin e implementacin de las medidas correctivas o preventivas.
Por tanto, en el respectivo informe de auditora se deben incluir los resultados de
la revisin como son: objetivos, alcance, observaciones, recomendaciones, entre
otros. En la prctica, dependiendo del flujo de informacin formalizado en la
organizacin, el Jefe de Servicio adems de informarse integralmente sobre los
temas analizados en el informe de auditora, lo remitir a las unidades
operacionales encargadas de tomar las medidas correctivas y preventivas
correspondientes.

Papel y responsabilidades de los guas y observadores

Los guas y observadores pueden acompaar al equipo que realizara la auditoria,

pero estos no forman de este equipo, los cuales no debern influir ni interferir en
la realizacin de la auditoria.

La responsabilidad designada a los guas y observadores ser asistir al equipo

auditor y actuar cuando lo solicite el lder los cules sern los encargados cada
sistema de gestin dentro de la empresa.

Sus responsabilidades incluirn lo siguiente:

Acordar las visitas a partes especficas de las instalaciones o de la

organizacin.
Asegurar que los miembros del equipo auditor conozcan y respetan las
reglas concernientes a los procedimientos de seguridad en el sitio.
Proporcionar aclaraciones o ayudar en la recopilacin de la informacin.

Recopilacin y verificacin de la informacin

En el proceso de la auditoria se recopilar la informacin pertinente para los

objetivos, el alcance y a su vez se deben incluir la informacin relacionada con las
responsabilidades, funciones, actividades y proceso que se auditara. Solo si la
informacin es verificable puede constituir evidencia de la auditora, la evidencia
de la auditoria deber ser registrada.

35
La evidencia de la auditoria va a mostrar la informacin disponible, pero aun as
existe un grado de incertidumbre que actan sobre las conclusiones de la
auditoria.

Los mtodos para recopilar esta informacin incluyen:

Entrevistas
Observacin de actividades
Revisin de documentos

Fuentes de informacin

a) entrevistas con empleados y con otras personas

b) observacin de las actividades y del ambiente de trabajo y condiciones

circundantes

c) documentos, tales como poltica, objetivos, planes, procedimientos, normas,

instrucciones, licencias y permisos, especificaciones, planos, contratos y pedidos

d) registros, tales como registros de inspeccin, actas de reunin, informes de

auditoras, registros de programas de seguimiento y resultados de mediciones

e) resmenes de datos, anlisis e indicadores de desempeo

f) informacin sobre los programas de muestreo del auditado y sobre los

procedimientos para el control de los procesos de muestreo y medicin

g) informes de otras fuentes, retroalimentacin del cliente

Realizacin de entrevistas

En las entrevistas interpersonales se debe considerar lo siguiente:

a) las entrevistas se deber mantenerse con personas de niveles y funciones

adecuadas que desempeen actividades o tareas dentro del alcance de la
auditora

b) las entrevistas se debern realizar durante las horas normales de trabajo

c) se debera hacer todo lo posible para tranquilizar a la persona que se va a

entrevistar antes y durante la entrevista

d) debera explicarse la razn de la entrevista y de cualquier nota que se tome

36
e) las entrevistas pueden iniciarse pidiendo a las personas que describan su
trabajo

g) los resultados de la entrevista deberan ser resumidos y revisados con la

persona entrevistada

h) se debe agradecer a las personas entrevistadas su participacin y cooperacin.

Generacin de hallazgos de la auditoria

En los resultados de la auditoria se evaluarn en comparacin a los criterios de la

auditoria para as evaluar los hallazgos, esto se puede indicar como
conformidades y como no conformidades con base a los criterios de la auditoria.
Los hallazgos tienen como objetivo identificar cada oportunidad para la mejora
continua.

El equipo auditor se debe reunir para comparar y revisar con base a una lista de
verificacin para revisar los hallazgos por etapas.

La conformidad con base al criterio de auditora deber resumir las funciones o los
procesos que fueron auditados. Se debern registrar los hallazgos de la auditora
de conformidad y sus evidencias de apoyo de manera individual, de igual manera
las no conformidades y las evidencias de la auditoria debern estar registradas.
Por otra parte, las no conformidades pueden clasificarse, revisarse por el auditado
para luego obtener el reconocimiento de las evidencias generadas en la auditoria.
Se deber realizar todo el esfuerzo posible para resolver cualquier opinin que sea
diferente a las evidencias y/o hallazgos de la auditoria, adems se debern
registrar los puntos en los que no se genere un acuerdo.

Preparacin de las conclusiones de la auditoria

El equipo auditor debera reunirse antes de la reunin de cierre para:

Revisar los hallazgos de la auditora y cualquier otra informacin
apropiada recopilada durante la auditora frente a los objetivos de la misma.
Acordara las conclusiones de la auditora, teniendo en cuenta la
incertidumbre inherente al proceso de auditora.
Preparara recomendaciones, si estuviera especificado en los objetivos de la
auditora.
Comentara el seguimiento de la auditora, si estuviera incluido en el plan de
la misma.

37
Las conclusiones de la auditora trataran aspectos tales como:

El grado de conformidad del sistema de gestin con los criterios de

auditora.

La eficaz implementacin, mantenimiento y mejora del sistema de gestin.

La capacidad del proceso de revisin por la direccin para asegurar la

contina idoneidad, adecuacin, eficacia y mejora del sistema de gestin.

Resumen de evidencias que determinan los hallazgos

Evidencia: Se evidencia desconocimiento del personal de las polticas de la

organizacin
Hallazgos: No se encuentra visibilizada las Polticas de la organizacin en el
lugar de trabajo de los cajeros

Evidencia: Se evidencia el desconocimiento del procedimiento ya que en el

trmite de depsito por su demora al no cortar la atencin al pblico y
por el incumplimiento de seguridad de la empresa Brinks al no contar
con el personal necesario de guardias apostados para el traslado de
las bolsas a los camiones.
Hallazgos: Se demuestra inexistencia procedimiento o falta de conocimiento de
ellos, en la actividad de depsitos la empresa de valores a Brinks

Evidencia: Se evidencia que no existe la comunicacin de la empresa de

transporte de valores con la tesorera de servipag para el trmite que
se realizara dejando al cajero sin la preparacin previa del depsito
de remitos de los dineros y documentos a la empresa Brinks
Hallazgos: El tesorero no informa la llegada de la empresa de transporte de
valores Brinks llegando esta sin aviso a los cajeros auxiliares a retirar
los dineros y documentos recaudados.

38
Se tendr que:

Precisar su nivel de desempeo y presentar oportunidades de mejora.

Realizar recomendaciones relativas a mejoras, relaciones comerciales,

certificacin/registro, o actividades de auditora futuras.

Dar estricto cumplimiento a las disposiciones planificadas para el control de los

documentos internos del sistema de control interno (revisin, aprobacin,
publicacin, divulgacin, implementacin).

Formular estrategias que permitan un mejor control de los procesos especialmente

en materia de Seguridad y Salud Ocupacional.

Implementar Hojas de ruta para efectos de medir la eficiencia y ejercer mayor

control y seguimiento de los procesos y subprocesos.

Realizacin de la reunin de cierre

La reunin de cierre ser dirigida por el lder del equipo auditor en donde se
presentaran los hallazgos y se discutirn las conclusiones de la auditoria de tal
manera que estas sean comprendidas y reconocidas por todos, Las cuales sern:

La presentacin de las no conformidades que cada auditor detecto

Se acordara el intervalo de tiempo en el cual se llevara a cabo el plan de
acciones correctivas y preventivas.
Se explicara cmo ser el proceso de seguimiento de los hallazgos de la
auditoria

Se responder y se discutirn las dudas y observaciones de cada integrante y

participante de la auditoria

39
EVALUACIN DE AUDITORES

Cdigo 007-06
EVALUACIN AUDITORES Versin 1
Fecha Julio 2017
Pagina 1 de 1
Objetivo: Este formato pretende hacer un seguimiento al grupo de auditores, con el fin de acompaar su
gestin y retroalimentar su qu hacer

Fecha de Evaluacin:

Proceso auditado:

1. DATOS GENERALES

AUDITOR LDER

AUDITORES
 ESCALA DE VALORACIN

Esta escala sirve para valorar la frecuencia de prestacin de la conducta criterio.

NO se presenta el comportamiento 0
Ocasionalmente se presenta el comportamiento 1
Frecuentemente se presenta el comportamiento 2
Permanentemente se presenta el comportamiento 3

PARAMETRIZACIN

0-15 Puede mejorar su desempeo en cuanto a las conductas sealadas en el formato de evaluacin. Su
comportamiento como auditor puede ser modificado en aras de perfeccionar y fortalecer sus habilidades y
capacidades en cuanto a una auditora interna.
16-30 Su comportamiento como auditor presenta buenos resultados, se evidencia conocimiento y
compromiso en su quehacer. Puede mejorar para lograr un mejor desempeo y llegar a la excelencia.
31-45 El auditor se comporta de una manera ajustada y conforme a los parmetros de una auditora
interna. Puede continuar con su buen desempeo para mantener su labor.

41
 Cdigo 007-06
Versin 1
EVALUACIN AUDITORES INTERNOS Fecha Julio 2017
Pagina 1de 2
2. CONDUCTA TICA

Marque con una X la valoracin que usted considere con respecto a la conducta del auditor

VALORACIN
No se
COMPONENTES DEFINICIN Ocasional Frecuente Permanente
presenta
(1) (2) (3)
(0)
El comportamiento del auditor
Confianza brinda credibilidad, transparencia y
seguridad
El auditor acta con honradez,
Integridad
rectitud y decencia
La informacin que encuentra el
Confidencialidad auditor es manejada con
privacidad, reserva y discrecin
La conducta del auditor evidencia
Discrecin
tacto, cautela y prudencia
Las conclusiones de las auditoras
son imparciales, verificables y
Fiabilidad
reproducibles en un proceso de
Auditora Sistemtica.
TOTAL PUNTOS CONDUCTA TICA

42
 3. COMPETENCIAS TCNICAS Y PERSONALES

VALORACIN
No se
COMPONENTES DEFINICIN Ocasional Frecuente Permanente
presenta
(1) (2) (3)
(0)
El auditor presta atencin al
auditado verbal y no verbalmente,
Escucha
guiando la auditora con tiempos
prudentes para la escucha.
El auditor realiza las preguntas de
Formulacin de
manera sencilla, clara, entendible y
Preguntas
concisa
La auditora es realizada con base
Objetividad en la evidencia encontrada por
medio de la observacin
El auditor hace auditora con el
Desarrollo
nimo de acompaar y guiar el
Humano
mejoramiento continuo del proceso
Conocimiento y El auditor se basa en el Manual de
manejo de la Calidad para hacer las anotaciones
Norma pertinentes a la auditora
TOTAL PUNTOS COMPETENCIAS TCNICAS Y PERSONALES

4. PRESENTACIN ECUNIME

VALORACIN
No se
COMPONENTES DEFINICIN Ocasional Frecuente Permanente
presenta
(1) (2) (3)
(0)

43
 El auditor retroalimenta el resultado
Retroalimentacin de la auditora, informando lo
de la Auditora encontrado en trminos positivos
y/o negativos
El auditor enva puntualmente el
Presentacin de reporte de la auditora plasmando
reportes las conclusiones y los hallazgos (de
ser encontrados)
Espacio Reservado para Gestin de Calidad
El auditor entrega previamente el
Plan de Auditora en el cual
Plan de Auditora
especifica los puntos que se van a
tener en cuenta en la auditora.
El auditor proporciona
Presentacin de
puntualmente el informe de la
Informes
Auditora a la Jefatura de Calidad
Los documentos entregados por el
Presentacin de auditor (Plan, Informe y Reporte)
documentos son claros, legibles, completos y
bien presentados.
TOTAL PUNTOS PRESENTACIN ECUNIME

TOTAL PUNTOS OBTENIDOS

44
Matriz de actividades a desarrollar

Actividad Descripcin Observacin Hallazgo Fecha Mejora Plazo Prxima

correccin revisin
Planificacin de la auditora
Programacin de la auditora
Reunin de Apertura
Recorrido por la instalacin
Entrevistas al personal
Revisin de Documentacin
Documentar las observaciones
Reunin de cierre
Anlisis de hallazgos y confeccin
de opciones de mejora
Realizacin de informe de auditora
Evaluacin de Auditores

45
Resumen de no conformidades de la auditoria

Desviacin: Desviacin mayor del sistema de gestin de calidad.

No conformidad: No Conformidad a lo estipulado en el Numeral 5.2. de las
polticas de la empresa
Recomendacin Evidenciar en lugar visible las polticas de la empresa y
leerlas por lo menos una vez por semana para su
comprensin y que sea aprendida diariamente.

Desviacin: Desviacin mayor del sistema de calidad de la organizacin.

No conformidad: No Conformidad a lo estipulado en el punto 8.3 de Diseo y
desarrollo de los productos y servicios del apartado de 8. de
operaciones
Recomendacin Implementar procedimiento por medio de una lista de
verificacin para este, para s cumplir en totalidad con esta
actividad

Desviacin: Desviacin mayor del sistema de calidad de la organizacin.

No conformidad: No Conformidad a lo estipulado en el punto 8.3 de Diseo y
desarrollo de los productos y servicios del apartado de 8. de
operaciones
Recomendacin Implementar procedimiento de comunicacin va telefnica y
correo electronico de la empresa de transporte de valores
Brinks con la tesorera y de la tesorera va telfono directo
con el equipo del mdulo de cada caja auxiliares para
realizar el procedimiento de retiro de dineros y documento de
una manera ms rpida, segura y eficiente.
SEGUIMIENTO Y MEDIDAS DE CONTROL

Cronograma de actividades para subsanar hallazgos

Ago. Sep. Oct. Nov. Dic. Ene.

No se encuentra Para solucionar se Desarrollar una nueva
visibilizada las Polticas recomienda mantener una induccin a cada funcionario
de la organizacin en el copia de la poltica de la de la organizacin para el
lugar de trabajo de los organizacin en los conocimiento de cada uno
cajeros mdulos de cada cajero de ellos de la existencia de
las polticas
Se demuestra Capacitar a los cajeros de Realizar un programa de
inexistencia la organizacin y a los capacitacin para todos los
procedimiento o falta de servidores de la empresa empleados de servipag para
conocimiento de ellos, Brinks y mantener el introducir el correcto
en la actividad de protocolo de depsitos procedimiento de la actividad
depsitos la empresa mediante una lista de y para el desarrollo del
de valores a Brinks verificacin. correcto llenado de la lista
de verificacin para esta
actividad de alto riesgo en
seguridad.
El tesorero no informa Capacitar al tesorero Capacitacin al tesorero
la llegada de la para todo las actividades en
empresa de transporte la cual es necesaria su
de valores Brinks participacin
llegando esta sin aviso
a los cajeros auxiliares
a retirar los dineros y
documentos
recaudados

47
Recoleccin de evidencias de mejoramiento

Tiempos y plazos
Conclusin.

La auditora aplicada en servipag via del mar en uno de sus procedimientos,

ayud a esta empresa a precisar su nivel de desempeo y presentarles
oportunidades de la mejora. Con la aplicacin de la auditoria, se pudo definir las
acciones pertinentes que dicha empresa deber llevar a cabo para mejorar su
desempeo, de igual forma, esta auditoria permiti encontrar las causas que
hacen que la empresa, mantenga sus desenvolvimiento en el cuidado de sus
empleados, cuidado con el medio ambiente y la calidad de servicio que esta
empresa cuenta.

Todo esto se hizo con el fin de proporcionar a la servipag via del mar
recomendaciones de alternativas de solucin, las cuales se espera que sean de
gran utilidad para la organizacin

49