Multas Incumpliento en Contrato - Contraloria Ecuador

RESOLUCIN N DRR
EL CONTRALOR GENERAL DEL ESTADO
CONSIDERANDO;
27 JUlt Z013
l. Que mediante Resolucin 1955 de 3 septiembre de 2009, emitida como resultado

del estudio del informe del examen especial practicado a la construccin de
varias obras, a cargo del Fondo de Inversin Social de Emergencia, FISE, por el
perodo comprendido entre el 5 de septiembre de 2001 y el 31 de diciembre de
2003, se determinaron las responsabilidades civiles solidarias por el valor total de
22 656,28 USO; por los motivos y valores que se detallan a continuacin :
1. Por 594,94 USO
En contra del seor ingeniero Pedro Alfonso Alarcn Bedoya, contratista, por
cuanto el contrato suscrito el 17 de enero de 2002, para la construccin de aulas,
cocina, comedor y equipamiento de la Escuela Aurelio Bayas, por un monto de
46 026,17 USO, no se concluy dentro del plazo estipulado, incumpliendo con
la clusula sptima del contrato, lo cual origin una multa por cada da de retraso
en la entrega de la obra, la misma que es del 0,2% de su valor, ocasionando
perjuicio econmico a la entidad, en el monto del cargo, cuyo detalle es el
siguiente:
Fecha de Fecha de Entrega

Contrato Retraso Multa Multa Mxima
Entrega Real o Corte
N Prevista al 30-04-02
Das Diaria Segn Clusula 9.1
2 03-06-02 07-11-02 157 82,05 594,94 uso
*** Saldo de multa mxima no cobrado
Responden solidariamente los seores ingenieros Oswaldo Montalvo Jaramillo,

director regional norte, por cuanto aprob el pago de la obra, sin considerar que
exista retraso en su presentacin y Carlos Gonzlez Quintanlla, supervisor, por
cuanto no efectu una evaluacin de los plazos contractuales y no determin los
retrasos incurridos por el contratista en la entrega de la obra.
2. Por el valor total 486, 14 USO
En contra del seor ingeniero Eduardo Joffrey Arizala Gonzlez, contratista, por
los siguientes motivos:
2.1. Por 282,54 USO
Por cuanto en el contrato suscrito con la entidad el 14 de febrero de 2002,

para la construccin de bloques de aulas en la escuela Cristo Rey, por un
monto de 31 312,63 USO, a un plazo de 90 das, incumpli con lo sealado
Direccin de Recursos de Revisin. Telfono: 398 7373, Fax 3987392

Oficina matriz: Av. Juan Montalvo E4-37 y Av. 6 de Diciembre. Quito-Ecuador
(
en el numeral 5.3 de la clusula quinta del contrato, al no haber presentado
las planillas respectivas de avance de obra, en el plazo establecido
contractualmente; esto es, dentro de los cinco das hbiles posteriores al
perodo de ejecucin, sin que haya cancelado el valor equivalente al 0.2%
del valor de la planilla por cada da calendario de retraso en su presentacin
por concepto de multa, ocasionando perjuicio econmico a la entidad,
conforme el siguiente detalle:
Fecha Mxima Multa Diaria Multa

Contrato Planilla Fecha de Retraso
Presentacin segn Segn Total
N N Presentacin das
contrato Numeral 5.3 uso
12 2 18-05-02 26-04-02 22 14,02 245,82
4 28-06-02 26-06-02 2 18,36 36,72
*** Valor de 62,26 USO descontado en la planilla 2 por retraso en su

presentacin: 308,44 USO - 62,26 USO = 245,82 USO.
Responden solidariamente los seores ingenieros Oswaldo Montalvo

Jaramillo, director regional norte, por cuanto aprob el pago de las planillas
sin considerar que exista retraso en su presentacin y W alter Hernn
Arostegu Cceres. fiscalizador, por cuanto no notific que las planillas de
avance de obra fueron presentadas con retraso, a fin de proceder al
descuento respectivo.
2.2. Por 203,60 USO
Por cuanto del contrato suscrito con la entidad el 14 de febrero de 2002,

para el empedrado y la construccin de bloque de aulas de la Escuela Cristo
Rey, por un monto de 31 312,63 USO, a un plazo de 90 das, se benefici
injustificadamente del pago de reajuste de precios, ya que para su clculo se
consider la fecha de presentacin de las planillas y no la fecha en que
deban ser presentadas posteriores al perodo de ejecucin, ocasionando
perjuicio econmico a la entidad, conforme el siguiente detalle:
CONTRATO PLANILLA REAJUSTE OBSERVACIONES

N N DEFINITIVO
CANCELADO
12 1 36, 12 Retraso en trmite de planilla y reintegro
2 32,25 Retraso en trmite de planilla
4 135.23 Retraso en trmite de planilla
SUMAN: 203,60

sin considerar que exista retraso en su presentacin y Walter Hernn
Arostegui Cceres, fiscalizador, por cuanto realiz el clculo del reajuste de
precios de la planilla de avance de obra a la fecha de presentacin de las
planillas y no a la fecha en que deban ser presentadas posteriores al
perodo de ejecucin.
2
3. Por 4 230,64 USO
En contra del seor arquitecto Fabricio Alberto Estupin Rodrguez, contratista,

por cuanto se benefici injustificadamente en el pago de las planillas de avance
de obra, incluido el reajuste de precios, por cantidad de obra no ejecutada, en el
contrato suscrito el 1O de enero de 2002, para la impermeabilizacin exterior y
enlucido de las losas de la cubierta de la escuela Luis Tello, por un monto de
47 319,93 USO, ya que en la verificacin fsica de la obra se determin que
existe una diferencia entre el valor ejecutado y el planillado, ocasionando
perjuicio econmico a la entidad en el monto del cargo, cuyo detalle consta a
continuacin:
PREC. CANTIDAD CANTIDAD TOTAL

DESCRIPCION UNIDAD DIFERENCIA
UNIT. PLANILLADA EJECUTADA uso
Impermeabilizacin
Contrato N 23
LuisTello
Sala de dibujo M2 3,83 357,04 257,73 81,31 311,42
Biblioteca M2 3,83 357,04 276,32 80,72 309,16
Saln de Actos M2 3,83 299,9 164,64 135,26 518,05
Impermeabilizacin
Lmina asfalum
Saln de actos M2 7,08 249,98 164,69 85,29 603,85
Traslapes M2 7,08 270,35 270,35 1914,08

3 656,56
INDICE
1157
REAJ.
TOTAL 4 230,64

director regional norte, por cuanto aprob el pago de las planillas de avance de
obra, sin considerar que exista retraso en su presentacin; Jos Miguel Mndez
Berna!, supervisor; y, Vctor Rafael Snchez Jaramillo, fiscalizador, por cuanto no
efectuaron una verificacin exacta de las cantidades de obra ejecutadas.
4. Por el valor total 2768,14 USO
En contra del seor ingeniero Carlos Ral Morales Carrera, contratista, por los
siguientes valores y motivos:
4.1 . Por 61,08 USO
Por cuanto en el contrato suscrito con la entidad el 25 de marzo de 2002,

para la construccin de 4 aulas, patio deportivo, vivienda para el profesor
de la Escuela Manuelita Senz de Selva Alegre, por un monto
de 55 367,72 USO, a un plazo de 90 das, incumpli con lo sealado en el
numeral 5.3 de la clusula quinta del contrato, al no haber presentado las
planillas de avance de obra, en el plazo establecido contractualmente; esto
es, dentro de los cinco das hbiles posteriores al perodo de ejecucin, sin
que haya cancelado el equivalente al 0.2% del valor de la planilla por cada
da calendario de retraso en su presentacin por concepto de multa,
ocasionando perjuicio econmico a la entidad, conforme el siguiente detalle:
3
Fecha
Muta
Contra Mxima de Multa
Planilla Fecha de Retraso Diaria
to Presentaci Total
N N Presentacin
n segn
dias Segn
uso
5.3
contrato
22 1 13-05-02 07-05-02 6 30,54 61,08
Responden solidariamente los seores ingeniero Oswaldo Montalvo

sin considerar que exista retraso en su presentacin y arquitecto Giro
Ignacio Daz de la Torre, fiscalizador, por cuanto no notific que las planillas
de avance de obra fueron presentadas con retraso, a fin de proceder al
4.2. Por 110,73. USO
Por cuanto incumpli con la ejecucin de por lo menos el ochenta por ciento
(80%) del valor de la obra programada para el perodo, de acuerdo al
cronograma valorado de trabajos, ms el ciento por ciento (100%) de lo
programado en las obras de construccin de 4 aulas, patio deportivo,
vivienda para profesor de la Escuela Manuelita Senz de Selva Alegre,
suscrito el 25 de marzo de 2002 a un plazo de 90 dias, por un monto total de
55 362,72 USO, inobservado lo previsto en el numeral 9.2, letra c) de la
clusula novena de los contratos.
El numeral 9.1 de la clusula novena de los contratos, en concordancia con

el numeral 8.1 de sus estipulaciones generales, establece una multa del dos
por mil (0.2%) del valor del contrato por este concepto, ocasionando perjuicio
econmico a la entidad, en el monto del cargo, de acuerdo al siguiente
detalle:
CONTRATO N PLANILLA N MULTA SEGN NUMERLA 9.1

22 2 110,73 uso 1

Jaramillo, director regional norte, por cuanto no dispuso se exija y se cumpla
con los cronogramas de trabajo y arquitecto Giro Ignacio Daz De la Torre,
fiscalizador, por cuanto no determin las multas respectivas por el
incumplimiento de los cronogramas de trabajos por parte de los contratistas.
4.3. Po r 2 596,33 USO.
Por cuanto el contrato suscrito el 25 de marzo de 2002, para la construccin

de la infraestructura de 7 aulas, Direccin BB.SS. en Ghamanga, convenio
Petroecuador - FISE, por un monto de 47 319,93 USO, no concluy dentro
del plazo estipulado, incumpliendo la clusula sptima del contrato,
originando una multa por cada da de retraso en la entrega de la obra, la
misma que es del 0.2% de su valor, ocasionando perjuicio econmico a la
entidad, en el monto del cargo, cuyo detalle es el siguiente:
4
Fecha de Entrega Multa Mxima
Contrato Fecha de Retraso Multa
Real o Corte segn Clusula
N Entrega Prevista
al 30-04-02
(das) Diaria
9.1
21 28-09-03 28-10-03 30 175,77 3 823,09 USD
** Multa mxima segn numeral 9.4 del contrato.

Jaramillo, director regional norte, por cuanto aprob el pago de la obra, sin
considerar que exista retraso en su presentacin y Jaime Arias Daza,
supervisor, por cuanto no efectu una evaluacin de los plazos contractuales
y no determin los retrasos incurridos por el contratista.
5. Por 3 657,27 USO
En contra del ingeniero Csar Augusto Peaherrera Carrera, por cuanto el

contrato suscrito el 4 de abril de 2002, para la Ampliacin del Sistema de Agua
Potable para Barrios del Sector Sur de Tulcn, por un monto de 77 169,42 USD,
no se concluy dentro del plazo estipulado, incumpliendo con la clusula sptima
del contrato, originando una multa por cada da de retraso en la entrega de la
obra, la misma que es del 0.2% de su valor, ocasionando perjuicio econmico a
la entidad, en el monto del cargo, cuyo detalle es el siguiente:
Fecha de entrega Multa Mxima

Contrato Fecha de Entrega Retraso Multa
Real o Corte Segn clusula
N Prevista
al 30-04- 02
(das) Diaria
9.1
8 20-04-03 04-11-03 198 154,34 3 657,27 uso

director regional norte, por cuanto aprob el pago de la obra, sin considerar que
exista retraso en su presentacin y Marcelo Paredes Gudio, supervisor, por
cuanto no efectu una evaluacin de los plazos contractuales y no determin los
retrasos incurridos por el contratista.
6. Por el valor total 3 761,50 USO
En contra del seor ingeniero Fernando Xavier Salvador Cisneros, contratista,

por los siguientes valores y motivos:
6.1 . Por 2 580 USO

para la construccin y equipamiento de la Escuela Fiscal Mixta Napo, por
un monto de 75 310,04 USD, a un plazo de 120 das, incumpli con lo
sealado en el numeral 5.3 de la clusula quinta del contrato, al no presentar
las planillas respectivas de avance de obra en el plazo establecido
del valor de fa planilla por cada da calendario de retraso en su presentacin
por concepto de multa, ocasionando perjuicio econmico a la entidad,
conforme el siguiente detalle:
5
Multa
Contrato Planilla Fecha Mxima Diaria Multa
Fecha de Retraso
N de Presentacin segn Total
N Presentacin das
segn contrato Numeral uso
5.3
4 4 18-11-02 21-06-02 150 17,2 2 580

sin considerar el retraso que exista en su presentacin y arquitecto
Francisco Gonzalo lvarez Pavn, fiscalizador, por cuanto no notific que las
planillas de avance de obra fueron presentadas con retraso, a fin de
proceder al descuento respectivo.
6.2. Po r 150,62 USO
programado en las obras de construccin y equipamiento de la Escuela
Fiscal Mixta Napo, suscrito el 15 de febrero de 2002, a un plazo de 90 dias,
por un monto total de 75 310,04 USO, inobservado lo previsto en el numeral
9.2, letra c) de la clusula novena de los contratos.

detalle:
CONTRATO N PLANILLA N MULTA SEGN NUMERAL 9.1

4 4 150,62 uso

con los cronogramas de los trabajos; arquitecto Francisco Gonzalo Alvarez
Pavn, fiscalizador; y, Carlos Gonzlez Quintanilla, supervisor, por cuanto
no determinaron las multas respectivas por el incumplimiento de los
cronogramas de trabajos por parte de los contratistas.
6.3. Por 1 034,88 USO
Por cuanto del contrato suscrito el 17 de febrero de 2002, para la

construccin y equipamiento de la Escuela Fiscal Mixta Napo, por un monto
de 75 310,04 USO, no se concluy dentro del plazo estipulado, incumpliendo
con la clusula sptima del contrato, originando una multa por cada da de
retraso en la entrega de la obra, la misma que es del 0.2% de su valor,
ocasionando perjuicio econmico a la entidad, en el monto del cargo, cuyo
detalle es el siguiente:
6
Fecha de Fecha de entrega
(dias) Diaria Segn clusula 9.1
4* 13-04-03 25-09-03 165 150,62 1 034,88 uso **
* Obra paralizada
** Multa mxima segn numeral 9.4 del contrato.

considerar que exista retraso en su presentacin y Carlos Gonzlez
Quintanilla, supervisor, por cuanto no efectu una evaluacin de los plazos
contractuales y no determin los retrasos incurridos por el contratista.
7. Por el valor total 214,37 USO
En contra del seor ingeniero Klber Sergio Sosa Gonzlez, contratista, por los
7.1. Por 35,09 USO
Por cuanto en el contrato suscrito con la entidad el 14 de abril de 2003, para

la construccin de 6 aulas, 2 88.SS. cerramiento, casa para conserje y
reparacin de aula existentes, de la Escuela Edilfo 8ennet, por un monto
de 89 637,75 USO, a un plazo de 180 das, incumpli con lo sealado en
el numeral 5.3 de la clusula quinta del contrato, al no haber presentado
perodo de ejecucin, sin que haya cancelado el equivalente al 0.2% del
valor de la planilla por cada da calendario de retraso en su presentacin por
concepto de multa, ocasionando perjuicio econmico a la entidad, conforme
el siguiente detalle:
Multa
Fecha Mxima Diaria Multa
de Presentacin segn Total
N N Presentacin
segn contrato
das
Numeral uso
5.3
19 1 23-05-03 22-05-03 1 35,09 35,09

Jaramillo, director regional norte. por cuanto aprob el pago de las planillas
sin considerar que exista retraso en su presentacin y arquitecto Lster
Meza Espinosa, fiscalizador, por cuanto no notific que las planillas de
avance de obra fueron presentadas con retraso, a fin de proceder al
7.2. Por 179,28 USO
(80%) del valor de la obra programada para el periodo, de acuerdo al
programado en las obras de construccin de 6 aulas, 2 88.SS. cerramiento,
7
casa para el conserje y reparacin de aulas existentes de la Escuela Edilfo
Bennet, suscrito el 14 de abril de 2003, a un plazo de 180 das, por un monto
total de 89 637,75 USO, inobservando lo previsto en el numeral 9.2, letra c)
de la clusula novena de los contratos.

detalle:
CONTRATO N PLANILLA N MULTA SEGN NUMERLA 9.1

19 4 179,28 uso

con los cronogramas de los trabajos, arquitecto Lster Meza Espinosa,
fiscalizador; e, ingeniero Jaime Arias Daza, supervisor, por cuanto no
determinaron las multas respectivas por el incumplimiento de los
cronogramas de trabajos por parte del contratista.
8. Por 28,24 USO
En contra del seor ingeniero Galo Sigifredo Torres Proao, contratista, por
cuanto en el contrato suscrito con la entidad el 13 de marzo de 2002, para la
construccin de bloques de aulas y mobiliario de la escuela Otto Arosemena
Gmez, por un monto de 34 281,58 USO, a un plazo de 120 das, incumpli con
lo sealado en el numeral 5.3 de la clusula quinta del contrato, al no haber
presentado las planillas respectivas de avance de obra, en el plazo establecido
contractualmente; esto es, dentro de los cinco das hbiles posteriores ~I perodo
de ejecucin, sin que haya cancelado el valor equivalente al 0.2% del valor de la
planilla por cada da calendario de retraso en su presentacin por concepto de
multa, ocasionando perjuicio econmico a la entidad, conforme el siguiente
detalle:
Contrato Planilla Fecha de Fecha Mxima de Retraso Multa Multa

N N Presentacin Presentacin segn das Diaria Total
contrato segn uso
Numeral
5.3
9 3 10-07-02 28-06-02 12 7,06 28,24
*Se considera un retraso de 4 das, ya que en la planilla 3 se descont 8 das de retraso.

director regional norte, por cuanto aprob el pago de las planillas sin considerar
que exista retraso en su presentacin y Walter Hernn Arostegu Cceres,
fiscalizador, por cuanto no notific que las planillas de avance de obra fueron
presentados con retraso, a fin de proceder al descuento respectivo.
8
9. Por el valor total 1 956,26 USO
En contra del seor ingeniero Jaime Alfredo Ypez Murgueytio, contratista, por
los siguientes valores y motivos:
9.1. Por 34,74 USO
Por cuanto en el contrato suscrito con la entidad el 22 de enero de 2002,

para el mejoramiento de El Sistema de Agua Potable de El Juncal, por un
monto de 92 261,93 USO, a un plazo de 120 dias, incumpli con lo sealado
valor de la planilla por cada da calendario de retraso en su presentacin por
concepto de multa, ocasionando perjuicio econmico a la entidad, conforme
el siguiente detalle:
Fecha Mxima de Multa Diaria Multa

N Presentacin segn Total
N Presentacin
sean contrato
dias
Numeral 5.3 uso
13 4 25-07-02 23-07-02
. 2 17,37 34,74
5
.
6
7 .
sin considerar que exista retraso en su presentacin y Csar Alfredo Albuja
Aruz, fiscalizador, por cuanto no notific que las planillas de avance de obra
fueron presentadas con retraso, a fin de proceder al descuento respectivo.
9.2. Por 159,92 USO
Por cuanto del contrato suscrito con la entidad el 27 de agosto de 2001, para
el empedrado y la construccin de cunetas de las calles Chapues y Calle
Larga, por un monto de 51 325,08 USO, a un plazo de 90 das, se benefici
injustificadamente del pago de reajuste de precios, ya que para su clculo
se consider la fecha de presentacin de las planillas y no la fecha en que
perjuicio econmico a la entidad, conforme el siguiente detalle:
CONTRATO PLANILLA REAJUSTE DEFINITIVO

OBSERVACIONES
N N CANCELADO
11 3 159,92 uso Reingreso de planilla

sin considerar que existia retraso en su presentacin y arquitecto lvn Rafael
Andrade Romo, fiscalizador, por cuanto realiz el clculo del reajuste de
9
planillas y no la fecha en que deban ser presentadas posteriores al perodo
de ejecucin.
9.3. Por 184,52 USO
programado en las obras de Mejoramiento del Sistema de Agua Potable de
El Juncal, suscrito el 22 de enero de 2002, a un plazo de 120 das, por un
monto total de 92 261,93 USD, inobservando lo previsto en el numeral 9.2,
letra c) de la clusula novena de los contratos.

detalle:
CONTRATO N PLANILLA N MULTA SEGN NUMERAL 9.1

13 5 184,52 USD 1

Jaramillo, director regional norte, por cuanto no dispuso se exija y se
cumpla con los cronogramas de los trabajos, Csar Alfredo Albuja Aruz,
fiscalizador; y, Marcelo Paredes Gudio, supervisor, por cuanto no
determinaron las multas respectivas por el incumplimiento de los
cronogramas de los trabajos por parte de los contratistas.
9.4. Por 1 291,64 USO
Por cuanto en el contrato suscrito el 22 de enero de 2002, para el

mejoramiento del Sistema de Agua Potable de El Juncal, por un monto de
92 261,93 USD, no se concluy dentro del plazo estipulado, incumpliendo
Fecha de Fecha de entrega

(dias) Diaria Segn clusula 9.1
13 24-10-03 31-10-03 7 184,52 1 291,64 uso

considerar que exista retraso en su presentacin y Marcelo Paredes Gudio,
supervisor, por cuanto no efectu una evaluacin de los plazos contractuales
y no determin los retrasos incurridos por el contratista.
10
9.5. Por 285,44 USO
Por cuanto se benefici injustificadamente en el pago de las planillas de

avance de obra, incluido el reajuste de precios, por cantidad de obra
no ejecutada, en el contrato suscrito el 27 de agosto de 2001, para el
empedrado y cunetas Chapues y Calle Larga, por un monto
de 51 325,08 USO, ya que en la verificacin fsica realizada a la obra,
se determin que existe una diferencia entre el valor ejecutado y el
planillado, ocasionando perjuicio econmico a la entidad, en el monto
materia del cargo, cuyo detalle consta a continuacin:
Precio Cantidad Cantidad Total

Descripcin Unidad Difer
Unitario Planillada Ejecutada uso
$istemade
~gua Potable
Contrato 11
be Barrios de
Sur
Empedrado y Cunetas
Chaoues v Calle Laraa
Cuneta Trianaular M1 10 36 1 890,21 1 865,50 24,71 256
H.S. 180 e=10 cm o
256
o
INDICE
1115
REAJ.
TOTAL: 285,44

de avance de obra, sin considerar que exista retraso en su presentacin,
Jaime Arias Daza, supervisor; e, lvn Rafael Andrade Romo, fiscalizador, por
cuanto no efectuaron una verificacin exacta de las cantidades de obra
ejecutadas.
1O. Por el valor total 4 954, 78 USO
En contra del seor representante legal de la Compaa ZAMARINO S.A., por los
10.1. Por 471,12 USO
Por cuanto en el contrato suscrito con la entidad el 25 de abril de 2003,

para la reparacin de la infraestructura de 7 aulas, Direccin, BB,SS., en
Chamanga, convenio Pretroecuador-FISE de la Escuela Naciones Unidas,
por un monto de 87 884,28 USO, a un plazo de 150 das, incumpli con lo
sealado en el numeral 5.3 de la clusula quinta del contrato, al no haber
presentado las planillas respectivas de avance de obra, en el plazo
establecido contractualmente; esto es, dentro de los cinco das hbiles
posteriores al perodo de ejecucin, sin que haya cancelado el equivalente
al 0.2% del valor de la planilla por cada da calendario de retraso en su
presentacin por concepto de multa, ocasionando perjuicio econmico a la
entidad, conforme el siguiente detalle:
11
Contrato Fecha Mxima de Multa Diaria Multa
Planilla Fecha de Retraso
Presentacin segn Total
N N Presentacin dlas
segn contrato Numeral 5.3 uso
21 4 22-09-02 09-09-03 13 36,24 471 ,12

sin considerar que exista retraso en su presentacin y arquitecto Ciro
Ignacio Oaz de la Torre, fiscalizador, por cuanto no notific que las
planillas de avance de obra fueron presentadas con retraso, a fin de
10.2. Por 3 923,09 USO
Por cuanto del contrato suscrito con la entidad el 25 de abril de 2003,

de la escuela Manuelita Senz de Selva Alegre, por un monto de
87 884,28 USO, no concluy dentro del plazo estipulado, incumpliendo con
la clusula sptima del contrato, originando una multa por cada da de
Fecha de Fecha de entrega Multa Mxima

Contrato Retraso Multa
Entrega Real o Corte Segn c lusula
(das) Diaria
9.1
22 29-06-02 30-10- 03 489 110,73 USD2 586,33

considerar que exista retraso en su presentacin y arquitecto Csar
Caola Gonzlez, supervisor, por cuanto no efectu una evaluacin de los
plazos contractuales y no determin los retrasos incurridos por su
representada.
10.3. Por 560,57 USO

no ejecutada, en el contrato suscrito el 25 de abril de 2003, para la
construccin de la infraestructura de 7 aulas, Direccin, BB.SS. en
Chamanga, convenio Petroecuador-FISE de la Escuela Naciones Unidas,
por un monto de 87 884,28 USO, ya que de la verificacin fsica realizada
a la obra se determin que existe una diferencia entre el valor ejecutado y
el planillado, ocasionando perjuicio econmico a la entidad en el monto del
cargo, cuyo detalle consta a continuacin:
Precio Cantidad Cantidad Total

Descripcin Unidad Diferencia
Unitario Planillada Ejecutada uso
Escuela
Contrato N 21 Naciones 552,28 1 o 1 552,28
Unidas
12
Bomba 0,5 HP u 552,28
INDICE
1 015
REAJ.
TOTAL: 560,57

de avance de obra, sin considerar que existia retraso en su presentacin;
Jaime Arias Daza, supervisor; y, Ciro Ignacio Daz de la Torre, fiscalizador,
por cuanto no efectuaron una verificacin exacta de las cantidades de obra
ejecutadas.
11. Que en conocimiento de la referida Resolucin, varios funcionarios, mediante

alegatos, con controles de comunicacin y fechas que a continuacin se detalla;
solicitan recurso de revisin, peticin que es atendida favorablemente mediante
providencia dictada el 6 de julio de 2010, siendo notificada a los interesados con
oficios 11807 y 11853 a 11874-DIRESJSR de 6 y 7 del mismo mes y ao:
CONTROL
FECHA
NOMB RE Y CARGO NOTIFICACION
COMUNICACIN Hs.
N FECHA
Csar Alfredo Albuja Aruz 2009-1 1-19 0031427 2009-11 -25 632-644
Fiscalizador
Csar Augusto Peaherrera Carrera 2009-10-19 0091669 2009-12-09 645-673
Contratista
Oswaldo Montalvo Jaramillo 2009-10-19 0098095 2009-12-30 790-1 146
Director Reoional Norte
Marcelo Paredes Gudio 2009-10-19 0092494 2009-12-11 674-750
Supervisor
Jaime Alfredo Ypez Murgueytio 2009-10-20 0093526 2009-12-15 751-776
Contratista
Galo Sigifredo Torres Proao, 2009-10-28 0084398 2009-11-1 8 782-783
contratista
Eduardo Joffrey Arizala Gonzlez 2009-11-09 0094404 2009-12-17 777-781
Contratista
Representante Legal de la 2009-11 -19 0097992 2009-12-30 785-787
Compaa ZAMARINO S.A.
Contratista
111. Que en los alegatos descritos los administrados adjuntan documentos como
pruebas de descargo de las responsabilidades que se les imputa, los que sern
materia de anlisis correspondiente;
IV. Que en la presente instancia administrativa corresponde analizar las cuestiones de

hecho y de derecho que tienen relacin con el presente caso, incluidos los
antecedentes y dems pruebas presentadas por los interesados para solicitar
recurso de revisin, as como las ingresadas con posterioridad por el arquitecto
Csar Clemente Cao la Gonzlez (hs. 1175 a 1182); de lo que se concluye:
Previo el anlisis correspondiente de conformidad con el artculo 59 de la Ley

Orgnica de la Contralora, en concordancia con el artculo 35 del Reglamento
Sustitutivo de Responsabilidades, se rectifica el cargo confirmado por el valor de
3 761,50 USO, descrito en el numeral 6, por el valor correcto de 3 765,50 USO, que
13
corresponde a la suma de los tres rubros que configuran este cargo; valor que ser
el referente del estudio legal correspondiente a esta instancia.
La responsabilidad determinada se fundamenta en los desembolsos realizados

sobre 1O contratos suscritos en el perodo comprendido entre el 5 de septiembre
de 2001 y el 31 de diciembre de 2003; que no fueron ejecutados en los
plazos convenidos o devengados en las obras, por lo que se beneficiaron
injustificadamente los contratistas en perjuicio a la Entidad.
En esta instancia, varios sujetos de responsabilidad presentan argumentos y

pruebas, con la finalidad de justificar las observaciones determinadas en su contra.
Del anlisis formal de la documentacin adjuntada por los recurrentes para

descargo de las responsabilidades civiles solidarias determinadas, se desprende
que una parte son copias certificadas, autenticadas con las solemnidades legales,
librada en los trminos previstos en el 27 del Reglamento Sustitutivo de
Responsabilidades, en concordancia con el artculo 1716 del Cdigo Civil, 164, 168
y 173 del Cdigo de Procedimiento Civil; y, otra son copias notariadas; de
conformidad con artculo 25 de la Ley de Modernizacin del Estado "El Estado y las
entidades del sector pblico que conforman la administracin pblica admitirn
como prueba las fotocopias de documentos originales, pblicos o privados, si es que
se encuentran certificadas de conformidad con el numeral 5 del artculo 18 de la Ley
Notarial"; por lo que en esta fase administrativa se consideran medios probatorios
legtimos; de la valoracin de su contenido se desprende:
El ingeniero Oswaldo Montalvo Jaramillo, director regional, responsable solidario

sobre los diez contratos, por aprobar el pago de planillas, sin considerar el
incumplimiento en las ejecuciones de las obras; argumenta que los pagos realizados
por l se respaldaron en los informes favorables de los supervisores y de los
fiscalizadores, que son de exclusiva responsabilidad de dichos funcionarios, quienes
tienen la funcin de administrar los proyectos de obra, su intervencin era
simplemente administrativa.; para respaldo adjunta documentacin relacionada con
los 1O contratos (hs. 780 a 1146).
Cabe considerar que la responsabilidad de tomar las medidas necesarias para que
sean ejecutadas con estricto cumplimiento de las estipulaciones contractuales, los
programas, costos y plazos previstos en esta etapa, recae en quienes realizaron las
funciones de supervisin, control , calificacin o direccin de la ejecucin de los
contratos, segn el artculo 54 de la Ley Orgnica de la Contralora General del
Estado, en concordancia con el artculo 114 de la Ley de Contratacin Pblica,
artculo 85 de su Reglamento y artculo 12 del Reglamento de Determinacin de
Etapas del Proceso de Ejecucin de Obras y Prestacin de Servicios Pblicos,
regulaciones vigentes en el perodo examinado.
La responsabilidad se sustenta en la ejecucin de contratos de obra, por tanto

la responsabilidad solidaria determinada en contra del Director Regional, era
improcedente, puesto que al realizar los desembolsos se sustent en los informes
y en las liquidaciones de las planillas de avance de obra, elaborados por los
supervisores y por el fiscalizadores; servidores que en los contratos de obra pblica
se constituyen en ordenadores del gasto; por lo que procede desvanecer
22 656,28 USO a favor del ingeniero Oswaldo Montalvo Jaramillo.
14
1. Sobre la responsabilidad civil solidaria determinada por el valor de 594,94 USO.-
Por la mora en la construccin de aulas, comedor y equipamiento de la Escuela
Aurelio Bayas; responden solidariamente los seores: Pedro Alfonso Alarcn
Bedoya, contratista y Carlos Gonzlez Quintanilla, supervisor.
El seor Oswaldo Montalvo Jaramillo, director Regional Norte, (hs. 1145),

argumenta que como consta en el acta de recepcin definitiva se han cobrado
multas por un valor de 2 301,32 USO, equivalente al 5% del valor contractual
determinado por el Departamento Legal (46.026, 17 x 5%).
El Acta de Recepcin Definitiva, los memorandos sobre el contrato para la

construccin de aulas, comedor y equipamiento de la Escuela Aurelio Bayas y la
liquidacin econmica, adjuntados en calidad de pruebas (hs. 1098 a 1118),
demuestran que la obra ha sido concluida y la multa cobrada.
En virtud de lo sealado procede desvanecer 594,94 USO a favor del ingeniero

Pedro Alfonso Alarcn Bedoya, contratista, solidariamente con el ingeniero
Carlos Gonzlez Quintanilla, supervisor.
2. Sobre la responsabilidad civil solidaria determinada por el valor total de

486,14 USO, en contra del seor ingeniero Eduardo Joffrey Arizala Gonzlez,
contratista, solidariamente con el ingeniero Walter Hernn Arostegui Cceres,
fiscalizador; por los siguientes motivos:
2.1. Por 282,54 USO

para la construccin de bloques de aulas en la escuela Cristo Rey, por un
monto de 31 312,63 USO, a un plazo de 90 das, incumpli con lo sealado
por concepto de multa, ocasionando perjuicio econmico a la entidad;
responde solidariamente el ingeniero Walter Hernn Arostegu Cceres,
fiscalizador, por cuanto no notific que las planillas de avance de obra fueron
presentadas con retraso, a fin de proceder al descuento respectivo.
2.2 Por 203,60 USO
Por cuanto del contrato suscrito con la entidad el 14 de febrero de 2002, para
el empedrado y la construccin de bloque de aulas de la Escuela Cristo Rey,
por un monto de 31 312,63 USO, a un plazo de 90 das, se benefici
consider la fecha de presentacin de las planillas y no la fecha en que
perjuicio econmico a la entidad; responde solidariamente el ingeniero
Walter Hernn Arostegu Cceres, fiscalizador, por cuanto realiz el
clculo del reajuste de precios de la planilla de avance de obra a la fecha de
presentacin de las planillas y no a la fecha en que deban ser presentadas
posteriores al perodo de ejecucin.
15
En conocimiento de la responsabilidad civil determinada, en esta instancia el
seftor Eduardo Joffrey Arizala Gonzlez, (hs. 771), manifiesta sobre la
mora, que no se ha considerado que el FISE ha incumplido con el numeral
5.3 de la clusula quinta del contrato, que determina: "EL FISE tendr un
plazo mximo de 10 das para el pago de la planilla"; en atencin al artculo
1595 del Cdigo Civil, que dispone que: "(. . .) En los contralor bilaterales
ninguno de los contratantes est en mora, dejando cumplir lo pactado,
mientras el otro no Jo cumple por su parte, o se allana a cumplirlo en la forma
y tiempo debidos", por lo que solicita la devolucin de la multa mal aplicada
por el FISE y que se deje sin efecto las multas impuestas por Contralora.
El oficio 012-EA (hs. 768) de 10 de junio de 2002, suscrito por el ingeniero

Eduardo Arizala y Jaime Ypez y la informacin del fiscalizador que contiene
el detalle de Planillas del Contratista (hs. 767); demuestran que las planillas
1 y 2, fueron presentadas el 22 y 23 de mayo de 2002 y la prrroga fue
solicitada el 1O de junio de 2002; por tanto fuera de plazo contractual, que se
cumpli el 15 de mayo del mismo ao; lo que imposibilita considerar que el
contratante incurri en mora, para justificar a su vez la mora del contratista
en la construccin de bloques de aulas en la escuela Cristo Rey y el pago en
ms en el reajuste de precios en la obra empedrado y construccin de
bloque de aulas de la Escuela Cristo Rey.
Por los antecedentes descritos es procedente confirmar el valor total

de 486, 14 USO (282,54 USO y 203,60 USO), en contra de los seores:
Eduardo Joffrey Arizala Gonzlez, contratista, solidariamente con el
ingeniero Walter Hernn Arostegui Cceres, supervisor.
3. Sobre los cargos descritos en los numerales 3, 4, 6 y 7, que se detallan a

continuacin:
3.1 Por 4 230,64 USO
En contra del seor arquitecto Fabriclo Alberto Estupiftn Rodriguez,

contratista, por cuanto se benefici injustificadamente en el pago de las
planillas de avance de obra, incluido el reajuste de precios, por cantidad de
obra no ejecutada, en el contrato suscrito el 1O de enero de 2002, para la
impermeabilizacin exterior y enlucido de las losas de la cubierta de la
escuela Luis Teflo, por un monto de 47 319,93 USO, ya que en la verificacin
fsica de la obra se determin que existe una diferencia entre el valor
ejecutado y el planillado, ocasionando perjuicio econmico a la entidad en el
monto del cargo; solidariamente con los seores Jos Miguel Mndez
Bernal, supervisor y Vctor Rafael Snchez Jaramillo, fiscalizador.
4. Por el valor total de 2 768, 14 USO
En contra del seor ingeniero Carlos Ral Morales Carrera, contratista, por los
4.1 Por 61,08 USO
Por la construccin de 4 aulas, patio deportivo, vivienda para el profesor

Por cuanto en el contrato suscrito con la entidad el 25 de marzo de 2002,
16
de la Escuela Manuelita Senz de Selva Alegre, por un monto
planillas de avance de obra, en el plazo establecido contractualmente; esto
es, dentro de los cinco das hbiles posteriores al perodo de ejecucin, sin
que haya cancelado el equivalente al 0.2% del valor de la planilla por cada
da calendario de retraso en su presentacin por concepto de multa,
ocasionando perjuicio econmico a la entidad; responde solidariamente el
arquitecto Ciro Ignacio Diaz De la Torre, fiscalizador.
4.2 Por 110,73 USO
programado en las obras de construccin de 4 aulas, patio deportivo,
vivienda para profesor de la Escuela Manuelita Senz de Selva Alegre,
suscrito el 25 de marzo de 2002 a un plazo de 90 das, por un monto total de
55 362,72 USO, inobservado lo previsto en el numeral 9.2, letra c) de la
clusula novena de los contratos; responde solidariamente el arquitecto Ciro
Ignacio Daz de la Torre, fiscalizador.
La documentacin presentada por el seor Oswaldo Montalvo Jaramillo, que

comprende el memorando FISE-CGSl-395-2007 (hs. 1085), suscrito por el
ingeniero Carlos Cruz Armendriz, Coordinador de Gestin Social e
Infraestructura (e), da cuenta que la obra est abandonada y no ha sido
concluida.
4.3 Por 2 596,33 USO
Por cuanto el contrato suscrito el 25 de marzo de 2002, para la construccin

de la infraestructura de 7 aulas, Direccin 88.SS. en Chamanga, convenio
Petroecuador - FISE, por un monto de 47 319,93 USO, no concluy dentro
del plazo estipulado, incumpliendo la clusula sptima del contrato,
originando una multa por cada da de retraso en la entrega de la obra, la
misma que es del 0.2% de su valor, ocasionando perjuicio econmico a la
entidad, en el monto del cargo; responde solidariamente con el ingeniero
Jaime Arias Daza, supervisor.
6. Por 3 765,50 USO.
En contra del seor ingeniero Fernando Xavier Salvador Cisneros, contratista,

por los siguientes valores y motivos:
6.1 Por 2 580 USO

para la construccin y equipamiento de la Escuela Fiscal Mixta Napo, por
un monto de 75 310,04 USO, a un plazo de 120 das, incumpli con lo
sealado en el numeral 5.3 de la clusula quinta del contrato, al no presentar
las planillas respectivas de avance de obra en el plazo establecido
17
por concepto de multa; responden solidariamente los seores: Francisco
Gonzalo Alvarez Pavn, fiscalizador.
6.2 Por 150,62 USO
Por incumplir con la ejecucin de por lo menos el ochenta por ciento (80%)
del valor de la obra programada para el perodo, de acuerdo al cronograma
valorado de trabajos, ms el ciento por ciento (100%) de lo programado en
las obras de construccin y equipamiento de la Escuela Fiscal Mixta Napa,
suscrito el 15 de febrero de 2002, a un plazo de 90 das, por un monto total
de 75 310,04 USO, inobservado lo previsto en el numeral 9.2, letra c) de la
clusula novena de los contratos; responden solidariamente los seores
Francisco Gonzalo lvarez Pavn, fiscalizador y Carlos Gonzlez
Quintanilla, supervisor.
6.3 Por 1 034,88 USO
Por cuanto del contrato suscrito el 17 de febrero de 2002, para la

construccin y equipamiento de la Escuela Fiscal Mixta Napa, por un monto
de 75 310,04 USO, no se concluy dentro del plazo estipulado, .incumpliendo
ocasionando perjuicio econmico a la entidad, en el monto del cargo,
responden solidariamente los seores: Francisco Gonzalo lvarez Pavn,
fiscalizador y Carlos Gonzlez Quintanilla, supervisor.
La documentacin presentada por el seor Oswaldo Montalvo Jaramillo, que

corresponde al Convenio de Terminacin del Contrato, suscrito con la
entidad el 15 de febrero de 2002, para la construccin y equipamiento de la
Escuela Fiscal Mixta Napa, por un monto de 75 310,04 USO (hs. 1018 a
1020); demuestran que el 28 de agosto de 2007, cuatro aos despus de
concluida la auditora; se termin el contrato por mutuo acuerdo, conforme
con la liquidacin econmica, el contratista adeuda al FISE 6 719,54 USO,
sin que exista documento que evidencie su pago.
7. Por el valor total de 214,37 USO
En contra del seor ingeniero Klber Sergio Sosa Gonzlez, contratista, por los
7.1 Por 35,09 USO
Por cuanto en el contrato suscrito con la entidad el 14 de abril de 2003,

para la construccin de 6 aulas, 2 BB.SS. cerramiento, casa para conserje y
reparacin de aula existentes, de la Escuela Edilfo Bennet, por un monto
de 89 637,75 USO, a un plazo de 180 das, incumpli con lo sealado en
valor de la planilla por cada da calendario de retraso en su presentacin
por concepto de multa, ocasionando perjuicio econmico a la entidad;
solidariamente con el arquitecto Lster Meza Espinosa, fiscalizador
18
7.2 Por 179,28 USO
Por cuanto incumpli con la ejecucin de por lo menos el ochenta por

ciento (80%) del valor de la obra programada para el perodo, de acuerdo al
programado en las obras de construccin de 6 aulas, 2 88.SS. cerramiento,
casa para el conserje y reparacin de aulas existentes de la Escuela Edilfo
Bennet, suscrito el 14 de abril de 2003, a un plazo de 180 das, por un monto
total de 89 637,75 USO, inobservando lo previsto en el numeral 9.2, letra c)
de la clusula novena de los contratos; solidariamente con el arquitecto
Lster Meza Espinosa, fiscalizador e ingeniero Jaime Arias Daza,
supervisor.
Respecto a este contrato, el seor Oswaldo Montalvo Jaramillo, remite en el

Anexo 9, documentacin relacionada con su ejecucin (hs. 967 a 1002), que
fue analizada en la etapa de control y sirvi de sustento para determinar la
responsabilidad.
Los fundamentos analizados en esta instancia, sobre los cargos descritos

en los numerales 3, 4, 6 y 7, evidencian que no existen argumentos o
pruebas que permitan desvirtuar el sustento de la determinacin de las
responsabilidades establecidas en contra de los contratistas, supervisores y
fiscalizadores, nombrados en cada cargo; por lo que es confirman en
iguales trminos.
5. Por 3 657,27 USO
En contra del ingeniero Csar Augusto Peaherrera Carrera, por cuanto el

contrato suscrito el 4 de abril de 2002, para la Ampliacin del Sistema de Agua
Potable para Barrios del Sector Sur de Tulcn, por un monto de 77 169,42 USO,
no se concluy dentro del plazo estipulado, incumpliendo con la clusula sptima
obra. la misma que es del 0.2% de su valor, ocasionando perjuicio econmico a
la entidad; responde solidariamente el ingeniero Marcelo Paredes Gudio,
supervisor, por cuanto no efectu una evaluacin de los plazos contractuales y
no determin los retrasos incurridos por el contratista
El seor Marcelo Paredes Gudio, argumenta que este proyecto fue financiado
por el FISE, presentado por los moradores de los barrios del sur de Tulcn y
elaborado por el Gobierno Municipal.- Una vez aprobado el proyecto, se verific
que en el presupuesto no constaban ciertos rubros indispensables para el
funcionamiento; con las autoridades municipales se acord que sera el municipio
el que entregue la lista de accesorios faltantes.- Durante el proceso constructivo
se dieron varias paralizaciones: por incumplimiento de los trabajos de excavacin
de la contraparte, el Municipio de Tulcn, sobre la realizacin, 96 das; y, luego
de que el contratista realiz una inversin superior al 80% del monto de la obra,
haber descontado el anticipo proporcionado para su ejecucin; el FISE no pag
planilla alguna, por lo que se paraliz169 das.- Con este antecedente pese a que
los trabajos de construccin del tanque se concluyeron el 5 de abril de 2003,
faltando nicamente la prueba de estanqueidad, por la falta de entrega de
accesorios por parte del Municipio de Tulcn, se tramit con fecha 17 de julio de
2003, un incremento de volmenes de obra por un monto de 1 619,95 USO,
19
equivalente al 2, 10% del monto total del contrato, pese a que la contratista la
solicit el 4 de abril el mismo ao.- El acta de aprobacin de incremento,
determin como fecha de terminacin de la obra el 20 de abril de 2003,
considerando 15 das para la prueba de estanqueidad, sin embargo, se aprob el
27 de noviembre de 2003.- Todo documento se ha ingresado al sistema
informtico implantado en el FISE, incluidas las Actas de entrega recepcin
provisional y definitiva, las que registran como fecha de entrega de la obra el 5 de
abril de 2003, con una ampliacin de plazo de 265 das.- El acta de recepcin
provisional se elabor el 19 de octubre de 2004, por una nueva solicitud
presentada por el contratista, en vista de que la prueba de estanqueidad no pudo
efectuarse nuevamente por la falta de entrega de accesorios por parte del
Municipio de Tulcn.- El acta de recepcin definitiva se elabor el 16 de enero de
2007; por lo relatado considera que no existi perjuicio y aclara que sus
funciones como supervisor del FISE, concluyeron el 30 de noviembre de 2003.
El seor Csar Augusto Peaherrera Carrera , con la finalidad de desvirtuar la

observacin remite el acta de entrega recepcin provisional y definitiva, el oficio
043-AP de 4 de abril, solicitando por parte del Constructor el incremento de
plazos y el oficio s/n de 5 de abril de 2003, mediante el cual se la acepta la
ampliacin de los plazos suscrito por el fiscalizador del proyecto, el Informe para
incremento de volmenes de obra del FISE, el acta de aprobacin de cantidades
de obra e incremento de plazo, el oficio 044-AP de 5 de abril de 2003, en el que
se establece que la obra ha sido concluida y el oficio FISE CAF 094 de 12 de
marzo de 2007 con los cuadros y detalles de los pagos, tanto de las planillas
normales como las de reajuste (hs.654 a 665).
El oficio 044-AP, de 5 de abril de 2003 (hs. 667); demuestra que el contratista

ingeniero Csar Augusto Peliaherrera Carrera, solicit se realice la recepcin
provisional y dej constancia que los trabajos que corresponda a la
Municipalidad de Tulcn no se han realizado, por tanto no era posible realizar las
pruebas de estanqueidad.
El oficio sin nmero de 5 de abril de 2003, suscrito por el ingeniero Fabin

Armendriz. Fiscalizador (hs. 650), se refiere a la aceptacin del pedido del
contratista de 4 de abril de 2003, de incremento de cantidades.
El ingeniero Marcelo Paredes Gudio, en calidad de Tcnico Regional de

Infraestructura (hs. 649), deja constancia para suscribir el acta de incremento,
que este trmite se realiza una vez que la obra se encuentra terminada y que se
han cuantificado los volmenes de obra ejecutados.
Las actas de entrega recepcin provisional del contrato denominado "Ampliacin

del Sistema de Agua Potable para Barrios del Sector Sur de Tulcn, el Acta de
Recepcin Definitiva y liquidacin econmica y el Informe para Incremento de
Volmenes de Obra, adjuntados para descargo (hs. 645 a 652 a 661 , 648 a 646,
723 a 750 y 1023 a 1045), demuestran que la obra se cumpli el 5 de abril de
2003, en la fecha acordada, considerando las ampliaciones del plazo de 265 dias
adicionales.
Por las razones expuestas procede desvanecer 3 657,27 USO a favor del
ingeniero Csar Augusto Peaherrera Carrera, contratista, solidariamente con
el supervisor ingeniero Marcelo Paredes Gudio.
20
8 Por 28,24 USO
En contra del seor ingeniero Galo Sigifredo Torres Proao, contratista, por
cuanto en el contrato suscrito con la entidad el 13 de marzo de 2002, para la
construccin de bloques de aulas y mobiliario de la escuela Otto Arosemena
Gmez, por un monto de 34 281,58 USD, a un plazo de 120 das, incumpli con lo
sealado en el numeral 5.3 de la clusula quinta del contrato, al no haber
presentado las planillas respectivas de avance de obra, en el plazo establecido
contractualmente; esto es, dentro de los cinco das hbiles posteriores al perodo de
ejecucin, sin que haya cancelado el valor equivalente al 0.2% del valor de la
planilla por cada da calendario de retraso en su presentacin por concepto de
multa, ocasionando perjuicio econmico a la entidad; responde solidariamente el
ingeniero Walter Hernn Arostegu Cceres, fiscalizador, por cuanto no notific
que las planillas de avance de obra fueron presentados con retraso, a fin de
El seor Oswaldo Montalvo Jaramillo, remite la planilla 3 adjuntada en el Anexo

10 (hs. 956), en la que consta el descuento de la multa por el valor de 68,56 USO,
que corresponde a 8 das de retraso, cuando de la comparacin de la fecha en la
que deba presentar la planilla 28 de junio de 2002, en relacin con la fecha en que
efectivamente present 1O de julio de 2002; transcurrieron 12 das.
Sin embargo; la papeleta sobre el depsito realizado en la Cuenta 0010002195 de la

Contralora General del Estado, el 30 de octubre de 2009, por el valor de 32,05 USD
(hs. 712 y 713); demuestran que el ingeniero Galo Sigifredo Torres Proao,
contratista, ha procedido a cubrir el valor glosado con los respectivos intereses,
conforme con lo previsto en los artculos 63, inciso segundo y 84 numeral 1 de la
Ley Orgnica de la Contralora General del Estado; por tanto ha quedado extinguida
la obligacin por medio de la solucin o pago efectivo, en los tnninos previstos
en el artculo 1583, numeral 2 del Cdigo Civil; consecuentemente procede
desvanecer 28,24 USO, a favor de los ingenieros Galo Sigifredo Torres Proao,
contratista y Walter Hernn Arostegu Cceres, fiscalizador.
9 Por el valor total 1 956,26 USO
En contra del seor ingeniero Jaime Alfredo Ypez Murgueytio, contratista, por
cuanto en los contratos suscritos con la Entidad; por incurrir en los siguientes
incumplimientos:
9.1 Por 34,74 USO
Por cuanto en el contrato suscrito con la entidad el 22 de enero de 2002, para

el mejoramiento de El Sistema de Agua Potable de El Juncal, por un
monto de 92 261,93 USO, a un plazo de 120 das, incumpli con lo sealado en
perodo de ejecucin, sin que haya cancelado el equivalente al 0.2% del valor
de la planilla por cada da calendario de retraso en su presentacin por
concepto de multa, ocasionando perjuicio econmico a la entidad; responde
solidariamente el seor ingeniero Csar Alfredo Albuja Aruz, fiscalizador, por
no notificar que las planillas de avance de obra fueron presentadas con retraso,
a fin de proceder al descuento respectivo.
21
En esta instancia los recurrentes ingenieros Jaime Alfredo Ypez Murgueytio,
contratista e ingeniero Csar Alfredo Albuja Aruz, fiscalizador, adjuntan para
descargo de la responsabilidad las actas de entrega recepcin provisional y
definitiva (hs. 632 a 642 y 751 a 761); con las que demuestran que en la
respectiva liquidacin econmica fue descontado el contratista por concepto de
multas, la suma de 219,26 USO; que corresponde a este cargo y al descrito en
el numeral 9.3.
Por los fundamentos que anteceden es procedente desvanecer 34,74 USO, a

favor del ingeniero Jaime Alfredo Ypez Murgueytio, contratista e ingeniero
Csar Alfredo Albuja Aruz, fiscalizador.
9.2 Por 159,92 USO
Por cuanto del contrato suscrito con la entidad el 27 de agosto de 2001, para el
empedrado y la construccin de cunetas de las calles Chapues y Calle Larga,
por un monto de 51 325,08 USO, a un plazo de 90 dlas, se benefici
consider la fecha de presentacin de las planillas y no la fecha en que deban
ser presentadas posteriores al periodo de ejecucin, ocasionando perjuicio
econmico a la entidad; responde solidariamente el arquitecto lvn Rafael
Andrade Romo, fiscalizador, por cuanto realiz el clculo del reajuste de
planillas y no la fecha en que deban ser presentadas posteriores al perodo de
ejecucin.
En esta instancia en la documentacin adjuntada para descargo de la

responsabilidad, por el contratista ingeniero Jaime Alfredo Ypez Murgueytio
(hs. 751 a 761), no se ha desvirtuado el pago realizado sobre el reajuste de
precios, se consider en la planilla de avance de obra 3, la fecha de
presentacin, en lugar de la fecha en que deba ser presentada.
Por lo que procede confirmar 159,92 USO, en contra del ingeniero Jaime
Alfredo Ypez Murgueytio, contratista y del arquitecto lvn Rafael Andrade
Romo, fiscalizador.
9.3 Por 184,52 USO
(80%) del valor de la obra programada para el periodo, de acuerdo al
programado en las obras de Mejoramiento del Sistema de Agua Potable de El
Juncal, suscrito el 22 de enero de 2002, a un plazo de 120 dias, por un monto
total de 92 261,93 USO, inobservando lo previsto en el numeral 9.2, letra c) de
la clusula novena de los contratos.
El numeral 9.1 de la clusula novena de los contratos, en concordancia con el

numeral 8.1 de sus estipulaciones generales, establece una multa del dos por
mil (0.2%) del valor del contrato por este concepto, ocasionando perjuicio
econmico a la entidad, en el monto del cargo, responden solidariamente
los ingenieros Csar Alfredo Albuja Aruz, fiscalizador; y, Marcelo Paredes
22
Gudio, supervisor, por cuanto no determinaron las multas respectivas por el
incumplimiento de los cronogramas de los trabajos por parte de los contratistas.

contratista, Csar Alfredo Albuja Aruz, fiscalizador y Marcelo Paredes Gudio,
supervisor, adjuntan para descargo de la responsabilidad, las actas de entrega
recepcin provisional y definitiva (hs. 632 a 642 y 751 a 761); con las que
demuestran que en la respectiva liquidacin econmica fue descontado el
contratista por concepto de multas, la suma de 219,26 USO; que corresponde a
este cargo y al descrito en el numeral 9.1 .
Por los fundamentos que anteceden es procedente desvanecer 184,52 USO,

a favor del ingeniero Jaime Alfredo Ypez Murgueytio, contratista,
solidariamente con los ingeniero Csar Alfredo Albuja Aruz, fiscalizador y
Marcelo Paredes Gudio, supervisor.
9.4 Por 1 291,64 USO
Por cuanto en el contrato suscrito el 22 de enero de 2002, para el mejoramiento

del Sistema de Agua Potable de El Juncal, por un monto de 92 261 ,93 USO, no
se concluy dentro del plazo estipulado, incumpliendo con la clusula sptima
obra, la misma que es del 0.2% de su valor, ocasionando perjuicio econmico a
la entidad, en el monto del cargo, responde solidariamente el Marcelo Paredes
Gudio, supervisor.
Conforme consta del cuadro realizado por el auditor, la fecha de cumplimiento

del contrato, estuvo prevista para el 24 de octubre de 2003.

contratista y Marcelo Paredes Gudio, supervisor, adjuntan para descargo de la
responsabilidades las actas de entrega recepcin provisional y definitiva, el
Informe Tcnico de Fiscalizacin; los oficios 048-JY y CAA056-2003 (hs. 751 a
761 y 674 a 672); con los que demuestran que la obra fue concluida el 24 de
octubre de 2003, en el plazo acordado, considerando las prrrogas aprobadas.
Por lo expuesto es procedente desvanecer 1 291,64 USO, a favor de los

ingenieros Jaime Alfredo Ypez Murgueytio, contratista y Marcelo Paredes
Gudio, supervisor.
9.5 POR 285,44 USO
Por cuanto se benefici injustificadamente en el pago de las planillas de avance

de obra, incluido el reajuste de precios, por cantidad de obra no ejecutada, en
el contrato suscrito el 27 de agosto de 2001 , para el empedrado y cunetas
Chapues y Calle Larga, por un monto de 51 325,08 USO, ya que en la
verificacin fisica realizada a la obra, se determin que existe una diferencia
entre el valor ejecutado y el planillado, ocasionando perjuicio econmico a la
entidad; responde solidariamente los ingenieros Jaime Arias Daza, supervisor;
e, lvn Rafael Andrade Romo, fiscalizador, por cuanto no efectuaron una
verificacin exacta de las cantidades de obra ejecutadas
23
En esta instancia, la documentacin adjuntada para descargo de la
responsabilidad, por el contratista ingeniero Jaime Alfredo Ypez Murgueytio
(hs. 751 a 761); no desvirta el pago de las planillas de avance de obra, incluido
el reajuste de precios, por cantidad de obra no ejecutada en el empedrado y
Cunetas Chapues y Calle Larga, Cuneta Triangular. H.S. 180, e=10 cm .
Por lo que procede confinnar 285,44 USO, en contra del ingeniero Jaime
Alfredo Ypez Murgueytio, contratista, solidariamente con los ingenieros los
ingenieros Jaime Arias Daza, supervisor e lvn Rafael Andrade Romo,
fiscalizador.
1O Por el valor total 4 954, 78 USO
En contra del seor representante legal de la Compaa ZAMARINO S.A., por los
10.1 POR471,12USD
Por cuanto en el contrato suscrito con la entidad el 25 de abril de 2003, para la

reparacin de la infraestructura de 7 aulas, Direccin, BB,SS .. en Chamanga,
convenio Pretroecuador-FISE de la Escuela Naciones Unidas. por un monto
planillas respectivas de avance de obra, en el plazo establecido
perodo de ejecucin, sin que haya cancelado el equivalente al 0.2% del valor
de la planilla por cada da calendario de retraso en su presentacin por
concepto de multa, ocasionando perjuicio econmico a la entidad; responde
solidariamente el arquitecto Ciro Ignacio Daz de la Torre. fiscalizador. por
cuanto no notific que las planillas de avance de obra fueron presentadas con
retraso, a fin de proceder al descuento respectivo.
La certificacin adjuntada (hs. 1182), asevera que la Compaa ZAMARINO

S.A., ha cumplido con el contrato suscrito para la construccin de la
infraestructura de 7 aulas, de la Escuela Naciones Unidas.
Por lo expuesto procede desvanecer 471,12 USO a favor de la Compaa

ZAMARINO S.A. . contratista solidariamente con el supervisor, ingeniero Ciro
Ignacio Daz de la Torre.
10.2 POR 3 923,09 USO
Por cuanto del contrato suscrito con la entidad el 25 de abril de 2003, para la
construccin de 4 aulas, patio deportivo, vivienda para el profesor de la
escuela Manuelita Senz de Selva Alegre, por un monto de 87 884,28 USO,
no concluy dentro del plazo estipulado, incumpliendo con la clusula sptima
obra, la misma que es del 0.2% de su valor. el arquitecto Csar Caola
Gonzlez, supervisor, por cuanto no efectu una evaluacin de los plazos
contractuales y no determin los retrasos incurridos por su representada.
La ingeniera Cecilia Velasco, en representacin legal de la compaa

ZAMARINO S.A., en su comunicacin manifiesta que dicha Compaa no ha
24
suscrito el contrato para la construccin de la Escuela Manuelita Senz de la
parroquia Selva Alegre.
El oficio 1660-DGE-2009 suscrito por el seor Ral Chiriboga Mosquera,

gobernador de la provincia de Esmeraldas, (hs. 775 a 777), seala: " ... la
compaa ZAMARINO S.A. profesional que contrat con el FISE, varias obras,
pero nunca la construccin de la escuela "Manuela Senz" de la parroquia
Selva Alegre, que por equivocacin, el contrato incumplido se lo endosaron a
dicha profesional..."; demuestra que la compaa ZAMARINO S.A. no tiene
responsabilidad en este contrato.
En la documentacin adjuntada por el ingeniero Oswaldo Montalvo Jaramillo

(hs. 1085), consta el memorando FISE-CGSl-395-2007, suscrito por el
Coordinador de Gestin social y de Infraestructura (E), en el que asevera que
la construccin de 4 aulas, patio depprtivo, vivienda para el profesor de la
escuela Manuelita Senz de Selva Alegre, se encuentra abandonada.
El ingeniero Csar Caola Gonzlez, presenta en esta instancia dos

certificaciones, suscritas por el Director Regional y por la Directora
Administrativa de Recursos Humanos del FISE (hs. 1180 y 1181); con las
que demuestra que su perodo de actuacin fue desde el 28 de noviembre
hasta el 31 de agosto de 2002; consecuentemente no pudo intervenir en el
contrato suscrito el 25 de abril de 2003, para la construccin de 4 aulas,
patio deportivo, vivienda para el profesor de la escuela Manuelita Senz de
Selva Alegre.
Por lo sealado procede desvanecer 3 923,09 USO a favor de la compaa

ZAMARINO S.A. y del ingeniero Csar Caola Gonzlez.
10.3 POR 560,57 USO

no ejecutada, en el contrato suscrito el 25 de abril de 2003, para la
construccin de la infraestructura de 7 aulas, Direccin, BB.SS. en Chamanga,
convenio Petroecuador-FISE de la Escuela Naciones Unidas, por un monto
de 87 884,28 USO, ya que de la verificacin fsica realizada a la obra se
determin que existe una diferencia entre el valor ejecutado y el planillado,
ocasionando perjuicio econmico a la entidad; responde solidariamente el
ingeniero Jaime Arias Daza, supervisor; y, Ciro Ignacio Daz de la Torre,
fiscalizador, por cuanto no efectuaron una verificacin exacta de las
cantidades de obra ejecutadas.
La certificacin adjuntada (hs. 1182), asevera que la Compaa ZAMARINO

S.A., ha cumplido con el contrato suscrito para la construccin de la
infraestructura de 7 aulas, de la Escuela Naciones Unidas.
Por los fundamentos expuestos en procedente desvanecer 560,57 USO en

contra de la Compaa ZAMARINO S.A., contratista solidariamente con el
ingeniero Jaime Arias Daza, supervisor; y, Ciro Ignacio Daz de la Torre.
fiscalizador.
Por lo expuesto; y,
25
En ejercicio de las facultades que le confiere la ley,
RESUELVE:
l. De la responsabilidad civil solidaria por el valor total de 22 656,28 USO

confirmada mediante Resolucin 1955 de 3 de septiembre de 2009, en contra
de funcionarios y contratistas del Fondo de Inversin Social de Emergencia,
FISE, provincia de Pichincha, procede DESVANECER 10 746,13 USO; y,
CONFIRMAR 11 910,15 USO; de acuerdo al siguiente detalle:
NOMBRES Y CARGOS VALOR VALOR VALOR

CONFIRMADO DESVANECIDO CONFIRMADO
uso uso uso
Pedro Alfonso Alarcn Vedoya 594,94 594,94 o
Contratista
Eduardo Joffrey Arizala Gonzlez 486,14 o 486, 14
Contratista
Fabricio Alberto Estupin Rodrguez 4 230,64 o 4 230,64
Contratista
Jos Miguel Mndez Berna! 4 230,64 o 4 230,64
Supervisor
Carlos Ral Morales Carrera 2 768,14 o 2768,14
Contratista
Csar Augusto Peaherrera Carrera 3 657,27 3 657,27 o
Contratista
Fernando Xavier Salvador Cisneros 3 765,50 o 3 765,50
Contratista
Vctor Rafael Snchez Jaramillo 4 230,64 o 4 230,64
Fiscalizador
Kleber Sergio Sosa Gonzles 214,37 o 214,37
Contratista
1
Galo Sigfrido Torres Proao 28,24 28,24
11
o
Contratista
Jaime Alfredo Ypez Murgueytio 1 956,26 1 510,90 445,36
Contratista
..
Representante Legal de la Compaa 4 954,78 4 954.78 o
ZAMARINO S.S.
Contratista 1
Csar Alfredo Albuja Aruz 219,26 219,26
11
o
Fiscalizador
Francisco Gonzalo Alvarez Pabn 3 765,50 o 3 765,50
Fiscalizador
lvn Rafael Andrade Romo 445,36 o 445.36
Fiscalizador
Jaime Arias Daza 3 621 ,62 560,57 3 061,05
Supervisor
Walter Hernn Arostegu Cceres 514,38 28.24 486,14
Fiscalizador
Csar Caola Gonzlez 3 923,09 3 923,09
11
o
Supervisor
Ciro Ignacio Daz de la Torre 1 203,50 1 031,69 171,81
Fiscalizador
11
26
1
Carlos Gonzlez Quintanilla 1 780,44 594,94 1 185,50
Supervisor
11 Lster Meza Espinoza 214,37 o 214,37
Fiscalizador
Oswaldo Montalvo Jaramillo 22 656,28 22 656.28 o
Director Regional Norte
Marcelo Paredes Gudio 5 133,43 5 133,43 o
Supervisor
11. REMITIR copia certificada de la presente resolucin al Director de Patrocinio,

1 Recaudacin y Coactivas de la Contralora General del Estado, a fin de que
1 disponga emitir y recaudar los ttulos de crdito que se detallan a continuacin , al
1 tenor de lo dispuesto en el artculo 57 nmero 1 de la Ley Orgnica de la Contralora
General del Estado, en cuyo cobro se calcularn los respectivos intereses, a partir
de las fechas descritas, en los trminos previstos en el artculo 84 nmero 1 de la
citada Ley; de acuerdo al siguiente detalle:
:1
1. Ttulo de crdito solidario por el valor de 486,14 USO, contra de los seores:
Eduardo Joffrey Arizala Gonzlez y Walter Hernn Arostegui Cceres.
Fecha de los intereses: 14 de febrero de 2002;
2. Ttulo de crdito solidario por el valor de 4 230,64 USO en contra de los seores
Fabricio Alberto Estupin Rodrguez, Jos Miguel Mndez Bernal y
Vctor Rafael Snchez Jaramillo. Fecha de los intereses: 1O de enero de
2002;
3. Ttulo de crdito solidario por el valor de 171,81 USO en contra de los seores
Carlos Ral Morales Carrera y Ciro Ignacio Daz de la Torre. Fecha de los
11 intereses: 25 de marzo de 2002;
Carlos Ral Morales Carrera y Jaime Arias Daza. Fecha de los intereses: 25
de marzo de 2002;
5. Ttulo de crdito solidario por el valor de 2 580 USO en contra de los seores
Fernando Xavier Salvador Cisneros y Francisco Gonzalo lvarez Pavn.
Fecha de los intereses: 15 de febrero de 2002;
Fernando Xavier Salvador Cisneros, Francisco Gonzalo lvarez Pavn y
Carlos Gonzlez Quintanilla. Fecha de los intereses: 15 de febrero de 2002;
Fernando Xavier Salvador Cisneros, Francisco Gonzalo lvarez Pavn y
Carlos Gonzlez Quintanilla. Fecha de los intereses: 17 de febrero de 2002.
8. Un ttulo de crdito solidario por el valor de 35,09 USO en contra de los seores
Klber Sergio Sosa Gonzles y Lster Meza Espinosa, fecha de los
intereses: 14 de abril de 2003;
Klber Sergio Sosa Gonzles y Jaime Arias Daza y Lster Meza Espinoza.
Fecha de los intereses: 14 de abril de 2003;
27
1O. Ttulo de crdito solidario por el valor de 159,92 USO, en contra de los seores
Jaime Alfredo Ypez Murgueytlo e lvn Rafael Andrade Romo. Fecha de los
intereses: 27 de agosto de 2001 ;
11. Ttulo de crdito solidario por el valor de 285,44 USO, en contra de los seores
Jaime Alfredo Ypez Murgueytio, Jaime Arias Daza. e lvn Rafael Andrade
Romo. Fecha de los intereses: 27 de agosto de 2001.
111. El funcionario recaudador dentro del plazo de treinta das contados a partir de la
notificacin que al efecto se realice, comunicar la emisin detallada de los ttulos
de crdito en referencia y su recaudacin a la Direccin de Recursos de Revisin de
la Contralora General del Estado, segn lo dispuesto en el artculo 57, nmero 3,
inciso tercero de la Ley sealada.
IV. La Secretara de la Direccin de Recursos de Revisin de la Contralora General del

Estado, tomar nota de los valores desvanecidos y confirmados para los fines
legales pertinentes.
NOTIFIQUESE:
PorclCon::::~~~~
Dr. Leonayto Alvardo Pea
Director <}e-'Recursos de Revisin
CONTRALORIA GENERAL DEL ESTADO.- ES FIEL COPIA LO CERTIFICO
SECRETARIA DE RECURSOS DE REVISIN, ENCARGADA
28

Multas Incumpliento en Contrato - Contraloria Ecuador

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RESOLUCIN N DRR

EL CONTRALOR GENERAL DEL ESTADO

l. Que mediante Resolucin 1955 de 3 septiembre de 2009, emitida como resultado

1. Por 594,94 USO

Fecha de Fecha de Entrega

2 03-06-02 07-11-02 157 82,05 594,94 uso

*** Saldo de multa mxima no cobrado

Responden solidariamente los seores ingenieros Oswaldo Montalvo Jaramillo,

2. Por el valor total 486, 14 USO

2.1. Por 282,54 USO

Por cuanto en el contrato suscrito con la entidad el 14 de febrero de 2002,

Direccin de Recursos de Revisin. Telfono: 398 7373, Fax 3987392

Fecha Mxima Multa Diaria Multa

*** Valor de 62,26 USO descontado en la planilla 2 por retraso en su

Responden solidariamente los seores ingenieros Oswaldo Montalvo

2.2. Por 203,60 USO

Por cuanto del contrato suscrito con la entidad el 14 de febrero de 2002,

CONTRATO PLANILLA REAJUSTE OBSERVACIONES

Responden solidariamente los seores ingenieros Oswaldo Montalvo

En contra del seor arquitecto Fabricio Alberto Estupin Rodrguez, contratista,

PREC. CANTIDAD CANTIDAD TOTAL

Saln de actos M2 7,08 249,98 164,69 85,29 603,85

Traslapes M2 7,08 270,35 270,35 1914,08

Responden solidariamente los seores ingenieros Oswaldo Montalvo Jaramillo,

4. Por el valor total 2768,14 USO

4.1 . Por 61,08 USO

Por cuanto en el contrato suscrito con la entidad el 25 de marzo de 2002,

Responden solidariamente los seores ingeniero Oswaldo Montalvo

4.2. Por 110,73. USO

El numeral 9.1 de la clusula novena de los contratos, en concordancia con

CONTRATO N PLANILLA N MULTA SEGN NUMERLA 9.1

Responden solidariamente los seores ingeniero Oswaldo Montalvo

4.3. Po r 2 596,33 USO.

Por cuanto el contrato suscrito el 25 de marzo de 2002, para la construccin

** Multa mxima segn numeral 9.4 del contrato.

Responden solidariamente los seores ingenieros Oswaldo Montalvo

5. Por 3 657,27 USO

En contra del ingeniero Csar Augusto Peaherrera Carrera, por cuanto el

Fecha de entrega Multa Mxima

Responden solidariamente los seores ingenieros Oswaldo Montalvo Jaramillo,

6. Por el valor total 3 761,50 USO

En contra del seor ingeniero Fernando Xavier Salvador Cisneros, contratista,

6.1 . Por 2 580 USO

Por cuanto en el contrato suscrito con la entidad el 15 de febrero de 2002,

Responden solidariamente los seores ingenieros Oswaldo Montalvo

6.2. Po r 150,62 USO

El numeral 9.1 de la clusula novena de los contratos, en concordancia con

CONTRATO N PLANILLA N MULTA SEGN NUMERAL 9.1

Responden solidariamente los seores ingeniero Oswaldo Montalvo

6.3. Por 1 034,88 USO

Por cuanto del contrato suscrito el 17 de febrero de 2002, para la

4* 13-04-03 25-09-03 165 150,62 1 034,88 uso **

Responden solidariamente los seores ingenieros Oswaldo Montalvo

7. Por el valor total 214,37 USO

7.1. Por 35,09 USO

Por cuanto en el contrato suscrito con la entidad el 14 de abril de 2003, para

Responden solidariamente los seores ingeniero Oswaldo Montalvo

7.2. Por 179,28 USO

El numeral 9.1 de la clusula novena de los contratos, en concordancia con

CONTRATO N PLANILLA N MULTA SEGN NUMERLA 9.1

Responden solidariamente los seores ingeniero Oswaldo Montalvo

8. Por 28,24 USO

Contrato Planilla Fecha de Fecha Mxima de Retraso Multa Multa

*Se considera un retraso de 4 das, ya que en la planilla 3 se descont 8 das de retraso.