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CONGELASA,S.A.
1)
2)
Misin
Visin
Objetivo Estratgico:
Objetivos Especficos:
1.1 Aumentar las ventas en un 45% gradualmente en cada uno de los prximos
5 aos.
1.2 Retener el 45% de las utilidades que ingresan a la empresa.
Objetivo Estratgico:
Objetivos Especficos:
Objetivo Estratgico:
3. Lograr una calificacin mnima del 85% en clima organizacional durante los
prximos 5 aos.
Objetivos Especficos:
Objetivo Estratgico:
Objetivo Especfico:
Punto 4
Metas:
2.2.1 Informar una vez al mes al personal de la empresa sobre los logros y
avances de la misma
Acciones:
Responsables:
3.1 Contratacin 3.1.1 3.1.1.1 15/11/12 15/1/13 3.1.1.1.1 5% Definicin del perfil %60
necesario segn nivel
del personal
tcnico,
idneo para las administrativo,
necesidades de la profesional o
empresa. ejecutivo.
/Caractersticas
personales, aptitudes
y/o habilidades
requeridas
3.2 Constante 3.2.1 3.2.1.1 15/11/12 22/11/12 3.2.1.1.1 5% %40
Capacitacin
capacitacin para
/evaluaciones de
los colaboradores rendimiento
de todos los
departamentos de
la empresa.
4.1 Alcanzar altos 4.1.1 4.1.1.1 15/11/12 30/12/11 4.1.1.1.1 5% Tiempo fabricacin %80
estndares de de un producto,
calidad para lograr razn de piezas /
la implementacin hora, rotacin de
de la norma inventarios.
Por lo que el mejoramiento del servicio debe estar enfocado a la satisfaccin total
del cliente a travs de calidad de servicio y brindando productos de excelente
calidad y presentacin.
Cuadro de mando integral y anlisis
Perspectivas Objetivos Estratgicos Objetivos Especficos Indicadores Indicadores de medicin
Anlisis Vertical
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Ingresos
Ventas 1.286.166,00 1.414.783,00 1.556.261,00 1.711.887,00 1.883.076,00
Subvenciones 22.875,00 22.875,00 22.875,00 22.875,00 22.875,00
Total ingresos 1.309.041,00 1.437.658,00 1.579.136,00 1.734.762,00 1.905.951,00
ACTIVOS 1.011.676,00 971.771,00 983.313,00 1.078.384,00 1.204.947,00
Porcentaje sobre las ventas 77,28% 67,59% 62,27% 62,16% 63,22%
PATRIMONIO 281.141,00 344.479,00 429.792,00 537.984,00 671.645,00
Porcentaje sobre las ventas 21,48% 23,96% 27,22% 31,01% 35,24%
PASIVOS 730.534,00 627.251,00 553.522,00 540.399,00 533.302,00
Ingresos diferidos 137.252,00 114.337,00 91.502,00 68.626,00 45.751,00
Exigible a largo plazo 360.287,00 320.255,00 280.223,00 240.191,00 200.160,00
Exigible a corto plazo 232.995,00 192.659,00 181.797,00 231.582,00 287.391,00
Porcentaje sobre las ventas 55,81% 43,63% 35,05% 31,15% 27,98%
En los primeros dos aos el activo va a ser mas eficaz que en los aos anteriores
El patrimonio se incrementara ya que se estiman ganancias que contribuyan a incrementar el capital
El pasivo va a aportar menos cada ao y esto ira en relacin al pago del prstamo, un nuevo prstamo puede
contribuir a mejorar las ventas
Anlisis Horizontal
Perdidas y Ganancias
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Ingresos
Ventas 1.286.166,00 1.414.783,00 1.556.261,00 1.711.887,00 1.883.076,00
Subvenciones 22.875,00 22.875,00 22.875,00 22.875,00 22.875,00
Total ingresos 1.309.041,00 1.437.658,00 1.579.136,00 1.734.762,00 1.905.951,00
Consumos 900.316,00 990.348,00 1.089.383,00 1.198.321,00 1.318.153,00
Servicios exteriores 101.478,00 106.552,00 111.880,00 117.474,00 123.348,00
Tributos 3.473,00 3.646,00 3.828,00 4.020,00 4.221,00
Gastos de Personal 143.408,00 150.578,00 158.107,00 166.012,00 174.313,00
Gastos Financieros 30.293,00 22.017,00 17.614,00 15.412,00 13.210,00
Rotacin Amortizaciones 67.073,00 67.073,00 67.073,00 67.073,00 67.073,00
Total Gastos 1.246.041,00 1.340.215,00 1.447.885,00 1.568.312,00 1.700.318,00
Diferencia 62.999,00 97.442,00 132.250,00 166.449,00 205.632,00
Impuesto de Sociedades 22.050,00 34.105,00 45.938,00 58.257,00 71.971,00
Resultado final 40.950,00 63.338,00 85.313,00 108.192,00 133.661,00
Se contemplan los cambios esperados en el activo ya que el activo circulante va a estar aumentando en gran medida
no as el activo fijo.
El patrimonio no muestra declaraciones de dividendos ya que se va a invertir los resultados del periodo
Los pasivos fijos disminuyen debido a los pagos al prstamo principal, los pasivos circulantes no son constantes y
dependen de la actividad con proveedores, se estima que este rubro es el necesario para conservar los das de pago
esperados
Razones Financieras
Liquidez
Rotacin CXC 30 das 30 das 30 das 30 das 30 das
Solvencia 1,384844511 1,549253807 1,776465976 1,99553293 2,259408365
Endeudamiento
Razn Endeudamiento 0,722102729 0,64547203 0,562915369 0,501119267 0,442593741
Pasivo Patrimonio -
449.393,00 282.772,00 123.730,00 2.415,00 138.343,00
Rentabilidad
Rotacin de Activos 1,271322044 1,455881067 1,582671032 1,58745586 1,562787409
Margen utilidad Neta 3,18% 4,48% 5,48% 6,32% 7,10%
Las razones de liquidez muestran las polticas que tiene la empresa de pagar sus cuentas en 30 das para contar con la
liquidez necesaria para afrontar imprevistos, la empresa puede pagar todos sus pasivos de manera solvente
El pasivo no representa mucha cantidad de los recursos incluso es menos de la mitad al quinto ao, en este mismo ao
se va a estar operando con menos capital prestado que el aportado por los socios
Los activos generan en un periodo incluso ms del 100% de su valor. Adems cada venta contribuye a la utilidad neta
con 4%
Toma de decisiones recomendada de si realizar o no el proyecto anterior.
Tecnologa disponible.
Disponibilidad de mano de obra.
Conocimiento por parte de su personal y socios de los procesos.
Recursos de Capital necesario.
Demanda Potencial.
Disponibilidad de materias primas.
Producto bsico:
Alimentacin y salud
Producto genrico:
Producto esperado: