Estudio de Factibilidad para La Instalación de Un Parque Eco-Cultural en La Ciudad de Arequipa (Taller Desarrollo de Proyectos-UNSA)

UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN AGUSTIN
FACULTAD DE PRODUCCION Y SERVICIOS

ESCUELA PROFESIONAL DE INGENIERIA INDUSTRIAL
TALLER: DESARROLLO DE PROYECTOS
Estudio de Factibilidad para la Instalacin de un

Parque Eco-Cultural en la Ciudad de Arequipa
AUTORES:
EDWARD OLAZBAL FLORES
MARIALAURA PAREDES PONCE
CRHISTIAN SILVA CORDOVA
CANDY G. ZIGA PAREDES
AREQUIPA-PER
2009
ESCUELA PROFESIONAL DE ING. INDUSTRIAL UNSA

Taller de desarrollo de proyectos
Contenido
1 A S P E C TOS GE NE R A L E S DE L P R OY E C TO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
1.1 NOMB RE DEL PROYECTO ...................................................................................7
1.2 UBICACIN DE L PROYE CTO ...............................................................................7
1.3 SECTOR...............................................................................................................7
1.4 ACTIV IDAD ...........................................................................................................8
1.5 FASE DEL PROYE CTO .........................................................................................8
1.6 NIVE L DE ESTUDIO..............................................................................................8
1.7 DESCRIP CION DEL P ROYECTO ..........................................................................8
1.7.1 SERVICIOS PRIMARIOS: ...............................................................................8
1.7.2 SERVICIOS SECUNDARIOS: ....................................................................... 13
1.8 OBJE TIVOS DE L ESTUDIO Y DEL PROYE CTO ................................................... 14
1.8.1 OBJE TIVOS DE ES TUDIO ........................................................................... 14
1.8.2 OBJE TIVOS DE L PROYE CTO ...................................................................... 15
1.9 JUS TIFICACION DEL P ROYECTO ...................................................................... 16
1.10 ANTECE DENTES DEL PROYE CTO ................................................................. 16
1.11 ALCANCES Y LIMITA CIONES DEL PROYECTO .............................................. 17
1.12 EJECUTORES DEL ES TUDIO .......................................................................... 17
2 RE S U ME N DE L P R OY E C TO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18
3 E S TU D I O DE L ME R C A D O . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 32
3.1 GENERA LIDA DES .............................................................................................. 32
3.2 ESTUDIO DEL PRODUCTO ................................................................................ 32
3.2.1 BIENES A PRODUCIR ................................................................................. 32
3.2.2 DEFINICION DE LOS SERVICIOS ................................................................ 38
3.3 AREA DEL MERCADO ....................................................................................... 41
3.3.1 MERCA DO OB JE TIVO ................................................................................. 42
3.3.2 JUS TIFICACION .......................................................................................... 42
3.3.3 CARA CTERIS TICAS .................................................................................... 42
3.4 DEMANDA .......................................................................................................... 46
3.4.1 ANALISIS DE LOS CONS UMIDORES ........................................................... 46
3.4.2 DEMANDA ACTUAL..................................................................................... 49
3.5 DEMANDA HIS TORICA ....................................................................................... 49
3.5.1 TURIS TAS E XTRA NJE ROS EN LA CIUDAD DE AREQUIPA ......................... 49
3.5.2 POBLACIN DE ARE QUIPA (EN MILES ) ..................................................... 50
3.5.3 DEMANDA FUTURA .................................................................................... 52
3.6 ESTUDIO DE LA OFERTA ................................................................................... 54
3.6.1 ANLISIS DE LAS EMPRESAS QUE BRINDAN SE RVICIO ........................... 54
3.6.2 OFERTA HIS TRICA ................................................................................... 55
UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN AGUSTIN 2

3.6.3 OFERTA FUTURA ....................................................................................... 56

3.6.4 BALANCE DEMANDA OFE RTA ................................................................. 56
3.6.5 DEMANDA A CUB RIR POR EL PROYE CTO ................................................. 56
3.7 ESTUDIO DE COME RCIA LIZA CIN .................................................................... 57
3.7.1 SEGMENTACIN, POS ICIONAMIENTO Y ESTRA TIFICACIN ..................... 57
3.7.2 ENFOQUE ES TRA T GICO .......................................................................... 59
3.8 ENFOQUE OPERA TIV O: MARKETING MIX ......................................................... 60
3.8.1 PRODUCTO ................................................................................................ 60
4 TA MA O DE L P R OY E C TO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 73
4.1 GENERA LIDA DES .............................................................................................. 73
4.2 MEDICIN DEL TAMA O ................................................................................... 74
4.3 ALTE RNA TIVAS DE TAMA O ............................................................................. 75
4.4 CRITE RIOS O RELA CIONES PARA LA SELECCIN DE L TAMA O P TIMO ...... 76
4.5 SELECCIN DE L TAMAO P TIMO ................................................................... 76
4.5.1 RELACIN TAMA O- ME RCA DO ................................................................ 77
4.5.2 RELACION TAMA O- CAPACIDA D FINA NCIE RA......................................... 79
4.5.3 RELACION TAMA O RE NTAB ILIDA D ....................................................... 83
4.6 TAMA O P TIMO .............................................................................................. 85
5 LO C A L I ZA C I O N . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 86
5.1 GENERA LIDA DES .............................................................................................. 86
5.2 MACROLOCALIZA CION...................................................................................... 86
5.2.1 FACTORES LOCACIONALES ...................................................................... 87
5.2.2 PONDERA CIN DE LOS FACTORES LOCA CIONALES ............................... 91
5.2.3 ALTE RNA TIVAS DE MA CROLOCALIZA CIN ............................................... 91
5.2.4 EVALUACIN CUALITATIVA DE ALTERNATIVAS POR EL MTODO DE
PONDERA CIN DE FACTORES ................................................................................ 94
5.3 MICROLOCALIZA CION ....................................................................................... 97
5.3.1 FACTORES LOCACIONALES ...................................................................... 97
5.3.2 PONDERA CION DE FACTORES .................................................................. 98
5.3.3 ALTE RNA TIVAS DE MICROLOCALIZA CION ................................................ 98
5.3.4 ANALISIS CUALITA TIVO.............................................................................. 99
5.3.5 ANALISIS CUA NTITA TIV O ......................................................................... 101
5.3.6 LOCA LIZA CION P TIMA DEL P ROYECTO ................................................ 106
6 I N GE N IE R IA D E L P RO Y E C TO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 107
6.1 GENERA LIDA DES ............................................................................................ 107
6.2 PROCESO PRODUCTIVO ................................................................................. 107
6.2.1 DESCRIP CIN DEL P ROCESO PRODUCTIVO .......................................... 108
6.2.2 CARA CTERIS TICAS DEL PROCESO P RODUCTIVO .................................. 118
6.3 PRODUCTO/ SERV ICIO .................................................................................... 118
6.3.1 SERVICIO A OFRE CERCE ........................................................................ 118
6.4 PROGRAMA DE SERV ICIO............................................................................... 123
6.4.1 CAPACIDA D DE A TENCIN ...................................................................... 123
6.4.2 PROGRAMA DE PRODUCCIN DE L SERVICIO ........................................ 123

6.5 REQUERIMIENTOS .......................................................................................... 129

6.5.1 REQUERIMIENTOS Y CARA CTERS TICAS DE MAQUINA RIA Y EQUIP OS . 129
6.5.2 REQUERIMIENTO DE MUEB LES Y ENSERES ........................................... 146
6.5.3 REQUERIMIENTO DE SERV ICIOS ............................................................. 146
6.5.4 REQUERIMIENTOS Y CARACTERSTICAS EN EL COMPLEJO TURSTICO:
147
6.5.5 REQUERIMIENTO DE TERRENO. ............................................................. 151
6.5.6 EQUERIMIENTO DE PERS ONA L ............................................................... 154
6.6 CONTROL DE CALIDA D ................................................................................... 154
6.6.1 GENERA LIDA DES ..................................................................................... 154
6.6.2 FILOSOFA DE CA LIDAD ........................................................................... 156
6.6.3 OBJE TIVOS ............................................................................................... 156
6.6.4 ORGA NIZACIN........................................................................................ 157
6.6.5 IMPLEME NTACIN ................................................................................... 157
6.6.6 LINEAMIE NTOS DE CALIDAD.................................................................... 157
6.6.7 IMPLEMENTACIN DE LA GESTIN DE CALIDAD (MARCO DE EJECUCIN)
158
6.7 MANTENIMIENTO............................................................................................. 164
6.7.1 GENERA LIDA DES ..................................................................................... 164
6.7.2 IMPORTANCIA DEL MA NTENIMIENTO EN EL PARQUE ............................ 164
6.7.3 OBLIGACIONES DEL DEPARTAME NTO DE MANTE NIMIE NTO .................. 165
6.7.4 TIPOS DE MA NTENIMIENTO ..................................................................... 165
6.7.5 MANTENIMIENTO PREVENTIV O APLICADO A NUES TRO P ROYECTO ..... 166
6.8 SEGURIDAD E HIGIE NE INDUS TRIAL .............................................................. 174
6.8.1 GENERA LIDA DES ..................................................................................... 174
6.8.2 OBJE TIVOS ............................................................................................... 174
6.8.3 SEGURIDAD INDUS TRIAL ......................................................................... 175
6.8.4 REGLAS GE NERA LES DE SEGURIDA D .................................................... 176
6.8.5 PROTE CCIN CONTRA INCENDIOS ......................................................... 177
6.8.6 HIGIE NE INDUS TRIAL ............................................................................... 178
7 O RG A N I ZA C I N Y A DM I N IS TR A C I O N . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 183
7.1 GENERA LIDA DES ............................................................................................ 183
7.2 OBJE TIVOS ...................................................................................................... 183
7.3 ORGA NIZACIN ............................................................................................... 184
7.3.1 TIPO DE P ROP IEDA D ............................................................................... 184
7.3.2 TAMA O DE LA EMP RESA ....................................................................... 184
7.3.3 TIPO DE SOCIEDA D.................................................................................. 184
7.4 ESTRUCTURA ORG NICA FUNCIONA L ........................................................... 185
7.4.1 INVE NTARIO DE TAREAS POR REAS FUNCIONALES ............................ 185
7.4.2 Determinacin de las reas Estructurales .................................................... 190
7.4.3 DIS TRIBUCIN DE TAREAS POR REAS IDENTIFICA DAS ....................... 198
7.5 ESTRUCTURA ORG NICA DE LA EMP RESA ................................................... 202
7.6 MANUA L DE FUNCIONES ................................................................................. 204

7.6.1 GENERA LIDA DES ..................................................................................... 204

7.6.2 OBJE TIVOS ............................................................................................... 205
7.6.3 ALCANCE .................................................................................................. 205
7.6.4 ESPECIFICA CIN DEL MA NUA L DE FUNCIONES ..................................... 206
7.7 MANUA L DE PROCE DIMIE NTOS ...................................................................... 218
7.7.1 OBJE TIVOS DE L MANUAL DE PROCE DIMIE NTOS .................................... 218
7.7.2 UTILIDA DES .............................................................................................. 218
7.7.3 ALCANCE .................................................................................................. 219
7.7.4 PROCEDIMIENTOS ................................................................................... 219
7.8 POLTICAS DE PERSONA ................................................................................ 240
7.8.1 OBJE TIVO ................................................................................................. 240
7.9 NORMAS LEGALES .......................................................................................... 243
7.9.1 CDIGO CIV IL........................................................................................... 243
7.9.2 NORMAS TRIBUTA RIAS ............................................................................ 251
7.9.3 NORMAS LABORA LES .............................................................................. 252
8 I NV E R S IO N . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 255
8.1 GENERA LIDA DES ............................................................................................ 255
8.2 INVE RSION E N ACTIVOS FIJOS TA NGIBLES ................................................... 256
8.3 INVE RSIONES ACTIV OS FIJOS INTA NGIBLES ................................................. 257
8.3.1 ESTUDIOS DE PRE-INVE RSIN................................................................ 257
8.3.2 ESTUDIOS FINA LES.................................................................................. 258
8.3.3 COS TOS DE ORGANIZA CIN Y CAPA CITA CIN ...................................... 258
8.3.4 INS TA LACIN DE L LOCAL ........................................................................ 258
8.3.5 PUESTA E N MARCHA ............................................................................... 258
8.3.6 INTE RESES PRE-OPERA TIVOS ................................................................ 258
8.3.7 IMPREV IS TOS ........................................................................................... 259
8.4 CAPITA L DE TRABA JO ..................................................................................... 259
8.5 COMPOS ICIN DE LA INVERS IN TOTAL ....................................................... 262
8.6 CRONOGRAMA DE INVERS IONES DEL P ROYECTO ........................................ 262
9 F IN A N C IA M I E N TO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 264
9.1 GENERA LIDA DES ............................................................................................ 264
9.2 FUENTES DE FINANCIAMIE NTO ...................................................................... 265
9.2.1 APORTE PROP IO. ..................................................................................... 265
9.2.2 PRSTAMOS ............................................................................................ 266
9.3 COMPOS ICIN DEL FINA NCIAMIENTO DEL P ROYE CTO ................................. 266
9.4 PLAN DE FINA NCIAMIENTO ............................................................................. 268
9.4.1 PARA INVE RSIN FIJA TA NGIBLE ............................................................ 269
9.4.2 PARA EL CAPITA L DE TRABA JO ............................................................... 270
9.5 RESUME N DE AMORTIZACIONES E INTE RES ................................................. 272
10 I N G RE S OS Y E G R E S O S . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 275
10.1 GENERA LIDA DES ......................................................................................... 275
10.2 EGRESOS ..................................................................................................... 275
10.2.1 COS TOS POR OB JE TO DE GAS TOS ........................................................ 276

10.2.2 COS TOS E N FUNCION DE LA P RODUCCION ........................................... 284

10.3 INGRES OS.................................................................................................... 285
10.3.1 PRECIO UNITA RIO.................................................................................... 285
10.3.2 INGRES OS POR VENTAS TOTA LES ......................................................... 285
10.4 PUNTO DE EQUILIB RIO ................................................................................ 286
10.4.1 EN UNIDADES FSICAS ............................................................................. 287
10.4.2 EN UNIDADES MONE TA RIAS .................................................................... 287
11 E S TA D OS F I NA N C IE R OS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 291
11.1 GENERA LIDA DES ......................................................................................... 291
11.2 BALANCE GE NERA L..................................................................................... 291
11.3 ESTADO DE GA NANCIAS Y PRDIDAS ........................................................ 293
11.3.1 ESTADO DE GA NANCIAS Y PERDIDAS ECONOMICO ............................... 293
11.3.2 ESTADO DE GA NANCIAS Y PERDIDAS FINA NCIERO ............................... 294
11.4 ESTADO DE FLUJO DE CAJA ....................................................................... 295
11.4.1 ESTADO DE FLUJO DE CAJA ECONOMICO ............................................. 296
11.4.2 ESTADO DE FLUJO DE CAJA CON FINANCIA MIE NTO .............................. 297
11.5 ESTADO DE FUENTES Y USOS DE LA COMP OSICION FINANCIERA ............. 297
12 E V A L U A C I N . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 299
12.1 GENERA LIDA DES ......................................................................................... 299
12.2 EVALUACIN EMPRESA RIA L ....................................................................... 299
12.2.1 EVALUACIN ECONMICA ...................................................................... 300
12.2.2 COS TO DE OPORTUNIDA D DE CAPITAL .................................................. 300
12.2.3 EVALUACIN FINA NCIE RA ....................................................................... 303
12.3 ANLISIS DE SENS IB ILIDA D PARA EL PROYECTO ...................................... 309
12.3.1 GENERA LIDA DES ..................................................................................... 309
12.3.2 TIPOS DE A NLISIS .................................................................................. 310
12.3.3 EVALUACIN SOCIA L............................................................................... 316
12.3.4 EVALUACIN ECOLGICA ....................................................................... 320
12.3.4.1 FUNDAME NTOS DE LA EVOLUCIN ECOLGICA ................................ 320
CONCLUSIONES322
RECOMENDACIONES..324
ANEXOS 325

CAPITULO I
ASPECTOS GENERALES DEL PROYECTO
1 ASPECTOS GENERALES DEL PROYECTO
1.1 NOMBRE DEL PROYECTO
Estudio de Factibilidad para la Instalacin de un Parque Eco-Cultural

en la Ciudad de Arequipa
1.2 UBICACIN DEL PROYECTO
El proyecto estar ubicado en el departamento y provincia de Arequipa.
1.3 SECTOR
Servicios Recreativos orientados al fomento del entretenimiento y

prctica de deportes de aventura.

1.4 ACTIVIDAD
Este servicio estar al alcance del cliente mediante la venta de

diferentes paquetes de entretenimiento y servicios extras para los diferentes
segmentos del mercado a los que vamos dirigidos.
Brindar servicios de entretenimiento y deportes fomentando la

culturizacin ecolgica e histrica.
Este servicio estar al alcance del cliente mediante la venta de

diferentes paquetes de entretenimiento y servicios extras para los diferentes
segmentos del mercado a los que vamos dirigidos.
1.5 FASE DEL PROYECTO
El proyecto se evala en la fase de pre-inversin, que es un estudio de

factibilidad econmica de los diferentes requerimientos y necesidades
identificadas por el usuario.
1.6 NIVEL DE ESTUDIO
Estudio de Factibilidad
1.7 DESCRIPCION DEL PROYECTO
El parque Eco-Cultural estar situado en un ambiente natural con el

acondicionamiento de micro ecosistemas y adaptado ecolgicamente para
la proteccin del medio ambiente y fomento de la conservacin de este.
Los servicios que abarcaremos en nuestro proyecto son:
1.7.1 SERVICIOS PRIMARIOS:

A. Atracciones Temticas: Son las que estn relacionadas con la

cultura y la historia de nuestra regin; aqu encontraremos conciertos,
espectculos folklricos y El Palacio de Artesana.
Conciertos: Son presentaciones musicales de artistas de diversos

gneros, estos se darn en un escenario especialmente acondicionado
para las presentaciones.
Espectculos Folklricos: Son representaciones artsticas histricas de
nuestra cultura peruana.
Caminatas Nocturnas: Caminatas en las cuales se dar un paseo

nocturno por las instalaciones del parque amenizando con cuentos y
relatos escalofriantes.
El Palacio de Artesana: Es un centro artesanal donde se expondrn

los artculos artesanales y los equipos con los que fueron elaborados
estas obras artsticas, estas obras tambin podrn ser adquiridas por
los visitantes.
Festivales gastronmicos: Con el fin de promocionar nuestro pas a

travs de nuestra exquisita y extensa gastronoma es que se ofrecer
un festival donde se expondrn las exquisiteces no solo de Arequipa y
del Per entero; estos festivales se llevaran a cabo los fines de semana
a medio da. Entre los objetivos de este festival est el valorar y
reconocer la gastronoma como una manifestacin cultural
B. Atracciones Mecnicas: Estos juegos mecnicos estarn

divididos para jvenes y pblico adulto que se encontraran dispersos en
toda el rea del parque y para los nios que estarn en un punto
determinado; estos son:
a. Para Adultos:

Inkarts: Karting o kart es un vehculo terrestre monoplaza sin techo o

cockpit, sin suspensiones y con o sin elementos de carrocera, con
cuatro ruedas no alineadas que estn en contacto con el suelo, las
dos delanteras ejerciendo el control de direccin y las dos traseras
conectadas por un eje de una pieza que transmiten la potencia de un
motor mono cilndrico.
Dadas sus caractersticas, el karting suele ser el primer automvil en

el que debutan los aspirantes a ser pilotos de competicin, a edades
tan tempranas como los diez aos.
Jump Jump: Es una cama elstica con dos paramentes a los lados
muy altos con unas cuerdas elsticas para ayudar en el impulso para
saltar los ms alto que uno pueda y para hacer acrobacias en el aire.
A q no te Caes: Atraccin mecnica que trata de suspender

mecnicamente a una cantidad de Personas con sus debidos
protectores y soltarlos al vacio.
Botes: Construcciones de madera que son para pasear y tambin

tenemos los que son a pedales para poder realizar competencias
entre nuestro usuarios.
Bossaball: es un juego de equipo desarrollado con elementos de

varios deportes: voleibol, ftbol y capoeira. Basado en las reglas del
voleibol, se juega sobre una superficie de colchones hinchables y
camas elsticas, y permite mayor nmero de toques y mucha mayor
espectacularidad en los saltos.
En el bossaball se enfrentan dos equipos separados por una red. Se
puede jugar en equipos de tres, cuatro o cinco jugadores. El objetivo
es pasar la pelota por encima de la red y conseguir que la pelota
toque el campo contrario. Cada equipo puede tocar el baln hasta un

mximo de ocho veces dentro de su propio campo, preparando su
propio ataque antes de devolverlo al otro lado de la red. El baln
puede tocar cualquier parte del cuerpo pero slo una vez con la
mano o dos veces consecutivas con el pie o la cabeza.
El campo est formado por colchones inflables, y en las
proximidades de la red se sitan dos camas elsticas. El jugador
situado en la cama elstica salta hacia la posicin idnea para lograr
un smash espectacular.
Cuando el baln toca el campo del adversario se anota un punto;
tres puntos si el baln toca la cama elstica del rival. Si el baln
impacta en la bossawall, la zona roja alrededor de las camas
elsticas, no se anota y el juego contina.
b. Para nios:
Ponys: Son los caballos enanos debidamente adiestrados para

pasear a los nios en un recorrido por nuestro parque eco cultural.
Kangurn: Mas conocido como camas elsticas donde los nios

pueden divertirse individualmente o en grupo.
Tobogn Mgico: O jaula de pelotas de aire.
La Fortaleza de Pachactec: Atracciones inflables de multijuegos

que consta de deslizadores con recibidores y trepadores adaptado
totalmente para la seguridad de los nios.
c. Deportes de Aventura: Va dirigido a la prctica de deportes

extremos. Sus adeptos son deportistas que se especializan en una
determinada actividad y se movilizan ya con la idea o propsito de
practicar ese deporte. Adems, existen las competencias y

federaciones legalmente organizadas para la prctica de cada uno de

los deportes.
Treeking: Actividad que consiste en realizar una excursin a pie por

senderos, caminos y veredas.
Tirolina de Grama: Costa de una cuerda de largo metraje sujeta a

un punto fijo (rbol, Poste, Reja, Columna) en sentido descendiente
donde se deslizan hasta llegar al punto mas bajo del descenso. Los
nios van conectados a un arns y a una polea con todos sus
implementos de seguridad.
Bungee Jumping: Es la actividad que involucra saltar de una alta

estructura mientras se esta atado a una soga elstica. La adrenalina
viene desde la cada de la estructura hasta el rebote que se produce
por la soga que sostiene a la persona.
Ciclismo: Deporte en el que se utiliza la bicicleta o el velocpedo para

recorrer distancias ms o menos largas; normalmente estos
recorridos se organizan en etapas, con el fin de determinar la
regularidad y resistencia de los ciclistas.
Paintball: Por definicin Paintball es un juego de eliminacin en el

cual equipos enfrentados usan marcadoras que disparan pequeas
bolas de pintura para marcar a sus oponentes con el fin de cumplir
ciertos objetivos, como por ejemplo capturar la bandera del equipo
contrario.
Rocdromo: Es el tipo de escalada artificial en donde se emplean

todo tipo de material como fisureros y pitones para ayudar a subir y
no slo como proteccin; es decir, el material puede usarse tambin
para progresar. En el caso de ausencia de presas naturales, se
colocan fijaciones (del tipo adecuado a la carga y condiciones de la

roca) a las que se sujetan estribos escalonados que servirn al

escalador para ir ascendiendo.
Paseo a Caballo: Actividad que podrn realizar desde principiantes

hasta expertos en la cabalgata en caballos perfectamente adaptados
para su recorrido.
1.7.2 SERVICIOS SECUNDARIOS:
A. Servicios de Estada: Lo concerniente al alojamiento y

manutencin durante la estada en nuestro parque eco cultural; aqu
brindaremos los siguientes servicios de alta calidad.
Ss. de Restauracin: En este lugar se servir aperitivos, comidas y

algunas bebidas para todos los visitantes del parque eco-cultural; aqu
es tambin donde se servirn los mens que corresponden a los
Paquete Aventura y Paquete Nio12.
Ss. Higinicos: se cuenta con baos para varones y damas en las

diferentes reas de nuestro parque eco-cultural, los servicios incluyen
duchas individuales para que los usuarios hagan uso de estos cuando
necesiten.
SS. Hospedaje; este servicio ser exclusivo del Paquete AVENTURA y

el usuario tendr la opcin de escoger si en su estada en nuestro
parque desea hacer camping para lo que se le alquilara carpas
individuales o grupales el alquiler de una cabaita para que su
estada en nuestro parque sea ms cmoda.
La totalidad o parcialidad de los servicios estn incluidas en los siguientes

4 paquetes:
Paquete aventura

Paquete 1D
Paquete econmico
Paquete Nio12
1.8 OBJETIVOS DEL ESTUDIO Y DEL PROYECTO
1.8.1 OBJETIVOS DE ESTUDIO
1.8.1.1 OBJETIVO GENERAL
Demostrar la factibilidad del proyecto en servicios de

entretenimiento y deportes para la implementacin de un Parque Eco-
Cultural y de aventura en la ciudad de Arequipa a travs de un
exhaustivo anlisis econmico, financiero y social que permita
determinar los costos y beneficios para posteriormente decidir la
ejecucin rechazo y/o postergacin de este.
1.8.1.2 OBJETIVOS ESPECIFICOS
Ofrecer una alternativa innovadora para un proyecto o negocio de

inversin en nuestra ciudad.
Determinar la demanda a cubrir por el proyecto en la ciudad de

Arequipa.
Determinar la cuanta de la demanda del proyecto, analizando los

flujos de la Oferta y la demanda, niveles de servici y precios de los
servicios similares.
Establecer el tamao ptimo del proyecto, eligiendo para ello la

alternativa que nos proporcione los mayores beneficios.

Conocer, mediante mtodos cuantitativos y cualitativos, la

localizacin ptima del proyecto.
Determinar los servicios a ofrecer y los requerimientos que se

necesitarn para su prestacin.
Determinar los costos de operacin y el presupuesto para el

proyecto.
Determinar las posibles fuentes de financiamiento para la puesta en

marcha del proyecto.
Analizar el riesgo del proyecto.
Calcular el nivel de rentabilidad ptimo para el proyecto.
1.8.2 OBJETIVOS DEL PROYECTO
1.8.2.1 OBJETIVO GENERAL
Lograr implantar un Parque Eco-Cultural en la ciudad de Arequipa

que desarrolle nuestra regin y contribuya en una de las principales
actividades econmicas como es la del turismo nacional e internacional
brindando un servicio integral que satisfaga los requerimientos de los
clientes.
1.8.2.2 OBJETIVOS ESPECIFICOS
Ser un parque temtico y de aventura que difunda el rescate y la

conservacin del nuestro patrimonio tanto ecolgico como
cultural.

Promover los servicios de deporte de aventura en la ciudad de

Arequipa en un ambiente acondicionado al natural, ofreciendo
alternativas de nuevos deportes que no se practican
habitualmente en nuestra ciudad.
Ser una nueva opcin de pasanta turstica en nuestra ciudad
tanto para pobladores como turistas extranjeros.
Ser un centro recreacional nico en brindar este tipo de servicios

de entretenimiento y de calidad a nivel nacional.
1.9 JUSTIFICACION DEL PROYECTO
Ante la existencia de la demanda potencial debido a que los

pobladores y turistas extranjeros estn cansados del mismo trajn de todos
los das, adems buscan diversin, conocer nuevos lugares y un cambio de
rutina en un ambiente natural. Ante estas necesidades la alternativa de tener
un lugar de esparcimiento que fomente la ecologa, cultura y deporte con
todas las comodidades y que no est muy alejado de la ciudad de Arequipa
para ser una opcin que pueda cubrir los requerimientos de los usuarios.
El turismo es una actividad econmica que va en aumento y genera

divisas en Arequipa, lo que se desea es aumentar la pasanta promedio que
tienen los turistas extranjeros en nuestra ciudad ya que por general estos
estn alrededor de 1 da con 6 horas, al ofrecerles un paquete completo en
nuestro parque de esparcimiento tendran una opcin ms para permanecer
en nuestra ciudad por ms tiempo.
1.10 ANTECEDENTES DEL PROYECTO
PARQUE NACIONAL DEL CAF

El Parque Nacional del Caf es un parque temtico colombiano situado en
el municipio de Montenegro en Quindo. Dispone de un telefrico, una
atraccin de orqudeas anima trnicas llenas de color, un jardn del caf
mundial, una montaa rusa, puestos de alimentos basados en caf,

arquitectura folclrica colombiana, y otras atracciones.
PROYECTO: EL DEPORTE DE AVENTURA: MEDIOAMBIENTE Y

PATRIMONIO HISTRICO EN LA SIERRA DE CDIZ
1er Concurso de ideas empresariales innovadoras de la Universidad

Pablo de Olabide. 2007
PROMOTOR: Juan Carlos Velasco Perdigones
1.11 ALCANCES Y LIMITACIONES DEL PROYECTO
Basndonos en las caractersticas del servicio que vamos a brindar se

puede afirmar que el nivel de factibilidad es suficiente para el desarrollo del
proyecto.
El mercado al que est dirigido nuestro proyecto estar constituido por

la poblacin turstica extranjera, y la poblacin nacional de ambos sexos
gente de todas las edades de los sectores socioeconmicos A y B, tambin
se tomara en cuenta a la poblacin de otros sectores pero no siendo estos
relevantes para nuestro estudio del proyecto, las personas que hagan uso de
nuestro servicio debern estar interesados en un lugar de esparcimiento que
ofrezca tranquilidad y armona con la naturaleza.
Debido a que la mayor parte de nuestro mercado son los turistas

extranjeros y nacionales, el parque eco-cultural estar ubicado en la
provincia de Arequipa en una zona ecolgica de nuestra ciudad.
1.12 EJECUTORES DEL ESTUDIO
Edward Olazbal Flores.

Mara Laura Paredes Ponce.
Christian Paul Silva Crdova.

Candy Giselle Ziga Paredes.
CAPITULO II
RESUMEN DEL PROYECTO
2 RESUMEN DEL PROYECTO

Nuestro parque eco cultural ofrecer servicios Recreativos orientados al

fomento del entretenimiento y prctica de deportes de aventura fomentando la
culturizacin ecolgica e histrica.
Este servicio estar al alcance del cliente mediante la venta de diferentes

paquetes de entretenimiento y servicios extras para los diferentes segmentos
del mercado a los que vamos dirigidos.
SERVICIOS PRIMARIOS:
Atracciones temticas
Atracciones Mecnicas
Deportes de aventura
SERVICIOS SECUNDARIOS:
Servicio de estada
Se ha determinado que la unidad de medida del servicio se encontrar

conformada por paquetes con diferentes opciones:
Paquete aventura
Paquete 1D
Paquete econmico
Paquete Nio12
ESTUDIO DE MERCADO
MERCADO OBJETIVO
Nuestro mercado objetivo est compuesto por los segmento A y B,

de los distritos del Cercado, Yanahuara, Cayma y Jose Luis Bustamante y
Rivero, y por los turistas que lleguen a nuestra ciudad de Arequipa y
permanezcan ms de un da y medio.
ALANCE OFERTA-DEMANDA
BALANCE DEMANDA OFERTA

Demanda Total
Oferta Balance
Ao Extranjeros Arequipa Demanda
2009 21435 347,01 368452 0 368452
2010 22830 352,69 375526 0 375526
2011 24256 364,29 388555 0 388555
2012 25714 364,29 390013 0 390013
2013 27204 370,22 397427 0 397427
2014 28725 376,22 404954 0 404954
2015 30278 382,31 412595 0 412595
2016 31863 388,48 420350 0 420350
2017 33479 394,73 428218 0 428218
2018 35127 401,07 436200 0 436200
2019 36806 407,49 444296 0 444296
Elaboracin: Propia
DEMANDA A CUBRIR POR EL PROYECTO

DEMANDA A CUBRIR POR EL PROYECTO

Demanda Demanda Demanda
Ao Extranjeros 5.00% Arequipa 5.00% Total
2009 21435 1072 347017 17351 18423
2010 22830 1141 352696 17635 18776
2011 24256 1213 364298 18215 19428
2012 25714 1286 364298 18215 19501
2013 27204 1360 370223 18511 19871
2014 28725 1436 376229 18811 20248
2015 30278 1514 382317 19116 20630
2016 31863 1593 388487 19424 21018
TAMAO- ALTERNATIVA 2
A Das de trabajo por ao 208
Numero de turnos trabajados al
B da 1
C Nmero de horas trabajadas por 8
2017 33479 1674 394739 19737 21411

2018 35127 1756 401074 20054 21810
2019 36806 1840 407490 20374 22215
Elaboracin: Propia
TAMAO DEL PROYECTO
Esta alternativa considera un escenario conservador que se acomoda a

las expectativas del proyecto, guardando siempre una mesura,
constituyendo as un equilibrio entre los extremos optimista y pesimista de
desarrollo. Consideraremos los siguientes factores claves:
Alternativa 2:

turno
En funcin a
D Nmero de paquetes por hora 10
los Capacidad de produccin 16640 anlisis
Elaboracin: Propia
efectuados, se considera esta la alternativa ms recomendable.
Esta decisin se basa en la utilizacin de la capacidad instalada, el

porcentaje de atencin de mercado y la rentabilidad que alcanzara el
proyecto, mostrando en cada indicador resultados satisfactorios para las
expectativas empresariales que se tienen en el proyecto.
LOCALIZACION
Despus de un anlisis cualitativo y cuantitativo de macro y micro

localizacin Se tomo la decisin que el proyecto se localizara dentro del
departamento de Arequipa, en la provincia de Arequipa, ciudad de Arequipa,
distrito de Quequea.
INGENIERA DEL PROYECTO

PROCESO
DIAGRAMA N 6.1
DIAGRAMA DE BLOQUES DEL PROCESO
DIAGRAMA DE BLOQUES
EMPRESA : PARQUE ECO-CULTURAL PAGINA : 1/1
PROCESO: ATENCION AL CLIENTE FECHA : 19/01/2009
ELABORADO POR: GRUPO DE TRABAJO METODO DE TRABAJO : ACTUAL
RECIBIR AL CLIENTE
LLENAR INFORMACIN
NECESARIA
PRESENTAR PAQUETE
AL CLIENTE
ELECCIN DEL
PAQUETE
CANCELAR PAQUETE
DESARROLLO DE
ACTIVIDADES
Eleccin de atraccin y/o
deporte
Induccin y equipamiento
de seguridad
Hacer uso de atraccin o

practica de deporte
Tomar Ss. De restauracin
Tomar Ss. Higienicos
Tomar Ss. De Hospedaje
DESPEDIR AL CLIENTE
FUENTE : Datos obtenidos de la Investigacin realizada
ELABORACION : Propia
PRODUCTO/SERVICIO

Servicios a ofrecer
SERVICIOS PRIMARIOS
Atracciones temticas
Atracciones mecnicas
Deportes de aventura
SERVICIOS SECUNDARIOS
Servicios de estada
PROGRAMA DEL SERVICIO
CAPACIDAD DE ATENCIN
CAPACIDAD DE ATENCION
Numero de turnos de recepcin
B al cliente 1
Nmero de horas trabajadas por
C turno 8
Capacidad de produccin 16640
Fuente: Investigacin propia Elaboracin:
Propia

PROGRAMA DE PRODUCCION
PROGRAMACION DE PRODUCCION DE SERVICIOS

Mes/ Ao 2009 2010 2011 2012 2013
Enero 448 1008 1120 1120 1120
Febrero 288 648 720 720 720
Marzo 352 792 880 880 880
Abril 1273 1296 1440 1440 1440
Mayo 1209 1224 1360 1360 1360
Junio 1337 1368 1520 1520 1520
Julio 1465 1512 1680 1680 1680
Agosto 1657 1728 1920 1920 1920
Septiembre 1209 1224 1360 1360 1360
Octubre 1273 1296 1440 1440 1440
Noviembre 1337 1368 1520 1520 1520
Diciembre 1465 1512 1680 1680 1680
TOTAL 13312 14976 16640 16640 16640
Fuente: Investigacin propia
Elaboracin: Propia
ORGANIZACIN
La empresa generada por el proyecto es de propiedad privada, dado

que el capital de inversin es aportado por personas independientes.
Por la magnitud de la inversin del presente proyecto se ha tomado la

decisin de constituirlo como una Sociedad Annima Cerrada (S.A.C.) segn
el Libro Segundo, referido a la Seccin Stima:
Formas Especiales de la Sociedad Annima, Ttulo I de la Ley N

26887 Ley General de Sociedades.

ESTRUCTURA ORGNICA DE LA EMPRESA
Gerencia General
Administracin
Produccion y
Comercializacion
Mantenimiento
INVERSION DEL PROYECTO
Es importante para el Estudio de Factibilidad determinar la Inversin

Total del Proyecto para calcular el monto total de la inversin su posterior
financiamiento y flujos que genere el proyecto durante su vida til.
La inversin del proyecto presenta la siguiente estructura:
a) Inversin fija
Inversiones Tangibles
INVERSIONES TANGIBLES
TOTAL TOTAL
ACTIVO TANGIBLE S/. $
Maquinarias y Equipos 122,634 38,323
Muebles y Enseres 16,779 5,223
Construccin 257,499 80,469
Compra de Terrenos 27,648 8,640
TOTAL ACTIVO
TANGIBLE 424,560 132,655
Elaboracin: Propia
Inversiones Intangibles
INVERSIONES INTANGIBLES
TOTAL TOTAL
INTANGIBLES S/. $
Estudios de Pre-inversin (1%) 4,246 1,327
Estudios Finales (2%) 8,491 2,653
Costos de organizacin y capacitacin
(1%) 4,246 1,327
Instalacin del Local (2.5%) 3,066 958
Puesta en Marcha (1.5%) 6,368 1,990
Intereses Pre-operativos 37,707 11,783
Imprevistos (2% anterior) 1,282 401
TOTAL FIJOS INTANGIBLES 65,406 20,438
Elaboracin: Propia
b) Capital de trabajo
CAPITAL DE TRABAJO
Capital de trabajo 54596
Margen de seguridad 10% 5460
Capital de trabajo ($) 60056
Elaboracin: Propia
INVERSION TOTAL DEL PROYECTO
COMPOSICION DE LA INVERSION TOTAL

MONTO
INVERSIN TOTAL (S/.) MONTO ($)
Inversin Fija
Tangible 424560 132655
Inversin Fija
Intangible 26945 20438
INVERSION FIJA
TOTAL 451505 153093
CAPITAL DE
TRABAJO 192179 60056
INVERSIN TOTAL 643684 213149
Elaboracin: Propia

CRONOGRAMA DE INVERSIONES DEL PROYECTO
CRONOGRAMA DE INVERSION
AO
AO 2008 2009
Tri Tri Tri Tri
INVERSIONES 01 02 03 04 Tri 01
TANGIBLES
Maquinarias y Equipos x x
Muebles y Enseres x x
Construccin x x x
Terrenos x
INTANGIBLES
Estudios de Pre-inversin (1%) x x
Estudios Finales (2%) x
Costos de organizacin y capacitacin
(1%) x
Instalacin del Local (2.5%) x
Puesta en Marcha (1.5%) x
Intereses Pre-operativos x
Imprevistos (2% anterior) x
CAPITAL DE TRABAJO
Capital de trabajo x x
Elaboracin: Propia
FINANCIAMIENTO
Para el proyecto se ha propuesto las siguientes fuentes de

financiamiento:
Aporte Propio
Crdito de COFIDE
Intermediario
A travs del cual obtenemos lo siguiente:
CUADRO FUENTE
FUENTE MONTO %
Aporte Propio 53020 26.36%
COFIDE 106071 52.74%
Intermediario 42039 20.90%
TOTAL 201130 100.00%
Elaboracin: Propia
EGRESOS
Los egresos o costos totales incurridos anualmente se determinan

mediante la sumatoria de los Costos de fabricacin, Gastos de operacin y
los Gastos financieros.
Para el primer ao de operacin se ha estimado un costo total en

dlares de 419079.
INGRESOS
Los ingresos estimados para el primer ao de operacin ascienden a

534280 dlares en funcin a la demanda por paquete estimada.
PUNTO DE EQUILIBRIO
El punto de equilibrio para el proyecto durante el primer ao es de 8428

servicios brindados o 1 075 765 soles. Estas cifras marcarn el punto de
inflexin entre las ganancias y prdidas que pueda registrar la empresa.
ESTADOS FINANCIEROS DE LA EMPRESA
El Balance General es el documento contable que refleja la situacin

patrimonial de una empresa en un momento del tiempo. Consta de dos
partes, activo y pasivo. El activo muestra los elementos patrimoniales de
empresa, mientras que el pasivo detalla su origen financiero. La legislacin
exige que este documento sea imagen fiel del estado patrimonial de la
empresa.

CUADRO 11.1: BALANCE GENERAL

BALANCE GENERAL PARA EL AO 2009
ACTIVO PASIVO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Caja y Bancos 60056.05 Crdito Cofide 106070.71
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 60056.05 Crdito bancario 42039.23
ACTIVO NO CORRIENTE
ACTIVOS FIJOS TOTAL PASIVO CORRIENTE 148109.95
Terrenos 8640.00
Construcciones 80468.50
Maquinarias y equipos 38323.00 PATRIMONIO
Mobiliario y enseres 5223.43 Capital Social 65039.22
Cargas Diferidas 0.00 TOTAL PATRIMONIO 65039.22
Vehculos 0.00
Imprevistos 0.00
Total Activo Fijo 132654.93
ACTIVOS INTANGIBLES
Estudios de Pre-inversion (1%) 1326.55
Estudios Finales 2653.10
Costos de organizacin y capacitacion 1326.55
Instalacion del Local 958.08
Puesta en Marcha 1989.82
Gastos pre-operativo 11783.35
Imprevistos 400.75
Total Activo Intangible 20438.19
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 153093.12
TOTAL ACTIVO 213149.16 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 213149.16

Fuente: Elaboracin Propia
EVALUACIN EMPRESARIAL
Dicha evaluacin comprende tanto la evaluacin econmica como

financiera
EVALUACIN ECONMICA
Los indicadores de la evaluacin econmica se presentan en el cuadro

a continuacin:

INDICADORES DE RENTABILIDAD ECONMICA
Indicadores Valor
VAN 234427.7646
B/C 1.340725523
PRI 2.35
TIR 53%
FUENTE: Elaboracin propia
EVALUACIN FINANCIERA
Los indicadores de la evaluacin econmica se presentan en el cuadro

a continuacin:
INDICADORES DE RENTABILIDAD FINANCIERO
Cuadro Resumen
VAN 362342.89657
B/C 1.353
PRI 1.34
TIR 77.37%

CAPITULO III
ESTUDIO DEL MERCADO
3 ESTUDIO DEL MERCADO
3.1 GENERALIDADES
El presente proyecto realizara un Estudio de Mercado con la finalidad

de recolectar datos tanto de rutinas como de preferencias para
posteriormente diagnosticar y medir el mercado de los productos y servicios
que oferta el Parque Eco-Cultural y de Aventura en la ciudad de Arequipa. El
mismo estudio constituye una herramienta para que la direccin del proyecto
pueda tomar decisiones para el desarrollo de la obra en aspectos de tamao
de mercado, capacidad entre otros.
Este estudio tambin est enfocado a la obtencin de los

requerimientos y necesidades del cliente, es decir que nuestro servicio con
estos datos logre cumplir con los requerimientos y deseos exigidos cuando
sea utilizado.
3.2 ESTUDIO DEL PRODUCTO
3.2.1 BIENES A PRODUCIR
El proyecto est orientado a la prestacin de servicios de

entretenimiento, diversin y deporte en un ambiente natural con

alojamiento con todas las comodidades, para lo cual se ofrece diferentes

paquetes por persona y/o grupo de personas.
3.2.1.1 PAQUETE AVENTURA
Son aquellos que recibe el cliente si desea hacer uso del servicio
en forma integral; es decir tener acceso a todas las atracciones
temticas, mecnicas y deportes de aventura, adems har uso de los
servicios de estada. Este paquete tiene una duracin de 2 das y el
cliente para su estada puede elegir acampar al aire libre mediante
carpas o en pequeas cabaas privadas.
TABLA 1.1.
PAQUETE AVENTURA
ATRACCIONES TEMATICAS ATRACCIONES MECANICAS
Conciertos
Espectculos folklricos Inkarts
Palacio de la Artesana Jump Jump
Caminatas nocturnas Botes
Festival Gastronmico
DEPORTES DE AVENTURA SS. DE ESTADIA
Ss. higinicos (ilimitado)

Treeking Ss. De restauracin (alimentacin)
Tirolina de grama con derecho a men de 2 das
Bungee Jumping (desayuno, almuerzo y cena)
PaintBall Otros
Rocdromo Puede acceder a alquilar para su estada
Paseo a Caballo cualquier de las siguientes opciones:
Ciclismo Alquiler de cabaas (por dos das y
una noche)
Alquiler de carpas( por una noche)
Elaboracin: Propia
A. Atracciones Temticas: Son las que estn relacionadas con la

cultura y la historia de nuestra regin; aqu encontraremos conciertos,


gneros, estos se darn en un escenario especialmente
acondicionado para las presentaciones.
Espectculos Folklricos: Son representaciones artsticas

histricas de nuestra cultura peruana.
El Palacio de Artesana: Es un centro artesanal donde se

expondrn los artculos artesanales y los equipos con los que fueron
elaborados estas obras artsticas, estas obras tambin podrn ser
adquiridas por los visitantes.
Festivales gastronmicos: Con el fin de promocionar nuestro pas

a travs de nuestra exquisita y extensa gastronoma es que se
ofrecer un festival donde se expondrn las exquisiteces no solo de
Arequipa y del Per entero; estos festivales se llevaran a cabo los
fines de semana a medio da. Entre los objetivos de este festival est
el valorar y reconocer la gastronoma como una manifestacin
cultural.
B. Atracciones Mecnicas: Estos juegos mecnicos estarn

divididos para jvenes y pblico adulto que se encontraran dispersos
en toda el rea del parque y para los nios que estarn en un punto
determinado; estos son:
Inkarts: Karting o kart es un vehculo terrestre monoplaza sin techo

o cockpit, sin suspensiones y con o sin elementos de carrocera, con


motor mono cilndrico.
saltar los ms alto que uno pueda y para hacer acrobacias en el aire.
Botes: Son para pasear y tambin tenemos los que son a pedales
para poder realizar competencias entre nuestros usuarios.
C. Deportes de Aventuras



Ciclismo: Deporte en el que se utiliza la bicicleta o el velocpedo

para recorrer distancias ms o menos largas; normalmente estos

contrario.



para su recorrido.
D. Servicios de Estada: Lo concerniente al alojamiento y

manutencin durante la estada en nuestro parque eco cultural; aqu
brindaremos los siguientes servicios de alta calidad.
SS. de Restauracin: En este lugar se servir aperitivos, comidas y

algunas bebidas para todos los visitantes del parque eco-cultural;
aqu es tambin donde se servirn los mens que corresponden a
los Paquete Aventura y Paquete Nio12.
SS. Higinicos: Se cuenta con baos para varones y damas en las

diferentes reas de nuestro parque eco-cultural, los servicios
incluyen duchas individuales para que los usuarios hagan uso de
estos cuando necesiten.
SS. Hospedaje: este servicio ser exclusivo del Paquete

AVENTURA y el usuario tendr la opcin de escoger si en su
estada en nuestro parque desea hacer camping para lo que se le
alquilara carpas individuales o grupales el alquiler de una pequea
cabaita para que su estada en nuestro parque sea ms cmoda.
3.2.1.2 PAQUETE 1D

Este paquete conste de la pasanta por un da y lo podr hacer

uso el cliente desde que se abran las instalaciones del parque Eco-
cultural hasta las 5.30 pm de la tarde. Tendr acceso a la mayora de
atracciones temticas y mecnicas y algunos deportes de aventura;
esto es debido por el corto tiempo que pasara en el parque; tambin
recibirn por el tiempo que pasaran en nuestro parque el servicio de
cafetera con derecho a un men.
TABLA1.2.
PAQUETE 1D
Conciertos
Inkarts
Espectculos folklricos
JumpJump
Palacio de la Artesana
SS. higinicos (ilimitado)

Tirolina de grama
Ss. De restauracin (alimentacin)
Bungee Jumping
con derecho a 1 men
Rocdromo
(desayuno, almuerzo y cena)
Paintball
Otros
Elaboracin: Propia
3.2.1.3 PAQUETE ECONOMICO
El paquete econmico consta de un acceso limitado a las

diferentes atracciones temticas, mecnicas, deportes de aventura y
servicios de estada
.TABLA1.3
PAQUETE ECONOMICO
Espectculos folklricos Inkarts


Tirolina de grama (1 vez)
Cafetera
Rocdromo (1 vez)
Otros
Elaboracin: Propia
3.2.1.4 PAQUETE NIO12
Este paquete es dado para todos los nios que tengan una edad
menor a 12 aos; los nios y nias tendrn acceso a todas las
atracciones temticas, servicios de estada, y atracciones mecnicas
exclusivas para nios incluyendo el telefrico y paseos por todo el
parque eco cultural.
TABLA 1.4
PAQUETE NIO12
Conciertos
Kangurn
Espectculos folklricos
Tobogn Mgico
Fortaleza de Pachactec

Por razones de seguridad no se
Ss. De restauracin (alimentacin)
ofrece este paquete a nios menores
Con derecho a men12 de 1 da
de 12 aos; en caso de ser nios de
(desayuno, almuerzo y cena),
edad entre 12 y 18 aos, los deportes
especial par a nios.
de aventura debern ser autorizados
Otros
por sus padres.
3.2.2 DEFINICION DE LOS SERVICIOS
3.2.2.1 NATURALEZA
Es un servicio complementario y sustituto
Es complementario porque puede ser utilizado en viajes y salidas

tursticas, como forma de interaccin con el medio ambiente y en
forma sustituta porque va provocar la sustitucin de servicios de

entretenimientos como videos juegos, etc.
Es un servicio de necesidad Bsicas
Porque es un servicio que satisface la necesidad que est en la

en la primera categora de la pirmide de Maslow, satisface las
necesidades fisiolgicas de descanso, distraccin, homeostasis.
3.2.2.2 BENEFICIOS
Ser una nueva opcin de pasanta turstica en la ciudad de Arequipa.

Difusin del rescate y la conservacin de nuestro medio ambiente y
Patrimonios culturales.
Mejoramiento general de la conciencia y el estado fsicos.
Desarrollo de valores y modelos positivos
Relaciones Pblicas en favor de los jvenes
El deporte como terapia
Prevencin de la violencia y la delincuencia juveniles
Promueven la participacin y organizacin social de las
comunidades cercanas.
Elevan la calidad de vida comunitaria, promueve el arraigo territorial
Difunden valores locales y nacionales
Promueven las tradiciones.
Detonan proyectos comunitarios.
Crean fuentes de trabajo.
Son actividades rentables.
3.2.2.3 USOS
Entretenimiento
Descanso, relax

Actividad Divertida y/o adrenalinicas.

Apreciacin del patrimonio cultural.
Incentivo a la ecologa.
Escapar de la rutina.
Conocimiento de nuestra cultura.
Actividades novedosas.
3.2.2.4 CARACTERISTICAS
Las caractersticas fundamentales que diferencian a los servicios

de los bienes son cuatro:
A. Intangibilidad
B. Inseparabilidad
C. Heterogeneidad
D. Carcter perecedero
A. Intangibilidad
Los productos que la empresa piensa ofrecer es sin duda de

caracterstica intangible, el cliente recibir como producto, el gusto de
llevarse el mejor fin de semana de su vida.
B. Inseparabilidad.
Los servicios no se pueden separar de la persona del vendedor.

Una consecuencia de esto es que la creacin o realizacin del servicio
puede ocurrir al mismo tiempo que su consumo, ya sea este parcial o
total.
C. Heterogeneidad o variabilidad.

Es difcil lograr la estandarizacin de produccin en los servicios,

debido a que contamos con varios servicios, diferentes entre s.
D. Carcter Perecedero o imperdurabilidad.
Nuestro servicio es susceptible de perecer y no se pueden

almacenar.
3.2.2.5 UNIDAD DE MEDIDA
Nuestra unidad de medida es el paquete individual de estada.
Siendo nuestro paquete principal:
Paquete Aventura; que es el paquete completo por dos das y una

noche de estada, con derecho a todos los servicios que se ofrecen
en nuestro parque eco-cultural.
Los otros paquetes son:
Paquete 1D; es el paquete completo por un da en el parque eco-

cultural con derecho por un da a los servicios que se ofrecen.
Paquete econmico; es el paquete que se ofrece con parcialidad

en el acceso a las atracciones temticas y mecnicas de nuestro
parque eco cultural.
Paquete Nio12; este paquete es especial para nios menores de

12 aos de edad; ellos tendrn derecho a todas las atracciones
especiales para su edad.
3.3 AREA DEL MERCADO

3.3.1 MERCADO OBJETIVO
A. Poblacin Arequipea que disfrute de la naturaleza y usualmente

concurra a lugares de esparcimiento y de sana diversin para realizar
actividades deportivas y de aventura.
B. Turistas extranjeros que tengan una pasanta de al menos de un da y

medio en la ciudad de Arequipa, que gusten de la campia arequipea
y deseen hacer actividades deportivas y de aventura en un ambiente
natural.
3.3.2 JUSTIFICACION
Se selecciono como mercado objetivo a:
La poblacin Arequipea en general ya que el fomento de la cultura,

historia y ecologa debe darse a toda la poblacin, el producto que
ofrecemos es un servicio mltiple con variedad de entretenimientos
para usuarios de cualquier edad y que gusten de ambientes de
diversin sanos y entretenimientos adrenalnicos asociados con
deportes y por supuesto en contacto con la naturaleza.
Se escogi como mercado objetivo tambin a los turistas extranjeros

que recorren en promedio a nuestra ciudad un da y medio ya que con
menos tiempo de estada seria poco probable que pudieran incluir en
su tour una visita a nuestro parque recreacional, adems es notorio que
el turismo cada vez cobra mayor fuerza dentro de las actividades
econmicas que generan divisas para nuestro pas y cada vez los
atractivos de Arequipa traen mas visitantes a la ciudad tanto nacionales
como extranjeros.
3.3.3 CARACTERISTICAS

3.3.3.1 GEOGRFICAS
La ciudad de Arequipea por estar rodeada de una basta campia

y hermosos paisajes naturales ha inculcado a sus pobladores la
tradicin de que los ciudadanos gusten pasar tiempo libre disfrutando
de la ecologa y espacios de sano esparcimiento.
Adems de eso, por su clima extraordinario, seco y lmpido, con

ms de 300 das de sol al ao, con temperaturas que no suben de 25
grados y muy rara vez bajan de los 10, Arequipa tambin es conocida
como la ciudad del "Eterno Cielo Azul" con sus innumerables
atractivos naturales y tursticos es de gran simpata para los turistas de
diferentes pases.
3.3.3.2 ECONMICAS
En el caso de la poblacin Arequipea, nuestro servicio va dirigido

a pobladores con un estrato socioeconmico A y B ya que son los que
realmente pueden acceder a un paquete completo en nuestro Parque
Eco-Cultural y ellos tienen un porcentaje de 29.63 % del total de la
poblacin y por lo generalmente viven en las zonas urbanizadas y
residenciales del Cercado de Arequipa, Cayma, Yanahuara y Jos Luis
Bustamante y Rivero.
CUADRO N3.1:
DISTRIBUCION DE LA POBLACION POR ESTRATOS DE
INGRESO DE LA CIUDAD DE AREQUIPA-2003
CRITERIO DE
ESTRATOS PORCENTAJE (%)
INGRESO US $
ALTO 4.87 Ms de 570
MEDIO 24.76 Entre 250 y 570
BAJO 70.37 Menos de 250
TOTAL 100
Fuente: INEII

Elaboracin: Propia
Adems tambin el servicio es dado a todos los turistas

extranjeros que tengan el poder adquisitivo para acceder a este
servicio durante su estada.
3.3.3.3 POBLACIN
Pobladores de Arequipa
La provincia de Arequipa alberga al 2007 la cantidad 864250

habitantes distribuidos en 20 distritos, los distritos que tomaremos
para hacer nuestro estudio de mercado son los de Arequipa-
Cercado, Cayma, Yanahuara y Jos Luis Bustamante y Rivero ya
que en estos distritos se encuentran la mayor cantidad de residentes
de nivel socioeconmico A y B.
CUADRO N3.2:
POBLACION DE AREQUIPA POR DITRITOS 2007
PROVINCIA/DISTRITO TOTAL %
AREQUIPA 864,250 100
Cercado de Arequipa 61,519 22.45
Cayma 113,171 41.3
Yanahuara 22,890 8.36
JLBYR 76,410 27.9
Fuente: INEII
Elaboracin: Propia

Los pobladores que participaran en el estudio de mercado sern el

22, 45 % de la zona del cercado de Arequipa, 41.3% de las zonas
residenciales de Cayma, el 8.36% de las zonas residenciales de
Yanahuara y el 27.9 % del distrito de JLBYR.
Poblacin de Turistas extranjeros
La cantidad de turistas que tuvo estada en el ao 2007 fue de

219621 extranjeros.
La estada en el 2007 del turista extranjero es en promedio un da y

6 horas.
CUADRO N 3.3:
CANTIDAD DE TURISTAS EXTRANJEROS QUE
ARRIBARON EN AREQUIPA -2007
Mes N Turistas Tasa de Estada
(das)
Enero 11249 1.51
Febrero 11951 1.47
Marzo 16756 1.38
Abril 16388 1.48
Mayo 17464 1.56
Junio 16055 1.48
Julio 26258 1.42
Agosto 29301 1.49

Setiembre 21885 1.6

Octubre 22951 1.57
Noviembre 19861 1.61
Diciembre 9502 1.66
TOTAL 219621 18.23
PROMEDIO 18301 1.52
Fuente: MINCETUR Elaboracin: Propia
3.4 DEMANDA
3.4.1 ANALISIS DE LOS CONSUMIDORES
Para determinar las caractersticas de los consumidores del servicio

que ofrecer nuestro Parque Eco-cultural y de Aventura tomaremos los
siguientes criterios.
3.4.1.1 SEGN SU NATURALEZA
Se ha considerado como futuros clientes de los diversos servicios

que se brindara en nuestro parque a personas de cualquier edad que
acostumbre a ir sitios de esparcimiento al aire libre; que guste de la
prctica de deportes de aventura y guste de atracciones mecnicas y
temticas relacionadas con la ecologa, historia y nuestra cultura.
3.4.1.2 SEGN SU CANTIDAD
La cantidad de personas que presenten estas caractersticas son:

Poblacin Arequipea: 864,250 habitantes en la provincia de
Arequipa. Fuente: INEI
Poblacin de turistas al ao: 219621 turistas extranjeros. Fuente:

MINCETUR

3.4.1.3 SEGN SU NIVEL SOCIO-ECONMICO
En vista de que el servicio es algo exclusivo entonces pensamos

abarcar los niveles socioeconmicos Ay B con el fin de contribuir con el
turismo interno de la regin, que es mas o menos el 29.63% de la
poblacin total de Arequipa. Fuente: INEI (Encuesta de seguimiento de
consumo ENSECO)
Poblacin objetivo: 864250*(0.2963)= 256078 habitantes del

sector socioeconmico A y B.
Y para cualquier turista que tenga la capacidad adquisitiva de

acceder a un paquete en nuestro parque.
3.4.1.4 COMPORTAMIENTO DE LOS CONSUMIDORES
Ya que no poseemos una demanda histrica debido a que este

producto integralmente es nuevo en el mercado.
Para determinar la demanda actual utilizaremos las encuestas y

con sus datos podremos hacer un anlisis de la demanda.
MUESTREO
Para obtener el tamao de muestra de la cantidad de encuestas

necesitamos saber cual es nuestro mercado objetivo.
CUADRO N 3.4:
POBLACION MERCADO OBJETIVO-2007
Poblacin Habitantes Porcentaje
Arequipea (Ay 256078 91%
B)
Turistas 40080 9%
Extranjeros
TOTAL 276158 100%
POBLACION
Fuente: INEI-MINCETUR
Elaboracin: Propia
Nuestra poblacin total de es de 47 599 personas para lo cual

determinaremos la aceptacin o rechazo del producto con los
siguientes parmetros:
p = 0.5 (Probabilidad de que el servicio sea aceptado)

q= 0.5 (Probabilidad de que el servicio no sea aceptado)
z= 95% 0.96 (Nivel de Confianza)
N= 47599 habitantes (Total Poblacin de Personas)
e= 5% (error aceptable)
La frmula para determinar n, por ser una poblacin de menos de

100000 habitantes, es la siguiente:
( )
En la que se encontr que la el tamao de muestra debera ser de

385 encuestas, que sern distribuidas de la siguiente manera:
CUADRO N3.5:
CANTIDAD DE ENCUESTAS A
PROCESAR
TAMAO MUESTRA N Encuestas
Arequipea (A y B) 208
Turistas Extranjeros 47
TOTAL MUESTRA 255
Elaboracin: Propia

3.4.2 DEMANDA ACTUAL
El total de nuestra Muestra fue de 385 encuestas que fueron

divididas para los segmentos de mercado al que queramos llegar.
En el segmento de poblacin Arequipea las encuestas se realizaron

a pobladores de los segmentos A y B que viven por lo general en los
Distritos y zonas residenciales de Cayma, Yanahuara, JLBYR y del
Cercado de Arequipa.
En el segmento de turistas extranjeros; las encuestas fueron

realizadas solo a turistas internacionales, que estuvieran visitando la
ciudad de Arequipa y que tuvieran una pasanta de 1 da y medio en
nuestra ciudad.
CUADRO N 3.6:
ACEPTACION DEL PROYECTO
Poblacin N Encuestas Aceptacin % %
Muestra (p) Aceptacin Rechazo
Arequipa A y 208 158 76 24
B
Turismo 47 45 96 4
Total 255 203 80 20
Elaboracin: Propia
Demanda Actual: 0.80 (276158)=220926 personas
3.5 DEMANDA HISTORICA
3.5.1 TURISTAS EXTRANJEROS EN LA CIUDAD DE AREQUIPA
A continuacin presentamos el cuadro 3.6 en el cual podemos

apreciar la demanda actual y la demanda ajustada a un 93.88%, que fue
determinada por el modelo matemtico de correlacin polinomial que

presenta la siguiente ecuacin matemtica. *Ver anexo 2_Anlisis de

correlacin.
y = 15.813x2 + 1031.1x + 8179.6

CUADRO N 3.7:
TURISTAS EXTRANJEROS
n AOS Actual AJUSTADA
0 1998 8,490 8180
1 1999 10,802 8989
2 2000 10,880 10210
3 2001 13,933 11431
4 2002 14,818 12652
5 2003 14,842 13873
6 2004 13,657 15094
7 2005 17,705 16315
8 2006 19,003 17536
9 2007 20,302 18757
10 2008 21,600 19978
Elaboracin: Propia
GRAFICO N 1
25,000
EXTRANJEROS
20,000 y = 15.813x2 + 1031.1x + 8179.6
R = 0.9388
Cantidad (miles)
15,000
10,000
5,000
0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
Aos
Elaboracin: Propia
3.5.2 POBLACIN DE AREQUIPA (EN MILES)

A continuacin presentamos el cuadro 3.7 en el cual podemos

apreciar la demanda actual y la demanda ajustada a un 100%, que fue
determinada por el modelo matemtico de correlacin polinomial que
presenta la siguiente ecuacin matemtica. (Ver anexo 2_Anlisis de
correlacin).
y = 40.989x2 + 4325.7x + 26731
CUADRO N 3.8:
POBLACION DE AREQUIPA AJUSTADA
N AOS ACTUAL AJUSTADA
0 1993 271,650 267313
1 1994 276,122 271680
2 1995 280,668 276128
3 1996 285,289 280659
4 1997 289,986 285272
5 1998 294,761 289966
6 1999 299,614 294743
7 2000 304,547 299601
8 2001 309,561 304542
9 2002 314,657 309564
10 2003 319,838 314669
11 2004 325,104 319855
12 2005 330,456 325124
13 2006 335,897 330474
14 2007 341,427 335907
15 2008 347,049 341421
Elaboracin: Propia

GRAFICO N 2
y = 5022.5x + 265222
POBLACION AREQUIPEA
400,000R = 0.9989
350,000
300,000
Cantidad (miles)
250,000
200,000
150,000
100,000
50,000
0
1993199419951996199719981999200020012002200320042005200620072008
Aos
Elaboracin: Propia
3.5.3 DEMANDA FUTURA
3.5.3.1 TURISTAS EXTRANJEROS (EN MILES)
Aplicamos la ecuacin de la recta polinomial con un ajuste de

100% y la prolongamos hacia el futuro desde el ao 2009 hasta el ao
2019. *Ver anexo 2_anlisis de las tendencias.
CUADRO N 3.9. TURISTAS EXTRANJEROS

N AOS DEMANDA FUTURA
11 2009 21,435
12 2010 22,830
13 2011 24,256
14 2012 25,714
15 2013 27,204
16 2014 28,725
17 2015 30,278
18 2016 31,863
19 2017 33,479
20 2018 35,127

21 2019 36,806
Elaboracin: Propia
3.5.3.2 POBLACIN DE AREQUIPA (EN MILES)
Aplicamos la ecuacin de la recta lineal con un ajuste de 100% y la

prolongamos hacia el futuro desde el ao 2009 hasta el ao 2019. (Ver
anexo 2_anlisis de las tendencias).
CUADRO N 3.10.
POBLACIN DE AREQUIPA
16 2009 347,017
17 2010 352,696
18 2011 358,456
19 2012 364,298
20 2013 370,223
21 2014 376,229

22 2015 382,317
23 2016 388,487
24 2017 394,739
25 2018 401,074
26 2019 407,490
Elaboracin: Propia
3.6 ESTUDIO DE LA OFERTA
3.6.1 ANLISIS DE LAS EMPRESAS QUE BRINDAN SERVICIO
No existe alguna empresa que realice las actividades que

comprende nuestro proyecto, en el departamento de Arequipa ni en el
Per entero.
Es por ello que tenemos que buscar a empresas que realicen

actividades de nuestro proyecto, pero por partes, es decir algunas se
dedicaran a las atracciones mecnicas o juegos mecnicos, otros a
hospedajes como los hoteles, otras que ofrezcan servicios en deportes de
aventura y otras empresas que se dediquen a rubros por separados, que
comprende nuestro proyecto
En Arequipa tenemos a algunas empresas que brindan servicios

similares, pero por separado, entre las cuales estn:
International Travel Service

Agencia de viajes y turismo de la ciudad de Arequipa, excursiones al
can del Colca y turismo de aventura andinismo, trekking, canotaje,
asimismo paquetes tursticos de Per, Bolivia y chile.
http://www.peruintertravel.com
Manri Marroko

Agencia operadora de viajes y turismo, programas tursticos culturales,

aventura, vivenciales, ecolgicos a los principales destinos del Per
como Arequipa, Cusco, Nazca, Puno y Sur Amrica.
http://www.manrimarrokko.com
Pablo tour - Turismo y Aventura

Dedicada a realizar Tour Per, Tour Amrica Latina, dedicada tambin
a Trekking Colca Can, Kayaking Arequipa, Mountain Bike Climbing.
http://www.pablotour.com
Per Aventuras
Especialistas en turismo de aventuras en Arequipa y todo el Per,
contctese con los especialistas, can del colca trekking montaas
rafting cusco puno nazca lneas de nazca selva peruana norte peruano
todo lo puedes encontrar con nosotros.
http://www.peruaventuras.tk
Sudamrica Tour
Tours en Sudamrica de aventura y cultura
http://www.sudamericatour.com
En cuanto a la parte del servicio de entretenimiento es decir los

deportes de aventura las empresas ms conocidas en el mundo son
las siguientes:
Aiguaroca, Andarines, Explora, Haciendo huella, K2 Aventura,
Ociosport, Patea tus montes, Pirineos, etc.
3.6.2 OFERTA HISTRICA
Debido a que se trata de un servicio nuevo en la ciudad de Arequipa,

no se encuentra con la informacin acerca de la oferta de nuestro servicio.

3.6.3 OFERTA FUTURA
Como ya se menciono en el punto anterior acerca de la no existencia

de informacin acerca de la oferta, consideraremos que nuestra oferta
futura ser de cero.
3.6.4 BALANCE DEMANDA OFERTA
El balance Demanda Oferta desde el ao 2009 hasta el ao 2019

lo presentamos a continuacin en el cuadro 3.11.
CUADRO 3.11: BALANCE DEMANDA OFERTA

Demanda Total
Oferta Balance
Ao Extranjeros Arequipa Demanda
2009 21435 347,01 368452 0 368452
2010 22830 352,69 375526 0 375526
2011 24256 364,29 388555 0 388555
2012 25714 364,29 390013 0 390013
2013 27204 370,22 397427 0 397427
2014 28725 376,22 404954 0 404954
2015 30278 382,31 412595 0 412595
2016 31863 388,48 420350 0 420350
2017 33479 394,73 428218 0 428218
2018 35127 401,07 436200 0 436200
2019 36806 407,49 444296 0 444296
Elaboracin: Propia
Este cuadro nos muestra que la demanda insatisfecha es igual a la

demanda potencial, estos totales anuales representan el 100% de turistas
extranjeros y de la poblacin de Arequipa.
3.6.5 DEMANDA A CUBRIR POR EL PROYECTO
En base a un estudio posterior (en el captulo de costos e ingresos)

por medio de un anlisis de sensibilidad, conoceremos con exactitud qu
cantidad mnima necesaria de paquetes semanales necesita cubrir el
proyecto para cubrir sus gastos y obtener beneficios (suponiendo que

comprara un paquete); mientras tanto la demanda a cubrir por el proyecto

ser el 5% de la demanda potencial insatisfecha.
CUADRO 3.12: DEMANDA A CUBRIR POR EL PROYECTO

Demanda Demanda Demanda
Ao Extranjeros 5.00% Arequipa 5.00% Total
2009 21435 1072 347017 17351 18423
2010 22830 1141 352696 17635 18776
2011 24256 1213 364298 18215 19428
2012 25714 1286 364298 18215 19501
2013 27204 1360 370223 18511 19871
2014 28725 1436 376229 18811 20248
2015 30278 1514 382317 19116 20630
2016 31863 1593 388487 19424 21018
2017 33479 1674 394739 19737 21411
2018 35127 1756 401074 20054 21810
2019 36806 1840 407490 20374 22215
Elaboracin: Propia
3.7 ESTUDIO DE COMERCIALIZACIN
3.7.1 SEGMENTACIN, POSICIONAMIENTO Y ESTRATIFICACIN
a. Segmentacin
La segmentacin de mercado es un proceso que consiste en dividir el

mercado total de un bien o servicio en varios grupos ms pequeos e
internamente homogneos. La esencia de la segmentacin es conocer
realmente a los consumidores. Uno de los elementos decisivos del xito
de una empresa es su capacidad de segmentar adecuadamente su
mercado.
Nuestro mercado lo vamos a segmentar, de acuerdo a los requerimiento
es decir, segn a la edad, para que actividad pueden realizar nuestro
usuario.
Podemos realizar otros paquetes para nios en los cuales incluyan
actividades infantiles, convivencia en el campo con animales domsticos
como los cuyes, etc.

Bsicamente nuestra segmentacin se va basar en las caractersticas del

turista que llegue, como puede ser con familia, solo, con pareja, tambin
podra crear otras variantes de acuerdo al tipo de turista es decir si es
nacional o extranjero, por ejemplo al turista extranjero le daramos mas
turismo, y a los nacionales ms deportes de aventura.
b. Posicionamiento
El posicionamiento es el lugar mental que ocupa la concepcin del

producto y su imagen cuando se compara con el resto de los productos o
marcas competidores, adems indica lo que los consumidores piensan
sobre las marcas y productos que existen en el mercado.
La forma en la que deseamos posicionarnos en la mente de nuestros
clientes con una idea, de ofrecer, diversin, aventura y riesgo en un solo
lugar, en la ciudad de Arequipa.
c. Estratificacin
La estratificacin de mercado se relaciona de manera directa con el tipo

de producto demandado segn sea el poder adquisitivo de los clientes y
la imagen que se crea socialmente en cuanto al consumo del mismo.
Nuestro mercado lo podemos estratificar primero en cuanto al tipo de
turistas: extranjeros y poblacin de Arequipa.
Los turistas extranjeros tienen ms poder adquisitivo ya que llegan de

lugares muy lejanos al pas, en cambio los nacionales no les cuesta
mucho visitar otra ciudad del pas, porque no necesitan visa y otros gastos
de trmites.
Es por ello que los turistas extranjeros son nuestro primer estrato de
importancia, luego los nacionales, pero si habr variantes al paquete
estndar para aquellos turistas ya sean extranjeros o nacionales que no
cuenten suficiente dinero para nuestro servicio, ya que desean divertirse y
conocer nuestros atractivos descritos por el proyecto.

3.7.2 ENFOQUE ESTRATGICO
Las estrategias que vamos a desarrollar para llevar a cabo las

actividades del proyecto son:
Estrategias de creacin servicios

Mediante esta estrategia se pretende posicionar en el segmento
deportivo y de entretenimiento del mercado actual, fomentando esta
clase alternativo Turismo mediante la creacin y promocin de
paquetes de deportes de aventura y atracciones mecnicas.
Estrategia de especializacin de servicios
Esta estrategia nos permitir liderar y posicionarnos en el segmento
elegido, especializando nuestro servicio ya que este es un servicio
innovador en la ciudad de Arequipa diferente a cualquier otro servicio
que ofrezca las empresas del mismo rubro.
Estrategia de concentracin del cliente

Esta estrategia nos permitir conocer a fondo los gustos y preferencias
de nuestros clientes, de manera de poder obtener de cada tipo de
cliente un perfil de modo de poder adecuarnos a sus necesidades con
el fin de que la empresa pueda dirigir todos sus esfuerzos para
satisfacer estas necesidades de los clientes y lograr por consecuencia
la preferencia de los mismos.
Estrategia de creacin de lealtad de los clientes

Nosotros buscamos con esta estrategia darle un valor agregado de
nuestros servicios a cada uno de nuestros clientes sobre todo en lo que
a deportes de aventura se refiere, ello mediante el uso de promociones,
preferencias lo cual har sentir a los clientes como miembros de la
empresa logrando una alta lealtad en los mismos.
Estrategia de publicidad dirigida

Esta estrategia consiste en posicionarnos en el mercado haciendo uso

de promocin y publicidad dirigida a los segmentos ya descritos
previamente, influyendo sobre las preferencias del cliente,
proporcionando servicios diferenciados, aumentados o generando la
reputacin del nombre de marca de la empresa para lograr mayor
participacin en el mercado.
3.8 ENFOQUE OPERATIVO: MARKETING MIX
3.8.1 PRODUCTO
3.8.1.1 CONCEPTO
El producto que se brinda es un conjunto de servicios a travs de

paquetes deportivos el cual el cliente puede armar de acuerdo a sus
preferencias.
3.8.1.2 CARACTERSTICAS
A. Intangibilidad
Los productos que la empresa piensa ofrecer es sin duda de

caracterstica intangible, el cliente recibir como producto, el gusto de
llevarse el mejor fin de semana de su vida, practicando deportes de
aventuras, participando en nuestro juegas etc..
Adems estos productos tienen un componente tangible y otro
intangible.
La tangibilidad de las instalaciones, equipos y lugares que permiten

que el turista se sienta complacido en nuestro parque eco cultural.
La intangibilidad se deduce del hecho de que las caractersticas de las

componentes de un producto de este tipo no se pueden testar por
medio de los sentidos.
B. Caducidad
Los paquetes tursticos no se pueden almacenar, se consumen y se

producen en el instante.
C. Agregabilidad y Sustituibilidad
Los paquetes se forman a partir de la agregacin de varios

componentes, alguno de los cuales se puede sustituir por otro de forma
inmediata.
D. Heterogeneidad
Los paquetes tursticos estn formados por muchas partes, y

condicionado por muchos factores.
E. Subjetividad, individualidad, inmediatez y simultaneidad de

produccin y consumo
Es subjetivo porque depende de las condiciones en que estn clientes

y prestatario en el momento del consumo.
Las satisfacciones que produce son individuales y distintas de unas

personas a otras.
Su consumo es simultneo a su fabricacin real, de manera que el

producto se crea realmente al mismo tiempo que se consume.

F. Otros
Es un producto estacional. La liquidez o cash flow es alta.
3.8.1.3 DIMENSIONES
A. Producto esencial
Satisfacer las necesidades de deportes aventuras, entretenimiento,

diversin y cultura.
B. Producto formal:
Est dado por paquetes, estos paquetes pueden variar de acuerdo a la

preferencia del cliente.
C. Producto ampliado
Al inicio o al final de la ejecucin del servicio la empresa le brindara al

cliente el transporte a la ciudad de Arequipa.
3.8.1.4 ATRIBUTOS DEL PRODUCTO
Los paquetes constan de varios servicios, tambin se presentan

paquetes con diferentes actividades deportivas.
Para la ejecucin de cada paquete la empresa realizara, llevara y

recoger del centro de la ciudad donde se encuentran los hoteles y las
agencias en los cuales los turistas se encuentran alojados y la
poblacin arequipea ser transportada desde los puntos clave.
Adems de este atributo los paquetes constarn de:

Fotografas.
Alimentacin con platos tpicos y a pedido de los turistas (comida
extranjera y light).
Descansar y compartir actividades diversas en el parque ecolgico.
3.8.1.5 BENEFICIOS DEL PRODUCTO
Al tomar los paquetes que se ofrecen, el cliente obtendr los

siguientes beneficios:
A. Cultura: Se adquirirn conocimientos de forma directa acerca de la

cultura tradicional de Arequipa como sus costumbres de antao ha
realizar el servicio solicitado por el cliente.
B. Entretenimiento: Se brindara entretenimiento a travs de la

ejecucin del servicio.
C. Interaccin: La relacin que tendr el cliente con las personas del

lugar a realizar la serie de actividades, con otras personas.
3.8.1.6 CICLO DE VIDA DEL PRODUCTO
Por ser un servicio que aun no se ha implantado en el

departamento de Arequipa y estar el proyecto en plan de pre-inversin,
se encuentra en la etapa de introduccin.
3.8.1.7 MARCA
Se manejara una marca nica para todos los servicios a ofertar,

esta marca comprender el nombre de la empresa. El logo y el slogan
para la empresa del proyecto es el siguiente:

De donde, no te querrs ir!!!!
3.8.1.8 PRECIO
3.8.1.8.1 FACTORES INTERNOS
A. Objetivos de Mercadotecnia
Liderazgo en la calidad del producto. Lo que busca la empresa es

marcar una clara diferencia del servicio que se ofrece en
comparacin a posibles competidores, cabe resaltar que el servicio
que se pretende ofrecer es poco conocido en nuestro medio.
B. Estrategia de mezcla de Mercadotecnia
El precio estar determinado por los paquetes respectivos que

escojan el usuario, los cuales constan de uno o ms actividades a
realizar y tambin en cuanto a los juegos mecnicos, los cuales
fueron mencionados con antelacin.

El primer paso en este punto viene a ser conocer precios

referenciales en el mercado, los precios con que vienen trabajando
algunas empresas tanto en la ciudad de Arequipa como en otras
ciudades. Es as que de esta manera se establecer en forma
racional un precio que pueda cubrir nuestros costos operativos
adems del ndice de ganancia que pretendemos alcanzar.
C. Costos
Al ofrecer un producto intangible, la determinacin de los costos se

toma en un proceso complejo, ya que la determinacin de las
unidades de costo se basa principalmente en actividades logsticas y
administrativas.
D. Consideraciones Organizacionales
Los responsables de determinar los precios en forma referencial y

real son los miembros de la directiva de la empresa, es decir los que
estarn encargados de la gestin de la misma.
3.8.1.8.2 FACTORES EXTERNOS
A. El Mercado y la Demanda
En el mercado que pretendemos establecernos, ingresaremos como

una empresa monopolstica ya que tendremos cierta autonoma en
establecer nuestros precios, pero esto estar en cierta forma
afectada por la estacionalidad de la demanda ya que el clima es
factor importante en la realizacin de nuestros servicios tursticos.
B. La percepcin del precio y el valor por parte de los

consumidores

Dada la entrevista y explicado el paquete que se esta ofreciendo

nuestros potenciales clientes establecern ciertos mrgenes en
nuestros precios en cuanto a los servicios ofrecidos, esto debido al
valor percibido por los mismos.
C. Anlisis relacin Precio - Demanda
La demanda va a ser inversamente proporcional al precio de los

paquetes.
Esto se debe a que a menor precio, mayor demanda Elasticidad del

Precio de la demanda.
D. Demanda
La demanda es elstica, debido a que existe cierto grado de

sensibilidad al precio por parte de nuestro mercado, ya que esta
comprendido a las personas de 18 a 60 aos tanto a nivel de turistas
nacionales como extranjeros.
E. Costo Precio y Oferta de Competidores
Como no hemos identificado alguna empresa que brinde el mismo

servicio que pretendemos brindar, entonces se ha tomado de
referencia algunas agencias de Arequipa que brindan actividades
similares a los paquetes que ofrecemos y los precios que
encontramos oscilan entre un rango de 20 y 30 dlares americanos
actualmente.
3.8.1.9 PLAZA
3.8.1.9.1 DISEO DEL CANAL
A. Anlisis de las Necesidades de Servicios

Por ser intangible el producto y adems que los paquetes se deben

realizar en localizaciones especficas es necesario que sea impartido
por la misma empresa.
Los servicios complementarios que los requerirn al momento del
servicio, estn en concordancia con la capacidad de la empresa,
estos servicios complementarios son:
Atencin rpida y segura.

Disponibilidad del servicio cuando el cliente lo solicite.
Informacin que brinde confiabilidad acerca del servicio.
Personal calificado capaz de responder a cualquier emergencia
situada en la prctica de los deportes.
3.8.1.10 PROMOCIN
En esta fase operativa se busca y pretende hacer de

conocimiento general, sobre todo al mercado que pretendemos
ingresar, los productos que ofrecer nuestra empresa, dndole a
entender a las personas que lo que pretende la empresa es fomentar la
aventura y la diversin, tanto interno como externo del departamento
de Arequipa.
3.8.1.10.1 OBJETIVOS
Lograr el conocimiento de nuestros servicios por parte de la

poblacin, tanto como local y extranjera (incluyendo su localizacin,
precios, condiciones, existencias y funcionamiento de promociones),
llegando por lo menos a 700 personas por mes a travs de los
diferentes medios de publicidad.
Lograr el posicionamiento de la marca como servicio innovador,

por ser de esa naturaleza, de calidad e inolvidable, incrementando en
un 15% el nmero de personas que tomen el servicio ofrecido por la

empresa.
3.8.1.10.2 DESTINATARIO PUBLICO OBJETIVO
Nuestro mercado objetivo est conformado por Arequipeos y

extranjeros que deseen realizar la prctica de eventos que
involucran cierto grado de riesgo como los deportes de aventura, de
caractersticas de aventureros, de sexo masculino y/o femenino,
cuyas edades flucten entre 18 a 40 aos de edad, con un nivel
socio econmico medio, medio-alto y alto y con un estado de salud
optimo, como para realizar deportes en la altura de Arequipa.
3.8.1.10.3 ESTRATEGIAS DE PROMOCIN
Se aplicaran estrategias de promocin que logren impulsar la

venta del servicio a travs de cuatro formas principales:
A. Publicidad
Definida como cualquier forma pagada de presentacin no personal

y promocin de servicios a travs de un individuo u organizacin
determinada, siendo de importancia elemental para la empresa el
uso del marketing de experiencias como mejor fuente de publicidad.
B. Venta personal
Definida como la presentacin personal de los servicios en una

conversacin con uno o ms futuros compradores con el propsito
de hacer ventas.
C. Relaciones pblicas

Definida como la estimulacin no personal de demanda para un

servicio obteniendo noticias comercialmente importantes acerca de
este, en cualquier medio u obteniendo su presentacin favorable en
algn medio que no este pagado por el patrocinador del servicio.
D. Promocin de ventas
Actividades de marketing distintas a la publicidad, venta personal y

relaciones pblicas que estimula las compras de los clientes y el uso
y mejora de afectividad del distribuidor.
Estrategia de empuje vs. Estrategia de atraccin
La mezcla promocional cambia sustancialmente segn se elija

una estrategia de empuje o una de atraccin. Una estrategia de
empuje requiere la utilizacin de una fuerza de venta y una
promocin comercial para empujar el producto o servicio por los
canales, los productores promueven a los minoristas, y estos, a su
vez, a los consumidores. En cambio, una estrategia de atraccin
exige gastar una cantidad de dinero en publicidad y promocin al
consumidor, para crear una demanda de consumo.
Entonces con todo este marco terico la estrategia mas viable es
la de atraccin, ya que el distribuidor del servicio se da de forma
directa, es decir no existen los intermediarios como minoristas,
adems por tratarse de la naturaleza del servicio. Siendo as la
estrategia de empuje muy poco viable por las caractersticas
mencionadas anteriormente.

Se aplicara la estrategia mencionada bajo la alta inversin en

publicidad a travs del uso de diferentes medios posibles de
publicidad.
Estrategia de posicionamiento
Esta estrategia consiste en formar el concepto deseado de la

empresa y servicio brindado (en cuanto a contenido y
caractersticas), en la mente de los consumidores reales y
potenciales.
Para poder lograr su cumplimiento se recurrir a la publicidad va:

distintos medios de comunicacin, adems de la creacin de la
marca que es nada menos y nada mas que el nombre de la
empresa, tambin se incluir un mensaje y un logotipo que
expresen la esencia de la empresa.
Medio / canal
Lo que detallamos a continuacin es una lista de las alternativas

que sern consideradas para desarrollar la publicidad.
Recordemos que no existe un medio correcto o incorrecto, esto
depender del mensaje, de la audiencia, los objetivos y del
presupuesto.
Revistas
Uno de los principales medios a usar ser la revista, por la

excelente calidad en colores y reproducciones de fotos tanto
de los lugares donde se llevara acabo en los de deportes de
aventuras y los juegos mecnicos de la forma en que se practica
o lleva acabo el mismo, dndose a conocer el servicio a travs de
anuncios en dos o tres pginas de una determinada revista.

Estos anuncios sern publicados principalmente en los meses de

mayor compatibilidad con el clima para la realizacin de los
servicios, pudiendo ser estos entre julio, agosto. Dichos meses
con mas turistas tanto extranjeros y nacionales.
La principal razn de usar la revista como medio de publicidad es

por un diseo y formato, adems por ser las que mayor captacin
tienen de nuestro mercado,
Las revistas son ms flexibles en su contenido, los anuncios

pueden tener muchos colores, las fotos pueden ser desplegables
o pueden doblarse para ser de mayor tamao.
Esto significa un mayor nmero de opciones creativas que

atraigan la atencin del lector; adems las revistas tienen mayor
permanencia. Las personas las guardan para leerlas con mayor
detenimiento, teniendo la opcin de almacenar la informacin as
como de tener mayor captacin de la misma.
Internet
Se creara un pgina Web con diseo atractivo, mensaje claro e

informacin completa sobre los servicios que se ofrecen,
incluyendo rutas, duracin, costos y promociones, de manera que
la persona que visite la pgina pueda identificar y diferenciar el
servicio que se brinda. Se tendr versiones en diferentes idiomas.
Para el tipo de servicio que se pretende dar, el Internet es el ms

adecuado, debido a su costo asequible, independiente del tamao
de la audiencia. Los mensajes pueden actualizarse fcil y
rpidamente

Los anuncios en el Internet sern interactivos incluso se pegaran

videos de algunos clientes que han hacho uso de nuestro servicio
(durante su ejecucin), como tambin los testimonios de los
mismos.
A travs de la Internet podemos alcanzar una audiencia global,

rompiendo las barreras lingsticas, porque cualquier persona del
mundo podr obtener informacin de nuestro servicio.
Agencias tursticas
Este medio puede ser el ms eficaz, porque son las principales

fuentes de informacin a los turistas principalmente extranjeros,
donde se pude otorgar informacin turstica precisa y adems de
lugares de hospedaje (hoteles).
Para lo cual debemos realizar convenios con diversas agencias

de viajes y tursticas que ofrecen circuitos tursticos y actividades
en la ciudad.
Mercadeo directo
Debido a que pensamos contar con una oficina en el centro

histrico de la ciudad estando al alcance de jvenes de buen
poder adquisitivo, como turistas, tendremos la oportunidad de
ofrecerles directamente nuestro servicio, a travs de volantes e
informacin directa por parte de nuestra fuerza de venta.
Se justifica el uso de esas herramientas porque este medio de

publicidad permite dirigirnos nuestro mensaje de posicionamiento
a una audiencia especfica.

El costo de este medio es elevado, sin embargo, si se concentra

solo en los clientes con grandes posibilidades de compra, es
bastante efectivo. Los mensajes pueden personalizarse, lo que
puede ser un atractivo adicional.
CAPITULO IV
TAMAO DEL PROYECTO
4 TAMAO DEL PROYECTO
4.1 GENERALIDADES
En este captulo se determinar el tamao operacional del proyecto, el

cual es equivalente a la capacidad instalada.

Para determinar el tamao ptimo del PARQUE ECO-CULTURAL

tenemos que tener las siguientes consideraciones: aspectos de mercado,
econmicos, inversiones y financiamiento.
El objetivo del presente captulo es identificar y determinar el tamao

ptimo del presente proyecto, el cual se elegir a partir de una serie de
alternativas de tamao. El tamao ptimo ser aquella alternativa que
optimice los beneficios del proyecto.
4.2 MEDICIN DEL TAMAO
Para determinar el tamao consideramos los valores que asuman los

factores de la funcin de la capacidad de produccin:
CP = (A*B*C*D)
Donde:
CP = Capacidad de Produccin
A = Das de trabajo por ao
B = Numero de turnos trabajados al da
C = Numero de horas trabajadas por turno
D = Nmero de paquetes por hora
Das de trabajo: Consideramos 365 das laborables por ao, sin hacer
excepciones de domingos ni feriados, ya que la afluencia de los turistas
extranjeros y regionales es constante en estos das.
Nmero de turnos por da: Considerando que durante un da habr

una afluencia de turistas que ser repartida en un turno, debido a que
los visitantes del parque llegaran solo en el turno de la maana.

Nmero de horas trabajadas por da: Se atender un determinado

nmero de horas al da para atender al cliente.
Nmero de paquetes por da: Se atendern un promedio de clientes

por da, suponiendo adems que cada paquete es un cliente siendo
este valor modificado segn la alternativa a evaluar, y segn el ao a
considerar.
4.3 ALTERNATIVAS DE TAMAO
Presentamos tres alternativas para la determinacin del tamao ptimo

del proyecto, basndonos en la demanda que deseamos cubrir y en los
factores de produccin, consideramos que el servicio se puede brindar de la
siguiente forma:
Alternativa 1:
En esta alternativa se considera un escenario pesimista poco favorable para

el desarrollo y xito de nuestro proyecto.
Consideraremos los siguientes factores claves:
CUADRO N 4.1
B Numero de turnos trabajados al da 1
C Numero de horas trabajadas por turno 8
Elaboracin: Propia
Alternativa 2:
Esta alternativa considera un escenario conservador que se acomoda a las

expectativas del proyecto, guardando siempre una mesura, constituyendo
as un equilibrio entre los extremos optimista y pesimista de desarrollo.

Consideraremos los siguientes factores claves:
CUADRO N 4.2
B Nmero de turnos trabajados al da 1
C Nmero de horas trabajadas por turno 8
Elaboracin: Propia
Alternativa 3:
Esta alternativa considera un escenario optimista que incrementa las

expectativas de desarrollo del proyecto consideraremos los siguientes
factores claves:
CUADRO N 4.3
B Numero de turnos trabajados al da 1
Elaboracin: Propia
4.4 CRITERIOS O RELACIONES PARA LA SELECCIN DEL TAMAO

PTIMO
Procederemos a analizar las siguientes alternativas para la seleccin

del tamao ptimo con las siguientes relaciones:
Relacin Tamao Mercado

Relacin Tamao Capacidad Financiera
Relacin Tamao Rentabilidad
4.5 SELECCIN DEL TAMAO PTIMO

4.5.1 RELACIN TAMAO- MERCADO
Determinaremos el tamao del Parque eco cultural tomando en

cuenta la capacidad instalada, es necesario poseer informacin acerca de
la demanda potencial y el segmento de ese mercado que se pretende
servir.
Se tiene una demanda insatisfecha sobre la cual establecemos los

diferentes tamaos en la siguiente tabla:


DECISION
Como se observa en el cuadro anterior, la primera alternativa cubre

aproximadamente el 50% de la demanda. Para la segunda alternativa su
porcentaje de cobertura es de 61.4%. En la tercera alternativa se puede
apreciar que su cobertura es del 74%.
El tamao I, permite a la empresa una satisfaccin menor en relacin

con las otras 2 alternativas, siendo un poco mas reservada, sin
embargo no es restrictiva, por lo que puede ser una alternativa viable si
se desea ser conservador y adverso al riesgo.
El tamao II, posee una mayor cantidad de oferta en relacin con la

alternativa I mantenindose prudente, se observa que cubre el mayor
porcentaje de la demanda del mercado, por lo cual se le considera
viable.
EL tamao III, brinda una mayor oferta en relacin con las otras dos
alternativas sobre la base de un escenario optimista para nuestro
proyecto siendo esta alternativa tambin viable y la ms aceptable
para poder iniciar nuestro proyecto.
4.5.2 RELACION TAMAO- CAPACIDAD FINANCIERA
Esta relacin permitir analizar las disponibilidades financieras de la

empresa, la disponibilidad de los inversionistas y de los prestatarios para
cubrir las inversiones del proyecto.
La inversin est formada por los activos fijos, tangibles, intangibles

y capital de trabajo.

CUADRO N 4.5
ALTERNATIVAS: RELACION TAMAO- CAPACIDAD FINANCIERA
Financiamiento
Alternativa de
Inversin (US$)
Tamao Aporte Propio Prstamo
(US$) (30%) (US$) (70%)
CP1 = 13312 159744 47923 111821
CP2 = 16640 166400 49920 116480
CP3 = 19968 179712 53914 125798
Fuente: Investigacin propia Elaboracin: Propia
ALTERNATIVA 1
CUADRO N 4.6 ALTERNATIVA 1: ACTIVO

ACTIVO TANGIBLE TOTAL $
Terreno 37,000.00
Construccin 45,500.00
EQUIPOS 20,000.00
VEHICULOS 2,000.00
Mobiliario 1,000.00
Total Tangible 105,500.00
ACTIVO INTANGIBLE TOTAL $
Administracin, organizacin y capacitacin 2900
Puesta en marcha 4,880.00
Publicidad 2,920.00
Interese pre operativos 1,100.00
Total intangibles 11,800.00
TOTAL ACTIVO 117,300.00
Elaboracin: Propia

CUADRO N4. 7
ALTERNATIVA 1: INVERSION
CONCEPTO TOTAL $
Tangibles 109,750.00
Intangibles 9,800.00
Capital de trabajo 5,515.00

TOTAL 125,065.00
Elaboracin: Propia
ALTERNATIVA 2
CUADRO N 4.8
ALTERNATIVA 2: ACTIVO
Terreno 40,000.00
EQUIPOS 20,000.00
VEHICULOS 2,000.00
Mobiliario 1,000.00
Publicidad 3,920.00
Elaboracin: Propia

CUADRO N 4.9
CONCEPTO TOTAL $

TOTAL 132,915.00
Elaboracin: Propia
ALTERNATIVA 3
CUADRO N 4.10
ALTERNATIVA 3: ACTIVO
Terreno 40,000.00
EQUIPOS 30,000.00
VEHICULOS 2,000.00
Mobiliario 1,000.00
Publicidad 3,920.00
Elaboracin: Propia

CUADRO N 4.11
CONCEPTO TOTAL $

TOTAL 152,915.00
Elaboracin: Propia
4.5.3 RELACION TAMAO RENTABILIDAD
Realizamos la evaluacin tamao rentabilidad, por la cual vamos a

determinar cul es la mejor alternativa mediante el beneficio que brindar
la inversin.
Encontramos la rentabilidad de cada una de ellas mediante el VAN

(Valor actual neto).
Para determinar el beneficio que brindar cada alternativa

hallaremos el VAN de los flujos econmicos.
Para hallar el FSA se procedi con el siguiente clculo:
Ke = Rf + b (Rm - Rf ) + RP + PR
Siendo:
Rf: Rentabilidad libre de riesgo =2.11%
B: Riesgo sistemtico =0.80
Rm: Rentabilidad del mercado =19.45%
RP Riesgo Pas= 2.00%
PR Premio al Riesgo= 2.00%

De la formula anterior, con los valores ya mostrados, obtenemos el

Costo de capital siguiente:
Ke = 20,07%
ALTERNATIVA 1
CUADRO N4. 12
ALTERNATIVA 1:TAMAO-RENTABILIDAD
AO FE Vr I Bn fsa (20 %) valor
0 125,065.00 125,065.00 1 -125065
1 518,455.00 518,455.00 0.8333 432028.552
2 535,105.00 535,105.00 0.6944 371576.912
3 559,380.00 559,380.00 0.5787 323713.206
4 569,380.00 569,380.00 0.4823 274611.974
5 586,980.00 37519.5 624,499.50 0.4019 250986.349
VAN 1527851.99
Elaboracin: Propia
ALTERNATIVA 2
CUADRO N 4.13
0 132,915.00 132,915.00 1 -132915
1 503,375.00 503,375.00 0.8333 419462.388
2 520,025.00 520,025.00 0.6944 361105.36
3 544,300.00 544,300.00 0.5787 314986.41
4 554,300.00 554,300.00 0.4823 267338.89
5 571,900.00 39874.5 611,774.50 0.4019 245872.172
VAN 1475850.22
Elaboracin: Propia
ALTERNATIVA 3
CUADRO N 14
0 152,915.00 152,915.00 1 -152915

1 498,475.00 498,475.00 0.8333 415379.218
2 515,125.00 515,125.00 0.6944 357702.8
3 539,400.00 539,400.00 0.5787 312150.78
4 549,400.00 549,400.00 0.4823 264975.62
5 567,000.00 45874.5 612,874.50 0.4019 246314.262
VAN 1443607.68
Elaboracin: Propia
DECISIN:
Como se puede apreciar el mayor valor actual neto lo presenta la

Alternativa numero 1.
Por tanto la alternativa seleccionada ser el Tamao 1 (Pesimista)
4.6 TAMAO PTIMO
En funcin a los anlisis efectuados, se considera que la alternativa

para tamao ms recomendable es la opcin 2.

CAPITULO V
TAMAO DEL PROYECTO
5 LOCALIZACION
5.1 GENERALIDADES
Las decisiones sobre localizacin son un factor importante dentro del

proyecto, ya que determinan en gran parte el xito econmico, pues esta
influye no solo en la determinacin de la demanda real del proyecto, sino
tambin la cuantificacin de costos e ingresos. Adems compromete a
largo plazo la inversin de una fuerte suma de dinero.
La localizacin elige entre una serie de alternativas factibles, por lo

tanto, la ubicacin ser la que se adecue mas dentro de los factores que
determinen un mejor funcionamiento y una mejor rentabilidad del
proyecto.
El proceso de eleccin se divide en dos anlisis: macro y

microlocalizacin, utilizando para ello un mtodo cualitativo (puntuacin
de factores) y uno cuantitativo (comparacin de costos). A continuacin
detallaremos el proceso de macro y microlocalizacin realizado.
5.2 MACROLOCALIZACION

La seleccin previa de una macro localizacin previa permitir, a

travs de un anlisis preliminar, reducir el nmero de soluciones posibles.
En esta parte elegiremos el departamento en el que se localizaran la
ciudad turstica as como sus elementos y componentes. Pare ello
evaluaremos las alternativas mediante distintos factores locacionales que
se consideran ms importantes para la consecucin de este objetivo.
5.2.1 FACTORES LOCACIONALES
Localizacin representan el conjunto de variables que en su mayor o

menor intensidad tienen una incidencia en la probable localizacin del
proyecto.
Los factores locacionales crticos que consideraremos son los

siguientes:
Costos compra y/o alquiler de terrenos
Este factor considera las variaciones en los costos para la compra y/o
alquiler de los terrenos requeridos para el proyecto, entre las tres
ciudades consideradas para el anlisis.
CUADRO 5.1
PONDERACIN DEL FACTOR COSTOS COMPRA/ALQUILER
Costos compra/alquiler Puntos

Caro 05
Accesible 10
Barato 15
Elaboracin: Propia
Cantidad de competidores
Es importante considerar que existen marcadas diferencias entre la

diversidad de centros de esparcimiento y recreacin que hay en una
ciudad como la capital de nuestro pas, en algunos casos son servicios
parecidos al que proponemos en el presente proyecto, pero en las
regiones fuera de la capital no se ve aun la oferta de este tipo de

servicios por lo tanto hemos considerado este factor como crtico.
CUADRO 5.2
PONDERACIN DEL FACTOR CANTIDAD DE COMPETIDORES
Cantidad de competidores Puntos

Poca 15
Media 10
Abundante 5
Elaboracin: Propia
Demanda turstica
Como nuestro servicio est destinado al turismo tanto extranjero como

nacional, consideramos que este factor es importante porque nos
muestra el mercado potencial para nuestro servicio.
CUADRO 5.3
PONDERACIN DEL FACTOR DEMANDA TURSTICA
Demanda turstica Puntos
Alta 15
Media 10
Poca 5
Elaboracin: Propia
Mano de obra
Consideramos relevante este factor debido a la necesidad de una

mano de obra calificada para brindar los servicios especializados que
requerir nuestro parque, que son como instructores de deportes,
manejo de equipos especiales (atracciones mecnicas), etc. En este
punto consideramos los siguientes aspectos:
a) Disponibilidad.- Est referido a la cantidad de mano de obra que

presenta la ciudad.

CUADRO 5.4
PONDERACIN DEL FACTOR DISPONIBILIDAD DE
MANO DE OBRA
Disponibilidad de Puntos
mano de obra
Buena 15
Regular 10
Baja 5
Elaboracin: Propia
b) Calificada.- Est referido a la calidad de la mano de obra que se

dispone en cada ciudad, especficamente especialistas en deportes
de aventura y servicio de atencin al cliente.
CUADRO 5.5
PONDERACIN DEL FACTOR MANO DE OBRA
CALIFICADA
Calidad de Puntos
mano de obra
Buena 15
Regular 10
Baja 5
Elaboracin: Propia
c) Costo.- Se considera aqu los niveles de salarios que percibe la

mano de obra que se requerir para el proyecto.
CUADRO 5.6
PONDERACIN DEL FACTOR COSTO DE MO
Costo de MO Puntos
Barata 15
Accesible 10
costosa 5

Elaboracin: Propia
Cultura receptiva hacia el turismo
Es fundamental para el crecimiento del turismo en una ciudad, que sus

habitantes estn educados en el proceso de atencin al turista, para lo
cual la cordialidad y el respeto debern ser elementos propios de su
conducta.
CUADRO 5.7
PONDERACIN DEL FACTOR CULTURA RECEPTIVA
HACIA EL TURISMO
Cultura receptiva Puntos
Buena 15
Regular 10
Baja 5
Elaboracin: Propia
Seguridad interna
Un factor que los turistas manifiestan como negativo de sus visitas a

ciudades de nuestro pas, es la falta de seguridad que se presentan en
estas ciudades. Se ha incrementado significativamente los robos y
asaltos a turistas, los cuales se sienten desprotegidos por la falta de
medidas especficas, por parte de nuestras autoridades, para frenar
esta problemtica alarmante.
CUADRO 5.8
PONDERACIN DEL FACTOR SEGURIDAD INTERNA
Seguridad Interna Puntos
Buena 15
Regular 10
Baja 5

Problemtica ambiental
Un factor que los turistas manifiestan como negativo de sus visitas a

ciudades de nuestro pas, son los altos niveles de contaminacin
ambiental que se presentan en ciudades de nuestro pas.
CUADRO 5.9
PONDERACIN DEL FACTOR PROBLEMTICA
AMBIENTAL
Problemtica Ambiental Puntos
No se manifiesta 15
Es notable 10
Se manifiesta mucho 5
Elaboracin: Propia
5.2.2 PONDERACIN DE LOS FACTORES LOCACIONALES
CUADRO N 5.10
PONDERACION DE FACTORES LOCACIONALES- MACROLOCALIZACION
CODIGO FACTOR LOCACIONAL PONDERACION (%)
1 Costos de compra y alquiler 17
2 Cantidad de competidores 26
3 Demanda turstica 20
4 Disponibilidad de M. O. 13
4.1 Disponibilidad 3
4.2 Calificada 5
4.3 Costo 5
5 Cultura receptiva hacia el turismo 10
6 Seguridad interna 8
7 Problemtica ambiental 6
TOTAL 100
Elaboracin: Propia
5.2.3 ALTERNATIVAS DE MACROLOCALIZACIN
Tomando en cuenta que nuestro proyecto est dirigido a la poblacin

de turistas extranjeros, hemos pensado tener como alternativas ciudades
grandes, con gran concurrencia de turistas extranjeros, con porcentajes
elevados de satisfaccin general en relacin a los servicios tursticos
ofrecidos. Las alternativas son las siguientes:

Alternativa 1 Ciudad de Puno
Alternativa 2 Ciudad de Arequipa
Alternativa 3 Ciudad de Lima
A. Ciudad de Puno
Tomamos esta ciudad como alternativa considerando las potencialidades

tursticas de esta ciudad, especialmente la belleza natural que rodea la
ciudad en las hermosas aguas del lago Titicaca. En cuanto a la demanda
turstica para esta ciudad, en la actualidad muestra un crecimiento
paulatino aunque todava lento de acuerdo a lo proyectado. Segn las
cifras del MINCETUR al mes de octubre del 2007 se registran un arribo
total de 460 597 turistas a establecimientos de hotelera, cifra superior al
mismo periodo en el ao anterior. De esta cifra total, se considera un total
de 177 521 turistas extranjeros, siendo los principales pases de
procedencia: Francia, Reino Unido, Estados Unidos, Alemania y Japn.
Entre los aspectos ms resaltantes de esta ciudad, resaltan su manifiesta

cultura vivencial, siendo esta la capital de las danzas en muestro pas,
adems de una riqueza en costumbres, fiestas tradicionales, restos
arqueolgicos, etc. Adems muestra un alto ndice de satisfaccin
general, del 95 % de satisfaccin (Nivel de Satisfaccin del Turista
Extranjero 2006, Promper). Otro aspecto a considerar es la poca
competencia en cuanto a servicios de spas que existe en la ciudad, lo
cual abre la posibilidad de implementar nuestro proyecto en esta ciudad.
Para que esta ciudad cumpla con ser un mejor destino turstico requiere
solucionar problemas importantes en el tema infraestructura, de
seguridad, problemas sociales, etc. Tambin es necesario mejorar las
cualidades de la mano de obra, capacitndola en brindar servicios
especializados para el turista.
B. Ciudad de Arequipa
Esta ciudad ha sido elegida como alternativa debido a que es un destino

turstico caracterstico de nuestro pas, con una importante infraestructura
hotelera, adems cuenta con una importante mano de obra, especializada
en brindar servicios tursticos y adems altamente calificada. Otro
aspecto resaltante en esta ciudad es que en los ltimos aos se ha
fortalecido una cultura receptiva hacia el turista, entendiendo la
importancia de este para el desarrollo local.
Un aspecto muy importante para la posible eleccin de esta alternativa de

localizacin, es la poca competencia que existe en cuanto a servicios de
spa que se ofrezcan al turista, solamente se cuenta con un hotel que
brinde este servicio con todos los requerimientos de calidad necesario.
Adems existen en la ciudad escasos 4 locales que se pueden considerar
como spas, muchos de los cuales atienden mayoritariamente a la
poblacin local y muy limitadamente a turistas extranjeros
En cuanto al crecimiento del sector turismo, podemos indicar que en los

ltimos aos, existe un marcado crecimiento de este sector en esta
regin del pas (Ver seccin 3.3.2); adems segn las cifras del
MINCETUR al mes de octubre del 2007 se registra un arribo total de 919
387 turistas a establecimientos de hotelera, cifra bastante superior al
mismo periodo en el ao anterior. De esta cifra total, se considera un total
de 187 523 turistas extranjeros, siendo los principales pases de
procedencia: Francia, Reino Unido, Alemania, Espaa y Estados Unidos.
Un elemento que no podemos dejar de analizar debido a las
caractersticas propias del proyecto y a la coyuntura actual de nuestro
pas, es lo referente a los costos inmobiliarios, los cuales en los ltimos de
aos en la ciudad de Arequipa se han incrementado notablemente, debido
al crecimiento del sector construccin, los costos de materiales, etc.

Entre los aspectos que se deben mejorar en esta ciudad, tenemos que
considerar son los problemas recurrentes en cuanto a seguridad interna y
problemas serios de contaminacin ambiental.
C. Ciudad de Lima
Se considera a esta ciudad como alternativa como una de las mas viables
para la macrolocalizacin del centro de nuestra cuidad turstica, ya que
Lima es la capital del Per adems tenemos que tomar en cuenta que
nuestros turistas arriban de sus respectivos pases directamente a Lima.
5.2.4 EVALUACIN CUALITATIVA DE ALTERNATIVAS POR EL MTODO

DE PONDERACIN DE FACTORES


DECISION:

Como observamos en el cuadro 5.2.4 la alternativa con mayor

puntaje ponderado es la Regin de Arequipa, siendo unos de los factores
con mayor ponderacin la baja cantidad de competidores que hay en la
regin ya que no hay servicios similares ofertados y la gran cultura
turstica con que se convive en la ciudad.
Por otro lado Arequipa viene a ser la ms optima por su bajo costo
en el costo de terreno a comparacin de la capital.
Luego de aplicar el Mtodo Cualitativo de Ponderacin de Factores,

determinamos Arequipa como la ciudad con mayor calificacin en la cual
es ms factible instalar nuestro parque eco-cultural.
5.3 MICROLOCALIZACION
La Microlocalizacin comprender la eleccin de la ubicacin

especfica dentro de la ciudad (distrito) con mayor puntaje en el anlisis
anterior y definitiva del proyecto sobre la base del anlisis de las variables
que tienen una incidencia directa sobre ella.
Para la seleccin de la alternativa ms ptima se realizara un anlisis

cualitativo y otro cuantitativo en el que con total imparcialidad se podr
escoger la alternativa ms optima.
5.3.1 FACTORES LOCACIONALES
El factor ms importante que tenemos que considerar ser el que

atraiga ms al turista y reduzca nuestros costos. Los factores a considerar
son:
Costo de terreno Alquiler y/o compra

Ambiente Turstico y ecolgico
Grado de Contaminacin

Disponibilidad de servicios Bsicos.

Facilidad del Trayecto
5.3.2 PONDERACION DE FACTORES
CUADRO N12 PONDERACION DE FACTORES

PONDERACION
CODIGO FACTOR LOCACIONAL
(%)
1 Costos de compra y alquiler 30
2 Ambiente Turstico y ecolgico 25
3 Grado de contaminacin 15
4 Ss. Bsicos 20
4.1 Disponibilidad 10
4.2 Costo 10
5 Facilidad del trayecto 10
TOTAL 100
Elaboracin: Propia
5.3.3 ALTERNATIVAS DE MICROLOCALIZACION
Tomando en cuenta la alternativa ms optima de la macro

localizacin, que es la provincia de Arequipa, se har el anlisis
correspondiente de micro localizacin para el parque eco cultural. Para
esto se han tomado tres alternativas, las cuales fueron elegidas por sus
ubicaciones estratgicas.
Considerando nuevamente la premisa de ubicar el centro

operaciones lo ms cerca posible al servicio, hemos elegido las siguientes
alternativas:
Alternativa 1 Distrito de Chilina

Alternativa 2 Distrito de Quequea
Alternativa 3 Ciudad Tiabaya
Alternativa 1: Distrito Chilina
Al ser un distrito tradicional con sectores especficos con ambiente de

campia y Arequipa tradicional.
Alternativa 2: Distritos Quequea
Hemos elegido esta alternativa por ser un lugar con historia y un poco
alejado a la ciudad lo cual da una tranquilidad al husped y uno puede
disfrutar de sus grandes paisajes como son las cataratas de Sogay.
Alternativa 3: Distrito Tiabaya
Al estar irrigado por el ri Chili esto genera un hermoso valle el cual e

factible para el desarrollo de nuestra ciudad turstica
5.3.4 ANALISIS CUALITATIVO
Se dar por el mtodo de ponderacin de factores

La alternativa con mayor puntaje ponderado es el conjunto de

distritos los cuales son Quequea teniendo como puntaje 1055
seguidamente se encuentra el distrito de Chilina y Tiabaya.

En el anlisis se demuestra que Quequea es la mejor opcin ya

que cuenta con terrenos a un precio bajo y el mejor ambiente para instalar
nuestro parque eco-cultural.
5.3.5 ANALISIS CUANTITATIVO
La evaluacin cuantitativa para determinar la localizacin ptima

consistir en el clculo de costos en que incurre cada alternativa; estos
costos son actualizados mediante el VAN, al cual se le aplica el Costo
Equivalente Anual (CEA).
En la evaluacin se ha considerado slo los costos que tienen una

diferencia significativa respecto a las dems alternativas. Para esto
utilizaremos los siguientes factores:
Costo de compra de terrenos.

Costo de alquiler de terrenos.
Costo de transporte de materiales.
5.3.5.1 EVALUACION DE ALTERNATIVAS SEGN EL METODO DEL CAE
ALTERNATIVA I: CHILINA
UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN AGUSTIN DE AREQUIPA 101


ALTERNATIVA II: QUEQUEA

ALTERNATIVA III: TIABAYA


DECISION:
Determinamos el distrito de Quequea como mejor alternativa de

localizacin. Este obtuvo el menor CEA y esto es debido principalmente
a sus bajos costos de transporte y principalmente a los costos de la
adquisicin de terrenos (compra y alquiler).
5.3.6 LOCALIZACION PTIMA DEL PROYECTO
CUADRO N 5.17
RESUMEN DEL ANALISIS CUANTITATIVO DE
MICROLOCALIZACION
ALTERNATIVA CEA (S/)
CHILINA 178883.264
QUEQUEA 32949.4321
TIABAYA 81540.7617
DECISION:
Despus de un anlisis cualitativo y cuantitativo de macro y micro

localizacin Se tomo la decisin que el proyecto se localizara dentro del
departamento de Arequipa, en la provincia de Arequipa, ciudad de
Arequipa, distrito de Quequea.

CAPITULO VI
INGENIERIA DEL PROYECTO
6 INGENIERIA DEL PROYECTO
6.1 GENERALIDADES
La ingeniera del proyecto comprende el desarrollo del proceso del

servicio que vamos a ofrecer, tomando en cuenta los siguientes aspectos:
programa y capacidad de atencin o de servicio, requerimiento de personal,
aspectos de control de calidad, seguridad e higiene industrial, mantenimiento
industrial, caractersticas fsicas del proyecto: Terrenos, infraestructura fsica
y distribucin del local.
El objetivo general del estudio de ingeniera del proyecto es resolver

todo lo concerniente a la gestin e instalacin del local en el cual vamos a
ofrecer nuestro servicio, en la ciudad de Arequipa, esto abarca desde la
descripcin del proceso, la adquisicin de los muebles y enseres y la
determinacin de la distribucin ptima de cada uno de nuestros ambientes.
6.2 PROCESO PRODUCTIVO

Es el procedimiento de atencin que se va a utilizar en el proyecto,

brindando determinados servicios. Es el conjunto de atenciones y
actividades que se dar en nuestro parque Eco-Cultural para mantener a
nuestros clientes a gusto, as mismo para que ste sea rentable, y sobre
todo capaz de poder captar nuestro mercado meta y poder satisfacer las
necesidades de nuestros clientes.
Determinaremos primero las alternativas para luego seleccionar el

Proceso de Atencin ptimo.
6.2.1 DESCRIPCIN DEL PROCESO PRODUCTIVO
La descripcin del proceso productivo se har en forma generalizada

del paquete principal que es el paquete Aventura. La secuencia del
servicio se describe a continuacin:
a) Recibir al cliente
Al llegar el cliente a nuestras instalaciones, el administrador del

negocio y/o recepcionista le dar la bienvenida y lo atender en todo lo
que disponga.
Esta recepcin tiene una duracin de 3 minutos aproximadamente.
b) Llenar informacin necesaria
El recepcionista pide la informacin necesaria que segn las normas

del local se necesita consignar en los archivos, as se requiere datos
personales, afecciones por alguna enfermedad, etc. El llenado de las
fichas tiene una duracin de 5 minutos aproximadamente.

c) Presentar el servicio al cliente
El administrador y/o recepcionista en seguida, especifica al cliente los

paquetes con los servicios y atracciones que ofrece el parque, informa
sobre algunas caractersticas de los mismos, y aclara algunas
interrogantes que tenga el cliente. Para que despus de esto el cliente
escoja el paquete que el conviene mas. La presentacin de los
paquetes tiene una duracin de 15 minutos aproximadamente.
Ajunto a la presentacin se le da al cliente un mapa de todo el parque
para que pueda ubicarse mejor y saber donde se encuentran los
servicios que el desee tener acceso cuando el crea conveniente
d) Eleccin del paquete
Despus de haber dado la presentacin del servicio en general y de los

paquetes que se ofertan, los clientes elegirn el que mas se adecue a
sus requerimientos y/o gustos. El cliente se demora aproximadamente
en esta operacin 2 minutos.
e) Cancelar Paquete
El cliente se dirige a la caja del Parque Eco- cultural donde har el

pago correspondiente del paquete elegido y certificando este se dar
una boleta y una pulsera distintiva para que pueda tener acceso a las
diferentes atracciones tursticas que corresponden al paquete que el
eligi. La cancelacin tarda aproximadamente 3 minutos.
f) Desarrollo de Actividades.
Aproximadamente el tiempo para el desarrollo de las distintas

actividades y uso de servicios ofrecidos en nuestro parque, con el
paquete AVENTURA es de 21 horas.

Eleccin de atraccin y/o deporte
El cliente despus de haber cancelado el paquete escogido, se

dirige al campo del parque donde se encuentran las diversas
atracciones mecnicas, temticas y los deportes de aventura y hace
eleccin del uso de estos en el momento que desee. Esto depende
del cliente, si tiene alguna eleccin ya en mente o algn plan para
visitar el parque; aproximadamente la eleccin y recorrido en llegar a
la atraccin tiene una duracin de 10 minutos.
Induccin y equipamiento de seguridad
Antes de hacer el uso de alguna atraccin mecnica, temtica y/o

deporte, el cliente recibe una pequea induccin de seguridad y uso
de equipos y comportamiento de deber tener a la hora de hacer uso
de la atraccin o deporte. Esta induccin dura en el caso delas
atracciones de 2 minutos; y en el caso de los deportes de aventura
puede durar de 5 a 10 minutos.
Despus de la pequea induccin se procede al correcto

equipamiento con equipos de seguridad que son especializados para
cada deporte.
Hacer uso de atraccin o practica de deporte
Aqu el cliente hace uso de la atraccin elegida y/o deporte. El

tiempo e las actividades que conciernen a las diferentes atracciones
y prcticas de deportes varia.

Atracciones temticas: estas tienen una duracin de 30 a 60

minutos aproximadamente.
Atracciones Mecnicas: estas tienen una duracin de 5 minutos

aproximadamente.
Deportes de Aventura: Estos tienen una duracin de 15 a 30

minutos aproximadamente.
Tomar Ss. de restauracin
El cliente cuando guste puede tomar aperitivos, comidas y algunas

bebidas para en la cafetera dentro del parque eco-cultural; aqu es
tambin donde se servirn los mens que corresponden a los
Paquete Aventura y Paquete Nio12.
El tiempo estimado para el uso de este servicio es de 45 minutos.
Tomar Ss. Higinicos
El cliente tiene el acceso gratuito a los servicios higinicos cuando

desee; estos se encuentran en diversos sectores del parque.
El tiempo que se estima en general al uso de estos servicios es de

30 minutos.
Tomar Ss. De hospedaje
Los clientes que acceden al paquete AVENTURA pasaran una corta

estada en nuestro parque durante una noche para esto el parque
ofrece a los clientes dos tipos de hospedaje:

Camping: Hospedaje al aire libre; con alquiler de carpas y con

opcin a hacer fogatas.
Bngalos: Cabaas con piscina comn; consta de 1 cuarto, 1

televisor, 1 bao, 1 closet.
El tiempo de hospedaje es de 8 horas aproximadamente.
g) Despedir al cliente
Despus de que nuestro cliente haya pasado una estada en el parque

la recepcionista en primer lugar llama al servicio de transporte que
tenga el cliente, una vez llegue, se lo comunica, y finalmente lo despide
con mucha amabilidad., entregndole un pequeo recuerdo.
Esto tiene una duracin de 15 minutos aproximadamente.

6.2.1.1 DIAGRAMA DE BLOQUES DEL PROCESO DEL SERVICIO

DIAGRAMA N 6.1
DIAGRAMA DE BLOQUES DEL PROCESO
DIAGRAMA DE BLOQUES
RECIBIR AL CLIENTE
LLENAR INFORMACIN
NECESARIA
PRESENTAR PAQUETE
AL CLIENTE
ELECCIN DEL
PAQUETE
CANCELAR PAQUETE
DESARROLLO DE
ACTIVIDADES
Eleccin de atraccin y/o
deporte
Induccin y equipamiento
de seguridad
Hacer uso de atraccin o

practica de deporte
Tomar Ss. De restauracin
Tomar Ss. Higienicos
Tomar Ss. De Hospedaje
DESPEDIR AL CLIENTE

6.2.1.2 DIAGRAMA DE OPERACIONES DEL PROCESO

DIAGRAMA N 6.2
DIAGRAMA
DIAGRAMA NOPERACIONES
DE 6.2 DEL PROCESO
DIAGRAMA DE OPERACIONES DEL PROCESO


LLEGADA DE CLIENTE
LLEGADA DE CLIENTE
T (min)
T (min)
3 1 RECIBIR AL CLIENTE
3 RECIBIR AL CLIENTE
LLENAR INFORMACION
5 2 LLENAR INFORMACION
5 NECESARIA
NECESARIA
15 3 PRESENTAR SERVICIO
15 PRESENTAR SERVICIO
2 4 ELECCION DEL PAQUETE

2 ELECCION DEL PAQUETE
3 5 CANCELAR PAQUETE
3 CANCELAR PAQUETE
ELECCION DE
10 6 ELECCIONY/O
ATRACCION DE
10 ATRACCION Y/O
DEPORTE
DEPORTE
INDUCCION Y
6 7 INDUCCION Y DE SEG
6 EQUIPAMIENTO
EQUIPAMIENTO DE SEG
HACER USO DE
20 8 HACER USO DE
20 ATRACCION O DEPORTE
ATRACCION O DEPORTE
TOMAR SS. DE
45 9 TOMAR SS. DE
45 RESTAURACION
RESTAURACION
30 10 TOMAR SS. HIGIENICOS

30 TOMAR SS. HIGIENICOS
480 11 TOMAR SS. HOSPEDAJE

480 TOMAR SS. HOSPEDAJE
15 12 DESPEDIR AL CLIENTE
LEYENDA 15 DESPEDIR AL CLIENTE
Smbolo Resumen Cant.
Smbolo Resumen Cant.
Operacin 12
Operacin 12


6.2.1.3 DIAGRAMA DE ANALISIS DEL PROCESO

DIAGRAMA N 6.3
DIAGRAMA
DIAGRAMA NANALISIS
DE 6.3 DEL PROCESO
DIAGRAMA DE ANALISIS DEL PROCESO


LLEGADA DE CLIENTE
LLEGADA DE CLIENTE
T (min)
T (min)
RECIBIR AL CLIENTE
3 1 RECIBIR AL CLIENTE
3
A RECEPCION
1 2 A RECEPCION
1
LLENAR INFORMACION
5 2 LLENAR INFORMACION
5
15 3 PRESENTAR SERVICIO
15 PRESENTAR SERVICIO
2 4 ELECCION PAQUETE
2 ELECCION PAQUETE
3 5 CANCELAR PAQUETE
3 CANCELAR PAQUETE
2 A PARQUE
2 3 A PARQUE
ELECCION DE ATRACCION
10 6 Y/OELECCION
DEPORTEDE
A PRACTICAR
ATRACCION
10 Y/O DEPORTE A PRACTICAR
INDUCCION Y EQUIPAMIENTO
6 7 DEINDUCCION
SEGURIDADY EQUIPAMIENTO
6 DE SEGURIDAD
2 1 CONTROL DE SEGURIDAD
2 CONTROL DE SEGURIDAD
USO DE ATRACCION Y/O

20 8 PRACTICA
USO DE DE DEPORTEY/O
ATRACCION
20 PRACTICA DE DEPORTE


DIAGRAMA N 6.4
DIAGRAMA
DIAGRAMA NANALISIS
DE 6.4 DEL PROCESO


2 A SS. DE
4
2 RESTAURACION
A SS. DE
RESTAURACION
TOMAR SS. DE
45 9 RESTAURACION
TOMAR SS. DE
45 RESTAURACION
2
5 A SS. HIGIENICOS
2
A SS. HIGIENICOS
30 10 TOMAR SS.HIGIENICOS
30 TOMAR SS.HIGIENICOS
2 A SS. DE HOSPEDAJE
6
2 A SS. DE HOSPEDAJE
480 11 TOMAR SS. DE HOSPEDAJE

480 TOMAR SS. DE HOSPEDAJE
Simbolo Resumen Cant.

Simbolo Resumen Cant. DESPEDIR AL CLIENTE
15 DESPEDIR AL CLIENTE
15
Operacion 12 12
Operacion 12
Transporte
6
Transporte
6
Control 1
Control 1


6.2.2 CARACTERISTICAS DEL PROCESO PRODUCTIVO
Se han tomado los siguientes criterios para la seleccin del proceso

de atencin:
a) El proceso de atencin debe de adecuarse a las caractersticas del

cliente, sus gustos y preferencias, costumbres, su disponibilidad de
tiempo, etc.
b) El proceso de atencin debe ser adecuado en responder a la

disponibilidad de un local con espacios amplios y con un diseo
ecolgico.
c) Requiere de la afluencia de un nmero considerable de clientes.
d) Para brindar el servicio se requiere personal calificado.
e) La inversin que se realiza en la compra de los equipos y mquinas

ser importante pero no excesiva ni desproporcionadamente.
6.3 PRODUCTO/ SERVICIO
6.3.1 SERVICIO A OFRECERCE
Los servicios que abarcaremos en nuestro proyecto son:
SERVICIOS PRIMARIOS:
A. Atracciones Temticas: Son las que estn relacionadas con la cultura

y la historia de nuestra regin; aqu encontraremos conciertos,


gneros, estos se darn en un escenario especialmente
acondicionado para las presentaciones.
Espectculos Folklricos: Son representaciones artsticas histricas

de nuestra cultura peruana.

El Palacio de Artesana: Es un centro artesanal donde se expondrn

los artculos artesanales y los equipos con los que fueron elaborados
estas obras artsticas, estas obras tambin podrn ser adquiridas por
los visitantes.
Festivales gastronmicos: Con el fin de promocionar nuestro pas a

travs de nuestra exquisita y extensa gastronoma es que se
ofrecer un festival donde se expondrn las exquisiteces no solo de
Arequipa y del Per entero; estos festivales se llevaran a cabo los
fines de semana a medio da. Entre los objetivos de este festival est
el valorar y reconocer la gastronoma como una manifestacin
cultural
B. Atracciones Mecnicas: Estos juegos mecnicos estarn divididos

para jvenes y publico adulto que se encontraran dispersos en toda el
rea del parque y para los nios que estarn en un punto determinado;
estos son:
Para Adultos:

Inkarts: Karting o kart es un vehculo terrestre monoplaza sin techo o

cockpit, sin suspensiones y con o sin elementos de carrocera, con
motor mono cilndrico
Dadas sus caractersticas, el karting suele ser el primer automvil en
el que debutan los aspirantes a ser pilotos de competicin, a edades
tan tempranas como los diez aos.
saltar los mas alto que uno pueda y para hacer acrobacias en el aire.
Botes: Construcciones de madera que son para pasear y tambin

tenemos los que son a pedales para poder realizar competencias
entre nuestro usuarios.
Para nios:
Ponys: Son los caballos enanos debidamente adiestrados para

pasear a los nios en un recorrido por nuestro parque ecocultural.
Kangurn: Mas conocido como camas elsticas donde los nios

pueden divertirse individualmente o en grupo.
Tobogn Mgico: O jaula de pelotas de aire.
La Fortaleza de Pachactec: Atracciones inflables de multijuegos

que consta de deslizadores con recibidores y trepadores adaptado
totalmente para la seguridad de los nios.

C. Deportes de Aventura: Va dirigido a la prctica de deportes extremos.

Sus adeptos son deportistas que se especializan en una determinada
actividad y se movilizan ya con la idea o propsito de practicar ese
deporte. Adems, existen las competencias y federaciones legalmente
organizadas para la prctica de cada uno de los deportes.



Ciclismo: Deporte en el que se utiliza la bicicleta o el velocpedo para

recorrer distancias ms o menos largas; normalmente estos

contrario.



para su recorrido.
SERVICIOS SECUNDARIOS:
A. Servicios de Estada: Lo concerniente al alojamiento y manutencin

durante la estada en nuestro parque eco cultural; aqu brindaremos los
siguientes servicios de alta calidad.
Ss. de Restauracin: En este lugar se servir aperitivos, comidas y

algunas bebidas para todos los visitantes del parque eco-cultural;
aqu es tambin donde se servirn los mens que corresponden a
los Paquete Aventura y Paquete Nio12.
Ss. Higinicos: se cuenta con baos para varones y damas en las

diferentes reas de nuestro parque eco-cultural, los servicios
incluyen duchas individuales para que los usuarios hagan uso de
estos cuando necesiten.
SS. Hospedaje; este servicio ser exclusivo del Paquete

AVENTURA y el usuario tendr la opcin de escoger si en su
estada en nuestro parque desea hacer camping para lo que se le

alquilara carpas individuales o grupales el alquiler de una cabaita

para que su estada en nuestro parque sea mas cmoda.
6.4 PROGRAMA DE SERVICIO
6.4.1 CAPACIDAD DE ATENCIN
El Programa de Servicio se realizar tomando en cuenta el tamao

ptimo elegido en el Captulo IV, que tiene una capacidad de 16640
servicios para el ao 2009 y trabaja de acuerdo a la demanda y a su
capacidad de atencin de la siguiente manera:
CUADRO N 6.1.
CAPACIDAD DE ATENCION
Numero de turnos de recepcin al
B cliente 1
Elaboracin: Propia
6.4.2 PROGRAMA DE PRODUCCIN DEL SERVICIO
6.4.2.1 PLAN DE PRODUCCIN

El plan de produccin consiste, bsicamente en la especificacin

de la produccin para un determinado perodo de tiempo, que
generalmente es un ao, a partir de las perspectivas de ventas, de la
capacidad de produccin y de los recursos financieros. Para esto,
como base de informacin acerca de ventas se considera los
pronsticos o estimaciones de la demanda para el ao 2009.
Para una mayor concordancia del plan de produccin con la

realidad de la demanda se ha considerado el anlisis de la
estacionalidad en funcin de los diferentes meses del ao y el
comportamiento de los arribos de turistas a nuestra ciudad.
Se acostumbra decir que tanto las estimaciones de ventas como

el plan de produccin son ms importantes para las empresas que
trabajan con productos pero en realidad las empresas que ofrecen
servicios como es este el caso tambin necesitamos de informaciones
anticipadas para que podamos prepararnos con anterioridad a recibir
determinado nmero de clientes en el nuestro parque eco-cultural.
OBTENCIN DEL PLAN DE PRODUCCIN
Para poder realizar el plan de produccin ha sido necesario

calcular la demanda mes a mes, se ha trabajado con datos del 2007 y
los proyectaremos en la disponibilidad para el ao 2009 dado que este
ser el ao en que empezar a funcionar el proyecto.

CUADRO N 6.2
DEMANDAS Y DISPONIBILIDADES
(*)% de Demanda a Das a Disponibilidad Disponibilidad
Turistas al cubrir/ trabajar/ de Paquetes/ de Paquetes/
Mes ao/ mes mes mes mes (CP 100%) mes (CP 80%)
Enero 5.93% 1092 14 1120 448
Febrero 6.10% 1124 9 720 288
Marzo 7.38% 1360 11 880 352
Abril 7.36% 1356 18 1440 576
Mayo 7.96% 1466 17 1360 544
Junio 6.96% 1282 19 1520 608
Julio 11.27% 2076 21 1680 672
Agosto 12.93% 2382 24 1920 768
Septiembre 9.85% 1815 17 1360 544
Octubre 10.81% 1992 18 1440 576
Noviembre 8.31% 1531 19 1520 608
Diciembre 5.14% 947 21 1680 672
TOTAL 100.00% 18423 208 16640 6656
Fuente: Investigacin propia INEI
Elaboracin: Propia
(*) El porcentaje de turistas al ao es un ponderado sacado de

documentos de la INEI
La disponibilidad de servicios o capacidad mxima de atencin

por mes ha sido calculada en funcin del nmero de servicios que se
puede brindar al mes segn el tamao escogido en el Captulo IV, todo
esto en base al ao 2009.
SUPUESTOS EN LOS QUE SE BASA EL PLAN DE PRODUCCIN
1. Se han considerado periodos de 1 mes.

2. Todo ser calculado en base a los servicios que se pretendan brindar
en un ao.
3. No se tomar en cuenta a los trabajadores para la realizacin del
plan.

4. El servicio empieza el primer mes del ao; por otro lado el

abastecimiento de todos los insumos que requiere el parque se
realiza peridicamente segn se requiera.
5. Para el plan de produccin del primer ao (2009) se redujo la
capacidad de produccin de servicios a un 50% los 3 primeros
meses esto es debido a que el servicio es nuevo en nuestra ciudad y
como estrategia de penetracin estaremos bajando la cantidad de
servicios ofrecidos para luego reponerlo en los siguientes 9 meses y
no se vea afectada la rentabilidad en el presente ao.
Esto es 2017 paquetes de los tres primeros meses repartidos en los
meses de abril- diciembre.
6. Para los siguientes 4 aos de proyeccin del programa de produccin
se tomara la capacidad de planta normal, escogida como la mas
optima en el captulo VI.
A continuacin presentamos el Plan y el Programa de Produccin para el

proyecto.

6.4.2.2 PROGRAMACION DE LA PRODUCCION DE SERVICIOS
CUADRO N 6.3
PLAN DE PRODUCCION PARA EL AO 2009
Req./Disp. Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
ENE C 40
1092 D 896
P 448
FEB C 40
1124 D 576
P 228
MAR C 40
1360 D 704
P 563
ABR C 40
1356 D 1152
P 576
MAY C 40
1466 D 1088
P 544
JUN C 40
1282 D 1216
P 608
JUL C 40
2076 D 1344
P 672
AGO C 40
2382 D 1536
P 768
SEP C 40
1815 D 1088
P 544
OCT C 40
1992 D 1152
P 576
NOV C 40
1531 D 1216
P 608
DIC C 40
947 D 1334
P 672
TOTAL 16640 17920 9120 22520 23040 21760 24320 26880 30720 21760 23040 24320 26880
Elaboracin: Propia

6.4.2.3 PROGRAMA DE PRODUCCIN
La programacin de la produccin ser proyectada a 5 aos; el

primer ao por la apertura del parque es que durante los 3 primeros
meses se reducir la produccin a un 50% de la produccin
programada y/o capacidad para ese periodo, esa cantidad de servicios
ser repuesta y repartida en los 9 meses siguientes para que no afecte
la demanda a cubrir durante el ao 2009.
CUADRO N 6.4
CAPACIDAD DE PLANTA OPTIMA
CP2
16640 paquetes individuales
AO % DEMANDA
PRODUCCION CUBIERTA % UTILI C.P
2009
13312 70% 80%
2010 14976 77% 90%
2011 16640 82% 100%
2012 16640 81% 100%
2013 16640 79% 100%
Elaboracin: Propia

A continuacin el Programa de Produccin de servicios a 5 aos

de proyeccin con la capacidad de servicios optima.
CUADRO N 6.5.
PROGRAMACION DE PRODUCCION DE SERVICIOS
Mes/ Ao 2009 2010 2011 2012 2013
Enero 448 1008 1120 1120 1120
Febrero 288 648 720 720 720
Marzo 352 792 880 880 880
Abril 1273 1296 1440 1440 1440
Mayo 1209 1224 1360 1360 1360
Junio 1337 1368 1520 1520 1520
Julio 1465 1512 1680 1680 1680
Agosto 1657 1728 1920 1920 1920
Septiembre 1209 1224 1360 1360 1360
Octubre 1273 1296 1440 1440 1440
Noviembre 1337 1368 1520 1520 1520
Diciembre 1465 1512 1680 1680 1680
TOTAL 13312 14976 16640 16640 16640
Elaboracin: Propia
Para el plan de produccin proyectado se consider el nmero

total de servicios, sin diferenciar el tipo de servicio brindado.
6.5 REQUERIMIENTOS
6.5.1 REQUERIMIENTOS Y CARACTERSTICAS DE MAQUINARIA Y

EQUIPOS
A continuacin se presentan los siguientes cuadros de

requerimiento:

CUADRO 6.6
REQUERIMIENTO DE SERVICIOS DE OFICINA
REQUERIMIENTOS DE EQUIPOS Y MAQUINARIAS UNIDAD CANTIDAD
MOBILIDAD
Combi unid. 1
ATRACCIONES TEMATICAS
Escenario armable unid. 1
Toldo unid. 1
Linterna unid. 8
Carpas Unid 10
Equipo de Sonido unid. 1
ATRACCIONES MECANICAS
Compresora unid. 1
para Adultos
Inkarts unid. 8
Jump Jump (Camas Elsticas) unid. 3
Botes unid. 8
para nios
Camas Elstica cerrada unid. 1
Tobogn Magico unid. 1
Fortaleza unid. 2
DEPORTES DE AVENTURA
Treeking
Cuerda unid. 8
Mosquetones unid. 8
Polea unid. 8
Tirolina de Grama
Arns unid. 8
Soga Especial(100m) unid. 8
Bungee Jumping
Arns unid. 8
Sogas Bungee unid. 8
Paintball
Marcadora unid. 10
Mscara protectora unid. 10
Bolsas de bolas de Pintura unid. 8
Chaleco unid. 10
Guantes unid. 10
Mono unid. 10
Rocrdromo
Arns unid. 5
Casco unid. 5
Codera unid. 5
Rodillera unid. 5

Ciclismo
Bicicleta de Montaa unid. 8
Casco unid. 8
Codera unid. 8
Rodillera unid. 8
BossaBall
Cama elstica gigante unid. 1
REQUERIMIENTOS DE MOVILES NO MECANICOS
Caballos unid. 6
Ponys unid. 4
Elaboracin: Propia
CARACTERSTICAS DE LOS REQUERIMIENTOS DE EQUIPOS
Combi (1)
Caractersticas Imagen
Modelo: Sprinter
Puertas: 4
Potencia: 109
Fecha del modelo: 06.01.2006
Tipo de combustible: diesel
Velocidad mxima: 150 km/h
Caja de cambios: manual
Marca: Mercedes-Benz
Batera: 88 amp/h
Cambio: 5 velocidades
Peso en vaco: 2000 kg
Peso mximo autorizado: 3500 kg
Carga til: 1105 kg
Longitud/Anchura/Altura: 6.55/1.93 /2.57
mm
Neumticos: 225/70 R15 T
Rating neumticos: hasta 190 km/h
Llanta ancho/dimetro: 6 / 15 mm
Frenos delanteros: disco ventilado
Frenos traseros: disco
Traccin: trasera
Suspensin delantera: independiente
Suspensin trasera: eje rgido
Galvanizacin: parcial

Escenario (1)
Esta hecho de metal
Dimensiones: 10x 4 m.
Frente: 12m.
Fondo: 7m.
Altura Mxima: 7m.
Toldo (1)
Soporte: 100% acrlico tintado a la masa
Peso: en gr/ m2 300 grm
aproximadamente
Acabado fluocarbono
Impermeabilidad: 350 mm
Solidez: a la luz 7/8
Resistencia urd. 145
Rotura en DaN/5cmts. TRAMA 90
Desgarro en DAn/5CMTS. TRAMA >2.0
Linterna (8)
Marca: velleman z 1302rs
Aleacin de aluminio.
Bombilla halgena de alta intensidad.
Foco: de foco a proyector.
Resistencia al agua y a los choques.
Autonoma: ms o menos 2 horas.
Alimentacin: batera recargable NiCd
6v/1200mAh 5 x 1/2C(Incli.).
Tiempo de carga: ms o menos 4 horas
Dimensiones: 40 x 350mm.
Peso: 680g.

Carpa (10)
Carpa Igloo
3/4 Personas Colony Sf104 Garantia -
Loc Palermo
Liviana
Con barillas finas de una sola entrada
Equipo de Sonido y audio(1)

Parlantes profesionales jbl (4)
Mezcladora profesional soundcraft 8
canales Microfonos sure beta 58
inalmbrico, y almbrico Marca sure sm
58 micrfonos peave y reproductor de cd.
Msica de fondo variada amplificador
Yamaha, amplificador carvin americano
equalizador.
Compresora a base de petrleo (1)

Marca: SHAMAL.
Puede adaptarse significativamente al
mercado de hobby, profesional,
medicinas, alimentacin e industrial con
potencias entre 0,75 y 220 KW y volumen
de aire alimentado hasta 35000
litros/minuto.

Inkart (8)
Un kart espectacular, tanto por su belleza
como por sus prestaciones a gasolina.
Largo/ancho/alto (cm): 210/125/150
Peso: 180 kg
Motor Honda de 4 tiempos GX270 OHV
de 9 caballos y 270 centmetros cbicos.
Velocidad mxima: 50 km/h
Equipado con amortiguacin trasera.
Tamao ruedas: 2 x 47cm y 2 x 57cm
Cama Elstica (3)

Marco: 330 cm (dimetro) x 85 cm (altura)
Cubierta de los muelles: 2 cm de grosor
de espuma con funda de color verde.
Cama: 280 cm (dimetro). Tela muy
resistente.
Muelles: 72 muelles de acero de 19 cm de
longitud.
Peso mximo permitido: 100 kg
Peso de la cama elstica: 63 kg
Estructura de acero galvanizado interior y
exterior. Fcil de montar, no necesita
herramientas.
Consta de 2 parapentes de 3 m, de altura
con unas sogas elsticas para saltar ms
alto.

Bote (8)
Bote a pedal
Construido en fibra de vidrio
Capacidad: dos adultos
Tiene capota para el sol
Todos los herrajes de inoxidable.
Pedales de madera
Posavasos,
Hielera opcional,
Guantera para objetos
Ideal para lagunas
Es muy estable en su navegacin.
Largo: 3.10m
Ancho: 1.40
Peso: 100 kilos
Colores: amarillo, verde, rojo, anaranjado
Cama Elstica Cerrada (1)

Cama elstica berg favorit 11 ft (330 cm).
Salta y salta sin parar con las camas
elsticas de Berg, no parars de divertirte
y saltar.
Marco: 330 cm (dimetro) x 85 cm (altura)
Cubierta de los muelles: 2 cm de grosor
de espuma con funda de color verde.
Cama: 280 cm (dimetro). Tela muy
resistente.
Muelles: 72 muelles de acero de 19 cm de
longitud.
Peso mximo permitido: 100 kg
Peso de la cama elstica: 63 kg
Estructura de acero galvanizado interior y
exterior. Fcil de montar, no necesita
herramientas.

Tobogn Mgico (1)

Largo: 8,0 m
Ancho: 5,0 m
Alto: 5,0 m
Edad ideal: de 3 a 8 aos
Castillo de Pachactec (Juegos inflables) (2)

El castillo: tiene unas medidas de 3 m de

ancho x 3 m de largo x 3 m de alto y es
ideal para nios de entre 1 y 5 aos de
edad, cuenta con las paredes cerradas y
con un solo acceso lo cual lo hace ser
muy seguro.
La jungla: tiene unas medidas de 6 m de

largo x 4 m de ancho en la parte de en
medio tiene una pequea pirmide para
escalar, por los lados tiene punching bags
y donas interactivas. Es ideal para nios
de 2 a 10 aos de edad
Cuerda (8)

Estticas: Este tipo de cuerdas no
presentan caractersticas de elongacin
por lo que no absorben el impacto en
caso de cada y transmiten toda la
energa de la cada tanto al escalador
como al punto de anclaje. No sirven para
escalar como puntero. Estas cuerdas
jams se deben de utilizar para puntear,
slo deben de utilizarse para escalar en
un sistema de yoyo, ya que son ms
resistentes a la abrasin.
Dinmicas: Las cuerdas dinmicas se
estiran al momento de recibir alguna
cada o simplemente soportar una carga,
estas son las cuerdas recomendadas para
escalar pues absorben la energa
producida en la cada transmitiendo
menor fuerza de impacto tanto a los
anclajes como al escalador.
Mosquetones (8)
La gran mayora de los mosquetones
actualmente estn construidos con
aluminio 7075 de alta ductilidad y
resistencia. La resistencia oscila entre un
amplio abanico:
longitudinalmente y cerrado entre 20 y 35
kn
transversalmente y cerrado entre 6 y 10
kn
longitudinalmente y abierto entre 6 y 10 kn
Polea (8)
Modelo: Mountain Gear Mochila Trek
50
Marca: Mountain Gear
Modelo: Trek 50
Capacidad: 50 Litros
Material: Polyester 100%
Tapa con cintas porta-material.
Cinta frontal porta-material.
Gomas de compresin mediante cliks.
Bolsillo con cremallera, para acceder al
fondo de la mochila.
Bolsillos laterales con cremallera.
Frenos (8)
Este sistema es el ms moderno para
asegurar, y es por esto que an no es
completamente aceptado ya que los
veteranos prefieren utilizar sistemas como
ATC u Ocho, quiz por el miedo al
cambio... Este asegurador se basa en un
sistema mecnico que en el momento de
cada la cuerda jala una prensa que
presiona el otro extremo de la cuerda
contra una de las paredes internas del
aparato y de esta forma se bloquea
completamente el sistema y la cuerda
deja de correr, para liberarlo, es necesario
jalar una palanca.
Arns (8)

Arns ajustable con cinturn anatmico
de forma semi triangular. Permite una
enorme libertad de movimiento aun
proporcionando soporte y comodidad en
reuniones. Cinta de arrastre reforzada y
cintura acolchada. Doble hebilla de
seguridad. Ideal para escalada clsica,
wall, deportiva y de alta montaa. Peso de
460 gr.
Sogas (8)
Sogas 100m
Cordones trenzados de polister con alma
de goma.
Dimetros de 5 a 10mm.
Las pintas de color pueden ser tejidas en
uno o varios colores para personalizar su
producto
Sogas Bungee(8)
Compuesta de eslingas y kernmantle y
doble trenzado de cables de 3mm
accesorio cable hasta 24 mm (1
pulgada) en todos los tipos de
materiales como el nylon, polister,
espectros, kevlar, y del acero. Hganos
saber su solicitud y que puede
proporcionar la soga tamao, material y
trenza adaptable

Marcadora (10)
La marcadora es una carabina que nos
permite disparar las bolas de pintura.
Para la propulsin de las bolas de pintura
se utiliza aire comprimido o CO2, que
suele ir en una botella en la culata de la
marcadora o en una bombona situada a la
espalda del jugador que se conecta a la
marcadora mediante un conducto o cable.
Las marcadoras pueden ser automticas,
semiautomticas y correderas. En los dos
primeros casos el "rearme" es automtico,
mientras que en las marcadoras
correderas habr que amartillar cada vez
que realizamos un disparo.
Mscara Protectora (10)

Las mscaras en el PaintBall son un
elemento fundamental y obligatorio por
motivos de seguridad.
ltimamente estn proliferando las
mscaras trmicas antibaho, que evitan
que se empaen los cristales.
La prl misin de una mscara es la de
proteger los ojos, cara, orejas y, algunas
tambin, una parte del cuello de los
posibles impactos de las bolas.
Bolas de Pintura (8)

Las bolas de pintura, "paintballs", estn
hechas de gelatina endurecida para el
recubrimiento exterior y el interior es una
mezcla de agua y colorantes naturales.
Se trata de bolas de pintura totalmente
ecolgicas, son biodegradables y en unos
das desaparecen los restos que hayan
podido quedar tras una partida.
Las manchas en la ropa y en el cuerpo se
quitan fcilmente con agua.
Chaleco (10)
El chaleco es un elemento ms de
seguridad que sirve para amortiguar el
impacto de las bolas de pintura.
Suelen estar rellenos de goma espuma y
los colores clsicos son el negro y el
verde.
Algunos chalecos del mercado disponen
de bolsillos y compartimentos donde llevar
los recambios.

Guantes (10)
Guarnicin. S
nico. Stealth ONYX
ltimo. Resbaln durado
Uso. El alto subir del final
Mono (10)
Se trata de un elemento de la equipacin
cuyo fin es el de proteger y mantener
limpia la ropa que lleves debajo, adems
de que te da total libertad para que
disfrutes al mximo del PaintBall y puedas
"tirarte por el suelo", "arrastrarte por la
maleza", y todo lo que creas necesario
para poder esquivar las bolas de tus
adversarios.
El calzado debe ser cmodo para que
puedas moverte sin problemas por el
terreno en el que te encuentres. El ms
aconsejable es el calzado de montaa o
deportivo, pero todo depende del terreno.
.

Bicicleta de montaa (8)

Marca: Trek
Modelo: MT-220 Boys
Aro 24
Marco: Aluminio Alpha Garanta de por
vida
Horquilla: Dialed SR Suntour suspensin,
50mm.
Volante: Dialed 42/34/24, adjustable
length
Cambio delantero: Suntour Dialed XCM
Cambio trasero: Sram 3.0
Manillas de Cambio: SRAM 3.0 Dialed
Manubrio: Alloy 30mm rise
Tee: Bontrager Approved, 15 degree
Velocidades: 21
Llantas: Aluminum hubs w/32 hole alloy
rims
Neumaticos: Bontrager Connection, 24 x
2.0.
Casco (8)
Rediseado para dar una mayor
proteccion que cascos tradicionales
Con tecnologa In-Mold para mayor
comodidad
Con sistema Detox para retener las
toxinas del sudor
Incluye Visor
Con 20 ventilas colocadas
estrategicamente para brindar mayor
comodidad y ventilacin

Guantes para ciclismo(8)

Confeccionado en materiales sintticos
con forro de toalla para absorcin del
sudor.
Acojinado en la palma para disminuir
vibraciones. Dorso en material acojinado
con toalla y en telaspandex amoldable a
cualquier tipo de mano. Presentacin:
bolsa plstica con montura de car -ton
conteniendo un par de guantes.
Rodilleras (8)
Protecciones trmicas de quita y pon
desde el final del pantaln hasta la mitad
del gemelo. Confeccionadas en
Thermodress, fibra anatmica y de
excelente calidad, con una eficacia
trmica superior sin peso suplementario;
se adapta a las condiciones cambiantes
del cuerpo para alcanzar grados ptimos
de calor y bienestar. Cosido con hilo
Setila, microfibra poliester, de aspecto
sedoso y tacto fluido.

Cancha Bossaball (1)

Largo:18m.
Ancho:9m
Alto:1.5 m.
Caballos (6)
Es un verdadero deleite para la vista el
desfile lleno de gracia portentosa y la
monumental figura de belleza de los
caballos peruanos de paso. Ese andar
con su prestancia arrogante, elegantes
movimientos armoniosos y ese sobrador
desplazamiento se describen en rimas y
ritmos, acentuando an ms su sencillez y
simpata.
Pony (4)
Pony es un caballo menor de 1,48cm. de
alzada.
Un pony es un fuerte y simptico caballo
pequeo. Si se cuida adecuadamente,
puede llevar a los nios.
Apenas pesa 175 kg, mientras que un
caballo de tamao comn pesa casi una
tonelada.

6.5.2 REQUERIMIENTO DE MUEBLES Y ENSERES
CUADRO 6. 7
REQUERIMIENTO DE MUEBLES Y ENSERES UNIDAD CANTIDAD
REQUERIMIENTO DE MOBILIARIO
Escritorios unid. 2
Archivadores unid. 2
Sillas Giratorias unid. 2
Sillas unid. 4
Silln Grande unid. 2
Sillones Chicos unid. 2
Mesas para festival gastronmico unid. 2
Muebles para impresoras / scanner / copiadoras / fax unid. 1
REQUERIMIENTO DE ACCESORIOS
Lapiceros doc 3
Hojas millar 4
Mapas unid 2000
Engranpador unid 1
Grapas paquetes 10
Files unid 20
Cds doc 12
Libros de administracion y cont. unid 10
Perforador unid 1
Elaboracin: Propia
6.5.3 REQUERIMIENTO DE SERVICIOS
CUADRO 6.8
REQUERIMIENTOS DE SERVICIOS UNIDAD CANTIDAD
REQUERIMIENTOS DE SERVICIOS DE OFICINA
Agua Potable m3 2250
Electricidad kw/h 2400
Internet Inalmbrico fijo
Telfono fijo
Elaboracin: Propia

6.5.4 REQUERIMIENTOS Y CARACTERSTICAS EN EL COMPLEJO

TURSTICO:
CUADRO 6.9
REQUERIMIENTOS DEL COMPLEJO TURSTICO
REQUERIMIENTOS DE EQUIPOS DE OFICINA UNIDAD CANTIDAD
Computadora Unid 2
Televisor 21" Unid 1
Impresora Multifuncional Unid 1
Fax Unid 1
Equipo de sonido Unid 1
REQUERIMIENTO DE BUNGALOWS
Camas unid. 18
Velador unid. 9
Lmpara unid. 9
Espejo unid. 9
Cuadros unid. 9
Anexos unid. 9
SSHH unid. 9
REQUERIMIENTO DE COCINA
Juego de Utensilios de cocina Juego 2
Cocina Industrial unid. 1
Refrigeradora unid. 1
Horno microndas unid. 1
Mesa para cocina unid. 1
SSHH unid. 2
REQUERIMIENTO EN CAFETERIA
Mesas unid. 8
Sillas unid. 32
Manteles unid. 8
SSHH unid. 2
REQUERIMIENTO DE TOPICO
Botiquin unid. 2
Camilla unid. 2
Escritorio unid. 2
SSHH unid. 2
REQUERIMIENTO DE CAMERINOS
Baos unid. 8
Lavatorios unid. 16
Duchas unid. 16
REQUERIMIENTO DE BAOS PUBLICOS
Baos unid. 16
Lavatorios unid. 20
Espejos unid. 4
Elaboracin: Propia

CARACTERISTICAS
Requerimientos en Bungalows
Camas (18)
Para todo el complejo del parque se
necesitaran 2 camas por bungalow.
Medida: plaza y media
Material: madera
Velador(9)
En este caso el velador incluir un espejo,
tambin ser de madera. La lmpara est
empotrada en la pared
Lmparas(9)
Modelo: Rustico
Batera: electricidad
Tamao: 30x 30x35 cm.

Requerimientos De Cocina
Cocina Industrial (1)

Marca: Coariat
4 Quemadores abiertos tipo jumbo.
Plancha (rea til): 0.5 m de frente, 0.56
m de fondo.
Freidor de 3 litros de capacidad.
Gratinador 0.44 m de frente.
Horno mediano (medidas interiores): 0.47
m de frente, 0.58 m de fondo, 0.43 m de
alto.
Frente, costados y charolas en acero
inoxidable.
4 patas tubulares.
Funciona totalmente a gas.
Medidas: frente: 1.52, alto: 1.06, fondo:
0.81 m.
Peso: 250 Kg.
Juego de Utensilios (2)

El Juego Gourmet RENA WARE :
1 - Utensilio 1,5 Litros c/tapa
1 - Utensilio 2 Litros c/tapa
1 - Sartn Grande c/tapa
1 - Cacerola de Insercin
1 - Bandeja Ralladora/Vap 3 Lt ms
1 - Asador de 6 Litros c/tapa
1 - Bandeja Ralladora/Vap de 6 Lt
1 - Libro de Cocina Rena Ware Cocina
Saludable

Refrigeradora (1)
Refrigeradora RMG60PYBN1
Cdigo: 336787
Marca: MABE
Categora: Linea Blanca
Descripcin: Refrigeradora Autofrost de
311 litros. 2 puertas, 4 paredes de fro en
el congelador. Bandeja para deshielo. 2
patas niveladoras para subir o bajar la
refrigeradora de acuerdo a la necesidad.
Horno microondas (1)

Cap. 20 Lts., sistema Intellowave,
descongelamiento rpido por peso y tipo
de alimentos, 6 categoras de auto
coccin.

6.5.5 REQUERIMIENTO DE TERRENO.
CUADRO 6.10
REQUERIMIENTOS DE TERRENO
REQUERIMIENTO DE TERRENO UNIDAD CANTIDAD MEDIDA m2
Compra m2 1 60x36 2160
Alquilado m2 1 9480
TERRENO m2 1 120x97 11640
AREAS CONSTRUIDAS UNIDAD CANTIDAD MEDIDA m2

Administracion unid. 1 6x5 30
Recepcion unid. 1 3x6 18
Palacio Artesania unid. 1 18x15 270
Camerinos unid. 4 6x5 30
Baos Publicos 2H 2M unid. 4 4x4 64
Tpico unid. 2 3x4 24
Kiosco unid. 3 3x3 27
Piscina unid. 1 4.5 radio 63.62
Lago unid. 1 37 radio 716.8
Deposito de deportes unid. 2 5x4 40
Cajas unid. 2 2x2 8
Cafetera unid. 1 10x16 160
Bungalows unid. 9 5x5 225
Estacionamiento unid. 1 22x32 704
Ingreso y Patio unid. 1 7x12 84
Elaboracin: Propia

MAPA DEL PARQUE ECOCULTURAL
Dep.
deport Camerinos Camerinos
Botes es de
Establo
ADV
lago
rea
Deportiva
Dep.
deportes Baos
de ADV
Bossaball
Camerinos
Escenario
Camerinos
k
r
o
Paintball
rea k
Inkarts
c
o
d
r
Recreacional
o
m
o
Aq no te
Cafetera jumjump caes
T T
Tobogan
magico
Baos
B B palacio Fortaleza
rea k
B
Alojamiento
piscina
B
caja
B B
caja
Estacionamiento
Adm.
B B
B recepcion
Entrada

PLANO BUNGALOW
PLANO BAOS PUBLICOS

6.5.6 EQUERIMIENTO DE PERSONAL
Requerimiento de personal
CUADRO 6.11 REQUERIMIENTO DE

PERSONAL
Personal de trabajo Cantidad
Gerente 1
Administrador 1
Ing. Comercial 1
Secretaria 1
Gua 3
Chofer 1
Operadores de atracciones 9
Entrenadores de deportes de
aventura 14
Personal de Seguridad 3
Paramdico 2
Jardineros 4
Personal de Limpiez 4
Criador de caballos 2
Cajeras 2
Elaboracin: Propia
6.6 CONTROL DE CALIDAD
6.6.1 GENERALIDADES
El enfoque de Calidad Total surgi en la dcada de los 50 en ciertas

industrias. Desarrollaron un concepto de calidad dirigido a lograr que sus
productos cumpliesen las especificaciones marcadas (peso, duracin,
resistencia, rapidez).
Realizaban controles peridicos para evitar que productos

defectuosos saliesen al mercado. Gradualmente, las empresas se dieron
cuenta de que era ms eficaz aprender a no cometer errores,

desarrollando sistemas que les permitiesen asegurar la calidad de sus

productos.
Para lograrla es necesaria una orientacin hacia los clientes

quienes, a fin de cuentas, son lo que evalan y deciden si pagarn por un
servicio.
As, el concepto moderno de calidad se define como la satisfaccin

de las necesidades y expectativas razonables de los clientes a un precio =
o < del que ellos asignan al producto o servicio en funcin del valor que
han recibido y percibido.
De este concepto se pueden deducir:
Los clientes son los que evalan la relacin satisfaccin / precio

Los turistas basan su criterio en las expectativas
Es importante que el precio se ajuste al valor real que el servicio
aporta.
Asimismo, en funcin del grado de satisfaccin que pueden aportar

los atributos de un producto / servicio, la calidad tiene 2 dimensiones:
Calidad Obligatoria: se refiere a aquellos aspectos que son esperados

por el cliente. Si no se cumplen insatisfecho
Calidad Atractiva: se refiere a los aspectos que van ms all de lo

esperado y que lo sorprenden. Si no se cumplen no defraudo
La mejora de la calidad de los aspectos fsicos del Turismo. no

difiere mucho de otras industrias; se trata de cumplir con especificaciones
como la salubridad del agua, limpieza del aire, higiene de las
instalaciones. Sin embargo, la mejora de la Calidad del Servicio Turstico
es ms difcil por las propias caractersticas de cualquier servicio
(heterogneo, intangible, no almacenable, etc.).

El nivel de calidad depender de las expectativas que el turista se

forme.
Riesgo de variabilidad: puede que un cliente reciba de diferente forma
un mismo servicio, lo cual puede desconcertarle y hacerle sentir
insatisfecho.
A travs de la gestin de la calidad se busca ofrecer al cliente de la

empresa el mejor servicio posible, entendiendo por cliente toda persona
que tenga relacin directa o indirecta con nuestro servicio turstico.
La prestacin de un servicio de calidad implica un minucioso control

de la misma en cada una de las operaciones del servicio y de las
funciones asociadas, tales como la recepcin y captacin de nuestros
clientes, la prestacin de todas las tareas relacionadas al servicio, la antes
mencionada distribucin; esto sin descartar el papel importantsimo de
una administracin y afines de calidad.
6.6.2 FILOSOFA DE CALIDAD
La empresa est comprometida en brindar a los clientes un servicio

de alta calidad, garantizando la inocuidad del mismo, para satisfacer sus
expectativas y necesidades.
6.6.3 OBJETIVOS
La Gestin de la Calidad pretende lograr los siguientes objetivos:
Garantizar la obtencin de un servicio de calidad que satisfaga las

necesidades del cliente.
Reducir los costos de calidad.
Establecer las normas de calidad idneas para la prestacin de nuestro
servicio, en todas sus etapas.

Tener mtodos, infraestructura y colaboradores que sean adecuados

para la prestacin sin error de nuestros servicios.
Establecer una comunicacin fluida entre todos los departamentos de
nuestra empresa para que se ofrezca al cliente lo prometido.
6.6.4 ORGANIZACIN
Las funciones bsicas de la organizacin de la calidad sern las

siguientes:
Formulacin de objetivos y metas de la calidad en la prestacin del

servicio.
Establecer planes de calidad.
Establecer los requisitos para la aceptacin de todos los insumos
necesarios, tareas y del servicio prestado finalmente.
Identificar problemas relacionados con la calidad en cualquier rea.
Dar capacitacin sobre calidad a todo el personal de la empresa.
Optimizar el servicio prestado logrando un porcentaje mnimo de quejas
por mal servicio durante los prximos aos.
Eliminar los procesos que causan despilfarros y errores en las tareas
6.6.5 IMPLEMENTACIN
Para alcanzar exitosamente los objetivos planteados es necesario

implementar en la organizacin polticas de la Calidad que guen el
desarrollo eficiente de cada una de las acciones a llevarse acabo.
6.6.6 LINEAMIENTOS DE CALIDAD
Las polticas de calidad que regirn la empresa sern:

Brindar un servicio de calidad de una forma global en todas sus

actividades.
Compromiso de todos los integrantes de la organizacin con la Gestin
de la Calidad.
El perfeccionamiento de las operaciones trabajando conjuntamente con
proveedores y clientes.
Capacitacin contina del personal.
Realizacin de un programa de gestin de la Calidad(TQM)
6.6.7 IMPLEMENTACIN DE LA GESTIN DE CALIDAD (MARCO DE

EJECUCIN)
Para la implementacin de la Gestin de la Calidad se deben tener

claros los conceptos de filosofa de Gestin definida en principios
compartidos por toda la organizacin y especificados en la norma IRAM
30400 (IRAM-ISO 9001).
Para la implantacin del sistema de Gestin de calidad se

desarrollaran de forma simultnea y en el orden pertinente las siguientes
fases:
Toma de conciencia, formacin y compromiso de direccin, con

liderazgo, formacin y compromiso de la direccin de calidad, conocer
el estado actual de la empresa haciendo un anlisis identificando la
fase crtica para la implantacin de dicho sistema de gestin.
Disear un sistema de objetivos relevantes para mejorar la gestin de
la calidad, definiendo tambin estrategias.
Planificar, organizar y controlar el sistema de Gestin De Calidad:
Planificacin y diseo de actividades mediante una asignacin de
responsabilidades de forma coordinada y plasmarlo en la
documentacin donde especifique las actividades, tareas y controles a

desarrollar con la persona responsable y la formalizacin y control de

las actividades que ayudaran a evitar errores e improvisacin.
Diseo de la organizacin basndose directamente en los puestos de
trabajo as como asignacin de responsabilidades.
Mecanismos y formas de participacin, teniendo en cuenta principios
que harn visibles el propsito estratgico y los objetivos,
proporcionando medios y condiciones para una participacin y
compromiso de los integrantes de la organizacin.
Formacin de equipos de trabajo con sus respectivos facilitadores
encargados de: la formacin, desarrollo, y disolucin de los mismos.
Formacin de trabajadores para realizar sus tareas de acuerdo a un
programa.
Diseo de indicadores y sistemas de evaluacin para estimular la
iniciativa y participacin.
6.6.7.1 INSTALACIONES
La empresa establecer como una de sus principales

preocupaciones la correcta y segura distribucin de todos los equipos
necesarios para el buen funcionamiento del parque. La instalacin a lo
largo de toda la empresa ser supervisada por un conjunto de tcnicos
los cuales estarn encargados de esta durante toda la implementacin,
luego e proceder a un servicio de terceros para su revisin y
mantenimiento.
Los aspectos fundamentales a considerar son el diseo la calidad

de las instalaciones. Por otro lado aseguraremos la calidad en las
instalaciones a travs de la obtencin de equipos, mobiliario, medios
de transportes as como de los distintos instrumentos necesarios para
las actividades que cumplan con especificaciones tcnicas y del estilo

caracterstico de nuestro servicio (rustico) adems que brinde

confiabilidad.
6.6.7.2 PERSONAL
Se contara con el personal adecuado para las diferentes

actividades, la empresa se compromete a:
Implantar una conciencia de la calidad

Establecer un proceso de seleccin de personal, en la cual se
evaluara sus capacidades as como su espritu de servicio paciencia
y buen trato.
Establecer crculos de calidad que permitan optimizar la
organizacin en todas las reas y tornarlas ms dinmicas.
6.6.7.3 PROVEEDORES
Se buscara que la calidad de todas las prestaciones que

brindamos ya sea insumos para la comida, accesorios de tocador,
insumos de oficina, implementos decorativos y funcionales, etc.
cumplan con los requisitos indispensables para su empleo en la
prestacin del servicio.
Los proveedores debern estar sujetos a los siguientes controles:
Se buscara proveedores de la zona sur del Per, especficamente

pertenecientes a la provincia de Arequipa, departamento de
Arequipa, se pretende establecer contacto directo con grandes
empresas distribuidoras, capaces de proveer el volumen de
mercadera necesario.
Se establecer un programa de compras, dependiendo este de la
demanda de los paquetes tursticos.

Con relacin a los proveedores de equipos y artefactos se tendr

una relacin constante, debido a la continua consulta, as como al
asesoramiento sobre la utilizacin y mantenimiento de los equipos.
6.6.7.4 PRESTACIN
Para contar un servicio de calidad, es muy importante la

participacin de todos los trabajadores, los cuales debern supervisa y
controlar cada una de las operaciones que realizan, asegurando as un
servicio ptimo y acorde con las expectativas del turista.
6.6.7.5 SERVICIO AL CLIENTE
Incrementar la velocidad de respuesta para los requisitos

rutinarios y no rutinarios satisfaciendo as al cliente, de esto depende el
xito de nuestros paquetes tursticos ya que nuestro principal objetivo
es que el cliente se encuentre satisfecho.
6.6.7.6 CONTROL DE CALIDAD
El objetivo del Control de Calidad es mantener la calidad de los

servicios que brinda la empresa, cumpliendo con las especificaciones
establecidas.
Para lograr la calidad en el producto debe haber calidad en todo el

proceso.
El control de calidad es un proceso de investigacin del mercado

que tiene como objetivo realizar una evaluacin global de todos los

procesos que lleva acabo una empresa turstica como sistema de

autocontrol orientable a la medicin objetiva de sus sistemas de calidad
basados en el concepto de calidad total que es una cultura empresarial
que considera la satisfaccin del cliente como su objetivo prioritario,
donde estn involucrados todas las personas que en el participan.
El proceso de control de la calidad se lleva a cabo una vez que se

ha ejecutado todo el paquete, llevando a cabo 4 sistemas de control:
Realizacin de encuestas para establecer el grado de satisfaccin

de los consumidores y establecer los defectos y las ventajas.
Informes de las empresas y trabajadores que participan en el
proceso de comercializacin, comunicaciones y operaciones.
Informe de la empresa y trabajadores responsables del proceso del
viaje producto o servicio turstico.
Auditora y control de calidad por una empresa especializada.
(certificaciones de calidad).
6.6.7.7 ORGANIZACIN DE LA CALIDAD
El control de calidad debe tener preferiblemente independencia y

autonoma, no ser parte de una rea, pero si estar en coordinacin con
todas ellas. Se propone que el control de clida este a cargo del grupo
director (gerencia) y de un supervisor de actividades, el cual ser
designado por la gerencia.
6.6.7.8 CONTROL DE CALIDAD EN LA PRESTACIN DEL SERVICIO
Este control se refiere bsicamente al control del servicio en si:

Contacto con el cliente en la agencia turstica: El personal encargado

de atender a nuestros potenciales clientes deber de ser cordial y
brindarles toda su ayuda en cualquier duda que ellos tengan en
relacin a nuestro servicio as como otros temas, bajo el lema el
cliente siempre tiene la razn.
Estada en parque: Se tendr cuidado en los siguientes factores:
Alimentos: Se procura un especial cuidado en la compra de insumos,

elaboracin de alimentos y presentacin de los distintos platos
tpicos a ofrecerse en nuestro complejo, para ello sea visto
conveniente la contratacin de un chef gourmet especialista en
platos tpicos para la supervisin de cocina tanto en preparacin
como decoracin.
Instalaciones: Consiste en el buen mantenimiento de nuestras
instalaciones, par tal propsito se contara con personal encargado
en las distintas reas..
Servicios varios: Referente a los servicios de agua potable y

electricidad, se tendr un especial cuidado con la purificacin del
agua y adems que ninguna actividad se vea interrumpida por la
falta de energa elctrica.
Programas de paquetes: Es importante que los programas de

paquetes se cumpla en su integridad, respetando horarios y
cronogramas descritos al cliente anteriormente.

6.7 MANTENIMIENTO
6.7.1 GENERALIDADES
El Mantenimiento consiste en todas aquellas actividades necesarias

para mantener las edificaciones, equipos, instalaciones y vehculos en
condiciones de cumplir sus funciones normalmente.
El mantenimiento en los tiempos actuales garantiza la disponibilidad

de las instalaciones para brindar un servicio con calidad y asegurar los
costos adecuados, es visto como un proceso, que comprende el conjunto
de actividades que recibe uno ms insumos y tomados en conjunto
producen un resultado.
6.7.2 IMPORTANCIA DEL MANTENIMIENTO EN EL PARQUE
El mantenimiento no solo es una funcin muy amplia, sino tambin

muy importante. Tiene por objeto mantener todas las instalaciones de
nuestro complejo en constante funcionamiento, de ser posible; minimizar
fallas en el equipo. Reduce en forma significativa las quejas y tambin
tiende a evitar retrasos en el cronograma turstico. En consecuencia, logra
que las actividades enmarcadas en el circuito se lleven a cabo en forma
ms adecuada, eficientemente y a menor costo.

6.7.3 OBLIGACIONES DEL DEPARTAMENTO DE MANTENIMIENTO
Las principales obligaciones del departamento de mantenimiento

son:
Poner en marcha, controlar un sistema de mantenimiento eficiente v de

bajo costo.
Crear, poner en uso y controlar un programa de mantenimiento, para
las instalaciones, equipo y inmobiliario.
Investigar y remediar continuamente las averas. .
Introducir un sistema de control ce costos por estudios metdicos y por
anlisis de las causas de las fallas.
Disponer de repuestos para las camionetas, equipos e instalaciones.
Programar y racionalizar el uso de los diferentes servicios.
Mantener en buen estado las diferentes infraestructuras de la
organizacin.
6.7.4 TIPOS DE MANTENIMIENTO
Se conocen los siguientes tipos:
6.7.4.1 MANTENIMIENTO CORRECTIVO
Es el mantenimiento efectuado cuando se presenta la avera o

falla en la maquinaria o equipo, dejando de operar en condiciones
normales.
6.7.4.2 MANTENIMIENTO RUTINARIO
Es el mantenimiento que se realiza de rutina, tales como limpieza,

lubricacin de maquinas, equipos e instalaciones.

6.7.4.3 MANTENIMIENTO PREVENTIVO
Es el mantenimiento dirigido a disminuir las probabilidades de falla do

las maquinarias y equipos, ocasionados por averas e imprevistos.
Comprende un conjunto de acciones planificadas que se realizan en
periodos establecidos sobre maquinaria y equipos, teniendo un
programa de actividades a realizar como cambios de repuestos,
ajustes inspecciones, buscando mejorar la confiabilidad y calidad de
produccin.
6.7.4.4 MANTENIMIENTO PREDICTIVO
Es el tipo de mantenimiento que se fija en el monitoreo, regulando los

sntomas de la maquinarias equipos, mediante instrumentos
controlando principalmente su estado de funcionamiento. Se requiere
de instrumentos especiales para determinar variaciones en la
amplitud, velocidad y aceleracin de piezas rotativas.
6.7.5 MANTENIMIENTO PREVENTIVO APLICADO A NUESTRO

PROYECTO
6.7.5.1 GENERALIDADES
Se define como la conservacin planeada de instalaciones,

maquinarias y equipos, producto de inspecciones peridicas que
conduzcan a descubrir condiciones defectuosas. Para el proyecto
consideramos que la mejor opcin a seguir es el mantenimiento
preventivo por las siguientes razones:
En caso de aplicar nicamente mantenimiento correctivo se

perdera mucho tiempo resolviendo fallas que ocurren en un

momento no previsto, afectando negativamente en la imagen de

nuestro parque.
El mantenimiento preventivo aplicado a la empresa, evita el
desembolso innecesario de dinero, el que se puede dar en caso
de esperar una paralizacin prolongada en cualquier actividad o
instalacin. Un correcto mantenimiento preventivo proporciona un
alargamiento de la vida til de los equipos y maquinas, elevando
el valor de recupero de la misma.
6.7.5.2 OBJETIVOS DEL MANTENIMIENTO PREVENTIVO
Maximizar la disponibilidad de las camionetas y equipos operativos

para el circuito.
Eliminar las paradas imprevistas durante la prestacin del servicio.
Eliminar o reducir al mnimo el tiempo ocioso producido por averas o
fallas.
Minimizar los costos de mantenimiento originados por fallas
imprevistas y reparaciones continuas.
Evitar reemplazos prematuros, gracias a la mejor conservacin de
los equipos y al incremento de su vida til.
Reducir y controlar la depreciacin excesiva de maquinarias y
equipos.
6.7.5.3 PRINCIPALES ACTIVIDADES PREVENTIVAS DE MANTENIMIENTO
Inspecciones preventivas que comprenden el chequeo y revisin

peridica que permite detectar fallas y anormalidades o mal
funcionamiento de maquinarias y equipos.
Reparaciones peridicas, lubricacin y ajuste originados por los
informes de las inspecciones preventivas.

6.7.5.4 MANTENIMIENTO DE EQUIPOS E INSTALACIONES
6.7.5.4.1 EL MANTENIMIENTO DE LOS EQUIPOS
El mantenimiento de los equipos (juegos mecnicos, etc.)

consiste en inspeccionar el buen funcionamiento de los equipos:
a. Inspeccionar diariamente los juegos mecnicos o los equipos, con

base en la rutina de mantenimiento para cada uno de ellos.
b. Registrando el resultado de la inspeccin en la bitcora de
mantenimiento.
6.7.5.4.2 EL MANTENIMIENTO DE LAS INSTALACIONES DEL PARQUE
El mantenimiento de las instalaciones (bungalows, cafetera,

etc.) consiste en inspeccionar las instalaciones por dentro y por fuera
regularmente, con un sencillo protocolo, (una lista de comprobacin),
donde estn especificados los distintos elementos de casa y
localizar alguna necesidad de reparacin. Haciendo pequeas
reparaciones rutinarias, se prolongar la vida til de muchos
elementos del complejo, y lo que es ms importante, puede evitar la
necesidad de llegar a grandes reparaciones. Se tendr en cuenta las
siguientes actividades de mantenimiento:
a. La documentacin es una parte importante del procedimiento.

Guardar adecuadamente recibos, seguros, y garantas de
reparaciones previas y aparatos electrodomsticos. Estos darn
informacin bsica en caso de que ocurra un problema, para
localizar un Servicio Tcnico Especializado, si es necesario, un
accesorio, una empresa suministradora, etc.

b. El disponer de un Listado de Zonas, puntos y elementos a revisar

ahorrar mucho tiempo y algunos olvidos.
c. Revisar en el jardn, stano y almacn la presencia de insectos y
roedores, tapando las grietas y huecos posibles de entrada y
anidamiento.
d. Revisar las arquetas y alcantarillas de aceras y accesos, quitando
hojas, ramas u otros objetos que las puedan obstruir ms
adelante.
e. Revisar los cristales, ventanas y marcos, cajas de persiana, etc.,
comprobando su perfecto ajuste, aadiendo cintas o selladores de
silicona o similar, si fuera necesario.
f. Revisar el tejado de las instalaciones.
g. Revisar instalaciones y cables elctricos exteriores, comprobando
su el estado de sus conexiones, interruptores, aislamiento, etc.
h. Antes del inicio de las actividades comprobar el funcionamiento de
los Interruptores de seguridad, puesta a tierra de la Instalacin
i. Comprobar la ausencia de fugas del sistema de agua corriente y
calefaccin de la vivienda.
j. Engrasar las cerraduras y bisagras de las puertas del garaje,
jardn, patio, etc., que ayudar a su mejor funcionamiento y
proteccin.
6.7.5.4.3 EL MANTENIMIENTO DE LOS JARDINES Y REAS VERDES
Si bien las tareas dependern de la configuracin actual del

jardn y de su inventario de rboles, arbustos, plantas y csped,
existen tareas generales para lograr que un jardn tenga un aspecto
llamativo:
a. El riego: Se revisara las instalacin de Sistemas de Riego

Programado, lo que permite evitar los problemas de falta de agua,

as como el ahorro de agua de riego y de tiempo, que puede ser

dedicado a otras tareas en el jardn.
b. La poda: El podado de los rboles y arbustos no slo debe
hacerse de forma profesional, sino que la eleccin del momento
ser fundamental para un resultado ptimo, teniendo de otra
forma un riesgo alto de perder los rboles o arbustos. As mismo,
debe usarse una herramienta de poda adecuada y en buen uso,
que no produzca daos a las plantas a podar.
c. El abono a la tierra: Tanto la tierra del jardn, como la de las
macetas y jardineras necesita con el tiempo un suplemento de
nutricin que permita que las plantas crezcan con toda su fuerza y
belleza, y resistan cambios de temperatura, floracin,
fumigaciones, los insectos, la poda, etc. Para ello se utilizara
productos lquidos para mezclar con el agua de riego, como los
productos en otros formatos para el csped, etc. Es importante
recordar que la nica forma de obtener resultados es seguir las
especificaciones tcnicas de cada fabricante, y utilizar productos
correctamente envasados.
d. El compost: El compost se produce a partir de la descomposicin
de restos orgnicos que iremos almacenando en un rincn del
jardn, y que tras un tiempo podr ser utilizado en muchas
ocasiones en sustitucin de los abonos qumicos. Para su
produccin pueden usarse hojas y flores secas, ramas, csped
cortado, cenizas, y desechos de la cocina como restos de frutas e
infusiones, etc.
6.7.5.4.4 EL MANTENIMIENTO DE LAS PISCINAS
a. Anualmente, y tras el vaciado total de agua de la piscina, bien por

gravedad o mediante la correspondiente bomba, se proceder a

una limpieza exhaustiva, mediante un producto detergente cido y

un buen aclarador.
b. Despus, se realizara un anlisis del revestimiento de la misma,

eliminando las grietas o hendiduras del mosaico; esto evitar
mayores daos a la piscina, adems de evitar que algas y/o
hongos crezcan en ellas, ensuciando el agua. Las grietas pueden
rellenarse con lechada (una mezcla pastosa de cemento blanco).
c. Tras el proceso de limpieza y reparacin, y antes de llenar de

nuevo la piscina, se usara un Anti-algas concentrado.
d. Una vez llena, se limpiara los fondos al menos 2 veces por

semana. se aadir los productos bsicos (cloro y antialgas) en
las cantidades recomendadas por el fabricante del producto, y
siempre junto a los chorros que faciliten su rpida y efectiva
disolucin. Despus de unas 24 horas de filtrado, si los
parmetros sanitarios son correctos, y el agua est ya clara, se
podr usar la piscina. A partir de ese momento, la comprobacin
de PH del agua de la piscina deber ser semanal, y siempre que
se aada ms agua a la misma, dado que es muy probable que el
valor del PH vare.
a. Parmetros bsicos del agua de las piscinas:
PH del agua, entre 7.2 y 7.6

Dureza total, de 200 a 400 mg/l, 20-40 grados franceses.
Alcalinidad, de 80 a 150 mg/l, de 8 a 15 grados franceses.
b. Productos qumicos para las piscinas:
CLORO, evita la proliferacin de microorganismos en el

agua, que adems de infecciones, impiden la transparencia
del agua. Debe ser usado en las proporciones adecuadas,

un sobre uso no ser positivo. Su nivel debe estar entre 1 y

1,4 p.p.m, pero recomendamos seguir siempre las
indicaciones de cada producto.
FLOCULANTE, este producto consigue concentrar
pequeas partculas en el agua, que por su mayor peso y
tamao se sedimentan en el fondo, pudiendo eliminarse
despus por aspiracin.
ALGUICIDA, anti algas especfico para piscinas.
Corrector y estabilizador de PH, para mantener el PH del
Agua dentro de los valores habituales recomendados, en
funcin de si necesitamos subir o bajar el valor de PH.
6.7.5.4.5 MANTENIMIENTO DEL ALUMBRADO E INSTALACIONES

ELCTRICAS
Para el buen funcionamiento de las instalaciones elctricas son

necesarios dos tipos de mantenimiento:
a. MANTENIMIENTO CORRECTIVO
El mantenimiento correctivo en instalaciones de alumbrado

consistir en la reparacin de todas las averas e incidencias del
sistema. Las tareas habituales son:
Sustitucin de lmparas.
Sustitucin o reparacin de las luminarias.
Sustitucin y/o ajuste del sistema de programacin y/o
encendido.
Reparacin o sustitucin de bombillas, cables, palancas, etc.
b. MANTENIMIENTO PREVENTIVO

El mantenimiento preventivo en instalaciones de alumbrado

consistir en la revisin peridica de todos y cada uno de los
elementos de la instalacin, efectuando las tareas necesarias
para evitar averas y/o fallos de la misma, antes de que ocurran.
Es fundamental siempre comenzar con la realizacin de un
inventario ( nmero, tipo y ubicacin de los puntos de luz,
sistemas de control, cuadros elctricos, planos, etc.) y de un plan
de mantenimiento, incluyendo la gestin de recambios.
Las tares habituales son:
Iinspeccin del estado de los soportes ( corrosin, anclajes,

tapas de registro, etc.)
Inspeccin de las luminarias (caja conexiones elctricas,
amarres, cierre, limpieza).
Inspeccin de las luminarias (amarres, cierre, limpieza).
Inspeccin y comprobacin del sistema de programacin y/o
encendido.
Inspeccin del tendido elctrico (donde sea areo).
Comprobacin de la iluminacin ofrecida y su intensidad. ( la
contaminacin lumnica debe ser valorada, pero no tanto en
las tareas de mantenimiento, sino en los proyectos de nuevas
instalaciones o sustitucin de alumbrados antiguos, con
estudios adecuados y luminarias ms modernas)

6.7.5.4.6 FRECUENCIA DE INSPECCIONES PREVENTIVAS DE

MANTENIMIENTO
CUADRO 6.12 FRECUENCIA DE MANTENIMIENTO

Infraestructura Dos veces por semana
Juegos mecnicos Diarios
Instalaciones Elctricas Semanal
Tuberas Aguas y desage Semanal
Camionetas Diario
Lubricacin de mviles Mensual
Riego de Jardn 3 veces por semana
Limpieza de piscina 2 veces por semana
Cambio de agua Semanal
Poda Segn criterio y tipo de arbusto
FUENTE: Elaboracin Propia
6.8 SEGURIDAD E HIGIENE INDUSTRIAL
6.8.1 GENERALIDADES
Seguridad Industrial es el proceso por el cual un trabajo de cualquier

naturaleza o magnitud se efecta o realiza sin originar daos o lesin ya
sean mentales, fsicos o de otro tipo a las personas encargadas de
efectuar dicho trabajo y tambin sin daar ni destruir el equipo e
instalaciones empleadas en ese trabajo.
La Higiene Industrial evala y controla aquellos factores ambientales

que surgen en el lugar de trabajo y que pueden causar enfermedad o,
dao a la salud, malestar o incomodidad a los trabajadores.
6.8.2 OBJETIVOS
El objetivo fundamental es que los trabajadores y los turistas se

encuentren en las mejores condiciones de salud y protegidos de cualquier
riesgo ocasionados por maquinas, equipos, herramientas, sustancias,

etc., o por las condiciones ambientales en donde desarrollan sus

actividades.
El objetivo de la seguridad e higiene industrial es prevenir los

accidentes laborales, los cuales se producen como consecuencia de las
actividades , por lo tanto, para el buen funcionamiento de nuestro
proyecto se debe satisfacer las condiciones necesarias de los tres
elementos indispensables, seguridad, productividad v calidad del servicio.
6.8.3 SEGURIDAD INDUSTRIAL
La seguridad industrial se define como un conjunto de normas y,

procedimientos para crear un ambiente seguro de trabajo, a fin de evitar
prdidas personales y/o materiales.
Los accidentes ocurren bsicamente por las siguientes causas:
ACTO INSEGURO
Es la violacin de un procedimiento de seguridad de trabajo,

constituye una situacin de riesgo causada por el trabajador. As por
ejemplo: amenazas, empleo de violencia, ignorancia, inexperiencia,
imprudencia, negligencia, descuido, distraccin, apresuramiento, juego o
bromas, falta de atencin, reparacin maquinarias en movimiento, etc.
En nuestra empresa hay, tener mucho cuidado con el transporte de

los turistas ya que la ruta es un poco accidentada, as tambin en los
deportes de aventura, los turistas debern de usar todos sus equipos de
proteccin para las distintas actividades a realizarse
Tener un comportamiento adecuado y responsable pro parte de los

guas ya que se esta tratando con las vidas de nuestros clientes, de no
ser precavido podra ocurrir un incidente o llegar a tener un accidente.

CONDICIN INSEGURA
Son la anomalas presentes en el medio ambiente de trabajo,

pudiendo ser un riesgo de orden fsico o mecnico As por ejemplo:
Iluminacin inapropiada, ventilacin inapropiada vibracin, desorden falta
de limpieza, objetos en los pisos, etc.
Se debe asegurar la LIMPIEZA ya que por tratarse de un servicio, es

necesario dar le mejor impresin al cliente, es necesario guardar una
limpieza de las instalaciones, para esto tambin es necesaria la
s:,aliraci0n en donde se indique el uso de utensilios de limpieza y
depsitos de desperdicios, ya que podran ocasionar accidentes o
incidentes.
6.8.4 REGLAS GENERALES DE SEGURIDAD
La Prevencin de Accidentes, requiere en primer orden, el control

directo del trabajo, del personal y del medio ambiente y segundo, de un
alcance ms extenso, que involucra el adiestramiento e instruccin de los
turistas. Algunas Reglas Generales de Seguridad que planteamos son:
Al eliminar la suciedad de los utensilios de comida se elimina

tambin gran nmero de microorganismos contaminantes. Pese a ello,
despus de la limpieza siempre quedaran microorganismos en la
superficie de los utensilios los cuales se han de destruir si quiere evitarse
riesgo de contaminacin para ello se utilizara un sistema dishwashes. Las
superficies de contacto requerirn esterilizacin, utilizando vapor de agua.

6.8.5 PROTECCIN CONTRA INCENDIOS
Prevenir un incendio comprende la tarea principal de ver que

nuestros colaboradores, los equipos y los materiales no sufran ningn
deterioro que puede llevar a la destruccin del centro turstico.
La proteccin consiste fundamentalmente en minimizar los riesgos

de incendio, fundamentalmente comprende:
Limpieza
Orden
Flujo de Materiales
Disposicin de un equipo qumico contra incendios.
Con relacin al control esto se refiere a la extincin total del fuego en

un incendio.
La cifra anual de muertes y lesiones como consecuencia de los

incendios es muy elevada, sin tomar en cuenta los millones de prdidas
de materiales. En vista de esto, la prevencin y control de incendio deben
ser partes de todo programa de seguridad en la industria. La constante
amenaza de fuego ha hecho necesario el establecimiento de
organizaciones especializadas a la prevencin y combate de incendios,
para ello se cuenta con equipos extintores de incendio, as como la
organizacin y adiestramiento de los trabajadores para que puedan
combatir y controlar los incendios en sus primeras fases.
CLASES DE INCENDIOS
Entre las diferentes clases de incendios se pueden observar:

Clase A: Fuegos de materias combustibles comunes, tales como,

madera, carbn, papel o tela, para los que el mtodo ambiental de
extincin es el enfriamiento con agua.
Clase B: Fuego de lquidos y gases inflamables, para los que los
mtodos usuales de extincin son sofocacin y enfriamiento.
Clase C: Fuegos en equipos elctricos o cerca de ellos, para los que se
necesita un agente extinguidor, mal conductor de la corriente elctrica.
Clase D: Fuego de metales combustibles para los que necesitan
agentes extinguidores especiales.
Por eso contamos con un extintor de 1.5 galones para fuego tipo A,
as como tambin la sealizacin respectiva con carteles informativos.
(Ver Anexo 6)
6.8.6 HIGIENE INDUSTRIAL
Se puede definir como aquella ciencia y arte dedicada a la

participacin, reconocimiento, evaluacin y control de aquellos factores o
elementos estresantes del ambiente presentados en el lugar de trabajo,
los cuales pueden causar enfermedad, deterioro de la salud, incomodidad
e ineficiencia de importancia entre trabajadores.
a. Objetivos de la Higiene Industrial
Prevencin de la Contaminacin bacteriana.

Garantizar la sanidad ambiental en las instalaciones.
Los materiales destinados a la construccin de equipos deben unir a la
solidez y resistencia a los agentes a que se les somete, la inocuidad
frente a los alimentos es decir, no deben ceder a estas sustancias
nocivas para la salud de los consumidores. En la industria alimentara
predomina el acero inoxidable.

b. Higiene y Desinfeccin del Personal

La limpieza depende ms que nada de la disciplina higinica del
personal que en ella trabaja.
Se dar principal nfasis en el personal de cocina, todo el personal de
cocina y incluso personal que ingrese al rea (mozos, limpieza) deber
de desinfectarse con el lavado de manos, para as evitar el ingreso de
microbios, bacterias, etc.
El personal que labora en el rea de elaboracin de alimentos y
bebidas no debe presentar cortes ulceraciones ni otras afecciones a la
piel y las uas debern mantenerse limpias, cortas y sin esmalte.
El cabello deber estar totalmente cubierto. No debern usarse sortijas,
pulseras o cualquier otro objeto de adorno cuando se manipule
alimentos.
Dicho personal debe contar con ropa de trabajo de colores claros, la
ropa constar de mandiles, boquera, gorro, guantes, lentes y botas los
cuales son proporcionados por la empresa. Las personas que
interviene en operaciones de lavado deben de contar adems de
mandiles de plstico.
c. Higiene y Desinfeccin de Vegetales
Normalmente la limpieza se efecta por una sucesin de mtodos
usados en combinacin. Los sistemas empleados son de 2 clases:
Mtodos Secos, como el tamizado, sacudido, etc. Mtodos Hmedos,
Como la inmersin, la aspersin, flotacin, etc. Una de las formas ms
empleadas para efectuar el lavado es la inmersin de los productos en
tanques o tinas de lavado, seguidos de la friccin por cepillo o manual.
Es fundamental evitar que los productos permanezcan demasiado
tiempo dentro del agua, pues se ha demostrado que la carga
microbiana se incrementa notablemente.
d. Higiene de las Instalaciones

La estructura y acabado de los establecimientos deben ser construidos
con materiales impermeables y resistentes a la accin de los roedores:

a) Las uniones, de las paredes con el piso debern estar

correctamente selladas para facilitar su lavado y evitar la a
circulacin de elementos extraos.
b) Los pisos tendrn un declive hacia canaletas o sumideros

convenientemente dispuestos para facilitar al lavado y el
escurrimiento de lquido.
c) Las superficies de las paredes sern lisas y estarn recubiertas con,

pintura lavable de colores claros.
d) Los techos debern proyectarse, construirse y acabarse de manera

que sean fciles de limpiar, impidan la acumulacin de suciedad y se
reduzca al mnimo la condensacin de agua y la formacin de
mohos.
e) Las ventanas y cualquier otro tipo de abertura debern estar

construidas de forma que impidan la acumulacin de suciedad y
sean fciles de limpiar y debern estar provistas de medios que
eviten el ingreso de insectos u otros animales.
e. Limpieza y esterilizacin
Las operaciones de limpieza son esenciales en la elaboracin de
alimenticios por lo que se requiere producir alimentos comestibles en
condiciones de seguridad e higiene.
Las operaciones de limpieza y esterilizacin no deben considerarse
como opcionales y su realizacin depende de los trabajadores del rea
de cocina. Las operaciones de limpieza han de estar implicadas
realmente en el procesamiento de los productos alimenticio.
Inmediatamente despus de terminar la preparacin de la jornada o
cuantas veces sea conveniente, debern limpiarse minuciosamente los
pisos, las estructuras auxiliares y las paredes de las zonas de
manipulacin de alimentos.

Deben tomarse las precauciones que sean necesarias para impedir

que el alimento sea contaminado cuando las salas, el equipo y los
utensilios se limpien o desinfecten con agua y detergente o con
desinfectante.
Los desinfectantes deben ser apropiados al fin perseguido, debiendo
eliminarse despus de su aplicacin cualquier residuo de modo que no
haya posibilidad de contaminacin de los alimentos.
Se dispondr de un programa de limpieza y desinfeccin, el mismo que
ser objeto de revisin y comprobacin durante la inspeccin.
Los implementos de limpieza destinados al rea de cocina deben ser
de uso exclusivo de la misma. Dichos implementos no podrn circular
del rea sucia al rea limpia. Los aparatos electrodomsticos se deben
limpiar inmediatamente despus de ser usados y esterilizarse antes de
volverlos a usar.
f. Condiciones Ambientales
Las condiciones ambientales recomendables a ser aplicadas son:
Orden: Favorece la productividad y ayuda a reducir el nmero de

accidentes,
Limpieza: Es una condicin importante por tratarse de un servicio (la
apariencia es importante).
Agua: Se debe disponer de un suministro adecuado de agua; se
debe disponer de sistema de alcantarillado o desage.
Ventilacin: La ventilacin es sumamente necesaria para la salud de
los trabajadores y comodidad de los turistas. La corriente de aire no
deber desplazarse desde una zona sucia a otra limpia. Las
aberturas de ventilacin deben estar provistas de rejillas u otras
protecciones de material anticorrosivo, instaladas de manera que
puedan retirarse fcilmente para su limpieza.

Iluminacin: Se debe tener un adecuado sistema de iluminacin

natural y artificial.
Servicios Higinicos: La relacin de servicios higinicos
Mnimos que debe existir Para el rango de 25 a 50 personas es:
CUADRO 13 SS HH
Servicios Higinicos Numero
W-c 8
Lavatorios 8
Duchas 8
Urinarios 3
Bebedores 4
Elaboracin: Propia
Tcnicas de Desinfeccin: Desinfeccin es el acto de destruir

patgenos o de inhibir su crecimiento y actividad. La esterilizacin
consiste en destruir todos los microorganismos vivos. Muchos
gentes qumicos(fenol, alcohol, ; yodo y compuestos y fsicos (luz
solar calor) Se han empleado con xito en la desinfeccin
Usualmente, las tcnicas mas utilizadas para una desinfeccin casera,

consisten en agregar a las aguas de lavado en tinas unas cuantas
gotas de leja o de yodo. Tambin se pueden utilizar pastillas
desinfectantes.

CAPITULO VII
ORGANIZACIN Y ADMINISTRACION
7 ORGANIZACIN Y ADMINISTRACION
7.1 GENERALIDADES
La elaboracin de un proyecto y su inicializacin, necesita la definicin

del tipo de propiedad, sociedad y tamao de la empresa, as mismo hay que
disear una infraestructura organizacional, de igual manera se necesita una
estructura administrativa que responda a las necesidades del proyecto y de
su operacin.
7.2 OBJETIVOS
El objetivo del presente captulo, es definir para el proyecto:
El Tipo de Sociedad.
As mismo disear una Estructura Orgnica Permanente,
Manuales de Funciones y Procedimientos

Con el fin que permitan cumplir con los objetivos especficos del proyecto
en forma eficiente y eficaz.
7.3 ORGANIZACIN
7.3.1 TIPO DE PROPIEDAD
La empresa generada por el proyecto es de propiedad privada, dado

que el capital de inversin es aportado por personas independientes.
7.3.2 TAMAO DE LA EMPRESA
La empresa se clasifica dentro de la categora de pequea empresa,

debido a que el nmero de trabajadores que laboran en la misma, est
dentro del rango establecido de 10 a 50 trabajadores.
Entindase por pequea empresa a aquella unidad econmica que
opera una persona natural o jurdica, bajo cualquier forma de organizacin
o gestin empresarial, que desarrolla actividades de extraccin,
transformacin, produccin y comercializacin de bienes o prestaciones
de servicios, dentro de los parmetros establecidos en el reglamento de la
Ley N 28015: Promocin y Formalizacin de la Micro y Pequea
Empresa, Ttulo I, Disposiciones Generales, Artculo 2: Definicin de la
Micro y Pequea Empresa.
7.3.3 TIPO DE SOCIEDAD
Por la magnitud de la inversin del presente proyecto se ha tomado

la decisin de constituirlo como una Sociedad Annima Cerrada (S.A.C.)
segn el Libro Segundo, referido a la Seccin Stima:
Formas Especiales de la Sociedad Annima, Ttulo I de la Ley N

26887 Ley General de Sociedades.

De acuerdo a la Ley general de Sociedades la Sociedad Annima

Cerrada es considerada como tal si cumple las siguientes condiciones:
a. No tiene ms de veinte accionistas

b. No tiene acciones inscritas en el Registro Pblico del Mercado de
Valores
Adems debe cumplir con las siguientes caractersticas:
Los accionistas responden por las deudas sociales hasta el lmite de

sus aportes.
rganos de Gobierno: Junta General de Accionistas y Gerencia; se
faculta, para este tipo de sociedad, prescindir de un Directorio, en cuyo
caso la administracin recaer necesariamente en el Gerente General,
cuya responsabilidad est dada l en Art. 190 de la Ley General de
Sociedades.
7.4 ESTRUCTURA ORGNICA FUNCIONAL
7.4.1 INVENTARIO DE TAREAS POR REAS FUNCIONALES
El objeto de un inventario de tareas es clasificar la labor de la

empresa, es decir, todas las tareas que se realizan dentro de ella, para
poder formular tareas concretas que les pueden confiar a las personas
encargadas de realizarlas.
Existen cinco tipos de funciones dentro de una empresa, las cuales
definimos a continuacin:
a) Funciones de la Organizacin

Son todas las funciones que se realizan en la empresa las cuales

sirven para organizarse sobre bases racionales con el objetivo de
cumplir sus fines con la mejor eficiencia y eficacia.
b) Funciones Productivas
Son las que conciernen a la produccin, nos permiten elegir los

procesos que nos generen los mejores rendimientos, la programacin
de la produccin de los servicios; el control de la calidad de los
mismos, entre otras.
c) Funciones Comercializadoras
Se encargan de la realizacin de las ventas, distribucin y publicidad

de los servicios de la empresa.
d) Funciones Financieras
Son las que se ocupan de la financiacin de las operaciones, para que

las reas de la empresa cuenten con recursos necesarios, cumpliendo
con los pagos a los acreedores en el tiempo y monto indicado.
e) Funciones Administrativas
Son orientadas a la planeacin, organizacin, direccin y control de

toda la empresa en su conjunto.
A continuacin enumeramos las tareas que son necesarias para
cumplir los objetivos de empresa.
Establecer objetivos a largo, mediano y corto plazo.
Determinar el planeamiento estratgico de la empresa.
Elaborar el presupuesto anual.

Aprobar o desaprobar la gestin social, las cuentas y el balance

general del ejercicio.
Evaluar y controlar los estados financieros.
Aprobar los presupuestos para las reas.
Elegir a miembros responsables de los rganos de lnea de la
empresa.
Modificar manuales de funciones o de procedimientos.
Modificar el estatuto social de la empresa.
Aumentar o reducir el capital.
Emitir obligaciones.
Disponer investigaciones, auditorias y balances.
Transformar, fusionar, disolver y liquidar la sociedad.
Resolver otros casos en que la ley o el estatuto dispongan su
intervencin.
Asignar recursos para el cumplimiento de los objetivos.
Coordinar, evaluar y dar aprobacin a las medidas planteadas y/o
acordadas por los departamentos de la empresa.
Seleccionar los canales de comunicacin ms efectivos para la
solucin de conflictos dentro de la organizacin.
Promover la participacin de los colaboradores para llegar a las
metas organizacionales.
Fiscalizacin de ingresos y egresos de la empresa, revisando toda la
documentacin compatible.
Representar a la organizacin en el mbito legal y jurdico y ante
otras organizaciones.
Analizar las opciones y necesidades de financiamiento.
Asignar los dividendos, segn la necesidad de capital de la empresa.
Autorizar las formas de pago que no sean al contado.
Captacin de recursos financieros para la empresa.
Analizar la situacin financiera de la empresa de forma peridica.

Asignar los recursos financieros para todas las obligaciones de la

empresa (impuestos, seguros. CTS, etc.).
Expedir constancias y certificados respecto al contenido de los libros
y registros de la sociedad.
Analizar los presupuestos necesarios para el buen desempeo de
cada rea de la organizacin.
Controlar ingresos y gastos.
Elaborar, controlar y actualizar datos de cuentas por cobrar y por
pagar de la organizacin.
Cumplir con la presentacin de declaraciones y pago de impuestos.
Administracin de personal.
Propuesta de normas y aplicaciones de mtodos y procedimientos
de carcter interno para la gestin de personal, de los recursos
financieros y materiales de la empresa.
Disear, implementar y dirigir programas, procedimientos, mtodos
de desarrollo de seleccin y reclutamiento de personal
Intervenir en asuntos relacionados con el personal como
evaluaciones, seleccin, contratacin, promociones y
remuneraciones.
Encargarse de la capacitacin de los empleados y del personal en
general.
Evaluar el desempeo de los trabajadores de cada rea con el fin de
mejorar el desempeo realizado.
Pago de sueldos a los trabajadores.
Canalizacin de comunicaciones en toda la empresa.
Programacin de actividades.
Control de prestacin de servicios.
Planificacin de las actividades.
Coordinacin diaria de tareas.
Toma de decisiones.
Pago de servicios de terceros.

Coordinacin con el municipio del lugar determinado.

Coordinacin de entrevistas con los clientes.
Recepcin del cliente.
Concertacin con el cliente.
Ingreso de informacin de clientela a la base de datos.
Informe del programa de actividades.
Informe de gastos de la ejecucin de actividades.
Presentacin de informe a la gerencia general.
Garantizar la integridad fsica de los clientes.
Capacitacin a los clientes de medidas de seguridad a tomar.
Motivar a los clientes durante la prctica de los deportes.
Revisin del estado de salud de los clientes antes y despus de
realizar las actividades.
Control de medicamentos.
Compra de medicamentos.
Socorrer a los clientes en caso de imprevistos.
Carga de equipos deportivos y equipos de los clientes.
Capacitacin de los clientes de la ejecucin del deporte.
Montaje y desmontaje de los equipos al cliente.
Control de los equipos deportivos.
Verificacin del funcionamiento de los accesorios de seguridad.
Verificacin del cumplimiento del servicio.
Compra de muebles de oficina.
Compra de accesorios.
Compra de enseres.
Mantenimiento de equipos.
Mantenimiento de instalaciones.
Revisin del estado de equipos deportivos.
Revisin de los vehculos de transporte.
Revisin de vveres.

7.4.2 Determinacin de las reas Estructurales
Primeramente de todas las tareas tomadas anteriormente se

dividirn en reas funcionales para luego determinar qu reas existirn
en la empresa.
a. rea de gerencia
1. Elaboracin del presupuesto anual

2. Aprobar o desaprobar la gestin social, las cuentas y el balance
3. Disponer la aplicacin de las utilidades que hubieren.
4. Fijar las remuneraciones del personal.
5. Elegir a miembros responsables de los rganos de lnea de la
empresa.
6. Modificar el estatuto social de la empresa.
7. Aumentar o reducir el capital.
8. Emitir obligaciones.
9. Disponer investigaciones, auditorias y balances.
10. Transformar, fusionar, disolver y liquidar la sociedad.
11. Resolver otros casos en que la ley o el estatuto dispongan su
intervencin.
12. Coordinar, evaluar y dar aprobacin a las medidas planteadas y/o
acordadas por los departamentos de la empresa.
13. Seleccionar los canales de comunicacin ms efectivos para la
14. Asignar a cada colaborador de la ejecucin de tareas especficas
o de la responsabilidad del trabajo a ejecutar.
15. Promover la participacin de los colaboradores para el desarrollo
de las metas organizacionales.
16. Aprobar presupuesto de reas.
17. Establecer objetivos a largo, mediano y corto plazo

18. Fiscalizacin de ingresos y egresos de la empresa, revisando toda

la documentacin compatible.
19. Determinar el planeamiento estratgico de la empresa.
b. rea de Administracin
1. Administracin financiera
2. Elaboracin de libros contables
3. Atender las quejas y sugerencias de los clientes.
4. Brindar informacin correcta y precisa a las personas que lo
solicitan.
5. Analizar las necesidades de financiamiento y sus fuentes.
6. Representar a la organizacin ante otras instituciones.
7. Analizar la situacin financiera de la empresa.
8. Elaborar los presupuestos de cada rea de la empresa.
9. Asignar los recursos para cumplir las obligaciones de la empresa.
10. Realizar una supervisin permanente del desenvolvimiento de la
empresa.
11. Encargarse de la capacitacin de los empleados y del personal en
general.
12. Propuesta de normas y aplicaciones de mtodos y procedimientos
13. Intervenir en asuntos relacionados con el personal como
evaluaciones, seleccin.
14. Formulacin de estrategias
15. Programacin de actividades
16. Control de prestacin de servicios
17. Planificacin de las actividades
18. Coordinacin diaria de tareas
19. Toma de decisiones
20. Pago de servicios de terceros

21. Coordinacin con el municipio del lugar determinado

22. Coordinacin de entrevistas con los clientes
23. Recepcin del cliente
24. Informe del programa de actividades
c. rea de Logstica
1. Compra de muebles de oficina

2. Compra de accesorios
3. Compra de enseres
4. Carga de equipos deportivos y equipos de los clientes a los
vehculos
5. Realizar el requerimiento interno.
6. Registrar el ingreso de la los vveres e insumos.
7. Supervisar el transporte de los vveres e insumos.
8. Verificar compras
9. Elegir insumos de la mejor calidad.
10. Comprar repuestos y partes para el mantenimiento de los equipos
11. Determinar la necesidad de compra.
12. Determinar el proveedor
13. Recibir requerimiento interno.
14. Realizar la captacin de recursos para la empresa.
d. rea de Personal
1. Pago de planillas y beneficios

2. Verificacin del cumplimiento del servicio, por parte del personal
3. Evaluar el desempeo del personal.
4. Controlar la asistencia diaria del personal.
5. Realizar los retiros de personal.
6. Dar solucin a los problemas que se presenten entre el personal
con la empresa y entre ellos mismos.

7. Sancionar al personal de la empresa.

8. Realizar las convocatorias de personal.
9. Entrevistar a los candidatos.
10. Evaluar a los candidatos.
11. Contratar a los candidatos ms competentes
12. Designar tareas para los diferentes puestos.
13. rea de Mantenimiento
14. Mantenimiento de equipos
15. Mantenimiento de instalaciones
16. Revisin del estado de equipos deportivos
17. Revisin de los vehculos de transporte
18. Revisin de vveres
19. Control de medicamentos
20. Control de vehculo
21. Control de los equipos deportivos
22. Compra de medicamentos
23. Montaje y desmontaje de los equipos al cliente
24. Verificacin del funcionamiento de los accesorios de seguridad
25. Supervisar el uso adecuado y correcto de los equipos.
26. Corregir los desperfectos que puedan presentarse en los
vehculos y equipos.
e. rea de Comercializacin
1. Coordinacin de entrevistas con los clientes

2. Recepcin del cliente
3. Informe del programa de actividades
4. Coordinacin con el municipio del lugar determinado.
5. Llevar un control de las ventas.
6. Informe de los servicios con sus respectivos precios
7. Informe de los servicios a ofrecer con sus caractersticas
8. Reunin con los guas para especificacin del servicio.

9. Distribucin de tareas
10. Informar las actividades de venta de la empresa peridicamente.
11. Especificacin de lasv actividades al cliente
f. rea de Marketing
1. Promocin del servicio

2. Diseo de afiches, volantes y comerciales de radio y TV
3. Contratacin de espacios publicitarios
4. Bsqueda de sponsor
5. rea de Produccin
6. Inspeccin y control del servicio
7. Capacitacin a los clientes de medidas de seguridad a tomar
8. Revisin del estado de salud de los clientes antes y despus de
realizar las actividades
9. Socorrer a los clientes en caso de imprevistos
10. Capacitacin de los clientes de la ejecucin del deporte
11. Promover la mejora continua de los servicios.
12. Realizar el control de calidad de los servicios.
13. Registrar el nmero de fallas por servicio.
14. Ejecucin del servicio
7.4.2.1 DETERMINACIN DE REAS FUNCIONALES POR LA CANTIDAD

DE FUNCIONES
Las reas de mayor cantidad de tareas son:
El rea de administracin 24 tareas

El rea de gerencia general 19 tareas
El rea de mantenimiento 18 tareas

Como podemos observar las reas de mayor cantidad de tareas

es la de administracin, gerencia general y mantenimiento, entonces
segn este mtodo estas tres reas son las que se ubicaran en el
organigrama funcional de la empresa.
Para determinar las reas estructurales que integrarn la

empresa, se ha desarrollado un mtodo considerando los criterios que
se presentan en el siguiente cuadro:
CUADRO 7.1 FACTORES DE EVALUACIN

Factores Ponderacin
F1 Decisiones 0.2
F2 Cantidad de tareas 0.2
F3 Importancia de tareas 0.3
F4 Personal a su cargo 0.2
F5 Cantidad de personal 0.1

necesario
TOTAL 1
Fuente: Elaboracin propia
Decisiones: la capacidad que tiene el rea para tomar decisiones
Trato de agentes externos: la interaccin que se tiene con los

clientes, empresa, etc.
Coordinacin en equipo: se refiere al grado de interaccin y

coordinacin con las otras reas, es decir interdependencia del rea
Manejo de documentos: la cantidad de informacin del rea

Adquisiciones: se refiere a la capacidad de compra y decisin de
compra del rea

Se utilizar la siguiente escala de calificaciones para el clculo de

los pesos de los criterios:
CUADRO N 7.2
CUADRO DE CALIFICACIN DE LOS PESOS
Calificacin Puntaje
Muy Poco 1
Poco 2
Regular 3
Abundante 4


Para determinar las reas que conformarn la empresa se toman

aquellas en las que el total de peso ponderado son las 3 mayores, por
criterio del grupo de estudio
Las reas de las que estar compuesta son:
Gerencia
Administracin
Produccin
Comercializacin
7.4.3 DISTRIBUCIN DE TAREAS POR REAS IDENTIFICADAS
Como hemos visto se determinaron las anteriores reas en la

empresa, estas reas asumirn las tareas de las reas eliminadas, como
podemos ver a continuacin:
A. GERENCIA
La Gerencia est conformada por las reas de Administracin,

Logstica y Gerencia propiamente dicha, debido a que nuestro
proyecto constituye una pequea empresa y como tal las funciones de
Administracin y Logstica las puede desempear la Gerencia.
B. PRODUCCIN Y MANTENIMIENTO
El rea de Produccin ser fusionada con el rea de Mantenimiento.

Cada empleado que utilice las mquinas ser responsable del

mantenimiento de la misma, se asegurar de cumplir tambin con sus
responsabilidades.
C. COMERCIALIZACIN
Es un rea muy imprtate, en ella se realizarn las funciones de Ventas

y tambin las de marketing.
Gerencia General
Elaboracin del presupuesto anual.
Aprobar o desaprobar la gestin social, las cuentas y el balance
Elegir a miembros responsables de los rganos de lnea de la
empresa.
Transformar, fusionar, disolver y liquidar la sociedad.
Resolver otros casos en que la ley o el estatuto dispongan su
intervencin.
Coordinar, evaluar y dar aprobacin a las medidas planteadas
y/o acordadas por los departamentos de la empresa.

Seleccionar los canales de comunicacin ms efectivos para la

Asignar a cada colaborador de la ejecucin de tareas especficas
o de la responsabilidad del trabajo a ejecutar.
Promover la participacin de los colaboradores para llegar a las
metas organizacionales.
Fiscalizacin de ingresos y egresos de la empresa, revisando toda
la documentacin compatible.
Representar a la organizacin en el mbito legal y jurdico y ante
otras organizaciones.
Administracin
Administracin de personal.
Propuesta de normas y aplicaciones de mtodos y procedimientos
Disear, implementar y dirigir programas, procedimientos,
mtodos de desarrollo de seleccin y reclutamiento de personal
Intervenir en asuntos relacionados con el personal como
evaluaciones, seleccin, contratacin, promociones y
remuneraciones.
Encargarse de la capacitacin de los empleados y del personal en
general.
Evaluar el desempeo de los trabajadores de cada rea con el fin
de mejorar el desempeo realizado.

Toma de decisiones.
Tipeo de documentos.
Comercializacin
Cobro del servicio a los clientes.

Elaboracin del contrato.
Agrupacin de clientes segn el paquete solicitado.
Inspeccin y control del servicio.
Informe de los servicios a ofrecer con sus
caractersticas.
Informe de los servicios con sus respectivos precios.
Coordinacin con el cliente.
Informes con relacin al contrato.
Firma del contrato.
Reunin con los guas.
Reunin entre clientes y su respectivo gua.
Especificacin de las actividades al cliente.
Promocin.
Publicidad.
Diseo de afiches, volantes y comerciales de radio y TV.
Contratacin de espacios publicitarios.
Bsqueda de sponsor.

Produccin
Mantenimiento de la maquinaria y equipos.
Embarque de los clientes al vehculo.
Transportar a los clientes a la zona donde se realizar la
prestacin del servicio.
Desembarque de los clientes.
Compra de enseres.
7.5 ESTRUCTURA ORGNICA DE LA EMPRESA
Luego de realizar el anlisis del inventario de las tareas de la

empresa; el grupo ve por conveniente la creacin de las siguientes reas:

a) rganos de direccin o decisin

Gerencia General
b) rganos de apoyo y asesora

Asesora contable
Departamento de Administracin
c) rganos de lnea
Departamento de Produccin
Departamento de Comercializacin
ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL
Gerencia General
Administracin
Produccion y
Comercializacion
Mantenimiento

7.6 MANUAL DE FUNCIONES
7.6.1 GENERALIDADES
Un manual de funciones es un documento que se prepara en una

empresa con el fin de delimitar las responsabilidades y las funciones de
los empleados de una compaa.
El objetivo primordial del manual es describir con claridad todas las

actividades de una empresa y distribuir las responsabilidades en cada uno
de los cargos de la organizacin.
De esta manera, se evitan funciones y responsabilidades

compartidas que no solo redunda en prdidas de tiempo sino tambin en
la dilucin de responsabilidades entre los funcionarios de la empresa, o
peor aun de una misma seccin.
Se presentan los manuales de funciones para las siguientes reas

funcionales: Gerencia General, Departamento de Produccin,
Departamento de Administracin, Departamento de Comercializacin.

7.6.2 OBJETIVOS
Indicar las funciones bsicas de cada unidad delimitando la naturaleza

y amplitud del trabajo
Indicar la ubicacin de cada cargo dentro de la estructura general de la

entidad o dependencia y seala los propsitos fundamentales de los
cargos
Enmarcar la autoridad dentro de lmites precisos.
7.6.3 ALCANCE
El cumplimiento del manual de funciones que se presentara a

continuacin afecta a todo el personal que labora en la empresa, siendo
obligatorio el conocimiento de este.

7.6.4 ESPECIFICACIN DEL MANUAL DE FUNCIONES
Autor: Grupo
MANUAL DE FUNCIONES Fecha: Enero 2009
Modificacin:
REA: Gerencia General
FUNCION Planear, organizar, dirigir y controlar las actividades tcnicas,

GENERICA: administrativas y financieras de la empresa.

Aprobar o desaprobar la gestin social, las cuentas y el balance general del
ejercicio.
Elegir a miembros responsables de los rganos de lnea de la empresa.
FUNCIONES Transformar, fusionar, disolver y liquidar la sociedad.

Resolver otros casos en que la ley o el estatuto dispongan su intervencin.
GENERALES:
Coordinar, evaluar y dar aprobacin a las medidas planteadas y/o acordadas
por los departamentos de la empresa.
Seleccionar los canales de comunicacin ms efectivos para la solucin de
conflictos dentro de la organizacin.
Asignar a cada colaborador de la ejecucin de tareas especficas o de la
responsabilidad del trabajo a ejecutar.
Promover la participacin de los colaboradores para llegar a las metas
organizacionales.
Representar a la organizacin en el mbito legal y jurdico y ante otras
organizaciones.
Gerente General
PUESTO:
N DE 1
TRABAJADORES :
COORDINA CON: Gerente y Jefes de diferentes reas

Autor: Grupo
Modificacin: 0
PUESTO: Gerente General
N DE
1
TRABAJADORES
AREA Gerencia General
Cumplir con las funciones de la empresa, velando por un buen desempeo de la

OBJETIVO DEL
organizacin, para la consecucin de los planes trazados en coordinacin con todos los
PUESTO
departamentos de la empresa.

Aprobar o desaprobar la gestin social, las cuentas y el balance general del
ejercicio.
Elegir a miembros responsables de los rganos de lnea de la empresa.
FUNCIONES Transformar, fusionar, disolver y liquidar la sociedad.
GENERALES: Resolver otros casos en que la ley o el estatuto dispongan su intervencin.
Coordinar, evaluar y dar aprobacin a las medidas planteadas y/o acordadas por
los departamentos de la empresa.
Seleccionar los canales de comunicacin ms efectivos para la solucin de
conflictos dentro de la organizacin.
Asignar a cada colaborador de la ejecucin de tareas especficas o de la
responsabilidad del trabajo a ejecutar.
Promover la participacin de los colaboradores para llegar a las metas
organizacionales.
Representar a la organizacin en el mbito legal y jurdico y ante otras
organizaciones.
SUPERVISADO Gerente General

POR:

SUPERVISA A: Todo el personal de la empresa

Jefes de diferentes reas
COORDINA CON:
Autor: Grupo
Modificacin: 0
REA: Administracin
Cumplir con funciones administrativas, velando por un buen desempeo

de la organizacin a travs del uso de sistemas, procedimientos
FUNCION
administrativos, planes de costos, entre otros; para el cumplimiento de los
GENERICA:
objetivos trazados por la empresa.
Propuesta de normas y aplicaciones de mtodos y procedimientos de

carcter interno para la gestin de personal, de los recursos financieros
y materiales de la empresa.
Disear, implementar y dirigir programas, procedimientos, mtodos de
desarrollo de seleccin y reclutamiento de personal
Intervenir en asuntos relacionados con el personal como evaluaciones, seleccin,
contratacin, promociones y remuneraciones.
Encargarse de la capacitacin de los empleados y del personal en general.
Evaluar el desempeo de los trabajadores de cada rea con el f in de mejorar el
desempeo realizado.
FUNCIONES
GENERALES: Planificacin de las actividades.
Toma de decisiones.
Concertacin con el cliente..
Creacin de la base de datos de los clientes.
Mantenimiento de la base de datos.


Autor: Grupo
Enero
MANUAL DE FUNCIONES
Fecha: 2009
Modificacin: 0
PUESTO: Administrador
N DE
1
TRABAJADORES
AREA Departamento de Administracin
OBJETIVO DEL Coordina, ejecuta controla el buen funcionamiento de planes y programas de la

PUESTO empresa.
Administrar al personal de la empresa.

Proponer normas y aplicaciones de mtodos y procedimientos de carcter interno
para la gestin de personal, de los recursos financieros y materiales de la empresa.
Disear, implementar y dirigir programas, procedimientos, mtodos de
desarrollo de seleccin y reclutamiento de personal
Intervenir en asuntos relacionados con el personal como evaluaciones,
seleccin, contratacin, promociones y remuneraciones.
Encargarse de la capacitacin de los empleados y del personal en general.
Evaluar el desempeo de los trabajadores de cada rea con el fin de mejorar el
desempeo realizado.
FUNCIONES GENERALES: Canalizacin de comunicaciones en toda la empresa.
Toma de decisiones.
Gerente General
SUPERVISADO POR:
Secretaria.
SUPERVISA A:
Con Gerente General y Jefes de departamento.

COORDINA CON:

Autor: Grupo
Enero
MANUAL DE FUNCIONES
Fecha: 2009
Modificacin: 0
PUESTO: Secretaria
N DE
1
TRABAJADORES
OBJETIVO DEL Redactar y archivar los documentos de la empresa. Atender y concertar el

PUESTO contrato con los clientes.
Administrar al personal de la empresa.

FUNCIONES Tipeo de documentos.
GENERALES: Ingreso de informacin de clientela a la base de datos.
Actualizacin de la informacin de los clientes en la bas e de datos.
Archivo de los documentos de la empresa.
Notificar las especificaciones de los clientes a los encargados de
produccin del servicio.
Administrador.
SUPERVISADO POR:
Ninguno.
SUPERVISA A:
Administrador y Jefes de departamento.

COORDINA CON:

Autor: Grupo
Enero
MANUAL DE FUNCIONES
Fecha: 2009
Modificacin: 0
PUESTO: Asistente de Contabilidad
N DE
1
TRABAJADORES
OBJETIVO DEL Llevar de forma adecuada los flujos de caja, balances y dems temas
PUESTO relacionados con costos de la empresa.
Asignar los dividendos, segn la necesidad de capital de la empresa.

Autorizar las formas de pago que no sean al contado.
Captacin de recursos financieros para la empresa.
Analizar la situacin financiera de la empresa de forma peridica.
Asignar los recursos financieros para todas las obligaciones de la
empresa (impuestos, seguros. CTS, etc.).
FUNCIONES
Expedir constancias y certificados respecto al contenido de los libros
GENERALES:
y registros de la sociedad.
Analizar los presupuestos necesarios para el buen desempeo de
cada rea de la organizacin.
Controlar ingresos y gastos.
Elaborar, controlar y actualizar datos de cuentas por cobrar y por
pagar de la organizacin.
Cumplir con la presentacin de declaraciones y pago de impuestos..
Gerente General.
SUPERVISADO POR:
Ninguno.
SUPERVISA A:
Gerente General y con Jefes de departamento.

COORDINA CON:

Autor: Grupo
MANUAL DE FUNCIONES Enero
Administracin Fecha: 2009
Modificacin: 0
REA: Produccin.
Se encarga de ejecutar y controlar la produccin, de manera eficiente y

FUNCION GENERICA:
ascumplir con los requerimientos del mercado.

Mantenimiento del vehculo.
Abastecimiento de combustible.
Control de vehculo.
FUNCIONES
GENERALES
Revisin de vveres.

Autor: Grupo
Enero
MANUAL DE FUNCIONES
Fecha: 2009
Modificacin: 0
PUESTO: Supervisor de Produccin.
N DE
1
TRABAJADORES
AREA Departamento de Produccin
OBJETIVO DEL
Supervisin de todos los procesos, para un adecuado desarrollo de estos.
PUESTO

Control del mantenimiento de los vehculos.
Control de vehculo.
FUNCIONES
GENERALES:
Compra de enseres.
Revisin de vveres.
Gerente General.
SUPERVISADO POR:
Guas Y operarios
SUPERVISA A:
Gerente General y con Jefes de departamento.

COORDINA CON:

Autor: Grupo
Enero
MANUAL DE FUNCIONES
Fecha: 2009
Modificacin: 0
PUESTO: Guia
N DE
1
TRABAJADORES
AREA Departamento de Produccin
OBJETIVO DEL Guiar, apoyar y orientar a los clientes durante la prctica de los deportes de
PUESTO aventura.

Motivar a los clientes durante la realizacin del servicio.
FUNCIONES
GENERALES:
Supervisor de Produccin.
SUPERVISADO POR:
Ninguno.
SUPERVISA A:
Con Supervisor de Produccin.

COORDINA CON:

Autor: Grupo
MANUAL DE FUNCIONES Enero
Fecha: 2009
Modificacin: 0
REA: Comercializacin.
Introducir los Servicios en el mercado, satisfaciendo as las necesidades de

FUNCION GENERICA:
los clientes.

Informe de los servicios a ofrecer con sus caractersticas.
FUNCIONES Informes con relacin al contrato.
GENERALES Firma del contrato.
Promocin.
Publicidad.
Bsqueda de sponsor.

Autor: Grupo
Enero
MANUAL DE FUNCIONES
Fecha: 2009
Modificacin: 0
PUESTO: Jefe de Comercializacin.
N DE
1
TRABAJADORES
AREA Departamento de Comercializacin
OBJETIVO DEL Velar por el cumplimiento de los objetivos de la empresa respecto al mercado
PUESTO local.

Informe de los servicios a ofrecer con sus caractersticas.
FUNCIONES
Informes con relacin al contrato.
GENERALES:
Firma del contrato.
Realiza las actividades de Promocin y Publicidad de la empresa.
Bsqueda de sponsor.
SUPERVISADO POR: Gerente General.
Ninguno.
SUPERVISA A:
Con Gerente General y Jefes de departamento.

COORDINA CON:

7.7 MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
El manual de procedimientos es un documento que presenta los

trmites a seguir para lograr el trabajo de una dependencia de acuerdo a
mtodos previstos.
7.7.1 OBJETIVOS DEL MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Informar y controlar el cumplimiento de las rutinas de trabajo y evitar

las alteraciones arbitrarias.
Simplificar la denominacin de responsabilidades.
Constituir una base para el anlisis posterior del trabajo y el
mejoramiento de los sistemas, procedimientos y mtodos.
Para establecer un sistema de informacin o bien modificar el ya
existente.
7.7.2 UTILIDADES
Facilitar las labores de auditora, evaluacin del control interno y su

evaluacin.
Ayuda a la coordinacin de actividades y evitar duplicidades.
Ensear el trabajo a los nuevos empleados.
Aumentar la eficiencia de los empleados en servicio.
Constituir una base para el anlisis posterior del trabajo y el
mejoramiento de los sistemas, procedimientos y mtodos.
Sirve para el anlisis o revisin de los procedimientos de un sistema.
Interviene en la consulta de todo el personal.
Aumentar la eficiencia de los empleados en servicio.

7.7.3 ALCANCE
El cumplimiento del manual de procedimientos afecta al gerente

general as como a los jefes de cada departamento de la empresa, siendo
obligatorio el conocimiento de este.
7.7.4 PROCEDIMIENTOS
7.7.4.1 PROCEDIMIENTO GENERAL PARA LA CONTRATACIN DE

PERSONAL
Mediante este procedimiento se procede a la seleccin y

contratacin del personal que se necesite en la empresa.
El personal requerido deber ser solicitado por el departamento al

cual corresponda la vacante (Departamento de produccin,
Departamento de administracin, Departamento de
comercializacin).
rea Solicitante
El rea solicitante se encarga de emitir al gerente la vacancia del

puesto, as como fijar los lineamientos del mismo.
Administracin
El Gerente coordina con el Administrador (quien es el jefe de

personal de la empresa) quienes evalan los lineamientos
especificados por el rea solicitante.
Posteriormente la administracin hace pblico el requerimiento de
personal.

rea Solicitante
Recepcin de la documentacin (Currculo Vitae) de las personas

postulantes al puesto vacante, y procede a archivarlas.
Administracin
Evaluacin de expedientes.
Entrevista directa con el personal para verificar documentacin.
Analizar y evaluar su contratacin.
Selecciona el personal a permanecer en estado de prueba
en la empresa.
rea Solicitante
Integracin a la empresa y al puesto de trabajo donde empezar a

desenvolverse.
Se le brinda una capacitacin y desarrollo adecuados para el
puesto a ocupar, con sus lineamientos respectivos.
Elaboracin de contrato definitivo conteniendo todos los puntos
requeridos por ley y establecidos por la empresa.
Por ltimo se archiva la documentacin del contratado para el
banco de informacin de los trabajadores y un mejor control del
mismo.

FLUJOGRAMA N 7.1
PROCEDIMIENTO GENERAL PARA LA SELECCIN Y CONTRATACION DE PERSONAL
EMPRESA: PARQUE ECO- CULTURAL PAGINA: 2/2
:
ELABORADO POR: GRUPO DE TRABAJO FECHA : 19/01/ 2009
AREA SOLICITANTE ADMINISTRACION GERENCIA
Inicio
Solicitud de
Personal Lineamiento

del Puesto
Requisitos del
Puesto
Convocatoria
para el Puesto
RecepcIn de
Curriculum
Evaluacin de
curriculums
Entrevista
Personal
Anlisis y
Evaluacin de
contratacin
Seleccin de
Personal
Recepcin de
Informe Si Seleccin?
No
Integracin
Seleccion
capacitacin
Aprobacin
Elaboracin de
contrato
archivacin
Fin
ELABORACION: Propia
7.7.4.2 PROCEDIMIENTO GENERAL PARA EL CONTROL DEL ESTADO

DE LOS EQUIPOS
Este procedimiento ser realizado por el departamento de

Produccin
A continuacin se detallar los pasos a seguir en ste proceso:
Produccin
Comunicara al Responsable de los Almacenes de la realizacin

del control.
Almacn
El responsable de almacn recepciona la llamada y procede a la

revisin de los equipos.
Llevara a cabo el control de los materiales de dos formas: control
de por artculo, control en equipos y maquinarias.
Se elabora el respectivo informe del control del estado del equipo
conforme a lo observado en los almacenes.
Remite el informe a la Jefatura de Produccin.
Produccin.
Se recepciona el informe.
Se recepciona y verifica los datos con relacin al control realizado
anteriormente de los equipos.
Se decide para el mantenimiento y/o compra de los equipo segn
lo planificado y/o estado de los mismos.
Se remitir un informe con el presupuesto al departamento de
administracin de la necesidad de mantenimiento y/o compra de
los equipos segn el

Informe de control realizado.

Administracin
Recepciona el informe.
Se evala el presupuesto.
Emite la aceptacin del informe con el presupuesto al
departamento de produccin.
Produccin.
Recepciona informe con el presupuesto

Emite el informe y el presupuesto para la realizacin del
mantenimiento y/o compra de los equipos.

FLUJOGRAMA N 7.2
PROCEDIMIENTO PARA EL CONTROL DE EQUIPOS
:
PRODUCCIN ADMINISTRACIN
JEFE DE PRODUCCIN ALMACN
inicio
Comunicar la Recepcin del

realizacin del Comunicado
control de equipos
Control de Equipos
Elaboracin de
informe de Control
Recepcin de Emisin de informe

Informe de Control
Verificacin de
Datos|
Evaluacin de
datos
Emisin de informe Recepcin de

con presupuesto Informe
Evaluacin de
presupuesto
Recepcin de Emisin de
Informe y aprobacin con
presupuesto presupuesto
Emisin de
aprobacin con
presupuesto
Fin
ELABORACION: Propia

7.7.4.3 PROCEDIMIENTO GENERAL PARA LA COMPRA DE EQUIPOS.
Este procedimiento ser realizado por el departamento de

Produccin
Produccin
Cotizacin de equipo requerido.

Elabora informe con presupuesto para la compra de equipo.
Emite informe del presupuesto de compra.
Administracin
.
Recepciona presupuesto.
Evala el presupuesto.
Emite Informe de aprobacin con el presupuesto.
Produccin
Recepciona informe y presupuesto.

Realiza la compra.
Emite informe de compra.
Administracin.
Recepciona informe y lo documenta.

FLUJOGRAMA N 7.3
PROCEDIMIENTO GENERAL PARA LA COMPRA DE EQUIPOS
EMPRESA: PARQUE ECO- CULTURAL PAGINA:1/1
:
PRODUCCION| ADMINSTRACIN|
Inicio
Cotizacin de
Equipo
Elaboracin del Recepcin del

informe de informe
presupuesto
Evaluacin de
Presupuesto
Recepcin de
Preparacin de
Informe y
Informe y
Presupuesto
Presupuesto
Compra de Equipo
Elaboracin de Recepcin de
Informe de Informe
Compra
Revisin y
Documentacin
Fin
ELABORACION: Propia

7.7.4.4 PROCEDIMIENTO GENERAL PARA EL CONTROL DE CALIDAD

DEL SERVICIO
Con este procedimiento se procede a inspeccionar el servicio

brindado por al empresa, el cual debe satisfacer las necesidades de los
clientes. Aplicando calidad al servicio que brindamos nos
posicionaremos como lderes en el sector, a la vez que eliminamos los
errores que pueden suscitarse.
Gerencia General
Inspeccin y control de todas las reas de la empresa.

Formulacin el programa de control de calidad del servicio.
Coordinacin con los jefes de cada departamento de la empresa,
para el control de calidad del servicio.
Administracin
Elaboracin una encuesta (SERVQUAL) dirigida a los clientes.
Gerencia General
Aprobacin de la encuesta.
Administracin
Realizacin de la encuesta a los clientes al finalizar el servicio.
Gerencia General

Tomar las acciones correctivas sobre las reas encargadas que no

tengan un buen servicio.
Comunicar a los jefes de departamento sobre los aspectos a
cambiar Departamentos
Los jefes de departamento realizan los correctivos sobre los
aspectos negativos en su rea.
Gerencia General
Inspeccin y control de las acciones tomadas.

Evaluacin del nuevo desempeo en todas las reas de la empresa.

FLUJOGRAMA N 7.4
PROCEDIMIENTO GENERAL PARA EL CONTROL DE CALIDAD DEL SERVCIO
ELABORADO POR : GRUPO DE TRABAJO FECHA : 19/01/ 2009
GERENCIA ADMINISTRACIN AREAS DE SERVICIO
Inicio
Inspeccin y
control de todas
las reas de
servicio
Formulacin del
Programa de
Control de Calidad
Coordinacin con
Elaboracin de
los diferentes
Encuesta
Jefes de
SERVQUAL
Departamento
Aprobacin de
Encuesta
Encuesta a
Si
Clientes
Tomar las Anlisis y

acciones Resultado de la
correctivas encuesta
Informar sobre los

Realizar las
aspectos a
acciones
corregir a las
correctivas
distintas areas
Inspeccin y
control de
acciones tomadas
Evaluacin del
desempeo de las
reas de la
empresa
Fin
ELABORACION: Propia

7.7.4.5 PROCEDIMIENTO GENERAL PARA UNA PROGRAMA DE

PROMOCIN Y PUBLICIDAD
Este procedimiento sirve de apoyo a la gerencia de la empresa

para poder realizar campaas de promocin y publicidad.
Gerencia General
Inspeccin y control de la imagen de la empresa.

Formulacin de un programa de promocin y publicidad.
Coordinacin con los jefes de cada departamento de la empresa,
para el control de calidad del servicio.
Departamentos de la empresa
Propuesta de ideas sobre campaa publicitaria.
Especificacin de los lineamientos y requerimientos de la empresa.

Bsqueda de patrocinadores.
Cotizacin de agencias publicitarias.
Gerencia General
Aprobacin del presupuesto para publicidad y promociones.

Ordena realizar la campaa publicitaria.

Convoca a agencia publicitaria.
Gerencia General
Realizar el contrato con la agencia publicitaria.
Administracin
Archivacin de los documentos.

Diseo de afiches, volantes.
Gerencia General
Evaluar el impacto de la campaa publicitaria.

FLUJOGRAMA N 7.5
PROCEDIMIENTO GENERAL PARA LA PUBLICIDAD Y PROMOCION DEL SERVICIO
EMPRESA: PARQUE ECO- CULTURAL PAGINA: :1/1
:
DPTO. DEPARTAMENTOS
GERENCIA ADMINISTRACIN
COMERCIALIZACION DE LA EMPRESA
Inicio
Control de la
imagen de la
empresa
Formulacin de
un programa de
promocin y
publicidad
Coordinacin Propuestas de
entre los jefes ideas sobre la
de area publicidad
Especificacin
de
requerimientos
de la empresa
Bsqueda de un
patrocinador
Cotizacin de
agencias
publicitarias
Aprobacin
del
presupuesto
Si
Ordena realizar Convoca a una

campaa agencia
publicitaria publicitaria
Contratar Archivacin de Contratacin de

agencia documentos espacios
publicitaria publicitarios
Evaluacin de
campaa
publicitaria
Fin
ELABORACION: Propia

7.7.4.6 PROCEDIMIENTO GENERAL PARA LA COTIZACIN DE EQUIPOS
Este procedimiento ser realizado por el jefe de comercializacin
Produccin
Se definen los equipos a cotizar en el pedido.

Se determina el costo de equipos a comprar utilizando los datos de
las fichas. En caso de ser un equipo nuevo a adquirir, se proceder
a consultar telefnicamente su precio con el proveedor ms
adecuado.
Se totalizan los costos de los equipos.
Evaluacin de cotizaciones.
Se elabora el informe de las cotizaciones.
Se elabora y presentacin de presupuesto.

FLUJOGRAMA N 7.6
PROCEDIMIENTO GENERAL PARA LA COTIZACIN DE EQUIPOS
EMPRESA: PARQUE ECO- CULTURAL PAGINA: : 1/1
:
PRODUCCIN
Inicio
Definicin de
Equipos a cotizar
Determinacin de
costos de equipos
Totalizacin de
costos estimados
Evaluacin de
cotizacin
Elaboracin de
informe de
cotizacin
Elaboracin de
presupuesto|
Fin
ELABORACION: Propia

7.7.4.7 PROCEDIMIENTO PARA LA LLAMADA DE ATENCIN AL

PERSONAL
FLUJOGRAMA N 7.7
PROCEDIMIENTO GENERAL PARA LA LLAMADA DE ATENCIN AL PERSONAL
EMPRESA: PARQUE ECO- CULTURAL PAGINA : 1/2
:
GERENCIA SUPERVISOR INMEDIATO TRABAJADOR
Inicio
Percatarse de
una conducta
incorrecta
Convocar al
trabajador y
plantear el
problema
Expone el
problema
Proponen una
solucin en
busca de mejora
El trabajador
si 1
decide mejorar
Se informa
sobre este
no
comportamiento
a la gerencia
Aprueba la
elaboracin del
memorando
Memorando
Hace entrega
del memorando
Memorando
ELABORACION: Propia

FLUJOGRAMA N 7.7
PROCEDIMIENTO GENERAL PARA LA LLAMADA DE ATENCION AL PERSONAL
EMPRESA: PARQUE ECO- CULTURAL PAGINA : 2/2
:
GERENCIA SUPERVISOR INMEDIATO TRABAJADOR
Presenta Mejora si 1
no
Se separa al
trabajador
Fin 1
ELABORACION: Propia

7.7.4.8 PROCEDIMIENTO PARA EL INGRESO DEL CLIENTE A LAS

INSTALACIONES DEL PARQUE ECO-CULTURAL
Este proceso se inicia cuando los potenciales clientes hacen su

arribo a las instalaciones del parque eco-culturalSe inicia cuando el cliente
llega al parque eco-cultural, la llegada del o de los mismos puede ser por
cuenta propia o mediante transporte privado de la empresa debido a
previas reservaciones realizadas por medio de la pagina web, por telfono
o bien en las mismas oficinas del parque, dichos gastos son cubiertos por
parte de la empresael arribo a las instalaciones puede ser por su propia
cuenta o mediante la utilizacin de transporte designado, en caso de que
se haya realizado una reserva de servicio a travs del canal de
distribucin o va telefnica o internet, el cual corre a cuenta del Parque
Eco-cultural. Cuando el cliente llega a las instalaciones debe elegir entre
los paquetes que brinda el parque, estos estarn descritos en la parte
exterior en grandes paneles para que puedan ser divisados por todos los
visitantes y cada uno de ellos pueda realizar su eleccin correspondiente
y luego dirigirse a la boletera correspondiente al paquete de su
preferencia para realizar el pago del mismo y recibir su brazalete distintivo
asi como un mapa de ubicacin y actividades el cual les ayudara en su
recorrido por las instalaciones del Parque Eco-cultural, contando ya con
su brazalete y mapa en mano pueden realizar su ingreso a las
instalaciones de nuestro parque para llevar a cabo las actividades a las
que se han hecho acreedores al adquirir nuestros diversos paquetes., es
recibido cordialmente en la recepcin, ah se le exponen los diferentes
tipos de servicio: bsico, alternativo, plus y Premium. A continuacin se le
entregar un folleto donde podr encontrar informacin ms profunda
acerca de cada servicio. En este punto, si el cliente no ha realizado una
reserva especfica, se decide si el cliente adquirir alguno de los servicios
ofrecidos o no desea hacerlo, en cuyo caso es despedido cordialmente y
abandona el local. Si decide tomar algn servicio, el encargado de
recepcin comunica a produccin la eleccin del tipo de servicio o
paquete que ser brindado al cliente, produccin se encarga de buscar
los insumos que se utilizarn en la atencin al cliente adems de preparar
adecuadamente los ambientes que se utilizarn durante el servicio
preseleccionado.
Una vez que el cliente comunica su eleccin al encargado, este le
consulta sobre la necesidad que puede tener de algn tipo de
indumentaria necesaria para tomar el servicio que el cliente no posea,
como pueden ser: toallas, sandalias, ropas de bao, batas, etc. si se da el
caso de que el cliente requiera alguna de estas prendas, el encargado
comunica a la boutique para que se le pueda brindar las mismas al
cliente. El encargado de boutique realiza la bsqueda de prendas

necesarias y las enva a recepcin, para que sean entregadas al cliente

cuando este ingrese a los camerinos.
Una vez concluidas estas consultas, el cliente es guiado a la sala de
revisin clnica, donde un especialista de la salud efectuar un anlisis de
la condicin clnica del paciente, para determinar si existen riesgos en su
salud que impidan o pongan en riesgo su integridad al momento de tomar
los servicios del Spa.
Una vez finalizada esta etapa, el cliente es guiado a los camerinos,
donde se cambiara de ropa y estar listo para poder ingresar a las
instalaciones donde se le brindarn los diferentes tratamientos.

FLUJOGRAMA N 7.8
PROCEDIMIENTO GENERAL PARA EL INGRESO DE CLIENTES
EMPRESA: PARQUE ECO- CULTURAL PAGINA:1/1

:
:
Inicio
Arribo del cliente

al Parque Eco-
cultural
Presentacin de
los diferentes
paquetes
Decide si
desea algn No Fin
servicio
Si
Escoger el
Paquete de
Preferencia por el
cliente
Pago de boleto de
acuerdo al
Paquete elegido
Brazalete y Mapa
del Parque
Ingreso del Cliente

al Parque Eco-
cultural
ELABORACION: Propia

7.8 POLTICAS DE PERSONA
La poltica de personal se ha desarrollado sobre la premisa que los

empleados son la parte ms valiosa de la empresa, por ello la organizacin
promueve las habilidades y el talento de los empleados.
La poltica de personal sirve de gua a la administracin de los recursos

humanos, entendindose como tal el proceso de reclutamiento, seleccin,
capacitacin y evaluacin de los empleados.
7.8.1 OBJETIVO
Permitir la realizacin del trabajador en el desempeo de su puesto y

el desarrollo de sus habilidades y potenciales a fin de hacerlo ms
satisfactorio y asimismo a la comunidad en la que se desenvuelve para
contribuir, de esta manera, a los propsitos de organizacin.
7.8.1.1 RECLUTAMIENTO Y SELECCIN DE PERSONAL
El reclutamiento de personal es un conjunto de procedimientos,

orientados a captar candidatos idneos para ocupar puestos de trabajo
dentro de la empresa.
La seleccin del personal, se entiende como la determinacin del

personal idneo para un puesto determinado, es decir, escoger entre
los candidatos a los ms adecuados para ocupar el cargo disponible.
a. Objetivos.
Los objetivos de la empresa, en cuanto a sus polticas de

reclutamiento y seleccin de personal, son las siguientes:

Escoger y clasificar a los candidatos ms adecuados para ocupar los

puestos de la empresa.
Buscar la mejor objetividad y precisin en los criterios de seleccin
del personal.
b. Polticas de Reclutamiento
La empresa utilizar un medio de reclutamiento externo,

principalmente porque el personal ms importante son instructores
especializados en deportes de aventura, es decir captar a los
candidatos mediante el uso de tcnicas como:
Contactos con los dueos de otras empresas nacionales del rubro

deportivo.
Avisos en diarios de la localidad.
c. Polticas de Seleccin
Se utilizar las tcnicas de seleccin:
Currculo Vitae; en primer trmino se escoger al gerente general

para que este pueda llevar a cabo las dems contrataciones, esta
primera etapa es
llevada a cabo por la junta de accionistas. Para las dems
personas que candidateen a otros puestos se les evaluara de
acuerdo al puesto que deseen ocupar.
Entrevista personal; la cual lo llevar a cabo el gerente de la
empresa y es subjetiva. En ella se quiere conocer sobre el pasado
laboral del trabajador (Experiencia), estudios realizados,
pretensiones econmicas, relaciones familiares, personas que
pueden garantizar su honorabilidad, entre otras cosas.

Examen mdico; esta etapa ser llevada a cabo por los

paramdicos de la empresa. Esta evaluacin ser dada solo a los
instructores, principalmente exmenes del corazn (examen de
los pulsos arteriales y el pulso venoso yugular)
Prueba de conocimiento; sta generalmente ser improvisada y
no por escrito. Dada la experiencia del gerente, con dicha prueba
se quiere evaluar el grado de nocin y conocimiento que tiene el
candidato sobre el puesto de trabajo vacante.
Prueba de habilidades; Es un examen final y es prctico, por
medio del cual se va a conocer las habilidades y destrezas del
postulante en el puesto mismo de trabajo.
En caso de que haya puestos vacantes al final del proceso, se

tomar en cuenta a los postulantes con leves deficiencias en la
prueba de conocimientos que hayan pasado la entrevista
personal y la prueba de habilidades. Para menguar esta falta de
conocimientos se proceder en una etapa posterior a una
capacitacin en el tema o temas desconocidos por el
participante.
7.8.1.2 ORIENTACIN E INTEGRACIN DE PERSONAL
Luego que se selecciona el personal, se orientar al mismo sobre

la misin y visin de la empresa, as como los procesos, la
organizacin y finalmente se integrarn los candidatos seleccionados al
a su respectivo puesto de trabajo en el rea que le corresponde. Se
contempla un compromiso de fidelidad a la empresa y al cumplimiento
de normas existentes, es decir se les indicar las actividades
permitidas de las prohibidas en la empresa.

7.8.1.3 CAPACITACIN
Como dijimos los recursos humanos dentro de la empresa es muy

importante, por tal motivo la capacitacin y el entrenamiento del
personal es de vital importancia.
Se capacitar continuamente a fin de que los trabajadores puedan

desarrollar adecuadamente sus labores.
Principalmente a los instructores en temas de seguridad.
7.8.1.4 CONTROL
Segn poltica de la empresa la evaluacin ser en forma

continua y toma nfasis en la PUNTUALIDAD, RESPONSABILIDAD Y
HONESTIDAD utilizando herramientas de control como por ejemplo
hoja de registros de entrada y salida, uso adecuado de uniformes,
limpieza, orden, incidiendo bastante en la limpieza y cuidado de los
equipos de la empresa, lo cual constituye todos estos factores como
una carta de presentacin de la empresa.
7.9 NORMAS LEGALES
7.9.1 CDIGO CIVIL
El cdigo civil es uno de los pilares del derecho peruano, dicta las
normas referentes a los derechos y deberes de las personas ya sean
naturales o jurdicos.

Su inferencia con respecto al proyecto se da en los ttulos y artculos

referentes al acto jurdico de los contratos y a los derechos reales sobre el
patrimonio.
Por tal razn todos los acuerdos y contratos en los que se

involucrase el proyecto tendrn su normativa, respaldo y garanta en el
cdigo civil.
7.9.1.1 LEY GENERAL DE SOCIEDADES
Esta ley emitida a travs del D.S. Nro. 003-85-JUS norma el

funcionamiento de las sociedades mercantiles:
Sociedad Annima, sociedad colectiva, sociedad comandita,

sociedad comercial de responsabilidad limitada, y sociedad civil.
Esta entr en vigencia el 1 de enero de 1998.
La sociedad se constituye cuando menos por dos socios, una

sociedad annima es una simple asociacin de capitales para una
empresa o un trabajo cualquiera. El capital est representado por
acciones nominativas y se integra por aporte de los accionistas,
quienes no responden personalmente de las deudas sociales que
pudiera haber.
Las sociedades annimas son un factor clave para el progreso de
los pases debido a que muchos pueden aportar los fondos necesarios
para l levar a cabo una empresa con miras a su crecimiento. Adems
existen otros factores como la responsabilidad de los accionistas y las
transferencias de acciones en un mercado abierto, que la hacen
importante.
Condiciones exigidas por ley. Las S. A. se constituyen por
instrumento pblico, con intervencin del notario.

Existen varias condiciones para la constitucin de la misma, las

cuales deben de estar contenidas en un estatuto de la empresa.
a. La Sociedad Annima Cerrada
Principales Caractersticas
Requisitos (Artculo 234)
La sociedad annima puede adaptarse a una sociedad annima

cerrada si cumple con los siguientes requisitos:
Cuando no tiene ms de veinte accionistas, y cuando no tiene

acciones inscritas en el Registro Pblico de Mercado de Valores.

Denominacin (Artculo 235)
La denominacin de la sociedad annima cerrada debe incluir la

indicacin "Sociedad Annima Cerrada o las siglas S.A.C.".
Derecho de adquisicin preferente (Artculo 237)
Si en una sociedad annima cerrada un accionista se propone

transferir sus acciones a cualquier persona (otro accionista o un
tercero) deber posibilitar el ejercicio del derecho de adquisicin
preferente por parte de los dems accionistas de la sociedad.
Al respecto cabe sealar que es posible incorporar este pacto en el
estatuto de una sociedad annima ordinaria (puesto que en esta
pueden establecerse pactos que limiten la libre transmisibilidad de
las acciones). Sin embargo, en una sociedad annima cerrada no
cabe reconocer a los accionistas un derecho de adquisicin

preferente, puesto que la ley no considera vlido dicho pacto

(Artculo 254).
Consentimiento de la sociedad para la transferencia de

acciones (Artculo 238)
El estatuto de una sociedad annima cerrada puede establecer que

toda transferencia de acciones o de acciones de cierta clase queda
sometida al consentimiento previo de la sociedad.
Dicho pacto no sera vlido en una sociedad annima abierta puesto
que en esta prima la libre transmisibilidad y negociacin de las
acciones.
Adquisicin preferente en caso de enajenacin forzosa de las

acciones (Artculo 239)
En caso que las acciones hayan sido embargadas judicialmente y se

haya procedido al remate de las mismas, la sociedad cuenta con un
plazo de diez das tiles siguientes a la fecha en que se efectu la
venta de las acciones para subrogarse al adjudicatario de las
acciones (sustituyndole al ejercerse el derecho de retracto),
devolvindole el mismo precio que pag.
El legislador atendiendo el carcter "cerrado" de esta modalidad de

sociedad annima reconoce a la sociedad este derecho de retracto.
Ntese que la norma de la Ley General de Sociedades que reconoce
este derecho constituye una norma de excepcin, puesto que en el
Artculo 1592 del Cdigo Civil establece que es improcedente el
retracto en las ventas hechas por remate pblico.

Adquisicin preferente de las acciones del accionista fallecido

(Artculo 240)
El estatuto de una sociedad annima cerrada puede contemplar que

los accionistas tendrn derecho a adquirir dentro de un determinado
plazo las acciones del accionista fallecido.
Auditora Externa Anual Facultativa (Artculo 242)
El pacto social, el estatuto o el acuerdo de la Junta General pueden

disponer que la sociedad annima cerrada tenga una auditora
externa anual (al igual ocurre en la sociedad annima ordinaria ). Sin
embargo el acuerdo de Junta General, en el caso de la sociedad
annima cerrada, requiere de la aprobacin del 50% de las acciones
suscritas con derecho a voto, mientras que en la sociedad annima
ordinaria nicamente se requiere del 10% de las acciones suscritas
con derecho a voto.
En la sociedad annima abierta la auditora externa anual es
obligatoria y debe estar a cargo de auditores que se encuentran
hbiles e inscritos en el registro nico de Sociedades de Auditoria.
Representacin en la Junta General (Artculo 243)
Dado el carcter "cerrado" de este tipo societario, la ley establece

que el accionista solo podr hacerse representar en las reuniones de
la junta general por medio de otro accionista, su cnyuge o
ascendiente o descendiente en primer grado. Sin embargo el
estatuto de la sociedad puede extender la representacin a otras
personas.

Ni en la sociedad annima ordinaria ni en la sociedad annima

abierta encontramos una restriccin lega! similar, lo cual reafirma el
carcter "cerrado" de este tipo societario.
En ese sentido, el artculo 122 de la Ley Genera! de Sociedades
(que resulta aplicable tanto a la sociedad annima ordinaria como a
la sociedad annima abierta) seala que el accionista puede hacerse
representar por otra persona; pudiendo el estatuto limitar esta
facultad, reservando la representacin a favor de otro accionista , o
de un director o un gerente.
Derecho de separacin (Artculo 244)
En los siguientes supuestos, los accionistas de la sociedad annima

cerrada tienen derecho a separarse de la sociedad siempre que no
hayan votado a favor:
Cuando se haya modificado el rgimen relativo al derecho de
adquisicin preferente.
Cuando se haya modificado el rgimen relativo a las limitaciones a la

transmisibilidad de las acciones, y los supuestos enunciados
constituyen causales especiales ya que no se contemplan ni en la
sociedad annima ordinaria ni en la sociedad annima abierta.
Convocatoria a Junta General de Accionistas (Artculo 245)

La sociedad annima cerrada al no poder contar con ms de veinte
accionistas flexibiliza la forma de efectuar su convocatoria a junta
general. De este modo, en la sociedad
annima cerrada se dejan de lado las "convocatorias
tradicionales"(efectuadas mediante avisos pblicos en los diarios)
por la convocatoria efectuada mediante: esquelas con cargo de
recepcin, correo electrnico u otro medio de comunicacin que
permita obtener constancia de recepcin.

Juntas no presenciales (Artculo 246).-

Para la realizacin de una junta general en una sociedad annima
cerrada no es necesario la presencia fsica de los accionistas, ya
que la voluntad social puede establecerse por cualquier medio sea
escrito, electrnico o de otra naturaleza que permita la comunicacin
y garantice s su autenticidad.
Como sealamos anteriormente la composicin accionaria en la

sociedad annima cerrada es muy reducida (no debe superar tos
veinte accionistas), por lo cual, la ley flexibiliza la forma cmo se
pueden reunir los accionistas para constituirse en junta general.
Directorio facultativo (Artculo 247)
El estatuto de una sociedad annima cerrada puede prescindir del

directorio, siendo sus funciones ejercidas por la Junta General. De
este modo, las sociedades annimas cerradas que prescinden del
directorio, contaran con un rgimen administrativo semejante al de la
sociedad comercia! de responsabilidad limitada (tanto cuando existe
Junta General y Gerencia, como cuando solo existe Gerencia).
Exclusin (Artculo 248)
Los casos de exclusin pueden establecerse en el pacto social o en

el estatuto de la sociedad annima cerrada debiendo determinarse el
qurum y la mayora para tomar el acuerdo.
Tanto en el rgimen de la sociedad annima ordinaria como en la

sociedad annima abierta no se contempla la figura de la "exclusin"
pues es un matiz excesivamente personalista y exclusivo de la

sociedad annimo cerrada y de la sociedad comercial de

responsabilidad limitada.
Disposicin Municipal
Es evidente la injerencia de los municipios en las actividades de las

instituciones de su jurisdiccin y empresa tendrn que cumplir con
procedimientos, normas y reglamentos del consejo provincial del
departamento de Arequipa
Para el trmite de la licencia se procede a realizar los siguientes

pasos:
Para sacar una licencia de Funcionamiento es necesario saber su
zona y Giro de negocio permitido, uno mismo puede saber su zona y
Giro de negocio permitido a travs de la pgina Web.
O tambin podemos dirigirnos a la oficina de Tramifacil de la

municipalidad Provincial de Arequipa y solicitar la ozona del local y el
Giro permitido.
Luego ya de conocer la ozona y Giro Permitido dirigirse a la Oficina

de Tramifacil de la Municipalidad Provincial de Arequipa y solicitar
los requisitos y formatos Realizar el Pago correspondiente a
Defensa Civil (segn de rea del local) en la Municipalidad
Provincial de Arequipa o al Banco de la Nacin cuenta corriente: N
0101-048543 (presentar Recibo Original)
La demora para la entrega de la Licencia de Funcionamiento dura

entre 7-8 das aproximadamente.

7.9.2 NORMAS TRIBUTARIAS
7.9.2.1 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS
El impuesto general a las ventas, se aplica sobre las ventas de los

bienes, muebles situados o colocados en el territorio del pas, contratos
de obras, de prestacin de servicios y toda otra prestacin, cualquiera
fuera su naturaleza: 19 % de las ventas mensuales con derecho a
deducir crdito fiscal.
a) Base Legal:
Texto nico Ordenado de la Ley del Impuesto General a las Ventas

e Impuesto Selectivo al Consumo.
Decreto Supremo No. 055-99-EF (Publicado el 15 de abril de 1999).

Ley No. 27168, Ley que Regula el Impuesto General a las Ventas e
Impuesto de promocin Municipal Aplicable a la Venta de Arroz, 20
de agosto de 1999. Ley No. 27350, del 03 de octubre de 2000, la
que en su Art. 3, deroga la Ley 27168, as como cualquier norma
que se oponga a esta Ley.
Decreto Supremo No. 117-2000-EF, del 31 de octubre de 2000.
Decreto Legislativo No. 918 del 26 de abril 2001. Derogacin de
Impuesto Especial a las Ventas, A partir de la fecha de entrada en
vigencia del presente DL., los bienes mencionados en la Ley No.
27350 quedan sometidos a las normas generales del IGV, excepto
en los casos en los que el sujeto del referido impuesto se coja a
regmenes especiales D.L.919, publicado el 6 de junio de 2001,
vigente a partir del primer da del mes siguiente de la publicacin del
Reglamento.
b) Tarifa general:

Segn la Ley N 28033 del 18 de julio de 2003, publicada en el Diario

Oficial El Peruano del 19 de julio de 2003, la tasa del Impuesto
General a las Ventas es de 17% ms 2% correspondiente al recurso
para los entes locales. Por lo tanto la tarifa efectiva es de 19%.
7.9.2.2 IMPUESTO A LA RENTA
Segn la ley No 27804 de 01.08.02 Ley que modifica la ley del

impuesto a la renta, segn texto nico ordenado aprobado por D. S.
No 054 - 99 EF y modificatorias. Artculo 17.- Tasas de personas
jurdicas y otros generadores de rentas de tercera categora.
Sustityase el Artculo 55 de la ley, por el siguiente texto: Artculo 55.-
el impuesto a cargo de las personas jurdicas domiciliadas en el pas se
determinar aplicando la tasa del veintisiete por ciento sobre su renta
neta: 27 % de la utilidad del ejercicio
7.9.3 NORMAS LABORALES
7.9.3.1 LEGISLACIN LABORAL
La ley de Fomento al Empleo define y regula las relaciones

individuales entre empleadores y trabajadores; por su parte, la Ley de
Relaciones Colectivas de Trabajo regula la actividad sindical, la
negociacin colectiva y la huelga. Otras normas relevantes son la Ley
de Compensacin por Tiempo de Servicios y la Ley de Participacin.
7.9.3.2 RELACIONES INDIVIDUALES DE TRABAJO
La Ley de Fomento al Empleo define y regula la relacin entre un

trabajador y su empleador, bajo ciertas condiciones. Los contratos de
locacin de servicios permiten recurrir a trabajadores para que presten
sus servicios sin encontrarse subordinados a una tercera persona.

Los trabajadores cubiertos por la Ley de Fomento al Empleo no pueden

ser cesados de forma unilateral y arbitraria por el empleador.
Estabilidad Laboral: La ley de Fomento al Empleo es de aplicacin a
todos los trabajadores que hayan trabajado por lo menos tres meses y
cumplan una jornada mayor a cuatro horas diarias.
La cantidad de trabajadores en periodo de prueba no podr exceder del
10% del total del personal empleado.
El personal de direccin y los trabajadores de confianza que son
cesados injustificadamente solo podrn reclamar el pago de la
indemnizacin especial.
Si el trabajador tiene una antigedad mayor a tres meses, pero menor
a un ao; recibir seis remuneraciones mensuales si la antigedad es
mayor a un ao, pero menor de tres; y doce remuneraciones
mensuales si la antigedad a tres aos.
Contratos especiales: Los trabajadores sujetos a los contratos que a
continuacin se sealan tienen derecho a todos los beneficios de la
legislacin laboral comn, sin embargo, si son despedidos
injustificadamente solo podan reclamar el pago de la indemnizacin.
Cuentan los siguientes contratos especiales:
Por inicio de actividad.

Por atender incrementos coyunturales en la produccin.
Por reconversin empresarial.
Para la cobertura de necesidades de carcter accidental u ocasional.
En casos de suplencia de trabajadores.
Para una obra o servicio especifico.
Para cubrir necesidades de mano de obra originadas en situaciones
de emergencia.
Para cubrir necesidades de carcter intermitente.
En caso de actividades de temporada(actividades friales)

Contratacin de extranjeros: Limitada al 20% del total de los

trabajadores de un mismo empleador; adems, solo hasta el 30% de
la suma total de los salarios puede ser utilizado para cancelar las
remuneraciones del personal extranjero.

CAPITULO VIII
INVERSION
8 INVERSION
8.1 GENERALIDADES
El objetivo principal de este captulo es valorar los recursos reales o

financieros que requiere el proyecto en unidades de tiempo relativas a fin de
producir los bienes y servicios del mismo.
Otro objetivo del captulo es determinar la cuanta de los recursos

econmicos y financieros que se requieren para adquirir los equipos y bienes
necesarios para la puesta en marcha del proyecto.
En el presente capitulo se determinara la cantidad de inversin en los

activos que requiere el proyecto para la transformacin de insumos, y la
determinacin del monto de capital de trabajo requerido para el
funcionamiento normal del proyecto despus de su implementacin.

Tambin se pretende establecer las pautas generales que deben ser

consideradas en el financiamiento del proyecto, escogiendo el
financiamiento del proyecto ms adecuado, que conlleve a una optimizacin
del retorno del proyecto.
La inversin del proyecto presenta la siguiente estructura:
Inversin fija
Inversiones Tangibles
Inversiones Intangibles
Capital de trabajo
8.2 INVERSION EN ACTIVOS FIJOS TANGIBLES
Las inversiones tangibles constituyen los activos fijos de la empresa y

corresponden a las efectuadas en bienes o elementos que no son materia de
transacciones continuas o usuales durante la vida til del proyecto, y una vez
adquiridos son reconocidos como patrimonio fsico, capital fijo de la
empresa, siendo incorporados al Eco Spa hasta su posible extincin, por
desgaste u obsolescencia, o hasta la liquidacin del mismo.
Estas inversiones se realizan en el perodo pre-operativo o de

instalacin del proyecto, los mismos que se utilizan a lo largo de la vida til
de esta. Estas inversiones comprenden bienes que estn sujetos a
depreciacin tales como: edificaciones, maquinarias y equipos, mobiliarios y
equipos de oficina, etc. y otros que no se les puede depreciar como los
terrenos.
En el siguiente cuadro 8.1 se presenta las inversiones tangibles

consideradas para el proyecto, las cuales se calcularon en el Anexo 8:

CUADRO 8.1: INVERSIONES TANGIBLES

TOTAL
ACTIVO TANGIBLE TOTAL S/. $
TOTAL ACTIVO TANGIBLE 424,560 132,655
Elaboracin: Propia
8.3 INVERSIONES ACTIVOS FIJOS INTANGIBLES
Las inversiones intangibles se caracterizan por su inmaterialidad y

comprenden los gastos incluidos por los derechos y servicios recibidos en el
perodo pre -operativo del proyecto.
Estos bienes no estn sujetos a desgaste y deterioro, debido a que son

servicios; sin embargo para los efectos de la recuperacin de sus valores se
consignan a travs de amortizacin de cargos diferidos cuyo monto cubre las
inversiones intangibles en forma anual durante un perodo convencional
fijado por el proyecto.
Estas inversiones son:
8.3.1 ESTUDIOS DE PRE-INVERSIN
Se refiere a las inversiones realizadas en los estudios que se lleva a

cabo en la fase de pre-inversin, con el objeto de ver la variabilidad
tcnica, econmica y financiera del proyecto.
Para el proyecto se considera el monto de los estudios de inversin

en funcin a la inversin fija tangible, siendo esta del 1%.

8.3.2 ESTUDIOS FINALES
Se determina en funcin a la inversin fija tangible, siendo igual al

2.0% de los mismos. Estos estudios se realizan con el objeto de obtener
resultados definitivos de ingeniera que conllevarn a la inversin.
8.3.3 COSTOS DE ORGANIZACIN Y CAPACITACIN
Son aquellos gastos incurridos en la organizacin y capacitacin,

para llevar a cabo la formulacin (estudios mencionados anteriormente),
estos representan el 1% de la inversin fija tangible.
8.3.4 INSTALACIN DEL LOCAL
Son aquellos gastos realizados para la instalacin de los diversos

equipos y maquinarias que el proyecto requiere. Estos gastos
representan el 2.5% de las inversiones en equipos y maquinaria.
8.3.5 PUESTA EN MARCHA
Son aquellos gastos que se incurren por las pruebas piloto que se
realizan antes de la operacin. Estos representan el 1.5% de la inversin
fija tangible.
8.3.6 INTERESES PRE-OPERATIVOS
Son montos que se requieren para cumplir con el servicio de la

deuda originada por los prstamos realizados en el periodo anterior a la
operacin del proyecto.

8.3.7 IMPREVISTOS
Los imprevistos por inversiones tangibles constituyen un 2% de todo

lo anterior.
En el siguiente cuadro 8.2 se muestran las inversiones intangibles

para el Proyecto:
CUADRO 8.2: INVERSIONES INTANGIBLES

TOTAL TOTAL
INTANGIBLES S/. $
Estudios Finales (2%) 8,491 2,653
Costos de organizacin y capacitacin (1%) 4,246 1,327
Instalacin del Local (2.5%) 3,066 958
Puesta en Marcha (1.5%) 6,368 1,990
Imprevistos (2% anterior) 1,282 401
Elaboracin: Propia
8.4 CAPITAL DE TRABAJO
Es un conjunto de recursos reales y financieros que forman parte del

patrimonio de la empresa, los cuales son necesarios como activos corrientes
para la puesta en operacin del proyecto durante un ciclo productivo.
El ciclo productivo es el perodo de duracin del proceso de produccin

de bienes, que se inicia con la adquisicin de los activos corrientes o el
ingreso de una unidad de insumo y termina con la transformacin de un bien
final, cuya comercializacin permite la recuperacin de los recursos
financieros para ingresar a un nuevo ciclo.

Para el proyecto se ha tomado como capital de trabajo: mano de obra,

materia prima e insumos, gastos administrativos y de ventas y costos
indirectos de produccin para el primer perodo.
Entonces tenemos que nuestro capital de trabajo se muestra en el

cuadro 8.3 siguiente:

El resumen del capital de trabajo se muestra en el Cuadro N 8.4

dando un Margen de seguridad del 10% del mismo:

TALLER DE DESARROLLO DE PROYECTOS
CUADRO 8.4 CAPITAL DE TRABAJO

Capital de trabajo 54596
Margen de seguridad 10% 5460
Capital de trabajo ($) 60056
Elaboracin: Propia
8.5 COMPOSICIN DE LA INVERSIN TOTAL
La composicin de la inversin total se determinar mediante la

sumatoria de las inversiones fijas tangible e intangible y el capital de trabajo.
En el cuadro 8.5 se presenta la Estructura de la Inversin Total del

proyecto.
CUADRO 8.5: COMPOSICION DE LA INVERSION TOTAL

INVERSIN TOTAL MONTO (S/.) MONTO ($)
Inversin Fija Tangible 424560 132655
Inversin Fija Intangible 26945 20438
INVERSION FIJA TOTAL 451505 153093
CAPITAL DE TRABAJO 192179 60056
INVERSIN TOTAL 643684 213149
Elaboracin: Propia
8.6 CRONOGRAMA DE INVERSIONES DEL PROYECTO
En el Cuadro 8.6 se presenta el Cronograma de Inversiones del

Proyecto, considerando como inicio de operaciones al ao 2008, se toma en
cuenta 4 Trimestres PRE-Operativos los que servirn para la adquisicin del
local, construcciones y remodelaciones, compra de equipos, etc.

CUADRO 8.6: CRONOGRAMA DE INVERSION

AO 2008 AO 2009
Tri Tri Tri Tri
INVERSIONES 01 02 03 04 Tri 01
TANGIBLES
Maquinarias y Equipos x x
Muebles y Enseres x x
Construccin x x x
Terrenos x
INTANGIBLES
Estudios de Pre-inversin (1%) x x
Estudios Finales (2%) x
Costos de organizacin y capacitacin (1%) x
Instalacin del Local (2.5%) x
Puesta en Marcha (1.5%) x
Intereses Pre-operativos x
Imprevistos (2% anterior) x
CAPI TAL DE TRABAJO
Capital de trabajo x x
Elaboracin: Propia

CAPITULO IX
FINANCIAMIENTO
9 FINANCIAMIENTO
9.1 GENERALIDADES
En este captulo, se describe las fuentes de Financiamiento utilizadas,

as como las condiciones al que se tiene que sujetar el proyecto de acuerdo
La financiacin se ocupa de la bsqueda de capital a travs de los diferentes
mecanismos de obtencin de recursos financieros, es por ello que en este
punto recopilamos informacin acerca de las diferentes fuentes de
financiamiento existentes en el medio, analizndolas para determinar cul de
ellas puede respaldar el desarrollo de nuestro proyecto.
Para el proyecto se han propuesto las siguientes fuentes de

financiamiento:
Aporte Propio.
Crdito COFIDE.

Intermediario Financiero
A las polticas de financiamiento que exijan las fuentes.
En la fase de ejecucin los recursos financieros son requeridos para las

inversiones fijas tangibles e intangibles, mientras que en la operacin se
requieren para el capital de trabajo.
Los recursos financieros son aquellos recursos que provienen de las

instituciones financieras como: La Banca Regional, COFIDE, los que sirven
para crear, costear y adelantar fondos a travs del acto de financiacin; el
cual consiste en la obtencin de los recursos reales y financieros para la
ejecucin de proyectos.
Los recursos financieros son medios de pago convencional utilizados

como expresin simblica del valor de los recursos fsicos o reales obtenidos
para el proyecto.
9.2 FUENTES DE FINANCIAMIENTO
9.2.1 APORTE PROPIO.
Constituye los Aportes de Capital que realizarn los cuales sern

canalizados mediante la emisin de acciones nominales.
Por sus aportes tiene derecho a una parte proporcional de la

propiedad, de acuerdo al nmero de acciones, as como de los
excedentes econmicos que son generados por el proyecto y de la
gestin financiera y patrimonial del mismo. El aporte de los accionistas de
la futura empresa ser de US$ 44262 que corresponde al 30 % de la
inversin total del proyecto.

9.2.2 PRSTAMOS
Los prstamos que necesita el proyecto, tendr como origen:
Corporacin Financiera de Desarrollo (COFIDE)

Intermediario Financiero
9.2.2.1 COFIDE
La Corporacin Financiera de Desarrollo financia proyectos de

inversin mediante las lneas de Crdito Multisectorial, para las
pequeas, medianas y grandes industrias, cuyos costos de Inversin
no sean mayor de US$ 500 000.00 COFIDE aporta el 60% del monto a
financiar, la diferencia, 40% de la inversin, se cubrir con los aportes
del Intermediario Financiero y del Beneficiario, forma tal que los aportes
de cada uno de ellos sea 10 % del Intermediario Financiero y 30 % de
aporte Propio.
Se requiere de financiamiento para: Inversiones tangibles

(Equipos, edificaciones, mobiliario y equipos de oficina, vehculos,
imprevistos).
9.2.2.2 INTERMEDIARIO DEL PROYECTO.
El intermediario financiero conjuntamente con el beneficiario del

Proyecto completar el financiamiento de las inversiones tangibles.
9.3 COMPOSICIN DEL FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO
En el cuadro 9.1 se presenta la estructura financiera del Proyecto para

las Inversiones tangibles, intangible y capital de trabajo.


En los siguientes cuadros las fuentes y los usos financiamiento:
CUADRO N:9.2 FUENTE

FUENTE MONTO %
COFIDE 106071 52.74%
TOTAL 201130 100.00%
Elaboracin: Propia
CUADRO N:9.3 USO

FUENTE
USO Aporte Propio COFIDE Intermediario TOTAL
Inversin Fija Tangible 44601 88054 132655
Inversin Fija Intangible 8419 8419
Capital de Trabajo 18017 42039 60056
Total 201130
Elaboracin: Propia
9.4 PLAN DE FINANCIAMIENTO
Conocido como presupuesto de financiacin es un instrumento de

servicio de la deuda que contiene un grupo de desembolsos cuyo cargo
peridico efectuado por el prestatario estn compuestos en dos partes como
Amortizacin e Intereses.

9.4.1 PARA INVERSIN FIJA TANGIBLE
COFIDE
CUADRO 9.4:Inversin Fija Tangible

FUENTE MONTO %
COFIDE 88053 66.38%
Intermediario 0.00 0.00%
TOTAL 132655 100.00%
Elaboracin: Propia
Periodo de gracias: 2 trimestres
Plazo de amortizacin 16 trimestres
Taza efectiva trimestral 3.6682
FRC=0.08373263

CUADRO N 9.5:
SERVICIO DE LA DEUDA DEL CRDITO DE COFIDE PARA INVERSION FIJA TANGIBLE
PAGO INTERS INTERS
AO TRIMESTRE CRDITO TOTAL AMORTIZACIN TRIMESTRAL ANUAL
-2 88054 3230 3230
0 -1 88054 3223 3230 6460
1 88054 7373 4143 3230
2 83911 7373 4295 3078
3 79616 7373 4453 2920
1 4 75163 7373 4616 2757 11986
5 70547 7373 4785 2588
6 65762 7373 4961 2412
7 60802 7373 5143 2230
2 8 55659 7373 5331 2042 9272
9 50328 7373 5527 1846
10 44801 7373 5730 1643
11 39071 7373 5940 1433
3 12 33131 7373 6158 1215 6138
13 26974 7373 6383 989
14 20590 7373 6618 755
15 13973 7373 6860 513
4 16 7112 7112 6851 261 2518
Elaboracin: Propia
9.4.2 PARA EL CAPITAL DE TRABAJO
CUADRO N 9.6:INVERSIN CAPITAL DE TRABAJO

FUENTE MONTO %
Aporte Propio 0.00 0.00%
COFIDE 18017 30.00%
TOTAL 60056 100.00%
Elaboracin: Propia

COFIDE
Taza de inters anual efectiva 16.5%
Periodo de gracia 2t
Plazo de amortizacin 10
Taza efectiva semestral 3.8919%
FRC 0.122628062
CUADRO N 9. 7:COFIDE CAPITAL DE TRABAJO

PAGO INTERS
AO TRIMESTRE CRDITO TOTAL AMORTIZACIN TRIMESTRAL
-2 18017 701 701
-1 -1 18017 701 701 1402
1 18017 2209 1508 701
2 16509 2209 1567 642
3 14942 2209 1628 582
1 4 13314 2209 1691 518 2443
5 11623 2209 1757 452
6 9866 2209 1825 384
7 8040 2209 1896 313
2 8 6144 2209 1970 239 1388
9 4174 2209 2047 162
3 10 2127 2127 2044 83 245
Elaboracin : Propia

INTERMEDIO FINANCIERO: Scotiabank
Taza de inters Anual efectiva 20%
Periodo de gracia 2
Plazo de amortizacin 12
Taza efectiva trimestral 4.6635
FRC 0.11069438
CUADRO N 8:INTERMEDIARIO FINANCIERO: CAPITAL DE TRABAJO
AO TRIM. CRDITO PAGO TOTAL AMORTIZACIN INTERS TRIMESTRAL
-2 42039 1961 1961
0 -1 42039 1961 1961 3921
1 42039 4654 2693 1961
2 40079 4654 2784 1869
3 38210 4654 2872 1782
1 4 36428 4654 2955 1699 8093
5 34729 4654 3034 1620
6 33109 4654 3109 1544
7 31565 4654 3181 1472
2 8 30093 4654 3250 1403 5447
9 28690 4654 3316 1338
10 27352 4654 3378 1276
11 26076 4654 1216
3 12 24860 24860 2272
Elaboracin : Propia
9.5 RESUMEN DE AMORTIZACIONES E INTERES

CUADRO N 9.10 RESUMEN

COFIDE SCOTIABANK
Cap. de Gastos
Ao Inv. Intan. Trab. Cap. deTrab. Fin.

1 8,188 4,691 13,447 6,279
1 18,953 16,360 47,080 5,916
2 17,395 17,874 51,148 4,308
3 7,623 14,466 42,306 2,419
4 58,446 54,194 196,885 755

Elaboracin : Propia

CAPITULO X
INGRESOS Y EGRESOS
10 INGRESOS Y EGRESOS
10.1 GENERALIDADES
En el presente captulo se determinarn los costos e ingresos

asociados al proyecto para el periodo del horizonte de planeamiento, se
tomar en cuenta el enfoque de la clasificacin de costos, la cual considera
los criterios principales: por objeto de gasto y por variabilidad
Los ingresos y costos del proyecto constituyen clculos anticipados que
se elabora en base a los presupuestos de costos previamente verificados.
10.2 EGRESOS
Aqu nos ubicaremos en la etapa de operacin del proyecto, los costos

segn la clasificacin general por objeto de gastos estn conformados por
tres elementos:

Costos de fabricacin
Costos de Operacin
Costos Financieros
Los costos o egresos est conformado por un conjunto de cuadros que

reflejan las estimaciones de los recursos monetarios requeridos por el
proyecto para un periodo definido, la presentacin resumida y ordenada de
dichos cuadros se podr transformar en una herramienta de gestin y
decisin de utilidad para la evaluacin y/o control del proyecto.
Para la determinacin de algunos rubros se prorrateo tomando como
base las horas de utilizacin del servicio.
10.2.1 COSTOS POR OBJETO DE GASTOS
10.2.1.1 COSTOS DE SERVUCCION
A. Costos Directos
Los costos directos son aquellos gastos que se atribuyen directamente

a la fabricacin del producto o servicio principal
Dentro de los costos directos podemos encontrar los siguientes
a. Costos de mano de obra directa
En este tipo de costo se encuentra el pago de los salarios del

personal que se encuentran directamente vinculado con las
actividades del servicio.
En el cuadro 10.1 se determina los costos de Mano de Obra Directa
incurridos anualmente (Ver anexo 10.1)

CUADRO 10.1: COSTOS DE MANO DE OBRA DIRECTA

COSTOS MANO DE OBRA DIRECTA Cant. Sueldo $ 2009 2010 2011 2012 2013
Gua 3 2810 8430 8430 8430 8430 8430
Operadores de atracciones 9 2700 24300 24300 24300 24300 24300
Entrenadores de deportes de aventura 14 3280 45920 45920 45920 45920 45920
Criador/Entrenador de caballos 2 3563 7125 7125 7125 7125 7125
TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA 85775 85775 85775 85775 85775
Elaboracin : Propia
b. Costos de Materiales Directos
En este rubro consideraremos todos los materiales que estn

interviene o son necesarios para realizar las correctas y normales
actividades que concierne el servicio.
En el cuadro 10.2 consideramos esto ms detalladamente:
CUADRO 10.2: COSTOS DE MATERIALES DIRECTOS

COSTOS MATERIALES DIRECTOS c/u 2009 2010 2011 2012 2013
Alimentacin 10 133120 149760 166400 166400 166400
Pulseras 2 26624 29952 33280 33280 33280
Tickets 1 13312 14976 16640 16640 16640
Otros 10% 17306 19469 21632 21632 21632
TOTAL COSTOS DE MATERIALES
DIRECTOS 190362 214157 237952 237952 237952
Elaboracin : Propia
B. Costos indirectos
En estos costos se consideran los costos que no se encuentran
identificados directamente con el producto principal, por tanto, se
consideran como costos asignados para la aplicacin de ciertos
procesos adicionales que tienen relacin con el proyecto.
Los Costos Indirectos se encuentran integrados por los siguientes

elementos:

Mano de Obra Indirecta

Materiales Indirectos
Gastos Indirectos
a. Costos de Mano de Obra Indirecta
Comprende el pago de los sueldos al personal que se encuentra

relacionado indirectamente con las actividades productivas.
En el cuadro No 10.3 se determina el costo de mano de obra

indirecta incurrida anualmente durante la proyeccin del proyecto.
CUADRO 10.3: COSTOS DE MANO DE OBRA INDIRECTA

COSTOS DE MANO DE OBRA
INDIRECTA Cant. Sueldo 2009 2010 2011 2012 2013
Personal de seguridad 3 2628 7884 7884 7884 7884 7884
Paramdico 2 3280 6560 6560 6560 6560 6560
Jardineros 1 2080 2080 2080 12480 12480 12480
Personal de Limpieza 2 3000 6000 6000 18000 18000 18000
Cajeras 2 1860 3720 3720 3720 3720 3720
TOTAL MANO DE OBRA INDIRECTA 26244 26244 48644 48644 48644
Elaboracin : Propia
b. Materiales Indirectos
Son todos los gastos incurridos en un periodo de operacin que

se constituye por el costo de materiales indirectos que ocurren en
la fabricacin del bien y/o servicio, e incluyen costos como
mantenimiento, tiles de aseo y ambientacin y artculos para
cocina.
La determinacin de los costos ocurridos por materiales indirectos

se registra en el siguiente cuadro:

CUADRO 10.4: COSTOS DE MATERIALES INDIRECTOS

COSTOS DE MATERIALES INDIRECTOS 2009 2010 2011 2012 2013
Limpieza y Mantenimiento 2054 2019 2084 2771 2771
Implementos 106 140 175 221 221
Petrleo 3750 3750 3750 3750 3750
Alimento de Animales 3600 3600 3600 3600 3600
TOTAL MATERIALES INDIRECTOS 9510 9509 9609 10342 10342
c. Gastos Indirectos
Son los gastos incurridos en un periodo de operacin que se

constituye por la depreciacin de las construcciones y obras
civiles, maquinaria y equipos, mobiliario y equipo de oficina.
La determinacin de los gastos indirectos se registra en el

siguiente cuadro:
CUADRO 10.5: GASTOS INDIRECTOS DE SERVUCCION

GASTOS INDIRECTOS DE SERVUCCION 2009 2010 2011 2012 2013
Alquiler 379 379 379 379 379
Agua Potable 4916 5407 5407 5407 5407
Electricidad 1534 1687 1856 1856 1856
Internet Inalmbrico 2643 2907 3198 3198 3198
Telfono 2400 2400 2400 2400 2400
TOTAL GASTOS INDIRECTOS 11872 12781 13241 13241 13241
C. Costos totales de servuccin
Los costos de fabricacin y/o produccin de l servicio se determinan

en el cuadro No 10.6, mediante la sumatoria de los costos directos y
los costos indirectos.

CUADRO 10.6: COSTOS TOTALES DE SERVUCCION

COSTOS DE SERVUCCION 2009 2010 2011 2012 2013
Costos Directos 276137 299932 323727 323727 323727
Costos Indirectos 47626 48534 71494 72227 72227
TOTAL COSTOS DE
SERVUCCION 323762 348466 395221 395954 395954
Elaboracin : Propia
D. Depreciacin de los activos
En el proyecto se muestra como parte significativa de la inversin los

activos fijos tangibles, Los activos van perdiendo su valor a lo largo
de su vida til, se van depreciando, esto a su vez va generando un
costo, este Costo de Depreciacin lo calcularemos en el siguiente
cuadro:
CUADRO N 10.7: CALCULO DE LA DEPRECIACION

DEPRECIACION Costo Vida til Valor Residual Depreciacin Valor de
TANGIBLE Actual Contable Recuperacin
Maquinarias y 38323 5 0 7665 7665
Equipos
Muebles y Enseres 5223 5 0 1045 1045
Construccin 80469 30 64375 536 64911
Terrenos 8640 0 8640 0 8640
TOTAL 132655 9246 82261
Elaboracin : Propia
10.2.1.2 GASTOS DE OPERACIN
Aqu comprende todos los gastos que se destinan para gastos de

venta del servicio y los gastos generales de administracin.

Se encuentran desagregados en:

Gastos de administracin
Gastos de ventas
A. Gastos de administracin
Se encuentran constituidos por todos los gastos incurridos en planear,

organizar controlar y liderar la empresa.
En el cuadro No 10.7 se presentan los gastos de administracin

prorrateados para el rea de Administracin.
CUADRO 10.8: GASTOS DE ADMINISTRACION

GASTOS DE ADMINISTRACION Cant. Sueldo 2009 2010 2011 2012 2013
Gerente 1 12300 12300 12300 12300 12300 12300
Administrador 1 4090 4090 4090 4090 4090 4090
Ing. Comercial 1 5450 5450 5450 5450 5450 5450
Secretaria 1 3270 3270 3270 3270 3270 3270
Chofer 1 2440 2440 2440 2440 2440 2440
tiles de Oficina 5200 5200 5200 5200 5200
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 32750 32750 32750 32750 32750
Elaboracin : Propia
B. Gastos de Comercializacin o ventas
Son los gastos referentes a Publicidad y Promocin que se hacen para

ofertar el nuevo servicio.
Se llaman as a los gastos en que se incurre con el fin de obtener y

asegurar las rdenes de pedido, as como para poder realizar la
distribucin, o en este caso la prestacin del servicio en forma
oportuna, respetando el tiempo establecido por el proyecto.
Con el fin de dar a conocer el servicio que se presta, se considera los

gastos del rea de marketing.

En el siguiente cuadro presentamos los gastos de comercializacin y

ventas.
CUADRO 10.9: GASTOS DE COMERCIALIZACION

COSTOS DE COMERCIALIZACION(V ENTAS ) 2009 2010 2011 2012 2013
Gastos Operativos en marketing 2571 2829 3111 3111 3111
Publicidad esttica 1929 2121 2334 2334 2334
Plan de marketing anual 714 786 864 864 864
Comisiones por ventas y promocin 35086 38595 42454 42454 42454
Pgina web 130 143 157 157 157
Servicio Internet 643 707 778 778 778
TOTAL COSTOS DE COMERCIALIZACION 41073 45181 49699 49699 49699
Elaboracin : Propia
C. Gastos de Operacin
En el cuadro No 10.9 se determina los gastos de operacin mediante

las sumas de los gastos administrativos y los gastos de ventas.
CUADRO 10.10: GASTOS DE OPERACIN

COSTOS DE OPERACIN 2009 2010 2011 2012 2013
Gastos Administrativos 32750 32750 32750 32750 32750
Gastos de Comercializacin 41073 45181 49699 49699 49699
TOTAL COSTOS DE OPERACIN 73823 77931 82449 82449 82449
Elaboracin : Propia
10.2.1.3 GASTOS FINANCIEROS
Se define los gastos financieros como los recursos monetarios

destinados al pago peridico de los prstamos o crditos obtenidos de
entidades financieras, cuyos desembolsos de dinero y los servicios a la
deuda se cancelan en periodos definidos como amortizaciones e
inters.

En el siguiente cuadro se determinan los gastos financieros

incurridos anualmente.
CUADRO 10.10: GASTOS FINACIEROS

COSTOS FINANCIEROS 2009 2010 2011 2012 2013
Costos de financiamiento 21494 15415 8691 2518 0
TOTAL DE COSTOS FINANCIEROS 21494 15415 8396 2518 0
10.2.1.4 COSTOS TOTALES DEL PROYECTO
Los egresos o costos totales incurridos anualmente se determinan

mediante la sumatoria de los Costos de fabricacin, Gastos de
operacin y los Gastos financieros.
En el cuadro No 10.11 se presentan los Egresos o Costos

Totales incurridos durante el periodo operativo del presenta proyecto.
CUADRO 10.11: COSTOS TOTALES DEL PROYECTO PARA LOS DIFERENTES

PERIODOS
COSTOS DEL PROYECTO 2009 2010 2011 2012 2013
COSTOS DE SERVUCCION
Costos Directos 276137 299932 323727 323727 323727
TOTAL COSTOS DE
SERVUCCION 323762 348466 395221 395954 395954
COSTOS DE OPERACIN
Gastos de Comercializacin 41073 45181 49699 49699 49699
TOTAL COSTOS DE
OPERACIN 73823 77931 82449 82449 82449
COSTOS FINANCIEROS
TOTAL COSTOS
FINACIEROS 21494 15415 8691 2518 0
TOTAL COSTOS 419079 441812 486360 480920 478402
Elaboracin : Propia

10.2.2 COSTOS EN FUNCION DE LA PRODUCCION
10.2.2.1 COSTOS FIJOS
Los costos fijos son aquellos costos que tienen que incurrirse
constantemente independientemente del volumen de produccin
10.2.2.2 COSTOS VARIABLES
Son aquellos costos que se encuentran relacionados con la

produccin y aumentan o disminuyen en relacin directa al volumen de
produccin.
A continuacin se mostrara un cuadro resumen mostrando los

costos fijos y costos variables para el primer ao de operacin del
proyecto.
CUADRO N 10.12 COSTOS FIJOS Y VARIABLES
Costo
CONCEPTO Costo fijo variable
Mano de Obra directa X
Mano de Obra indirecta X
Gastos indirectos de Servuccin X
Materiales Indirectos X
Gastos Ventas X
Gastos Generales y Administrativos X
Gastos Financieros X
Materiales Directos X
Elaboracin : Propia
Tambin se mostrar la proyeccin de los costos fijos y costos

variables para los aos del horizonte de proyeccin

CUADRO N 10.13 PROYECCION DE LOS COSTOS

AOS
RUBRO
2009 2010 2011 2012 2013
COSTO FIJO
Mano de Obra directa 85775 85775 85775 85775 85775
Mano de Obra indirecta 26244 26244 48644 48644 48644
Gastos indirectos de Servuccin 11872 12781 13241 13241 13241
Materiales indirectos 9510 9509 9609 10342 10342
Gastos Generales y Administrativo 32750 32750 32750 32750 32750
Gastos Financieros 9372 44507 44507 41932 29231
Gastos Ventas 41073 45181 49699 49699 49699
TOTAL COSTO FIJO 216596 256747 284224 282382 269681
COSTO VARIABLE
Materiales directos 190362 214157 237952 237952 237952
TOTAL COSTO VARIABLE 190362 214157 237952 237952 237952
COSTO TOTAL 406957 470904 522176 520334 507633
Elaboracin : Propia
10.3 INGRESOS
Los ingresos anuales del proyecto resultan de multiplicar los

Precios Unitarios por el volumen de ventas anuales.
10.3.1 PRECIO UNITARIO
El precio propuesto incluye el 19% correspondiente al IGV.
10.3.2 INGRESOS POR VENTAS TOTALES
El siguiente cuadro presenta la formulacin del presupuesto de

ingreso por ventas totales para el primer ao.

CUADRO 10.14: INGRESOS TOTALES ($)
Precios Unit.
Total al en dlares Total
INGRESOS ao inc. IGV Ingresos
Paquete AVENTURA 13312 40 532480
CUADRO 10.15: INGRESOS TOTALES

PROYECTADOS
Tipos de servicios 2009 2010 2011 2012 2013
Paquete AVENTURA 13312 14976 16640 16640 16640
Total de paquetes 13312 14976 16640 16640 16640
10.4 PUNTO DE EQUILIBRIO
El punto de equilibrio nos permitir determinar cual debe ser el mnimo

volumen de produccin que se necesita para que los ingresos igualen a los
egresos, de modo que la empresa no tendr utilidad alguna.
En el cuadro N 10.14 se mostrara los costos variables unitario
CUADRO N 10.16 CALCULO DEL COSTO VARIABLE UNITARIO

2009 2010 2011 2012 2013
Total de Paquetes 13312 14976 16640 16640 16640
Costo Fijo Total 693106 821590 909518 903622 862980
Costo Variable Total 609157 685302 761446 761446 761446
Costo Variable Unitario 45.76 45.76 45.76 45.76 45.76
Ingreso por Ventas (S/.) 1,703,936 1,916,928 2,129,920 2,129,920 2,129,920
Ingreso por Ventas ($) 532,480 599,040 665,600 665,600 665,600
Precio Unitario (S/.) 128 128 128 128 128

Donde el Costo total es:
COSTO TOTAL
CT= Costo fijo + (Costo
variable*paquetes)
CT =S/. 1,302,263.48
CT=$4,167,243.13
10.4.1 EN UNIDADES FSICAS
La ecuacin para determinar el Punto de Equilibrio en trminos de

cantidad se expresa como sigue:
Cf
Qo
P CVu
Donde
Qo = Cantidad en el punto de equilibrio
Cf = Costo Fijo
P = Precio unitario
CVu = Costo Variable Unitario
10.4.2 EN UNIDADES MONETARIAS
La ecuacin para determinar el Punto de Equilibrio en trminos de

unidades monetarias se expresa como sigue:
Cf
Co
CVu
1
P
Donde
Co = Unidades monetarias en el punto de equilibrio
Cf = Costo Fijo
P = Precio unitario
CVu = Costo Variable Unitario

Aplicando las frmulas de punto de equilibrio para los diferentes

aos se tiene:
CUADRO N 10.17 PUNTO DE EQULIBRIO

2009 2010 2011 2012 2013
Punto de Equilibrio (paquetes) 8428 9990 11059 10988 10493
Punto de Equilibrio (Soles) S/. 1,078,765 S/. 1,278,739 S/. 1,415,592 S/. 1,406,415 S/. 1,343,159
Elaboracin : Propia
Punto de Equilibrio Mtodo Grafico
Ao 2009 GRAFICO 10.1
Precio $ Ventas Costo Variable Costo Fijo

Venta 128 Costo Total Beneficio
Costo 3,000,000
Unitario 46 2,500,000
Costos 2,000,000
Fijos 693,106
1,500,000
Pto.
Equilibrio 8,428 1,000,000
500,000
0
0 5,247 10,493 15,740 20,987
-500,000
-1,000,000
-1,500,000


Venta 128
Costo Total Beneficio
Costo
Unitario 46
3,000,000
Costos
Fijos 821,590 2,500,000
Pto. 2,000,000
Equilibrio 9,990 1,500,000
1,000,000
500,000
0
0 5,247 10,493 15,740 20,987
-500,000
-1,000,000
-1,500,000

Venta 128 Costo Total Beneficio
Costo 3,000,000
Unitario 46 2,500,000
Costos Fijos 909,518 2,000,000

Pto. 1,500,000
Equilibrio 11,059 1,000,000
500,000
0
0 5,247 10,493 15,740 20,987
-500,000
-1,000,000
-1,500,000

Precio Venta 128 $ Ventas Costo Variable Costo Fijo

Costo Costo Total Beneficio
Unitario 46 3,000,000
Costos Fijos 903,622 2,500,000
Pto. 2,000,000
Equilibrio 10,988 1,500,000
1,000,000
500,000
0
0 5,247 10,493 15,740 20,987
-500,000
-1,000,000
-1,500,000
Precio Venta 128 $ Ventas Costo Variable Costo Fijo

Costo Costo Total Beneficio
Unitario 46 3,000,000
Costos Fijos 862,980 2,500,000

Pto. 2,000,000
Equilibrio 10,493 1,500,000
1,000,000
500,000
0
0 5,247 10,493 15,740 20,987
-500,000
-1,000,000
-1,500,000

CAPITULO XI
ESTADOS FINANCIEROS
11 ESTADOS FINANCIEROS
11.1 GENERALIDADES
Los estados financieros son instrumentos de anlisis, en forma de

cuadros que determinan aspectos de la situacin financiera y econmica de
la empresa y muestran cual ha sido el movimiento de recursos disponibles
en la misma.
Se considera para el proyecto los siguientes estados financieros:
11.2 BALANCE GENERAL
Es el estado bsico demostrativo de la situacin financiera de una

entidad paraestatal, a una fecha determinada, preparado de acuerdo con los
Principios Bsicos de Contabilidad Gubernamental que incluye el activo, el
pasivo y el capital contable.

CUADRO 11.1: BALANCE GENERAL

BALANCE GENERAL PARA EL AO 2009
ACTIVO PASIVO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Caja y Bancos 60056.05 Crdito Cofide 106070.71
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 60056.05 Crdito bancario 42039.23
ACTIVO NO CORRIENTE
ACTIVOS FIJOS TOTAL PASIVO CORRIENTE 148109.95
Terrenos 8640.00
Construcciones 80468.50
Maquinarias y equipos 38323.00 PATRIMONIO
Mobiliario y enseres 5223.43 Capital Social 65039.22
Cargas Diferidas 0.00 TOTAL PATRIMONIO 65039.22
Vehculos 0.00
Imprevistos 0.00
Total Activo Fijo 132654.93
ACTIVOS INTANGIBLES
Estudios de Pre-inversion (1%) 1326.55
Estudios Finales 2653.10
Costos de organizacin y
capacitacion 1326.55
Instalacion del Local 958.08
Puesta en Marcha 1989.82
Gastos pre-operativo 11783.35
Imprevistos 400.75
Total Activo Intangible 20438.19
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 153093.12
TOTAL PASIVO Y
TOTAL ACTIVO 213149.16 PATRIMONIO 213149.16

11.3 ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS
Este estado nos indica en trminos monetarios la utilidad o perdida de

la empresa, en un periodo mensual, trimestral, anual, este tambin ser
utilizado para medir la rentabilidad econmica de la empresa en la toma de
decisiones.
11.3.1 ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS ECONOMICO
En este estado se considera que la inversin se realiza con aporte

propio, sin intermediario financiero, de tal manera que los gastos
financieros son nulos.
A continuacin se presenta el Estado de Ganancias y Prdidas sin

financiamiento

CUADRO 11.2: ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS ECONOMICO

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS ECONOMICO
AO
RUBRO 2009 2010 2011 2012 2013
INGRESOS
VENTAS 13312 14976 16640 16640 16640
TOTAL INGRESOS 532480 599040 665600 665600 665600
EGRESOS
COSTOS DIRECTOS 276137 299932 323727 323727 323727
COSTOS INDIRECTOS 47626 48534 71494 72227 72227
TOTAL COSTOS DE
SERVUCCION 323762 348466 395221 395954 395954
GASTOS DE OPERACIN
GASTOS ADMINISTRA TIV OS 32750 32750 32750 32750 32750
GASTOS DE
COMERCIALIZA CION (VENTAS) 41073 45181 49699 49699 49699
TOTAL COSTOS DE
OPERACIN 73823 77931 82449 82449 82449
DEPRECIACION 9246 9246 9246 9246 9246
AMORTIZACION 35450 41528 44485 26713 0
TOTAL EGRESOS 442281 477170 531400 514361 487648
UTILIDAD ANTES DE
IMPUESTOS 90199 121870 134200 151239 177952
IMPUESTO A LA RENTA (30%) 27060 36561 40260 45372 53386
UTILIDAD DESPUES DE
IMPUESTOS 63139 85309 93940 105867 124566
Elaboracin : Propia
11.3.2 ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS FINANCIERO
En este estado si se considera intermediario financiero, implicando

gastos financieros.

CUADRO 11.3: ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS FINANCIERO

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS FINANCIERO
AO
RUBRO 2009 2010 2011 2012 2013
INGRESOS
VENTAS 13312 14976 16640 16640 16640
TOTAL INGRESOS 532480 599040 665600 665600 665600
EGRESOS
COSTOS DIRECTOS 276137 299932 323727 323727 323727
COSTOS INDIRECTOS 47626 48534 71494 72227 72227
TOTAL COSTOS DE SERVUCCION 323762 348466 395221 395954 395954
GASTOS DE OPERACIN
GASTOS ADMINISTRA TIV OS 32750 32750 32750 32750 32750
GASTOS DE COMERCIALIZACION
(VENTAS) 41073 45181 49699 49699 49699
DEPRECIACION 9246 9246 9246 9246 9246
AMORTIZACION 35450 41528 44485 26713 0
TOTAL EGRESOS 442281 477170 531400 514361 487648
UTILIDAD ANTES DE INTERESES 90199 121870 134200 151239 177952
INTERESES 21494 15415 8396 2518 0
UTILIDAD DESPUES DE INTERESES 68705 106454 125804 148721 177952
IMPUESTO A LA RENTA (30%) 20612 31936 37741 44616 53386
UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS 48094 74518 88063 104105 124566
Elaboracin : Propia
11.4 ESTADO DE FLUJO DE CAJA
El flujo de caja constituye uno de los elementos mas importantes del

estudio de un proyecto, nos refleja la relacin de ingresos y egresos reales
de dinero en la empresa, como es que aumentaron o como disminuyeron los
activos y los pasivos de la empresa

11.4.1 ESTADO DE FLUJO DE CAJA ECONOMICO
En este estado no se considera intermediario financiero por lo que

los gastos financieros son nulos.
A continuacin mostraremos el Estado de flujo de caja sin

financiamiento para el proyecto. (Ver Cuadro 11.4)
CUADRO N 11.4: FLUJO DE CAJA

ECONOMICO
FLUJO DE CAJA ECONOMICO
AO
RUBRO 2008 2009 2010 2011 2012 2013
BENEFICIOS 0 532480 599040 665600 665600 807917
(+)VENTAS 0 532480 599040 665600 665600 665600
(+)VALOR RESIDUAL 82261
(+)RECUPERACION DE CAPITAL 60056
COSTOS 424645 462957 517929 523774 531788
(-)COSTOS DE SERVUCCION 323762 348466 395221 395954 395954
(-)GASTOS DE OPERACIN 73823 77931 82449 82449 82449
(-)IMPUESTO (30%) 27,060 36,561 40,260 45,372 53,386
INVERSIONES 213149
(-)INVERSION FIJA 153093
(-)CAPITAL DE TRABAJO 60056
-
FLUJO DE CAJA 213149 107835 136083 147671 141826 276129
Elaboracin : Propia

11.4.2 ESTADO DE FLUJO DE CAJA CON FINANCIAMIENTO
En este estado si se considera intermediario financiero, implicando

gastos financieros.
A continuacin mostraremos el Estado de flujo de caja con

financiamiento para el proyecto. (Ver Cuadro 11.5)
CUADRO N 11.5: FLUJO DE CAJA FINANCIERO

FLUJO DE CAJA FINANCIERO
AO
RUBRO 2008 2009 2010 2011 2012 2013
BENEFICIOS 148110 532480 599040 665600 665600 807917
(+)VENTAS 532480 599040 665600 665600 665600
(+)VALOR RESIDUAL 82261
(+)RECUPERACION DE CAPITAL 60056
(+)PRESTAMO 148110
COSTOS 11783 446139 478373 526326 526292 531788
(-)COSTOS DE SERVUCCION 0 323762 348466 395221 395954 395954
(-)GASTOS DE OPERACIN 0 73823 77931 82449 82449 82449
(-)IMPUESTO (30%) 0 27060 36561 40260 45372 53386
(-)INTERESES 11783 21494 15415 8396 2518 0
INVERSIONES 213149 0 0 0 0 0
(-)INVERSION FIJA 153093
(-)CAPITAL DE TRABAJO 60056
FLUJO DE CAJA -76823 86341 120667 139274 139308 276129
Elaboracin : Propia
11.5 ESTADO DE FUENTES Y USOS DE LA COMPOSICION FINANCIERA
El Estado de Fuentes y Usos o Estado de Origen y Aplicacin de

Fondos es un instrumento financiero que revela la utilizacin y destino de
los fondos que provienen de las utilidades netas de la empresa o de otras
fuentes financieras (acciones y prestamos); as mismo, permita conocer los

cambios en la situacin de las empresas durante un periodo establecido,

sealando las variaciones del flujo de fondos entre dos estados
patrimoniales, uno al inicio y otro al trmino del periodo establecido para su
elaboracin
La razn fundamental para su elaboracin sirve para demostrar

cambios en la posicin financiera del balance general y el estado de
ganancias y prdidas, dado que permite ver como se obtuvieron los fondos
financieros y como se utilizaron dichos fondos en la inversin y operacin del
proyecto.
CUADRO N 11.6: ESTADO DE FUENTES Y USOS

ESTADO DE FUENTES Y USOS
AO
RUBRO 2008 2009 2010 2011 2012 2013
FUENTES
Aporte Propio 65039
Crdito COFIDE 106071
Crdito Bancario 42039
Total ing por Ventas 532480 599040 665600 665600 665600
Valor de Recupero 82261
Saldo de Caja
anterior -76823 86341 120667 139274 139308 276129
TOTAL FUENTES 136327 618821 719707 804874 804908 1023989
USOS
Inversin Fija
Tangible 132655
Inversin Intangible 20438
Capital de Trabajo 60056
Intereses 21494 15415 8396 2518 0
Costo de Fabricacin 323762 348466 395221 395954 395954
Gastos de Operacin 73823 77931 82449 82449 82449
Impuesto a la Renta 27060 36561 40260 45372 53386
TOTAL USOS 153093 506195 478373 526326 526292 531788
SALDO DE CAJA -16767 112626 241335 278549 278616 492202
Elaboracin : Propia

CAPITULO XII
EVALUACION
12 EVALUACIN
12.1 GENERALIDADES
El captulo de evaluacin del proyecto tiene como objetivo poder tener

todos los elementos de juicio para poder tomar la decisin con respecto al
proyecto de postergarlo, rechazarlo o ejecutarlo en definitiva.
En cuanto al presente proyecto al ser de carcter privado lo que se
busca en evaluarlo desde el punto de vista de la maximizacin de utilidades
y recuperacin de la inversin
12.2 EVALUACIN EMPRESARIAL
Dicha evaluacin comprende tanto la evaluacin econmica como

financiera.

12.2.1 EVALUACIN ECONMICA
Para la Evaluacin Econmica utilizaremos el Estado de Prdidas y

Ganancias y el Flujo de Caja sin financiamiento.
12.2.2 COSTO DE OPORTUNIDAD DE CAPITAL
En primer lugar se hallar el costo de oportunidad de capital (COK),

que es la tasa de la mejor inversin alternativa de similar riesgo, que
dejaramos de percibir por realizar el proyecto.
Para determinar el COK se realizara de la siguiente manera
COK = CK + Riesgo
12.2.2.1 INDICADORES DE RENTABILIDAD
A. Valor Actual Neto Econmico
El VAN es el indicador que muestra la cantidad de excedentes

actualizados que muestra el proyecto despus de haber pagado la
inversin y el valor de la renta exigida al proyecto, para una tasa de
descuento previamente especificada.
Regla de decisin: Se acepta el proyecto si el VAN es mayor a 0
A continuacin se mostrara el VAN para el proyecto (Cuadro 12.1) en

cual asciende a S/. S/. 750,169

CUADRO N 12.1
VALOR ACTUAL NETO ECONOMICO (En soles)
Flujo Flujo
FSA
Ao Econmico Econmico VAN
(20% )
$ s/.
0 -213149 -682077 1 -682077
1 107835 345071 0.83 286409
2 136083 435464 0.69 300470
3 147671 472547 0.58 274077
4 141826 453843 0.48 217845
5 276129 883612 0.4 353445
Fuente: Flujo econmico S/. 750,169
B. Coeficiente Beneficio/Costo (B/C) Econmico
Es la cantidad de excedentes generados por unidad de inversin,

despus de haber cubierto los costos de operacin y del capital.
Regla de decisin: Se acepta el proyecto si el B/C es mayor a 1
B FlujosPosi tivos

C Flujos Negativos

CUADRO N 12.2
COEFICIENTE BENEFICIO/COSTO ECONOMICO
APORTE INGRESO + VALOR BENEFICIOS COSTOS
COSTOS f.s.a (20%)
PROPIO DE RECUPERO ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS
65039 0 1.00 0 65039
397586 532480 0.83 441958 329996
426396 599040 0.69 413338 294214
477669 665600 0.58 386048 277048
478402 665600 0.48 319488 229633
478402 747861 0.40 299144 191361
VAN 1859976 1387291
B/C 1.341
Fuente: CUADRO 11.3 Flujo econmico
C. Periodo de Recuperacin de la Inversin (PRIe)
Es el periodo de tiempo en el que la sumatoria de los beneficios

actualizados o ingresos netos es igual a los Costos Actualizados
Cuadro No 12.3
PERIODO DE RECUPERACIN DE LA INVERSIN ECONMICA
Ao VAN (20%) VAN Acumulado

0 -213149 -213149
1 89503 -123646
2 93897 -29749
3 85649 55900
4 68077 123976
5 110452 234428
El periodo de recuperacin de inversin es:
PRI = 2 aos, 4 meses y 2 das.

D. Tasa Interna de Retorno (TIRe):
Es la tasa de descuento con la cual se recupera la inversin y donde el

VAN resulta igual a 0.
CUADRO 12.4
TASA INTERNA DE RETORNO ECONOMICA
Ao Flujo Econmico FSA (20%) VAN (20%)
0 -213149 1.0 -213149

1 107835 0.83 89503
2 136083 0.69 93897
3 147671 0.58 85649
4 141826 0.48 68077
5 276129 0.40 110452
TIR 53%
En el siguiente cuadro resumiremos los indicadores de rentabilidad

econmica:
CUADRO 12.5
INDICADORES DE RENTABILIDAD ECONOMICA
Indicadores Valor
VAN 234427.7646
B/C 1.340725523
PRI 2.35
TIR 53%
12.2.3 EVALUACIN FINANCIERA
La Evaluacin Financiera mide el efecto del financiamiento aplicado

al proyecto, en consecuencia lo que se analizar a continuacin se hace
enfocndose en los ingresos y desembolsos que tiene que hacer el

proyecto ms los pagos de los servicios financieros de los crditos

obtenidos
Para la evaluacin Financiera se consideran el Estado de Ganancias

y Prdidas y Flujo de Caja con Financiamiento.
12.1.1. COSTO DE OPORTUNIDAD DEL CAPITAL
Para calcular el Costo de Oportunidad de Capital Ponderado,

utilizaremos el siguiente mtodo:
AP P1 P2 P3
COK' = (COK) + (r1) + (r2)+ (r3)
IT IT IT IT
Donde:
COK: Costo de Oportunidad de Capital Ponderado.
AP: Aporte Propio
COK: Costo de Oportunidad de Capital (17.08%)
P1: Prstamo de COFIDE (Activos Tangibles)
r1: Inters del Prstamo de COFIDE (15.5%)
P2: Prstamo de COFIDE (Capital de Trabajo)
r2: Inters del Prstamo de COFIDE (16.5%)
P3: Prstamo SCOTIABANK
r3: Inters del Intermediario Financiero (20.00%)
IT: Inversin Total.
12.2.3.1 INDICADORES DE RENTABILIDAD
A. Valor Actual Neto
El VAN financiero nos muestra la cantidad de excedentes actualizados

que muestra el proyecto despus de haber pagado la inversin y el

valor de la renta exigida al proyecto, para una tasa de descuento

previamente especificada.
Regla de decisin: Se acepta el proyecto se el VANf es mayor al
VANe, esto se atribuye debido al apalancamiento financiero positivo.
CUADRO N 12.6: PERIODO DE VALOR ACTUAL

NETO FINANCIERO (EN DLARES)
Flujo
Ao Financiero FSA (17,9%) VAN (17,9%)
0 -76823 1 -76823
1 86341 0.85 73390
2 120667 0.72 86880
3 139274 0.61 84957
4 139308 0.52 72440
5 276129 0.44 121497
VAN 362342
B. Coeficiente Beneficio/Costo (B/C)

Es la cantidad de excedentes generados por unidad de inversin,
despus de haber cubierto los costos de operacin y del capital.
Regla de decisin: Se acepta el proyecto si el B/Cf es mayor al B/Ce
B FlujosPosi tivos

C Flujos Negativos


C. Periodo de Recuperacin de la Inversin (PRIf)
Es el periodo de tiempo en el que la sumatoria de los beneficios

actualizados o ingresos netos es igual a los Costos Actualizados.
Regla de decisin: Se acepta el proyecto cuando el PRIf es menor al
horizonte de plantacin del proyecto.
CUADRO No 12.8
PERIODO DE RECUPERACIN DE LA INVERSIN (PRI FINANCIERO)
(EN DLARES)
Flujo VAN
Ao Financiero FSA (17,9%) VAN (17,9%) Acumulado
0 -76823 1 -76823 -76823
1 86341 0.85 73390 -3433

2 120667 0.72 86880 83448
3 139274 0.61 84957 168405
4 139308 0.52 72440 240845
5 276129 0.44 121497 362342
VAN 362342 774784
PRI = 1 ao 4 meses y 24 das.
D. Tasa Interna de Retorno (TIRf):

Es la tasa de descuento con la cual se recupera la inversin y donde el

VANe resulta igual a 0.
Cuadro No 12.10
TASA INTERNA DE RETORNO FINANCIERA
Flujo
Ao Financiero FSA (17,9%) VAN (17,9%)
0 -76823 1 -76823
1 86341 0.85 73390
2 120667 0.72 86880
3 139274 0.61 84957
4 139308 0.52 72440
5 276129 0.44 121497
Tasa Interna de Retorno (TIRf)

(DLARES)
TIR 77.37%
A continuacin mostraremos los resultados en forma de resumen de las

Evaluaciones Econmicas y Financieras, referidas a los indicadores de
rentabilidad y en funcin al Costo de Oportunidad de Capital.
Cuadro No 12.11
RESUMEN DE INDICADORES DE RENTABILIDAD FINANCIERO
Cuadro Resumen
VAN 362342.89657
B/C 1.353
PRI 1.34

TIR 77.37%
A continuacin se presenta el cuadro resumen de la Evaluacin

Econmica y Financiera
Cuadro No 12.12: RESUMEN DE INDICADORES DE RENTABILIDAD

ECONMICO Y FINANCIERO
Evaluacin Econmica Evaluacin Financiera
Tasa de Tasa de
Indicadores Descuento Valor Descuento Valor
VAN 20.07% 234428 17.89% 362342
B/C 20.07% 1.341 17.89% 1.353
PRI 20.07% 6.32 17.89% 1.04
TIR 20.07% 53% 17.89% 77.37%
12.3 ANLISIS DE SENSIBILIDAD PARA EL PROYECTO
12.3.1 GENERALIDADES
El anlisis de sensibilidad se usa para observar las alteraciones que

se producen en los indicadores econmicos y financieros, cuando el
proyecto enfrenta situaciones diferentes a las asumidas durante su
elaboracin.
Este tipo de anlisis se usa con el fin de observar los lmites del
proyecto, para conocer hasta qu punto puede ser considerado rentable o
factible.

12.3.2 TIPOS DE ANLISIS
El anlisis de sensibilidad tiene los siguientes escenarios:
1. Cuando las ventas disminuyen.

2. Cuando los costos fijos se incrementan.
3. Cuando disminuyen las ventas y los costos fijos se incrementan.
Para evaluar la variacin en la demanda que tcnicamente puede

sostener el proyecto, usaremos el modelo de anlisis de sensibilidad
unidimensional, tomando como variable a sensibilizar primero la cantidad
de unidades vendidas, luego los costos fijos; y para finalizar el anlisis de
sensibilidad multidimensional para examinar los lmites que puede
soportar el proyecto a una variacin conjunta de estos factores.
12.3.2.1 ESCENARIO 1: DISMINUCIN DEL VOLUMEN DE VENTAS
De los flujos actualizados que podemos observar en la ltima fila,

podemos calcular la cantidad que se debe vender para que el VAN a
obtener del flujo financiero sea igual a 0.


CUADRO N 12.14 VARIACION DE PRECIO

VARIACION
AO PRECIO %
PAQUETE
2009 40.0 36.5 -8.80
2010 40.0 35.9 -10.35
2011 40.0 35.1 -12.31
2012 40.0 34.8 -13.02
2013 40.0 34.5 -13.79
Fuente: Cuadro 12.13

12.3.2.2 ESCENARIO 2: VARIACIN DE COSTOS FIJOS

CUADRO N 12.16 VARIACION DE COSTOS

FIJOS
VARIACION DE
AO %
COSTOS FIJOS
2009 216595.7 484995.6 123.92

2010 256746.8 528470.1 105.83
2011 284224.3 571390.6 101.04
2012 282381.7 589942.0 108.92
2013 269681.2 610271.8 126.29

12.3.2.3 ESCENARIO 3: VARIACIN DE VOLUMENES DE VENTA Y

COSTOS FIJOS

CUADRO N 12 VARIACION DE COSTO FIJO Y PRECIO UNITARIO

PRECIO DE
AO
VENTA % COSTO FIJO %
2009 40.0 39.0 -2.50 216595.7 271589.5 25.39
2010 40.0 38.0 -5.00 256746.8 277399.1 8.04
2011 40.0 37.0 -7.50 284224.3 301584.3 6.11
2012 40.0 36.0 -10.00 282381.7 296748.6 5.09
2013 40.0 35.0 -12.50 269681.2 281653.5 4.44
12.3.3 EVALUACIN SOCIAL
Es el proceso de medicin sobre la base de la comparacin de los

beneficios sociales generados y los costos sociales incurridos durante el
horizonte de vida del proyecto.
Este tipo de evaluacin tiene por objeto medir el valor de un proyecto

de inversin para la sociedad o comunidad considerados como
participantes del mismo; es un conjunto de elementos de juicio de carcter
econmico y social que permite a la comunidad conocer los efectos que el
proyecto producir durante el horizonte de evaluacin.
12.3.3.1 INDICADORES DE EVALUACIN SOCIAL
Los indicadores de Evaluacin Social que se aplica al proyecto

son:
Generacin de empleo
Densidad de Capital
Valor Agregado Bruto
Impacto sobre la poblacin

12.3.3.1.1 GENERACIN DE EMPLEO
Se mide el nmero de puestos que genera el proyecto tanto

directo como indirecto.
CUADRO 12.18 REQUERIMIENTOS DE PERSONAL

REQUERIMIENTOS DE PERSONAL UNID.
Gua 3
Operadores de atracciones 9
Entrenadores de deportes de aventura 14
Criador/Entrenador de caballos 2
Personal de seguridad 3
Paramdico 2
Jardineros 4
Personal de Limpieza 4
Cajeras 2
CUADRO 12.19: GENERACIN DE EMPLEO

GENERACIN DIRECTA DE EMPLEO USO DE TERCEARIZACI N
1. Servicio de Contabilidad
Elaboracin de los estados financieros,
registros en los libros principales y
43 Puestos de Trabajo auxiliares de contabilidad.
2. Servicio Jurdico
Asesora Legal, Tramitaciones,
representaciones, etc

12.3.3.1.2 DENSIDAD DE CAPITAL
Permite determinar cunto le cuesta al proyecto ofertar un

puesto de trabajo, es decir, el valor de la inversin y los costos
operativos por puestos de trabajo.
La densidad de Capital es igual a la Inversin entre el nmero

de puestos de trabajo.
DK = Inversin Total / N de puestos Trabajo Generado
CUADRO N 12.20
Inversin Total
CUADRO 8.4: INVERSION TOTAL DEL PROYECTO
INVERSIN TOTAL MONTO (S/.) MONTO ($)
Inversin Fija Tangible 424,560 132655
Inversin Fija Intangible 26,945 20438
INVERSION FIJA TOTAL 451,505 153093
CAPITAL DE TRABAJO 192179.3519 60056
INVERSIN TOTAL 643,684 213149
DK = 213149/43 = 4956.95349
DK = 4956.95349
Esto significa que por cada puesto de trabajo que se genere en

el proyecto se necesitar de US$ 4956.95

12.3.3.1.3 VELOCIDAD DE CIRCULACIN DEL CAPITAL
La frmula para el Indicador Velocidad de Circulacin del

Capital es la siguiente:
Ventas Totales
Vk
Inversin
CUADRO N 12.21 DETERMINACION DE LA VELOCIDAD DE LA

CIRCULACION DEL CAPITAL
Perodo Ventas Inversin Vk
2009 532480 147537 3.6
2010 599040 4.1
2011 665600 4.5

2012 665600 4.5
2013 665600 4.5
Fuente: Cuadros Anteriores
12.3.3.1.4 RESUMEN DE LA EVALUACIN SOCIAL
A continuacin se mencionan los principales alcances que el

proyecto puede aportar a la poblacin:
CUADRO RESUMEN DE LA EVALUACION SOCIAL

INDICADORES EVALUACIN
1. Generacin de El Proyecto genera 43 nuevos puesto de trabajo,
Empleo
2. Densidad de Capital DK = US$ 4956.95349 puesto generado
Ao 1: 3.6
3. Velocidad de Ao 2: 4.1
circulacin del Ao 3: 4.5
capital Ao 4: 4.5
Ao 5: 4.5

12.3.4 EVALUACIN ECOLGICA
La Evaluacin Ecolgica o Ambiental del Proyecto consiste en

identificar y cuantificar los daos y/o beneficios que podrn suscitarse en
el futuro, en la medida que se desarrolle una accin propuesta en el
presente.
Esta evaluacin, referente a los efectos en el medio ambiente, que

constituye un nuevo criterio sumado a los ya tradicionales criterios
econmicos, financieros y sociales nos va a permitir efectuar un
Desarrollo Sostenido, que viene a ser el Desarrollo Econmico que
satisface las necesidades actuales sin poner en peligro la capacidad de
las futuras generaciones.
12.3.4.1 FUNDAMENTOS DE LA EVOLUCIN ECOLGICA
Durante los tiempos, la ecologa ha tenido poca o ninguna

importancia para la humanidad, sin embargo, en los ltimos aos, esta
ha cobrado mayor importancia debido a la percepcin ms compleja de
la manera en que los seres influyen en el uso y conversacin de los
naturales.
Tal pensamiento errado de hace algunos aos era el resultado de

la creencia de que los recursos naturales eran duraderos para siempre.
Esta actitud cambi, hoy en da se trata de dar un uso moderado
a los recursos, debido principalmente a tres principios:
Algunas consecuencias del desarrollo pueden ser tan graves que

provoquen grandes cambios ambientales, o hasta irreversible.

Las actividades econmicas y otras actividades humanas son

subsistemas que funcionan dentro de un ecosistema amplio pero
infinito. La perturbacin del ecosistema, es decir su extincin y
contaminacin, trasforma con el tiempo a los subsistemas en los que
se basa la vida.
En la medida que la actividad econmica en expansin y la

poblacin humana utilizan cada vez ms recursos naturales y producen
cada vez un mayor volumen de desechos que estn comenzando a
superar los lmites permisibles del ecosistema en el cual habitamos.
12.3.4.2 OBJETIVOS DE LA EVALUACIN ECOLGICA DEL

PROYECTO
12.3.4.2.1 OBJETIVO GENERAL
Identificar las actividades que pueden causar cierto impacto en

el ambiente, tanto positiva como negativamente, y definir
lineamientos que permitan hacer frente a estos impactos
ambientales.
12.3.4.2.2 OBJETIVOS ESPECFICOS
Adecuarse a la poltica Ambiental del Cdigo del Medio

Ambiente y los recursos Naturales (Ley N. 25238 del 07/08/1990)
que tiene como objetivo la proteccin y conservacin del Medio
Ambiente y de los Recursos Naturales a fin de hacer posibles el
desarrollo integral de la persona humana a base de garantizar una
adecuada calidad de vida.
Observar fundamentalmente el principio de prevencin,

entendindose que la proteccin ambiental no se limita a la

restauracin de los daos existentes, sino a la eliminacin de

posibles daos ambientales que podamos provocar.
Determinar los efectos directos e indirectos previsibles de dicha

actividad productiva en el medio ambiente, fsico y social, a corto y
largo plazo. Se deber indicar las medidas necesarias para evitar y
reducir el dao a niveles nfimos.
12.3.4.2.3 LEYES SOBRE CONTAMINANTES
En nuestro pas se estn elaborando los estndares de calidad

ambiental y lmites mximos permisibles referidos a los siguientes
temas:
Estndares de calidad del aire

Estndares de calidad del agua
Estndares de calidad ambiental para el ruido
Lmites mximos permisibles en el sector de hidrocarburos y
electricidad.
12.3.4.3 NORMAS ISO 14000
Actualmente, la mayor parte de los pases, incluido el nuestro, han

incorporado la variable ambiental en sus legislaciones, buscando un
adecuado uso de los recursos sin poner en peligro las posibilidades de
desarrollo y calidad de vida.
Sin embargo, la experiencia internacional ha demostrado que la

existencia de un marco legal e institucional, no es condicin suficiente
para garantizar la eficacia de las acciones de proteccin ambiental. Las
empresas necesitan de instrumento de gestin que, al aplicarse

adecuadamente, les sirva para aprovechar sus esfuerzos en materia

ambiental.
Es bajo este contexto que la Organizacin Internacional de

Normalizacin, desarrollo normas internacionales voluntarias, entre las
que destaca la norma ISO 14001, especificando los requisitos de un
Sistema de Gestin Ambiental.
Hoy muchas empresas de por s se dan cuenta de que la opcin

que tienen en el futuro, es reconvertirse ambientalmente y crecer con
desarrollo sostenible. La competitividad que busca est orientada a
encontrar la manera de insertarse en este nuevo contexto internacional
globalizado, de una manera ventajosa con los instrumentos de gestin
necesarios.
12.3.4.4 EL ECOSISTEMA Y EL PROYECTO
Debido a que la empresa de deportes de aventura, es pequea,

no ser significativa la influencia que tendr en el gran ecosistema de
la regin de Arequipa, por lo que se considera que las operaciones de
la empresa no perturbarn el equilibrio ecolgico.
De manera preventiva, en la puesta en marcha del proyecto, se

tratara de racionalizar y aprovechar el mximo la materia prima,
mediante el empleo de tecnologa, procesos y procedimientos
adecuados.
12.3.4.5 DETERMINACIN DEL IMPACTO AMBIENTAL
Para determinar los potenciales efectos ambientales que se den

en las diferentes etapas del proyecto se utiliza un Mtodo de
identificacin de aspectos ambientales significativos dentro de la
planta.

Se tomara en cuenta la siguiente tabla para la evaluacin de los

aspectos ambientales.
TABLA DE EVALUACION DE ASPECTOS AMBIENTALES
ELEVADA (2 puntos) MODERADO (1 punto) BAJA(0 puntos)

El residuo o
desecho
generado se
degrada
PERMANENCIA El residuo o desecho El residuo o desecho fcilmente en el
que se ha generado, generado permanece medio ambiente,
permanece un largo un largo tiempo, pero sin producir
tiempo en el medio se puede degradar con ninguna
ambiente el paso de varios aos alteracin
El residuo o desecho
puede generar algunas El residuo o
El residuo o desecho molestias en el medio desecho
PELIGROSIDAD
generado, es nocivo ambiente, sin que esto generado no
para el medio signifique su desarrollo afecta al medio
ambiente. normal ambiente
El residuo no
esta afectado
Gran cantidad de La cantidad de residuo por normas
MAGNITUD
eliminacin o generada no es legales que
generacin de residuos alarmante pero debe controlan su
o desechos tomarse en cuenta. generacin
El residuo es
El residuo si esta generado por
LEGAL afectado por normas normas legales
legales que controlan que controlan su
su generacin generacin
El residuo es
FRECUENCIA El residuo es generado generado solo
continuamente espordicamente
EVALUACION DE ASPECTOS AMBIENTALES



12.3.4.5.1 EVALUACIN DE LOS ASPECTOS AMBIENTALES
Para la evaluacin de los Aspectos Ambientales utilizaremos el

cuadro anterior, donde optaremos por considerar Aspecto Ambiental
Significativo a aquel que tenga una puntuacin mayor a 5.
Anlisis del mtodo aplicado
De cuadro anterior se desprende:
La instalacin de los locales logsticos no van a alterar el

ecosistema de los lugares donde se va a practicar deportes de
aventura, ya que su interaccin con el entorno (medio ambiente)
es reducida en el sentido que no se genera desechos txicos que
tengan un fuerte impacto en el medio ambiente.
Especficamente en el rea de produccin es donde se atenta al
medio ambiente con la contaminacin del aire y la contaminacin
del suelo por la emisin de residuos gaseosos y residuos de
comida y snacks respectivamente, pero el impacto no es tan
significativo pero es muy importante tomarlo en cuenta.
La calidad del aire y del agua se ve afectada por los desechos
propios de las operaciones de servuccin de la empresa, pero no
son significativos. Tambin los cambios del aire que se dan son
gases como el CO2 provenientes del uso de equipo a base de
petrleo para la prctica de deportes de aventura, lo que resulta
no ser de gran impacto principalmente porque las zonas son algo
inhspitas es decir son amplias, despejadas y espaciosas.
Despus de que el equipo de deportes cumpla su periodo de vida

til, se tendr que desechar.
Esto tiene un impacto negativo en el suelo donde se depone
porque contiene materiales que difcilmente se descomponen, por
lo que se pretender comprar equipos con materiales reciclables.

Control y Mitigacin de los impactos del proyecto
El control y la mitigacin de los impactos del proyecto, identifican

especialmente las tecnologas y procesos
que se implementan para prevenir o mitigar impactos adversos que
ocurren durante la construccin y operacin del proyecto.
En la mayora de los casos, los impactos relacionados con el
proyecto deben ser identificados antes de la construccin y
operacin. En esos casos, los mtodos de control y mitigacin deben
ser elaborados con el diseo del proyecto.
Acciones de Mitigacin
Pero se ha visto por conveniente la toma de las siguientes acciones

que permitan reducir el potencial de impacto en el proyecto:
Elaboracin de un programa de Control y reciclaje de residuos y

materiales contaminantes.
Cuidado armonioso de la flora de las zonas donde se va a realizar
la prctica de los deportes de aventura en reas especificas
destinadas para jardines y/o zonas verdes.
Aislamiento por recubres especiales de los motores para reducir
el ruido, vibracin y colocacin de material atenuante de
vibraciones en los equipos que as lo requieran.

Conclusiones
Entre las conclusiones que se han podido rescatar del trabajo resalta las
siguientes:
Dada la realizacin del estudio de la demanda observamos que existe

acogida en el mercado as como inters por la existencia de un parque
de este tipo. Esto quiere decir que el mercado se encuentra apto para la
recepcin de nuestro servicio.
El servicio que se pretende brindar es novedoso en la ciudad de

Arequipa, del captulo de anlisis de mercado se sustrajo que el
segmento de mercado escogido es el que corresponde al segmento A y
B de la ciudad de Arequipa, as como de turistas que tengan una estada
mayor a 1.6 das; que disponga de recursos econmicos como para
acceder al tipo de servicios que se pretende brindar.

De la sntesis del Estudio de Inversin del Proyecto, si bien cierto que el

monto de la inversin total es significativo (Tangibles), la demanda
prevista compensara el monto de la inversin con un periodo de
recuperacin relativamente corto.

Segn el estudio Administrativo y Orgnico del proyecto, el sistema

empresarial que tendr el negocio ser de propiedad privada, constituida
bajo la modalidad de Sociedad Annima.
El proyecto es rentable desde el punto de vista tcnico econmico y

financiero, esto es basndose en los resultados de la evaluacin dado
que los indicadores son compatibles y aceptables. La evaluacin
econmica y financiera presenta los siguientes resultados:
Evaluacin Financiera
Evaluacin Econmica
Tasa de Tasa de Valor

Indicadores Descuento Valor Descuento
362342
20.07% 17.89%
VAN 234428
1.353
20.07% 1.341 17.89%
B/C
20.07% 6.32 17.89% 1.04
PRI
77.37%
TIR 20.07% 53% 17.89%
La localizacin ptima corresponde al sector del distrito de Quequea,

en vista de que presenta numerosas reas verdes y otras caractersticas
apropiadas para la instalacin de l proyecto.
Se requiere una inversin total de $ 213149 de los cuales el

corresponde a inversin fija tangible 9,58%, porcentaje al capital de
trabajo 28,15% y el 62,23 % a la inversin intangible.

Recomendaciones
Habindose determinado la viabilidad tcnica, legal y econmica para la

instalacin de un Centro Recreacional, y considerando los resultados
positivos de la evaluacin, econmica y financiera, se recomienda la
ejecucin del proyecto.

Se recomienda hacer un anlisis exhaustivo y permanente de los
clientes, sus gustos y preferencias, ya que son la parte ms importante
del servicio.

Dado el ambiente inestable de ciertos factores se recomienda realizar
una actualizacin de los parmetros econmicos y monetarios para la
puesta en macha del proyecto.

Referente a la localizacin, si se considera opciones alternativas, se
recomienda que estas sean adecuadas tal que se tome e cuenta
factores importantes definidos en este estudio como presencia de
ambientes naturales, reas verdes, cercana a la ciudad, entre otros.

ANEXOS

ANEXO 1 ANALISIS DE LA ENCUESTA
1.1. ANALISIS DE DATOS NACIONALES
PREGUNTA 1: ASISTE USTED A CENTROS RECREATIVOS O LUGARES

DE ESPARCIMIENTO?
ANEXO N1.1: PREGUNTA 1

a SI 171 81%
b NO 39 19%
Total 210 100%
Elaboracin : Propia
GRAFICO N 1.1.
Asistencia a centros de esparcimiento
NO
19%
SI NO
SI
81%
Elaboracin: Propia
PREGUNTA 2: CON QUE FRECUENCIA ASISTE USTED A ESTOS

CENTROS DE ESPARCIMIENTOS?
A Siempre 31 18%
B A veces 99 58%
C Casi nunca 41 24%
Total 171 100%
Elaboracin : Propia
GRAFICO N 1.2

Frecuencia de Asistencia
Casi Siempre
nunca 18%
Siempre
24%
A veces
Casi nunca
A veces
58%
Elaboracin: Propia
PREGUNTA 3: CUL ES LA PRINCIPAL CAUSA POR LA QUE

USTED NO CONCURRE A CENTROS DE ESPARCIMIENTO?

a No me gusta 12 31%
b Por distancia 8 21%
c Tiempo 15 38%
Ras
d econmicas 4 10%
Total 39 100%
Elaboracin: Propia
GRAFICO N1.3
Razones por la que no se asiste a centros de

esparcimiento
Raz
economicas
10% No me gusta
No me gusta
31% Por distancia
Tiempo
38% Tiempo
Por distancia
21%
Elaboracin: Propia

PREGUNTA 4: QU TIPOS DE ACTIVIDADES LE GUSTARIA REALIZAR

EN EL MENCIONADO CENTRO DE ESPARCIMIENTO?

a Tracking(montaa) 81 19%
b caminatas 59 14%
c Paseo a Caballo 76 17%
d Paintball 59 14%
e Camping 78 18%
f Visitas Culturales 47 11%
Todas las
g anteriores 26 6%
h otras 11 3%
Total 437 100%
Elaboracin: Propia
GRAFICO N 1.4
Preferencia de Actividades
Treeking(montaa)
6% 3%
caminatas
11%
19% Paseo a Caballo
Paintball
18% 13%
Camping
17%
Visitas Culturales
13%
Todas las
anteriores
Elaboracin: Propia
PREGUNTA 5: Si se le ofreciera un servicio de un parque Eco-cultural de

atracciones en la ciudad de Arequipa hara usted uso de este servicio?

ANEXO N 1.5 PREGUNTA 5

A Si 158 92%
B No 13 8%
Total 171 100%
Elaboracin : Propia
GRAFICA N1.5
Haria uso del servicio del Parque Eco-

No cultural
8%
Si
No
Si
92%
Elaboracin: Propia
PREGUNTA 6: De cuantos das le gustara que fuera el paquete principal de

estada en este parque Eco-Cultural?

a 2 das 111 70%
b 3 das 47 30%
Total 158 100%
Elaboracin: Propia
GRAFICA N1.6
Dias por Paquete Principal
3 dias
30% 2 dias
2 dias
70% 3 dias
Elaboracin: Propia

PREGUNTA 7: DE REUNIR EL PAQUETE COMPLETO CUANTO ESTARIA

DISPUESTO A PAGAR?
ANEXO N 1. 1 PREGUNTO 7
a 20 a + 42 27%
b 15 a 20 98 62%
c 10 a 15 18 11%
Total 158 100%
Elaboracin: Propia
GRAFICO N 1.7
Precio del Paquete Completo

10 a 15
11% 20 a +
27%
20 a +
15 a 20
10 a 15
15 a 20
62%
Elaboracin: Propia
1.2. ANALISIS DE DATOS NACIONALES
PREGUNTA 1: ASISTE USTED A CENTROS RECREATIVOS O LUGARES

DE ESPACIMIENTO?

a SI 171 81%
b NO 39 19%
Total 210 100%
Elaboracin: Propia

GRAFICO N 8
Asistencia a centros de esparcimiento
NO
19%
SI NO
SI
81%
Elaboracin: Propia
PREGUNTA 2 CON QUE FRECUENCIA ASISTE USTED A ESTOS

CENTROS DE ESPARCIMIENTOS?
ANEXO 1.2 PREGUNTE 2

a Siempre 31 18%
b A veces 99 58%
c Casi nunca 41 24%
Total 171 100%
Elaboracin: Propia
GRAFICO N 9
Frecuencia de Asistencia
Casi nunca Siempre

24% 18%
Siempre
A veces
A veces
58%
Casi nunca

PREGUNTA 3: CUL ES LA PRINCIPAL CAUSA POR LA QUE USTED NO

CONCURRE A CENTROS DE ESPARCIMIENTO?
ANEXO N1.2 PRUGUNTA 3

a No me gusta 12 31%
b Por distancia 8 21%
c Tiempo 15 38%
d Ras econmicas 4 10%
Total 39 100%
Elaboracin : Propia
GRAFICO N 10
Razones por la que no se asiste a centros de

esparcimiento
No me gusta
Raz
economicas
10% Por distancia
No me gusta
31% Tiempo
Tiempo
38%
Por Raz
distancia economicas
21%
Elaboracin: Propia
PREGUNTA 4 QU TIPOS DE ACTIVIDADES LE GUSTARIA REALIZAR EN

EL MENCIONADO CENTRO DE ESPARCIMIENTO?
a Tracking(montaa) 81 19%
b caminatas 59 14%
c Paseo a Caballo 76 17%
d Pantalla 59 14%
e Camping 78 18%
f Visitas Culturales 47 11%
g Todas las anteriores 26 6%
h otras 11 3%
Total 437 100%
Elaboracin : Propia

GRAFICO N 11
Preferencia de Actividades
3%
6% Treeking(montaa)
11% caminatas
19% Paseo a Caballo

Paintball
18% 13%
Camping
17% Visitas Culturales
Todas las anteriores
13% otras
Elaboracin: Propia
PREGUNTA 5: SI SE LE OFRECIERA UN SERVICIO DE UN PARQUE ECO-

CULTURAL DE ATRACCIONES EN LA CIUDAD DE AREQUIPA HARIA
USTED USO DE ESTE SERVICIO?

A Si 158 92%
B No 13 8%
Total 171 100%
Elaboracin: Propia
GRAFICO N 12
Haria uso del servicio del Parque Eco-

cultural
No
8%
Si
Si
92% No
Elaboracin: Propia

PREGUNTA 6: De cuantos das le gustara que fuera el paquete principal de

estada en este parque Eco-Cultural?
ANEXO N 1.2: PREGUNTAS 6

a 2 das 111 70%
b 3 das 47 30%
Total 158 100%
Elaboracin: Propia
GRAFICO N 13
Dias por Paquete Principal
3 dias
30% 2 dias
2 dias
70% 3 dias
Elaboracin: Propia
PREGUNTA 7: DE REUNIR EL PAQUETE COMPLETO CUANTO ESTARIA

DISPUESTO A PAGAR?
CUADRO1.2.PREGUNTA 7
a 20 a + 42 27%
b 15 a 20 98 62%
c 10 a 15 18 11%
Total 158 100%
Elaboracin: Propia

GRAFICO N 14
10 a 15
11%
Precio del Paquete
20 a +
Completo
27% 20 a +
15 a 20
62%

ANEXO 3
DETERMINACION DE LA DEMANDA HISTORICA

2.1 Paquetes extranjeros
2.1.1 Anlisis de las tendencias
La demanda histrica de paquetes de turistas extranjeros en Arequipa es:
CUADRO 2.1:ANLISIS DE LAS

TENDENCIA
DEMANDA
N AOS HISTORICA
0 1998 8,490
1 1999 10,802
2 2000 10,880
3 2001 13,933
4 2002 14,818
5 2003 14,842
6 2004 13,657
7 2005 17,705
8 2006 19,003
9 2007 20,302
10 2008 21,600
2.1.1.1 Tendencia lineal (R2 = 93.76% )

GRAFICO N 1

25,000
EXTRANJEROS
20,000
y = 1220.9x + 7768.5
R = 0.9376
Cantidad (miles)
15,000
10,000
5,000
0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
Aos
2.1.1.2 Tendencia polinomio (R2 = 93.88% )

GRAFICO N 2
25,000
EXTRANJEROS
20,000 y = 15.813x2 + 1031.1x + 8179.6
R = 0.9388
Cantidad (miles)
15,000
10,000
5,000
0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
Aos

2.1.1.3 Tendencia logartmica (R2 = 84.88% )

GRAFICO N 3
25,000
EXTRANJEROS
20,000
y = 5170.7ln(x) + 6866.6
Cantidad (miles)
R = 0.8488
15,000
10,000
5,000
0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
Aos
2.1.1.3 Tendencia potencial (R2 = 91.3% )

GRAFICO N 4
25,000
EXTRANJEROS
20,000
y = 8032x 0.3732
R = 0.913
Cantidad (miles)
15,000
10,000
5,000
0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
Ao s

2.1.1.5 Tendencia exponencial (R2 = 92.11% )

GRAFICO N 5
25,000
EXTRANJEROS
20,000
y = 8775.3e0.0842x
R = 0.9211
Cantidad (miles)
15,000
10,000
5,000
0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
Aos
2.1.1.6 Anlisis de las correlaciones R 2

CUADRO N 2.
ANALISIS DE LAS
CORRELACIONES R2
Tendencia Correlacin
Lineal 93.76%
Polinomio 93.88%
Logartmica 84.88%
Potencial 91.3%
Exponencial 92.11%
Elaboracin: Propia
La recta polinomio es la que mas se ajusta por lo tanto utiliza para

proyectar l os datos histricos hacia el futuro.

2.1.2. Determinacin futura de paquetes extranjeros
Aplicando la ecuacin de la recta polinomio para determinar la venta

futura de paquetes extranjeros mediante siguiente modelo matemtico:
y = 15.813x2 + 1347.4x + 20072
CUADRO N 3 : PAQUETES
EXTRANJEROS
11 2009 21,435
12 2010 22,830
13 2011 24,256
14 2012 25,714
15 2013 27,204
16 2014 28,725
17 2015 30,278
18 2016 31,863
19 2017 33,479
20 2018 35,127
21 2019 36,806
Elaboracin: Propia

2.2 Paquetes nacionales

2.2.1 Anlisis de las tendencias
La demanda histrica de paquetes en Arequipa es:
CUADRO N 4
DEMANDA HISTORICA DE
PAQUETES TURISTICOS
NACIONALES EN AREQUIPA
DEMANDA
AOS HISTORICA
1993 271,650
1994 276,122
1995 280,668
1996 285,289
1997 289,986
1998 294,761
1999 299,614
2000 304,547
2001 309,561
2002 314,657
2003 319,838
2004 325,104
2005 330,456
2006 335,897
2007 341,427
2008 347,049
Elaboracin: Propia

.2.1.1 Tendencia lineal (R 2 = 99.80% )

GRAFICO N 5
y = 5022.5x + 265222
400000 R = 0.9989 POBLACION AREQUIPEA
350000
300000
Cantidad (miles)
250000
200000
150000
100000
50000
0
1993199419951996199719981999200020012002200320042005200620072008
Aos
2.2.1.2 Tendencia polinomio (R2 =100% )
GRAFICO N 6
y = 40.989x 2 + 4325.7x + 267313

400,000 R = 1 POBLACION AREQUIPEA
350,000
300,000
Cantidad (miles)
250,000
200,000
150,000
100,000
50,000
0
1993199419951996199719981999200020012002200320042005200620072008
Aos

2.2.1.3 Tendencia logartmica (R 2 = 85.88% )
GRAFICO N 7
y = 28097ln(x) + 254053
400,000
R = 0.8589 POBLACION AREQUIPEA
350,000
300,000
Cantidad (miles)
250,000
200,000
150,000
100,000
50,000
0
1993199419951996199719981999200020012002200320042005200620072008
Aos
2.2.1.4 Tendencia potencial (R 2 = 87.99% )
GRAFICA N 8
y = 257215x 0.0924
400,000
R = 0.8791 POBLACION AREQUIPEA
350,000
300,000
Cantidad (miles)
250,000
200,000
150,000
100,000
50,000
0
1993199419951996199719981999200020012002200320042005200620072008
Aos

2.2.1.5 Tendencia exponencial (R2 = 100% )
GRAFICA N 9
y = 267250e0.0163x
400,000
R = 1 POBLACION AREQUIPEA
350,000
300,000
Cantidad (miles)
250,000
200,000
150,000
100,000
50,000
0
1993199419951996199719981999200020012002200320042005200620072008
Aos
2.2.1.6 Anlisis de las correlaciones R2
CUADRO N 2.2.1.6
ANALISIS DE LAS
CORRELACIONES R2
Tendencia Correlacin
Lineal 99,80%
Polinomio 100%
Logartmica 85.88%
Potencial 87.99%
Exponencial 100%
Elaboracin: Propia
La recta polinomio y la exponencial son las que se ajusta por lo cual

usaremos la polinomio, la utilizaremos para proyectar lo datos histricos
hacia el futuro.

2.2.3. Determinacin futura de paquetes nacionales
Aplicando la ecuacin de la recta polinomio para determinar la venta

futura de paquetes extranjeros mediante siguiente modelo matemtico:
y = 40.989x2 + 4325.7x + 267313
CUADRO N 2.2.3
DETERMINACION FUTURA DE
PAQUETES NACIONALES
DEMANDA
N AOS FUTURA
16 2009 347,017
17 2010 352,696
18 2011 358,456
19 2012 364,298
20 2013 370,223
21 2014 376,229
22 2015 382,317
23 2016 388,487
24 2017 394,739
25 2018 401,074
26 2019 407,490
Elaboracin: Propia

ANEXO 4:
Para hallar el FSA se procedi con el siguiente clculo:
Ke = Rf + b (Rm - Rf ) + RP + PR
Siendo:
Rf: Rentabilidad libre de riesgo =2.11%
B: Riesgo sistemtico =0.80
Rm: Rentabilidad del mercado =19.45%
RP Riesgo Pas= 2.00%
PR Premio al Riesgo= 2.00%
De la formula anterior, con los valores ya mostrados, obtenemos

el
Costo de capital siguiente:
K = 20,07%

ANEXO 6
REQUERIMIENTOS 6.1
COSTO COSTO
UNIDAD CANTIDAD S/. $
MOBILIDAD
Combi unid. 1 57,600 18,000
ATRACCIONES
TEMATICAS
Escenario armable unid. 1 4,800 1,500
Toldo unid. 1 1,600 500
Linterna unid. 8 16 5
Carpas unid 10 3,200 1,000
Equipo de Sonido unid. 1 3,200 1,000
ATRACCIONES
MECANICAS
Compresora unid. 1 640 200
para Adultos
Inkarts unid. 6 9,600 3,000
Jump Jump (Camas
Elsticas) unid. 3 3,840 1,200
Botes unid. 8 3,840 1,200
para nios
Camas Elstica cerrada unid. 1 1,440 450
Tobogn Mgico unid. 1 960 300
Fortaleza unid. 2 1,120 350
DEPORTES DE
AVENTURA
Treeking
Cuerda unid. 8 512 160
Mosquetones unid. 8 192 60
Polea unid. 8 256 80
Tirolina de Grama
Arns unid. 8 1,024 320
Soga Especial(100m) unid. 8 96 30
Bungee Jumping
Arns unid. 8 768 240
Sogas Bungee unid. 8 768 240
Paintball
Marcadora unid. 10 1,280 400
Mscara protectora unid. 10 256 80
Bolsas de bolas de Pintura unid. 8 192 60
Chaleco unid. 10 320 100

Guantes unid. 10 192 60

Mono unid. 10 640 200
Rocdromo
Casco unid. 5 160 50
Codera unid. 5 112 35
Rodillera unid. 5 112 35
Ciclismo
Bicicleta de Montaa unid. 8 160 50
BossaBall
Cama elstica gigante unid. 1 1,600 500
REQUERIMIENTO
Caballos unid. 5 16,000 5,000
Ponys unid. 4 5,120 1,600
TOTAL EQUIPOS Y
MAQUINARIAS 122,634 38,323
Elaboracin : Propia
REQUERIMIENTO DE MUEBLES Y
ENSERES
COSTO COSTO
REQUERIMIENTO DE OFICINA UNIDAD CANTIDAD S/. $
Escritorios unid. 2 256 80
Archivadores unid. 2 320 100
Sillas Giratorias unid. 2 192 60
Sillas unid. 4 256 80
Sillon Grande unid. 2 480 150
Sillones Chicos unid. 2 256 80
Mesas para festival gastronmico unid. 2 224 70
Muebles para impresoras / scanner /
copiadoras / fax unid. 1 320 100
Computadora unid 2 2,240 700
Televisor 21" unid 1 320 100
Impresora Multifuncional unid 1 256 80
Fax unid 1 320 100
Equipo de sonido unid 1 320 80
SUBTOTAL 5,760 1,780
Elaboracin : Propia

REQUERIMIENTO DE COSTO COSTO

BUNGALOWS UNIDAD CANTIDAD S/. $
Camas unid. 18 2,700 844
velador unid. 9 450 141
Lmpara unid. 9 135 42
Espejo unid. 9 270 84
Cuadros unid. 9 90 28
anexos unid. 9 270 84

COCINA UNIDAD CANTIDAD S/. $
Juego de Utensilios de
cocina juego 2 500 156
Cocina Industrial unid. 1 1,000 313
Refrigeradora unid. 1 600 188
Horno microondas unid. 1 150 47
Mesa para cocina unid. 1 80 25
SUBTOTAL 2,330 728
REQUERIMIENTO EN COSTO COSTO

CAFETERIA UNIDAD CANTIDAD S/. $
Mesas unid. 8 320 100
Manteles unid. 8 40 13
SUBTOTAL 616 193


TOPICO UNIDAD CANTIDAD S/. $
Botiqun unid. 2 120 38
Camilla unid. 2 300 94
Escritorio unid. 2 200 63
SUBTOTAL 620 194
CAMERINOS (4) UNIDAD CANTIDAD S/. $
Baos unid. 8 800 250
Lavatorios unid. 16 160 50
Duchas unid. 16 128 40
SUBTOTAL 1,088 340
REQUERIMIENTO DE BAOS COSTO

PUBLICOS UNIDAD CANTIDAD COSTO S/. $
Baos unid. 16 1,600 500
Espejos unid. 4 100 31
SUBTOTAL 1,900 594

ENSERES UNIDAD CANTIDAD S/. $
Lapiceros doc 3 13 4
Hojas millar 4 98 31
Mapas unid 2000 64 20
Engrapador unid 1 10 3
Grapas paquetes 10 22 7
Files unid 20 8 3
Cds doc 12 115 36
Libros de administracin y
cont. unid 10 120 38
Perforador unid 1 9 3
458 143
Imprevistos 20% 92 29
TOTAL MUEBLES Y
ENSERES SUBTOTAL 16,779 5,223

REQUERIMIENTOS DE COSTO
SERVICIOS UNIDAD CANTIDAD COSTO S/. $
Agua Potable m3 2250 1,800 563
Electricidad kw/h 2400 2,016 630
Internet Inalmbrico 1,200 375
Telfono 1,200 375
TOTAL SERVICIOS 6,216 1,943
REQUERIMIENTO DE
TERRENO UNIDAD CANTIDAD MEDIDA m2 COSTO S/. COSTO $
Compra m2 1 60x36 2,160 27,648 8,640
Alquilado m2 1 9,480 1,213 379
TOTAL TERRENO 120x97 11,640 28,861 9,019
REQUERIMIENTOS DE
CONSTRUCCION
AREAS CONSTRUIDAS UNIDAD CANTIDAD MEDIDA m2 COSTO S/. COSTO $
Administracin unid. 1 6x5 30 4,800 1,500
Recepcin unid. 1 3x6 18 2,880 900
Palacio Artesana unid. 1 18x15 270 60,480 18,900
Camerinos unid. 2 6x5 30 4,800 1,500
Baos Pblicos 2H 2M unid. 4 4x4 64 10,240 3,200
Tpico unid. 2 3x4 24 3,840 1,200
Kiosco unid. 3 3x3 27 4,320 1,350
Piscina unid. 1 4.5 radio 64 3,200 1,000
Lago unid. 1 37 radio 717 6,400 2,000
Deposito de deportes unid. 2 5x4 40 6,400 2,000
Cajas unid. 2 2x2 8 1,280 400
Cafetera unid. 1 10x16 160 25,600 8,000
Establo unid. 1 5x15 75 1,600 500
Bungalows unid. 9 5x5 225 36,000 11,250
Estacionamiento unid. 1 22x32 704 15,770 4,928
Ingreso y Patio unid. 1 7x12 84 1,882 588
rea recreativa ecolgica unid. 1 9,101 72,808 22,753
TOTAL CONSTRUCCION 11,640 257,499 80,469

ANEXO 8
ANEXO 8.1: INVERSIONES EN ACTIVOS FIJOS TANGIBLES

A continuacin se muestra con detalles de la inversin de Activos fijos
Intangibles:
CUADRO 8.1.1: INVERSION EN EQUIPOS Y MAQUINARIAS

REQUERIMIENTOS DE EQUIPOS Y COSTO
MAQUINARIAS UNIDAD CANTIDAD COSTO S/. $
MOBILIDAD
Combi unid. 1 57,600 18,000
ATRACCIONES TEMATICAS
Escenario armable unid. 1 4,800 1,500
Toldo unid. 1 1,600 500
Linterna unid. 8 16 5
Carpas unid 10 3,200 1,000
Equipo de Sonido unid. 1 3,200 1,000
ATRACCIONES MECANICAS
Compresora unid. 1 640 200
para Adultos
Inkarts unid. 6 9,600 3,000
Jump Jump (Camas Elsticas) unid. 3 3,840 1,200
Botes unid. 8 3,840 1,200
para nios
Camas Elstica cerrada unid. 1 1,440 450
Tobogn Mgico unid. 1 960 300
Fortaleza unid. 2 1,120 350
DEPORTES DE AVENTURA
Treeking
Cuerda unid. 8 512 160
Mosquetones unid. 8 192 60
Polea unid. 8 256 80
Tirolina de Grama
Arns unid. 8 1,024 320
Soga Especial(100m) unid. 8 96 30
Bungee Jumping
Sogas Bungee unid. 8 768 240
Paintball
Marcadora unid. 10 1,280 400
Mscara protectora unid. 10 256 80
Bolsas de bolas de Pintura unid. 8 192 60
Chaleco unid. 10 320 100
Guantes unid. 10 192 60
Mono unid. 10 640 200

Rocdromo
Ciclismo
Bicicleta de Montaa unid. 8 160 50
BossaBall
Cama elstica gigante unid. 1 1,600 500
REQUERIMIENTOS DE MOVILES NO MECANICOS
Caballos unid. 5 16,000 5,000
Ponys unid. 4 5,120 1,600
TOTAL EQUIPOS Y MAQUINARIAS 122,634 38,323
Inversiones en Muebles y Enseres

CUADRO 8.1.2: INVERSION DE MUEBLES Y ENSERES

COSTO
REQUERIMIENTO DE OFICINA UNIDAD CANTIDAD COSTO S/. $
Escritorios unid. 2 256 80
Archivadores unid. 2 320 100
Sillas Giratorias unid. 2 192 60
Sillon Grande unid. 2 480 150
Sillones Chicos unid. 2 256 80
Mesas para festival gastronmico unid. 2 224 70
Muebles para impresoras / scanner / copiadoras /
fax unid. 1 320 100
Computadora unid 2 2,240 700
Televisor 21" unid 1 320 100
Impresora Multifuncional unid 1 256 80
Fax unid 1 320 100
Equipo de sonido unid 1 320 80
COSTO
REQUERIMIENTO DE BUNGALOWS UNIDAD CANTIDAD COSTO S/. $
Camas unid. 18 2,700 844
velador unid. 9 450 141
Lmpara unid. 9 135 42
Espejo unid. 9 270 84
Cuadros unid. 9 90 28
anexos unid. 9 270 84
REQUERIMIENTO DE COCINA UNIDAD CANTIDAD COSTO S/. COSTO

Juego de Utensilios de cocina juego 2 500 156
Cocina Industrial unid. 1 1,000 313
Refrigeradora unid. 1 600 188
Horno microondas unid. 1 150 47
Mesa para cocina unid. 1 80 25
SUBTOTAL 2,330 728
COSTO
REQUERIMIENTO EN CAFETERIA UNIDAD CANTIDAD COSTO S/. $
Mesas unid. 8 320 100
Manteles unid. 8 40 13
SUBTOTAL 616 193
COSTO
REQUERIMIENTO DE TOPICO UNIDAD CANTIDAD COSTO S/. $
Botiqun unid. 2 120 38
Camilla unid. 2 300 94

Escritorio unid. 2 200 63

SUBTOTAL 620 194
COSTO
REQUERIMIENTO DE CAMERINOS (4) UNIDAD CANTIDAD COSTO S/. $
Baos unid. 8 800 250
Duchas unid. 16 128 40
SUBTOTAL 1,088 340
COSTO
REQUERIMIENTO DE BAOS PUBLICOS UNIDAD CANTIDAD COSTO S/. $
Baos unid. 16 1,600 500
Espejos unid. 4 100 31
SUBTOTAL 1,900 594
COSTO
REQUERIMIENTO DE ENSERES UNIDAD CANTIDAD COSTO S/. $
Lapiceros doc 3 13 4
Hojas millar 4 98 31
Mapas unid 2000 64 20
Engrapador unid 1 10 3
Grapas paquetes 10 22 7
Files unid 20 8 3
Cds doc 12 115 36
Libros de administracin y cont. unid 10 120 38
Perforador unid 1 9 3
SUBTOTAL 458 143
Imprevistos 20% 92 29
TOTAL MUEBLES Y ENSERES 16,779 5,223

CUADRO 8.1.3: INVERSION EN CONSTRUCCION

COSTO COSTO
AREAS CONSTRUIDAS UNIDAD CANTIDAD MEDIDA m2 S/. $
Administracin unid. 1 6x5 30 4,800 1,500
Recepcin unid. 1 3x6 18 2,880 900
Palacio Artesana unid. 1 18x15 270 60,480 18,900
Camerinos unid. 2 6x5 30 4,800 1,500
Baos Pblicos 2H 2M unid. 4 4x4 64 10,240 3,200
Tpico unid. 2 3x4 24 3,840 1,200
Kiosco unid. 3 3x3 27 4,320 1,350
Piscina unid. 1 4.5 radio 64 3,200 1,000
Lago unid. 1 37 radio 717 6,400 2,000
Deposito de deportes unid. 2 5x4 40 6,400 2,000
Cajas unid. 2 2x2 8 1,280 400
Cafetera unid. 1 10x16 160 25,600 8,000
Establo unid. 1 5x15 75 1,600 500
Bungalows unid. 9 5x5 225 36,000 11,250
Estacionamiento unid. 1 22x32 704 15,770 4,928
Ingreso y Patio unid. 1 7x12 84 1,882 588
rea recreativa ecolgica unid. 1 9,101 72,808 22,753
TOTAL CONSTRUCCION 11,640 257,499 80,469
CUADRO 8.1.4:INVERSION EN TERRENO

TERRENO UNIDAD CANTIDAD MEDIDA m2 S/. $
Compra m2 1 60x36 2,160 27,648 8,640

RESUMEN DE LA INVERSION EN ACTIVOS FIJOS TANGIBLES

CUADRO 8.1: INVERSIONES TANGIBLES
TOTAL
ACTIVO TANGIBLE TOTAL S/. $
TOTAL ACTIVO TANGIBLE 424,560 132,655
ACTIVOS INTANGIBLES
INVERSIONES DE INTANGIBLES S/. $
Estudios Finales 8,491 2,653
Costos de organizacin y capacitacin 4,246 1,327
Instalacin del Local 3,066 958
Puesta en Marcha 6,368 1,990
Imprevistos 1,282 401

CAPITAL DE TRABAJO

ANEXO 10
ANEXO 10.1 COSTOS DE SERVUCCION, DIRECTOS Y DE MANO DE

OBRA DIRECTA
Dentro de los costos de servuccin se encuentra los costos de Mano de obra

directa que vemos detallados a continuacin:
CUADRO10.1.1: COSTOS DE MOD

Sueldo SUELDO SUELDO TOTAL
COSTOS DE MANO DE OBRA DIRECTA Cantidad S/. $ AO $. SUELDO
Gua 3 800 250 3000 9000
Operadores de atracciones 9 750 234 2812.5 25312.5
Entrenadores de deportes de aventura 14 1200 375 4500 63000
Criador/Entrenador de caballos 2 950 297 3562.5 7125
TOTAL COSTOS MANO DE OBRA
DIRECTA 3700 1156 13875 104437.5
En el siguiente cuadro se presenta los costos proyectados para todo el plan del
proyecto:
CUADRO 10.1: COSTOS DE MANO DE OBRA DIRECTA

Sueldo
COSTOS MANO DE OBRA DIRECTA Cantidad $ 2009 2010 2011 2012 2013
Gua 3 2810 8430 8430 8430 8430 8430
Operadores de atracciones 9 2700 24300 24300 24300 24300 24300
Entrenadores de deportes de aventura 14 3280 45920 45920 45920 45920 45920
Criador/Entrenador de caballos 2 3563 7125 7125 7125 7125 7125
TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA 85775 85775 85775 85775 85775
COSTOS DE MATERIALES DIRECTOS
CUADRO 10.2: COSTOS DE MATERIALES DIRECTOS

P
COSTOS MATERIALES DIRECTOS u 2009 2010 2011 2012 2013
13312 14976 16640 16640 16640
Alimentacin 10 0 0 0 0 0
Pulseras 2 26624 29952 33280 33280 33280
Tickets 1 13312 14976 16640 16640 16640
Otros 10% 17306 19469 21632 21632 21632
TOTAL COSTOS DE MATERIALES 19036 21415 23795 23795 23795
DIRECTOS 2 7 2 2 2

COSTOS INDIRECTOS
COSTOS DE MANO DE OBRA INDIRECTA

CUADRO 10.3.1: COSTOS DE MOI
COSTOS DE MANO DE OBRA Sueldo SUELDO SUELDO TOTAL
INDIRECTA Cantidad s/. $ AO $. SUELDO
Personal de seguridad 3 950 1453 17438 52313
Paramdico 2 1200 375 4500 9000
Jardineros 4 800 250 3000 12000
Personal de Limpieza 4 800 250 3000 12000
Cajeras 2 203 63 761 1523
TOTAL COSTOS MANO DE OBRA
INDIRECTA 3953 2392 28699 86835
CUADRO 10.3: COSTOS DE MANO DE OBRA INDIRECTA

COSTOS DE MANO DE OBRA
INDIRECTA Cant. Sueldo 2009 2010 2011 2012 2013
Personal de seguridad 3 2628 7884 7884 7884 7884 7884
Paramdico 2 3280 6560 6560 6560 6560 6560
Jardineros 1 2080 2080 2080 12480 12480 12480
Personal de Limpieza 2 3000 6000 6000 18000 18000 18000
Cajeras 2 1860 3720 3720 3720 3720 3720
TOTAL MANO DE OBRA
INDIRECTA 26244 26244 48644 48644 48644
COSTO DE MATERIALES INDIRECTOS

CUADRO 10.4: COSTOS DE MATERIALES INDIRECTOS
COSTOS DE MATERIALES INDIRECTOS 2009 2010 2011 2012 2013
Limpieza y Mantenimiento 2054 2019 2084 2771 2771
Implementos 106 140 175 221 221
Petrleo 3750 3750 3750 3750 3750
Alimento de Animales 3600 3600 3600 3600 3600
TOTAL MATERIALES INDIRECTOS 9510 9509 9609 10342 10342

GASTOS INDIRECTOS DE SERVUCCION
CUADRO 10.5: GASTOS INDIRECTOS DE SERVUCCION

GASTOS INDIRECTOS DE SERVUCCION 2009 2010 2011 2012 2013
Alquiler 379 379 379 379 379
Agua Potable 4916 5407 5407 5407 5407
Electricidad 1534 1687 1856 1856 1856
Internet Inalmbrico 2643 2907 3198 3198 3198
Telfono 2400 2400 2400 2400 2400
TOTAL GASTOS INDIRECTOS 11872 12781 13241 13241 13241
CUADRO N10.6.1: CALCULO DE LA DEPRECIACION

DEPRECIACION Costo Vida Valor Residual Valor de
TANGIBLE Actual til Contable Depreciacin Recuperacin
Maquinarias y Equipos 38323 5 0 7665 7665
Muebles y Enseres 5223 5 0 1045 1045
Construccin 80469 30 64375 536 64911
Terrenos 8640 0 8640 0 8640
TOTAL 132655 9246 82261
El costo se reduce al siguiente cuadro resumen del Costos Totales.
CUADRO 10.6: COSTOS TOTALES DE SERVUCCION

COSTOS DE
SERVUCCION 2009 2010 2011 2012 2013
Costos Directos 276137 299932 323727 323727 323727
TOTAL COSTOS DE
SERVUCCION 323762 348466 395221 395954 395954
GASTOS DE ADMINISTRACION
CUADRO 10.7: GASTOS DE ADMINISTRACION

GASTOS DE ADMINISTRACION Cant. Sueldo 2009 2010 2011 2012 2013
Gerente 1 12300 12300 12300 12300 12300 12300
Administrador 1 4090 4090 4090 4090 4090 4090
Ing. comercial 1 5450 5450 5450 5450 5450 5450
Secretaria 1 3270 3270 3270 3270 3270 3270
Chofer 1 2440 2440 2440 2440 2440 2440

tiles de Oficina 5200 5200 5200 5200 5200

TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 32750 32750 32750 32750 32750
CUADRO 10.8: GASTOS DE COMERCIALIZACION

COSTOS DE
COMERCIALIZACION(VENTAS) 2009 2010 2011 2012 2013
Gastos Operativos en marketing 2571 2829 3111 3111 3111
Publicidad esttica 1929 2121 2334 2334 2334
Plan de marketing anual 714 786 864 864 864
Comisiones por ventas y promocin 35086 38595 42454 42454 42454
Pgina web 130 143 157 157 157
Servicio Internet 643 707 778 778 778
TOTAL COSTOS DE
COMERCIALIZACION 41073 45181 49699 49699 49699
GASTOS DE OPERACION
CUADRO 10.9: GASTOS DE OPERACIN

COSTOS DE OPERACIN 2009 2010 2011 2012 2013
Gastos de Comercializacion 41073 45181 49699 49699 49699
GASTOS FINANCIEROS
CUADRO 10.10: GASTOS FINANCIEROS
COSTOS FINANCIEROS 2009 2010 2011 2012 2013
Costos de financiamiento 21494 15415 8691 2518 0
TOTAL DE COSTOS FINANCIEROS 21494 15415 8396 2518 0

Estudio de Factibilidad para La Instalación de Un Parque Eco-Cultural en La Ciudad de Arequipa (Taller Desarrollo de Proyectos-UNSA)

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Estudio de Factibilidad para La Instalación de Un Parque Eco-Cultural en La Ciudad de Arequipa (Taller Desarrollo de Proyectos-UNSA)

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UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN AGUSTIN

FACULTAD DE PRODUCCION Y SERVICIOS

TALLER: DESARROLLO DE PROYECTOS

Estudio de Factibilidad para la Instalacin de un

EDWARD OLAZBAL FLORES

MARIALAURA PAREDES PONCE

CRHISTIAN SILVA CORDOVA

CANDY G. ZIGA PAREDES

ESCUELA PROFESIONAL DE ING. INDUSTRIAL UNSA

UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN AGUSTIN 2

3.6.3 OFERTA FUTURA ....................................................................................... 56

UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN AGUSTIN 3

6.5 REQUERIMIENTOS .......................................................................................... 129

UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN AGUSTIN 4

7.6.1 GENERA LIDA DES ..................................................................................... 204

UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN AGUSTIN 5

10.2.2 COS TOS E N FUNCION DE LA P RODUCCION ........................................... 284

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1 ASPECTOS GENERALES DEL PROYECTO

1.1 NOMBRE DEL PROYECTO

Estudio de Factibilidad para la Instalacin de un Parque Eco-Cultural

1.2 UBICACIN DEL PROYECTO

El proyecto estar ubicado en el departamento y provincia de Arequipa.

Servicios Recreativos orientados al fomento del entretenimiento y

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Este servicio estar al alcance del cliente mediante la venta de

Brindar servicios de entretenimiento y deportes fomentando la

Este servicio estar al alcance del cliente mediante la venta de

1.5 FASE DEL PROYECTO

El proyecto se evala en la fase de pre-inversin, que es un estudio de

1.6 NIVEL DE ESTUDIO

1.7 DESCRIPCION DEL PROYECTO

El parque Eco-Cultural estar situado en un ambiente natural con el

Los servicios que abarcaremos en nuestro proyecto son:

1.7.1 SERVICIOS PRIMARIOS:

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A. Atracciones Temticas: Son las que estn relacionadas con la

Conciertos: Son presentaciones musicales de artistas de diversos

Caminatas Nocturnas: Caminatas en las cuales se dar un paseo

El Palacio de Artesana: Es un centro artesanal donde se expondrn

Festivales gastronmicos: Con el fin de promocionar nuestro pas a

B. Atracciones Mecnicas: Estos juegos mecnicos estarn

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Inkarts: Karting o kart es un vehculo terrestre monoplaza sin techo o

Dadas sus caractersticas, el karting suele ser el primer automvil en

A q no te Caes: Atraccin mecnica que trata de suspender

Botes: Construcciones de madera que son para pasear y tambin

Bossaball: es un juego de equipo desarrollado con elementos de

toque el campo contrario. Cada equipo puede tocar el baln hasta un

Ponys: Son los caballos enanos debidamente adiestrados para

Kangurn: Mas conocido como camas elsticas donde los nios

Tobogn Mgico: O jaula de pelotas de aire.

La Fortaleza de Pachactec: Atracciones inflables de multijuegos

c. Deportes de Aventura: Va dirigido a la prctica de deportes

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federaciones legalmente organizadas para la prctica de cada uno de

Treeking: Actividad que consiste en realizar una excursin a pie por

Tirolina de Grama: Costa de una cuerda de largo metraje sujeta a

Bungee Jumping: Es la actividad que involucra saltar de una alta

Ciclismo: Deporte en el que se utiliza la bicicleta o el velocpedo para

Paintball: Por definicin Paintball es un juego de eliminacin en el

Rocdromo: Es el tipo de escalada artificial en donde se emplean

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