FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES

ESCUELA DE ADMINISTRACIN DE EMPRESAS

PROGRAMA DE PROFESIONALIZACIN

GRUPO XIX-B

Docente: Arriola Jimnez, Fernando

Antonio

Curso: Plan de Negocios

Tema: Plan De Negocios para la Creacin

de un Centro Educativo Empresarial

Alumnas: Gordillo Daz, Ivett

Milln Lobatn, Jannet

Snchez Bustamante, Marily

Torres Tello, Betsy

Chiclayo 2016
 MODELO DE NEGOCIO

I. INTRODUCCIN

Debido a la alta competitividad empresarial, aumenta la necesidad

constante de proponer la creacin de un colegio empresarial donde los
menores obtendrn a parte de una educacin tradicional, conocimientos
sobre la vida empresarial.

LA CREACIN DE UN COLEGIO EMPRESARIAL es un proyecto que

consiste en la planificacin, diseo, construccin y puesta en marcha de
un colegio donde los alumnos pueden contar con una enseanza de
calidad y los padres de familia puedan obtener informacin, sobre los
conocimientos obtenidos.

Este es un proyecto innovador con excelentes perspectivas de

desarrollo. El colegio empresarial de nivel secundario con formacin del
alumno sobre conocimientos de la gestin empresarial, contar con
docentes y empresarios calificados de la regin para que nuestros
egresados puedan salir con conocimientos slidos. Adems, se
dispondr con instalaciones necesarias para que el alumno pueda
realizar diversas actividades logrando as brindar una alternativa
eficiente para el sector A Y B de la poblacin.

1.1. Presentacin de la empresa:

PLAN DE NEGOCIO PARA LA CREACIN DE UN COLEGIO EMPRESARIAL EN

LA CIUDAD DE CHICLAYO.
1.2. Informacin general
1.3. Modelo Canvas:

RED DE ACTIVIDADES CLAVE PROPOSICIONES RELACION CON LOS SEGMENTOS DE

ASOCIADOS DE VALOR CLIENTES CLIENTES
RECURSOS CLAVE CANALES DE
1.- Docentes Formar a un DISTRIBUCION Y 1.-Padres de familia
COSTO DE ESTRUCTURA FLUJOS DE INGRESOS
1.- costos fijos: Sueldos y salarios pago sueldos, pago servicios 1. - Las fuentes de ingreso ser las matrculas y las pensiones.
1.3.1. Lienzo del Modelo de Negocio

Segmento de Clientes

Nuestros clientes son la base de nuestro modelo de negocio. Para la

creacin de un colegio empresarial en la ciudad de Chiclayo hemos
considerado como segmento de clientes a los Padres de familia
pertenecientes al nivel socioeconmico A y B que cuentan con hijos en
centros educativos de nivel secundario residentes en la ciudad de
Chiclayo.

Proposiciones de valor

Formar estudiantes con una visin emprendedora acompaado de una

base slida en lo que respeta a los conocimientos acadmicos y nociones
sobre la gestin empresarial.
El servicio que ofrecer la institucin es una de educacin de nivel
secundario aadido de un valor agregado que es la formacin del alumno
sobre conocimientos de la gestin empresarial.

Este ltimo, se realizar mediante docentes y empresarios calificados de

la regin para que nuestros egresados puedan salir con conocimientos
slidos.

El diferencial de nuestro servicio con respecto a otros ofertantes es que

nuestro alumno no slo saldr con conocimientos que permitan entrar a
la universidad o una institucin superior, sino adems se le constar que
el estudiante cuenta con bases o nociones sobre el mundo empresarial y
esto a travs de un certificado que a largo plazo ser reconocido en gran
escala.
 Relacin con los clientes

Este bloque describe los tipos de relaciones que nuestro colegio

empresarial establecer con el segmento especfico.

a) Consultas virtuales, interrelacin con los tutores por internet

Se le asignar al padre de familia un cdigo y contrasea que le permitir

acceder a la informacin de manera diaria y desarrollar consultas al
docente, podr obtener:

Ver la Libreta de Notas Virtual.

Ver el detalle de Faltas y Tardanzas.
Ver las Tareas y Archivos.
Actualizacin de Datos.
Ficha de Matricula.

b) Charlas educativas y familiares

Se crear la ESCUELA PARA PADRES, el objetivo principal en orientar a los

padres en el proceso de educacin de los hijos.

Canales de distribucin y comunicacin

Este bloque describe como nuestro colegio empresarial se comunicar y

alcanza a su segmento de clientes (PADRES DE FAMILIA) la propuesta de
valor. La comunicacin, la distribucin y los canales de venta abarcan los
sistemas de comunicacin de nuestro colegio empresarial con los padres
de familia.

Los canales cumplen con las siguientes funciones:

Aumentar la conciencia entre los clientes sobre los productos y

servicios de la compaa.
Ayudar a los clientes a evaluar la propuesta de valor de la compaa.
Permitir a los clientes comprar productos y servicios especficos.
Entregar una propuesta de valor a los clientes.
Proveer atencin post servicio al cliente.
Utilizaremos redes sociales como: Facebook, Twitter. La creacin de
nuestra pgina web, Publicidad por medio de radio y televisin.

Actividades clave

a) Enseanza ligada a la vida empresarial

La creacin de nuevas empresas constituye, sin duda, una de las

principales fuentes de desarrollo sostenido, tanto a nivel econmico como
social. Por otro lado, el aprendizaje constituye tambin un medio al
servicio de otros objetivos sociales, como la generacin de empleo, la
insercin laboral, la diversidad de opciones para los consumidores y, en
ltimo trmino, el aumento de la calidad de vida de la comunidad en la
que se desarrolla.

Existe un amplio consenso sobre la posibilidad y necesidad de incluir la

educacin de competencias empresariales a travs del aprendizaje
permanente, integrndola en los propios sistemas de enseanzas
tradicionales.

Desde este enfoque, la enseanza del espritu empresarial se orienta

tanto a impulsar desde una edad temprana las capacidades personales
que forman parte del comportamiento empresarial, como a fomentar el
empleo por cuenta propia como opcin laboral.
b) Visita a empresas locales y nacionales

Se pretende visitar a empresas tanto de la localidad como a nivel

nacional, con la finalidad de informarles acerca de las ventajas de este
nuevo proyecto de educacin empresarial:

Programas educativos de gran calidad que apoyan la formacin de

alumnos informados y vidos de conocimiento.

Actividades de desarrollo profesional que permiten contar con

educadores idneos y comunidades profesionales de aprendizaje
colaborativas.

Una red de Colegios del Mundo del IB (Bachillerato Internacional) que

gozan de gran prestigio y trabajan conjuntamente para compartir sus
mejores prcticas.

c) Convenios con universidades e instituciones superiores

Entablar convenios con las mejores universidades de la Regin como:

San Martn de Porres, Santo Toribio de Mogrovejo y Esan, para que los
alumnos egresados del colegio empresarial tengan el ingreso libre en
las carreras que eligieron desde la secundaria.
 Para este beneficio, los alumnos debern tener un promedio no menor
de 14 en los cursos de carrera y cursos relevantes.

Los alumnos que ingresen tendrn la ventaja de no llevar cursos

bsicos de acuerdo a la carrera llevada en secundaria y que debe ser la
misma con la que llevar en la universidad.

Recursos clave

a) Pedagoga de primer nivel adaptado al contexto actual.

Se contar con personal calificado:

Profesores de Marketing
Profesores de Finanzas
Profesores de Talento Humano
Profesores de Negocios Internacionales.

b) Red de contactos empresariales

El colegio contar con una red de contactos empresariales que le permita

como una herramienta eficaz cuyos objetivos son formar un grupo de
personas e informaciones que pueda aumentar directamente la calidad
del servicio, disminuir las dificultades y hacer negocios con los clientes.

c) Personal capacitado para proyectar una buena imagen

El colegio empresarial contar adems de personal en el rea de

educacin, con un rea administrativa que estarn identificados con los
objetivos y logros para el desarrollo de la organizacin. Este personal,
adems, sern evaluados y capacitados con talleres y congresos actuales
que le permitan su autorrealizacin tanto en lo personal como en lo
profesional.

d) Infraestructura

El Colegio Empresarial contar con una infraestructura que brindar todas

las facilidades para que los alumnos puedan desarrollar exitosamente sus
actividades acadmicas. Asimismo, contar con equipos multimedia de
ltima generacin con programas especialmente diseados para cada
uno de los niveles de enseanza.
Aulas totalmente modernas y equipadas, laboratorios multimedia, de
ciencias y de idiomas, un anfiteatro, reas deportivas y recreativas.

Red de Asociados

a) Docentes Universitarios

Se establecer alianzas estratgicas con docentes universitarios, cuyo

beneficio a la institucin educativa ser contar con docentes de alto nivel
con el grado de Magister.

b) Docentes acadmicos (educacin secundaria)

Los docentes acadmicos implantarn la nueva metodologa y su

enseanza ser ms personalizada.

c) Profesionales en el mbito empresarial

Los docentes para estas asignaturas (finanzas, administracin, Mkt.,
Talento humano) quienes, a travs de su amplia experiencia y el
desarrollo de situaciones casusticas, sern los que transmitan los
conocimientos empresariales al alumnado.

Costo de estructura

La estimacin de los principales costes mensuales es la siguiente:

a) Costos fijos: sueldos y salarios pago sueldos

El gasto de personal estar compuesto por:

El director (S/. 2500.00).
Administrador: (S/. 2000.00).
Contador (S/.1800.00).
Tesorero. (1200.00).
Docentes Empresariales (4 docentes por horas S/. 1800.00).
Asistente Administrativo (S/. 1200.00).
Secretaria (S/. 950.00).
Portero (S/. 850.00).
Limpieza (S/. 850.00).
Biblioteca (1000).
Jefe de talleres (1200).
Jefe de Laboratorio (1300).
Docentes tiempo completo (1800).
Coordinador de OBE (1300).
Auxiliar de Educacin (1000).

b) Pagos para la apertura y funcionamiento del colegio empresarial

 Estatutos Legales (S/. 200.00)
o Minuta
o Escritura Pblica
SUNARP. (S/ 85.00).
Municipalidad
o Licencia de Funcionamiento.
INDECI
o Certificado de defensa civil (S/. 376.50).
o Extintor (S/. 150.00)
o Seales de seguridad (S/.80.00)
o botiqun implementado (S/. 150.00)
o Libro de junta general de accionistas: (S/. 20.00)
o Libros contables: (S/. 20.00)

c) Pagos De Publicidad Y Difusin

Radios locales cada 3 veces al da por un mes (S/.250.00).

Folletera 5 millares X S/. 150.00 c/u (S/. 750.00).

d) Pagos de servicios

Luz: (S/. 300.00)

Agua: (S/. 300.00)
Telfono, internet. (S/. 250.00)

e) Pagos de Infraestructura e inmobiliario

Inversin: (S/. 635,850.00)

Flujos de Ingresos
Las fuentes de ingreso sern las matrculas y las pensiones.

Obtener dos aulas de 30 alumnos por grado (nivel secundario)

Cada pensin ser de S/. 950.00 mensuales
La matrcula cobrada una vez al ao de S/. 500.00

El servicio que ofrecer la institucin es una
educacin de nivel secundaria, aadido de un
valor agregado que es la formacin del alumno
sobre conocimientos de la gestin empresarial,
lo cual se realizara mediante docentes y
empresarios calificados.
Educacin de nivel
secundaria, aadido de un
valor agregado que es la
formacin empresarial
Cronograma de actividades
acadmicas y extracurriculares
establecidas anticipadamente.
Clases interactivas donde el
alumno sea el protagonista
Que mi hijo capte sin problemas la
metodologa de los docentes.
Que el c.e. cuente con
infraestructura moderna, propia y
tecnologa de punta.
Que las actividades estn
organizadas con anticipacin.
Que mi hijo este identificado en su
nivel socioeconmico.
Que mi hijo participe con ideas
innovadoras en mi empresa.
Voy a mi trabajo en mi auto.
Frecuento un club.
Acudo al GYM todos los das.
Voy al spa.
Que lo que pago no cumpla con lo Viajo frecuentemente.
ofrecido. Voy de compras.
No estar organizadas las Voy al cine.
actividades anuales. Me reno con las amistades.
Que sorprendan con cobros no Voy al banco con frecuencia.
pactados.
Que mi hijo pueda sea vctima de
bullying.
Que mi hijo no se adapte a la
metodologa
1.3.2. Desarrollo del Perfil del Cliente

Trabajo del cliente

Educacin de alto nivel.

El cliente desea que su hijo sea competitivo en el entorno profesional.
El cliente desea estar tranquilo y mejor la calidad de vida de sus hijos.
El cliente desea que su hijo tenga buenas relaciones sociales.

El cliente desea nuevas opciones educativas, no es suficiente la

educacin tradicional.

Frustraciones

Que lo que pago no cumpla con lo ofrecido.

No estar organizadas las actividades anuales.
Que sorprendan con cobros no pactados.
Que su hijo pueda sea vctima de bullying.

Que su hijo no se adapte a la metodologa.

Alegras

Que su hijo capte sin problemas la metodologa de los docentes.

Que el c.e. cuente con infraestructura moderna, propia y tecnologa de
punta.
Que las actividades estn organizadas con anticipacin.
Que su hijo este identificado en su nivel socioeconmico.
Que su hijo participe con ideas innovadoras en su empresa.

1.3.3. Desarrollo de la Propuesta de Valor

 Productos y servicios

Educacin de nivel secundaria, aadido de un valor agregado que es la

formacin empresarial.

Aliviador de frustraciones

Cronograma de actividades acadmicas y extracurriculares

establecidas anticipadamente.

Clases interactivas donde el alumno sea el protagonista.

Creadores de Alegras

El servicio que ofrecer la institucin es una educacin de nivel

secundaria, aadido de un valor agregado que es la formacin del
alumno sobre conocimientos de la gestin empresarial, lo cual se
realizara mediante docentes y empresarios calificados.

1.4. Formulacin del problema

Ser viable la creacin de un colegio empresarial en la ciudad de

Chiclayo?

1.5. Objetivos

Objetivos Generales

Definir la viabilidad para la creacin de un colegio empresarial en la

ciudad de Chiclayo.
 Objetivos Especficos

Desarrollar el plan estratgico de la empresa.

Desarrollar el plan de marketing.
Desarrollar el plan operacional.
Desarrollar el plan administrativo y legal.

Desarrollar el plan financiero y econmico.

1.6. Justificacin e importancia

El plan de negocio se justifica por la necesidad que existe en el mercado

de poder formar estudiantes con visin empresarial pues actualmente
hay una demanda no slo en Chiclayo sino en general en el pas por el
rumbo que empieza a tomar el pas. Adems, cada uno de los sectores en
la regin y el pas demanda personas con conocimientos bsicos de
gestin empresarial.

Es de suma importancia el poder cambiar la metodologa de enseanza

para que al segmento interesado pueda profundizar la base de
conocimientos empresariales que ms adelante podr reforzar con
estudios superiores tcnicos y/o universitarios.
II. PLAN DE NEGOCIOS

II.1. ANLISIS ESTRATGICO

II.1.i. Anlisis de la cadena de valor

II.1.ii. Anlisis de las 5 fuerzas de Porter

Poder de negociacin de los proveedores

Es muy importante la negociacin con los proveedores en el sector

educacin ya que conlleva a tener herramientas de punta y metodologas
de conocimiento correctas para el educando.

Es as que para brindar un buen servicio de enseanza bsica y

empresarial se har alianzas estratgicas con los siguientes proveedores:

Se tendr como proveedor tecnolgico a la empresa M-Computer que se

encargar de abastecer tecnolgicamente a la empresa educativa
empresarial para poder brindar un buen servicio de enseanza al
alumnado.

Como proveedores de conocimiento se tendrn a la Universidad Santo

Toribio de Mogrovejo, ESAN y la Universidad San Martn de Porres, quienes
proporcionarn profesores de alta calidad para la enseanza a nivel
empresarial.

Asimismo, como proveedor de libros se tendr al Grupo Santillana y como

proveedor de materiales para el centro educativo empresarial se contar
con la empresa Tai Loy. Dicha empresa proveer de plumones, papelotes,
flderes, etc., igualmente se encargar de abastecer materiales para la
parte de publicidad del centro educativo empresarial.

Poder de negociacin con los clientes

El poder de negociacin con los clientes es fuerte, ya que en la regin

Lambayeque el sector educacin tiene una fuerte demanda debido a que
los padres de familia desean una buena educacin para sus hijos. Por lo
tanto, se llevar a cabo la negociacin con los clientes en base a la
calidad y modernidad de enseanza que se le ofrecer al cliente, que son
los padres de familia.

Rivalidad entre los competidores actuales

Los centros educativos que actualmente estn funcionando y que llevan

aos en la regin Lambayeque y que son los competidores directos del
centro educativo empresarial son: Futura Schools, Colegio Santo Toribio
de Mogrovejo y Colegio Santa ngela.

La rivalidad entre competidores aparece cuando alguno de ellos se siente

amenazado por la competencia o ve la oportunidad de mejorar su
posicin.

Es por eso que mochos centros educativos tienen una fuerte competencia
y en este caso el centro educativo empresarial se ver un poco afectado
ya que los otros centros educativos son ms reconocidos, pero el centro
educativo empresarial tiene un valor agregado que es la enseanza
empresarial lo cual va a marcar la diferencia y seguramente la
preferencia del cliente.
Amenaza de ingreso de nuevos competidores

Siempre habr amenazas de nuevos competidores en el sector educativo,

empresas que querrn invertir con capital extranjero trayendo nuevas
tecnologas y metodologas de enseanza que posiblemente tengan ms
prestigio en el rubro, lo que significara una clara competencia para el
centro educativo empresarial.

Amenaza de sustitutos

Una de las amenazas de sustitutos es la Escuela de Empresarios (IPAE),

que se dedican a la formacin de empresario y direccin de personal.

II.1.iii. Anlisis PEST del sector

Poltico

En el mbito internacional

Las Metas de Desarrollo del Milenio: Per se ha comprometido, junto con

otros 190 Estados miembros de la Naciones Unidas, a cumplir para el ao
2015 con los ocho objetivos propuestos, de los cuales se destaca para el
Sector: Lograr la enseanza primaria universal.

El Plan Nacional de Educacin para Todos: En el Foro Mundial de

Educacin celebrado en Dakar (Senegal) en el ao 2002, donde se
establecieron seis objetivos generales para alcanzar el 2015, nuestro pas
suscribe los compromisos y con R.M. N 0592-2005-ED, se resuelve
oficializar la propuesta del Plan Nacional de Educacin para Todos 2005
2015 formulada por el Foro Nacional de EPT.

En el mbito nacional

lEl Acuerdo Nacional (2002 2021): Mediante D.S. N 105-2002-PCM se

institucionaliz el Foro del Acuerdo Nacional como instancia de promocin
del cumplimiento de las Polticas de Estado. La Dcimo Segunda Poltica
de Estado dispone el "Acceso universal a una educacin pblica gratuita y
de calidad y promocin y defensa de la cultura y del deporte" y la
Vigsima Poltica de Estado corresponde al "Desarrollo de la Ciencia y
tecnologa".

La Ley General de Educacin, Ley N 28044, promulgada el 28 de Julio del

2003, que establece los fines y objetivos de la educacin peruana. Se
presenta a continuacin los seis objetivos del Proyecto Educativo Nacional
y los lineamientos de Poltica Educativa que de ste se derivan y que se
encuentran considerados en el Plan Per al 2021, a cargo del Centro
Nacional de Planeamiento Estratgico (CEPLAN):

Econmico

Lambayeque creci 8.2% en el primer trimestre del 2016, siendo la mayor

tasa alcanzada en lo ltimos 3 aos, este desempeo se explica por un
significado crecimiento en el sector agropecuario, construccin y
manufactura del azcar, as como en el crecimiento en el empleo.
En los prximos aos se espera se concreten numerosas inversiones en
los sectores comercio (retail), servicios (tursticos y hoteleros), pecuarios
y agroindustriales (Proyecto Olmos) que sin duda dinamizarn an ms la
economa del departamento y generarn una mayor demanda de
servicios de calidad, creciente complejidad y sofisticacin.

Social

La poblacin del departamento segn datos del INEI Lambayeque

Compendio Estadstico Departamental 2012 la poblacin proyectada al
ao 2015 es de 1260,650 habitantes que representa el 4.1% respecto al
pas, que lo convierte en el 9 Noveno departamento ms poblado del
Per.

La (PEA) de Lambayeque segn datos del INEI Encuesta Nacional de

Hogares (ENAHO), en el ao 2012 fue de 636,171, de la cual el 96.88%
(616,348) es PEA Ocupada y el 3.12% (19,823) es PEA Desocupada. La
PEA Ocupada por las principales actividades que sustentan la economa
departamental se distribuye en el ao 2012 como sigue: 22.43% para
Agricultura, 1.58% para Pesca, 0.63% para Minera, 9.04% para Industria
Manufacturera, 5.4% para Construccin, 22.76% para Comercio, 10.37%
para Transportes y Comunicaciones, y 9.17% para Otros servicios.

La actividad comercio en Lambayeque, en los ltimos 26 aos, ha

mostrado una tendencia positiva, especialmente en la presente dcada,
llegando a alcanzar una participacin del 24.4% en el PBI departamental.
Tiene como limitante la falta de adecuacin de los empresarios a las
reglas que imponen la libre oferta y demanda en los precios, reduciendo
significativamente los mrgenes de utilidades; adems se requiere de un
ordenamiento y adecuacin de la infraestructura comercial que presentan
alta congestin, desorden y riesgos en sus establecimientos comerciales.

La actividad Agricultura, es influenciada por factores agroclimticos y de

coyuntura econmica; en los valles costeos las intensidades de siembra
y cosechas dependen de la disponibilidad hdrica de las cuencas; tambin
se encuentra afectado por la presencia de plagas y enfermedades en
cultivos agrcolas y crianzas. Se viene mejorando la articulacin de
pequeos productores al mercado regional; formalizacin de predios
agrcolas, la promocin de cadenas productivas Los niveles tecnolgicos
empleados por los productores agrarios es an baja y tiene un aporte a la
economa regional de 10%.

Asimismo, en la actividad turstica, constituye uno de los sectores

estratgicos para el desarrollo regional, pues ao tras ao viene
incrementndose el nmero de arribos tanto nacionales como
extranjeros, es as que en el ao 2013 este sector se increment en
7.14% pasando de 673,451 arribos en el 2012 a 725,232 arribos al ao
siguiente. Necesita seguir mejorando la infraestructura de apoyo
(saneamiento bsico, vas de acceso, restaurantes y hospedajes), la
promocin de atractivos y los circuitos tursticos.

En tanto, en la actividad pesquera se ha recuperado de perodos de crisis

con produccin decreciente hasta el 2005, la pesca cumple un rol
importante en la generacin de empleo en las poblaciones asentadas en
el litoral lambayecano, El rol de transformacin se ha reducido quedando
bsicamente como pesca extractiva. Mediante Ley N 29951 Ley de
Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2013, se ha creado una
nueva unidad ejecutora, Autoridad Portuaria Regional Lambayeque, la
cual tiene como objetivo el fomento de la inversin privada en los puertos
de nuestro litoral.
En el sector Salud, Lambayeque presenta una brecha significativa por
coberturar de 597 mdicos, existiendo actualmente una PEA de 248
mdicos, Se cuenta con 236 enfermeras, siendo la necesidad de 1153
recursos de enfermera, Se cuenta solamente con 261 obstetras, siendo la
brecha de 564 recursos profesionales La Tasa de mortalidad neonatal en
Lambayeque para el ao 2013 es un total de 8x1000 nacidos
vivos(ENDES); En cuanto a la tasa de desnutricin crnica en
Lambayeque, sta se registra en 14.2%, mientras que el problema de
anemia registra 41% en menores de 5 aos. En infraestructura, se cuenta
con un total de 178 establecimientos de salud, de los cuales el 45%
cuenta con saneamiento fsico legal, la mayor parte de establecimientos
requiere de mantenimiento en su infraestructura.

Los Servicios de saneamiento son insuficientes y deficientes en zonas

urbano-marginales y en el rea rural; el 36,01% de las viviendas del
departamento carecen de servicio de agua potable y el 39,67% no tienen
desage, adems en importantes centros poblados urbanos los sistemas
son antiguos y obsoletos.

En el sector Educacin se ha logrado avances en los ltimos aos, con la

finalidad de mejorar la cobertura de sus indicadores; entre estos
tenemos: Dficit de atencin escolar de 21.2%. Infraestructura y
equipamiento deficiente en centros educativos, muchos no tienen las
exigencias y especificaciones tcnico pedaggicas. Presenta tasas de:
Promocin 88.4%, Repitencia 5.8 Desercin 6.2%. Analfabetismo de 7.5%
(siendo alta para las mujeres que es de 9.1% y varones 3.7%).

Tecnolgico
Segn el WEF (Reporte Competitivo Global), el pas se ve limitado por
barreras en el sistema educativo y a la falta de eficacia de los rganos
legislativos.

Per se mantiene en el puesto 90 en el ranking de la XIV edicin del

Informe Global de Tecnologa de la Informacin 2015, reporte que evala
el impacto de las TICs en el proceso de desarrollo y competitividad de 143
economas del mundo, inform la Sociedad Nacional de Industrias (SNI) a
travs del Centro de Desarrollo Industrial (CDI).

Bajo el lema TICs para el crecimiento inclusivo, el Foro Econmico

Mundial (WEF) public hoy este reporte que muestra el aumento de la
brecha digital entre naciones y lo cual debe ser motivo de gran
preocupacin, dado el ritmo implacable del desarrollo tecnolgico. Las
naciones menos desarrolladas corren el riesgo de quedar ms atrasadas y
se necesitan urgentes acciones concretas para abordarlo, seal.

Segn el WEF, el desarrollo de Per se ve limitado por barreras tales

como el sistema educativo de baja calidad (Puesto 133), baja calidad de
la educacin en matemticas y ciencias (138) que dificultan la
preparacin del pas para hacer un buen uso de las Tecnologas de la
informacin, as como la falta de eficacia de los rganos legislativos
(140), que retrasan el entorno regulatorio para las TIC.

Ecolgico

Segn el Ministerio del Ambiente, fomentar una cultura y modos de vida

compatibles con los principios de la sostenibilidad, los valores humanistas
y andino-amaznicos, desplegando las capacidades creativas de los
peruanos hacia el aprovechamiento sostenible y responsable de la
diversidad natural y cultural.
Asimismo, incluir en el sistema educativo nacional el desarrollo de
competencias en investigacin e innovacin, emprendimientos,
participacin, sostenible y responsablemente nuestro patrimonio natural.

Adems, fomentar la responsabilidad socio-ambiental y la ecoeficiencia

por parte de personas, familias, empresas e instituciones, as como la
participacin ciudadana en las decisiones pblicas sobre la proteccin
ambiental.

II.1.iv. Mega tendencias

Segn el boletn de la Universidad San Martn de Porres, hoy en da las

empresas, tanto privadas como pblicas de los diferentes sectores
(Educacin, Medicina, Oil & Gas, Financiero, Retail, etc.) estn
enfrentando una serie de mega tendencias que no solo estn marcadas
por la evolucin tecnolgica de las empresas sino por el contrario muchas
de ellas estn marcadas por el consumo tecnolgico de las personas. Una
de las razones principales por la cual las personas marcan el camino
tecnolgico se ha debido a la explosin en el uso de Tabletas y
SmartPhones en los ltimos aos. Tal es el consumo de estas
herramientas personales que se estn convirtiendo en herramientas de
trabajo. Esta situacin ha creado que las empresas enfrenten tres mega
tendencias:
Bring Your Own Device

La primera mega tendencia est en la movilidad y la estrategia BYOD

(siglas en ingls Bring Your Own Device Trae tu propio dispositivo).
Las empresas estn luchando por acomodar la gran variedad de
dispositivos mviles disponibles. Las personas han obligado a las
empresas a tener que aceptar el uso de dispositivos personales (Tabletas
y SmartPhones) como parte de las herramientas de trabajo tanto dentro
como fuera de la oficina, es decir, las personas quieren y deben estar
conectados en todo momento. Por un lado puede hacer ms eficiente a
las empresas, pero por otro lado los esquemas de seguridad de la
informacin deben ser mayores y mejores.

Cloud

La segunda mega tendencia es referente a la tecnologa cloud. Las

empresas buscan escoger entre una solucin de cloud pblica, privada o
hbrida que les permita la mayor flexibilidad y disponibilidad de los
servicios que se brinden. Las soluciones cloud permiten mantener una
continuidad y operatividad del negocio, no solo permitiendo a los clientes
poder hacer uso de los servicios desde cualquier lugar y dispositivo, sino
que permite al trabajador de la empresa poder acceder a los recursos en
cualquier momento, lugar y dispositivo, promoviendo la agilidad del
negocio.

Colaboracin

La tercera mega tendencia rodea la colaboracin inmersiva. La tecnologa

de video habilita una rpida y mejor comunicacin. Hoy en da las
personas no solo buscan comunicarse por medio de un correo, chat o
comunicacin de voz, sino que para una mejor experiencia y mejor
transmisin de una informacin, se est demandando el uso de video y no
simplemente video sino calidades del tipo HD y Full HD (segn la
industria). Por ejemplo, en sector salud se estn empleando soluciones de
video de alta calidad para poder diagnosticar a los pacientes sin que ellos
tengan que desplazarse de una ciudad a otra o inclusive entre pases. En
el mbito educativo, las instituciones estn empleando el video para
poder llevar la enseanza a las diferentes regiones del pas ayudando a
 las personas para evitar que deban estar desplazndose grandes
distancias; adems esto ha generado diferentes convenios entre
universidades para mejorar el desarrollo y enseanza de sus alumnos.

II.1.v. Matriz FODA del sector

Debilidades Amenazas

D1. No se tiene experiencia previa de una
formacin orientada a la gestin empresarial
D2. No se cuentan con profesores capacitados
que brinden una formacin de acuerdo a
propuesta de Centro Educativo
D3. No se cuenta con una estrategia de
publicidad
D4. Marca no posicionada por ser nueva
propuesta
D5.Alta inversin
A1. Demora en trmites de licencia para el
funcionamiento de Centro Educativo.
A2. Ingreso competidores con similar propuesta
A3. Profesores an continan con una enseanza
tradicional
A4. Miedo por parte de las familias a aceptar un
cambio de formacin para sus hijos.
A5. Inseguridad social por parte de las entidades del
estado.

Fortalezas Oportunidades
F1. Formacin del alumno sobre conocimientos
O1. Mercado exigente en la formacin de sus hijos
de gestin empresarial
F2. Pedagoga de primer nivel adaptado al
O2. Crecimiento econmico en la Regin Lambayeque
contexto actual
O3. No existencia de un Centro Educativo orientado a
F3. Red de contactos empresariales.
una formacin en gestin empresarial-
F4. Capacitacin a personal con talleres y
O4. Alta probabilidad que Universidades e Institutos
congresos para el desarrollo personal y
apoyen nueva propuesta como alianza estratgica.
profesional
F5.Infraestructura adecuada de acuerdo a la O5. Impulso del estado en mejorar uso de tics en
formacin acadmica sistema educativo
F6. Equipos multimedia de alta generacin,
que permitan al estudiante tener una O6. Inters por parte del Gobierno Peruano en
formacin de acuerdo a las tecnologas de la impulsar la educacin en el pas.
informacin.
F7. Convenios con Universidades e
instituciones superiores

II.1.vi. MATRIZ EFI Y EFE

 II.1.vi.1. Matriz EFI

FACTORES DETERMINANTES DE XITO PESO VALOR PONDERACION

Fortalezas
1.- Formacin del alumno sobre conocimientos de gestin empresarial 0.12 4 0.48
2.- Pedagoga de primer nivel adaptado al contexto actual 0.12 4 0.48
3.- Red de contactos empresariales. 0.09 3 0.27
4.- Capacitacin a personal con talleres y congresos para el desarrollo personal y profesional 0.10 3 0.30
5.- Infraestructura adecuada de acuerdo a la formacin acadmica 0.10 4 0.40
6.- Equipos multimedia de alta generacin, que permitan al estudiante tener una formacin de
0.10 4 0.40
acuerdo a las tecnologas de la informacin.
7.- Convenios con Universidades e instituciones superiores 0.10 3 0.30
0.73 2.63
Debilidades
1.- No se tiene experiencia previa de una formacin orientada a la gestin empresarial 0.07 1 0.07
2.- No se cuentan con profesores capacitados que brinden una formacin de acuerdo a
0.06 1 0.06
propuesta de Centro Educativo
3.- No se cuenta con una estrategia de publicidad 0.04 2 0.08
4.- Marca no posicionada por ser nueva propuesta 0.04 2 0.08
5.- a inversin 0.06 1 0.06
0.27 0.35
Total 1.00 2.98

Se puede observar que tiene un puntaje de 2.98, lo cual indica que el

centro educativo empresarial tiene fortalezas afianzadas y que pueden
ser an ms desarrolladas.
 II.1.vi.2. MATRIZ EFE

Factores Externos Peso Valor Ponderacin

Oportunidades
1 Mercado exigente en la formacin de sus hijos 0.11 4 0.44
2 Crecimiento econmico en la Regin Lambayeque 0.10 4 0.40
3 No existencia de un Centro Educativo orientado a una formacin en gestin empresarial- 0.12 4 0.48
4 Alta probabilidad que Universidades e Institutos apoyen nueva propuesta como alianza estratgica. 0.10 3 0.30
5 Impulso del estado en mejorar uso de tics en sistema educativo 0.08 4 0.32
6 Inters por parte del Gobierno Peruano en impulsar la educacin en el pas. 0.09 4 0.36
0.60 2.30
Amenazas
1 Demora en trmites de licencia para el funcionamiento de Centro Educativo. 0.09 3 0.27
2 Ingreso competidores con similar propuesta 0.08 4 0.32
3 Profesores an continan con una enseanza tradicional 0.09 3 0.27
4 Miedo por parte de las familias a aceptar un cambio de formacin para sus hijos. 0.09 4 0.36
5 Inseguridad social por parte de las entidades del estado. 0.05 1 0.05
0.40 1.27
Total 1.00 3.57

En el presente proyecto se puede observar que el mayor ponderado es

referente a las oportunidades lo cual sumado a las amenazas da un total
de 3.57 que es el equivalente al promedio superior, significa que es viable
el proyecto.
 II.1.vii. FODA cruzado: cuadro de estrategias
MATRIZ FODA
Oportunidades
O1. Mercado exigente en la formacin de sus
hijos
O2. Crecimiento econmico en la Regin
Lambayeque
O3. No existencia de un Centro Educativo
orientado a una formacin en gestin
empresarial-
O4. Alta probabilidad que Universidades e
Institutos apoyen nueva propuesta como
alianza estratgica.
O5. Impulso del estado en mejorar uso de tics
en sistema educativo
O6. Inters por parte del Gobierno Peruano en
impulsar la educacin en el pas.
Amenazas
A1. Demora en trmites de licencia para el
funcionamiento de Centro Educativo.
A2. Ingreso competidores con similar
propuesta
A3. Profesores an continan con una
enseanza tradicional
A4. Miedo por parte de las familias a aceptar
un cambio de formacin para sus hijos.
A5. Inseguridad social por parte de las
entidades del estado.
Fortalezas Debilidades
D1. No se tiene experiencia previa de una
F1. Formacin del alumno sobre conocimientos
formacin orientada a la gestin
de gestin empresarial
empresarial
D2. No se cuentan con profesores
F2. Pedagoga de primer nivel adaptado al
capacitados que brinden una formacin de
contexto actual
acuerdo a propuesta de Centro Educativo
D3. No se cuenta con una estrategia de
F3. Red de contactos empresariales.
publicidad
F4. Capacitacin a personal con talleres y
D4. Marca no posicionada por ser nueva
congresos para el desarrollo personal y
propuesta
profesional
F5.Infraestructura adecuada de acuerdo a la
D5.Alta inversin
formacin acadmica
F6. Equipos multimedia de alta generacin,
que permitan al estudiante tener una
formacin de acuerdo a las tecnologas de la
informacin.
F7. Convenios con Universidades e
instituciones superiores
FO1. Implementar una formacin de calidad DO1. Implementar un programa de
orientada a conocimientos de gestin seleccin de personal, capacitacin a
empresarial que permitan al alumno ser un profesores, orientadas a la formacin
gestor de empresas (FI,O1) buscada en el estudiante. (D2, O4)
FO2. Generar alianzas estratgicas con DO2. Disear estrategias de publicidad
Universidades e Institutos Educativos de la orientadas al posicionamiento de la marca,
Regin, lo cual permitir contar con profesores aprovechando el impulso de mejora del
capacitados para la formacin del estudiante.. sistema educativo. (D1, D3, D4, O1, O5,
(F1, F2, F7, O4) O6).
FO3. Generar alianzas estratgicas con
Universidades e Instituciones Educativas de la
DO3. Generar alianzas estratgicas con
Regin lo cual permitir a los estudiantes
empresas para la inversin. (D5, O2, O6).
continuar sus estudios en formacin
empresarial. (F1, F2, F7, O4).
DO4. Disear un plan de estudios orientado
FO4. Disear estrategias de posicionamiento
a nueva propuesta de gestin empresarial,
como lder en el mercado de Centros
tomando en cuenta el inters del gobierno
Educativos con formacin en Gestin
peruano en impulsar la educacin en el
Empresarial. (F1, F2, F3, F5, F6, F7, O2, O3)
pas. (D1, O6)
FO5. Disear una enseanza orientadas al uso
de las TICs. (F5, O1, O5, O6)
FA1. Implementacin de un programa de DA1. Destinar inversin en tecnologa y
comunicacin a padres de familia orientado a metodologa de enseanza orientada a una
explicar la formacin en gestin empresarial. formacin en gestin empresarial. (D1, A2,
(F1, F2, F6, A4). A3).
FA1. Realizar alianzas estratgicas con
empresas y entidades que permitan una DA2. Implementar un rea de asesora en
constante actualizacin en uso de TIC'S y gestin empresarial. (D1, A2, A4)
metodologa de enseanza (F3, A2, A3).
II.1.viii. Objetivos estratgicos genricos

Generar alianzas estratgicas con empresas relacionadas al sector

educativo empresarial.

Posicionar al Centro educativo empresarial como la

mejor opcin educativa en la ciudad de Chiclayo.

Desarrollar estrategias para una enseanza basada en las TICs.

II.1.ix. Estrategias genricas

Implementar un programa de seleccin de personal, capacitacin a

profesores, orientadas a la formacin buscada en el estudiante.

Disear estrategias de publicidad orientadas al posicionamiento de la

marca, aprovechando el impulso de mejora del sistema educativo.

Realizar ferias empresariales para captar la atencin del mercado y

potenciales estudiantes.

Impulsar la marca a travs de las redes sociales, fan page, pgina web,
google Adwords, entre otros.

Desarrollar sistema de becas para lograr captar mayor inters del

mercado.

Adquirir herramientas tecnolgicas para y metodologas de enseanza

orientada a una formacin en gestin empresarial.
 Implementar un rea de asesora en gestin empresarial.
II.1.x. Ventaja competitiva

La ventaja competitiva ser la infraestructura moderna y la metodologa

de enseanza basado en TICs, adems de las relaciones empresariales.

II.2. ESTUDIO DE MERCADO

II.3. ESTUDIO TCNICO - OPERATIVO

II.3.i. Caractersticas y localizacin del negocio

El proyecto se encuentra ubicado en el Departamento de Lambayeque y

est dirigido al sector Educacin. Los principales indicadores que
establecen la creacin del Centro educativo empresarial es que en la
ciudad de Chiclayo no existe a la fecha un centro educativo con esas
caractersticas.

II.3.ii. Micro Localizacin

El centro educativo empresarial estar ubicado en el Km 5.5 de la

Carretera a Pimentel a pocos metros de la Universidad Seor de Sipn y
del Colegio Bruning.
II.3.iii. Distribucin Fsica de las instalaciones

El centro de educacin empresarial tendr la siguiente distribucin fsica:

Conserjera

Oficina de Administracin
 Direccin

Secretara, Direccin y Docente

Asesora de Gestin Empresarial

Servicio de Informtica

Biblioteca

Aulas

Cafetera

Zona deportiva

II.3.iv. Especificaciones tcnicas

El centro educativo empresarial contar con rea de 1000 m2 construidos

y reas verdes.

Por otro lado, cada aula contar con pizarras acrlicas, pizarras
multimedia, una computadora y proyector multimedia; las oficinas
administrativas y reas de asesora contarn con un proyector multimedia
con su respectivo ecran, una computadora de escritorio de ltima
generacin; el laboratorio de cmputo contar con 30 computadoras de
ltima generacin y el rea de conserjera que contar con todas las
herramientas necesarias para el buen mantenimiento del centro
educativo empresarial.

II.3.v. Capacidad de servicio

En cuanto a la capacidad de servicio se tomarn en cuenta las reas de
Cafetera, Aulas, Biblioteca, Laboratorio de cmputo y asesora de gestin
empresarial:

Cafetera: Cuenta con 20 mesas grandes y 120 sillas, cada mesa con 6
sillas, cmodamente instaladas.

Aulas: Tiene una capacidad para 30 alumnos cmodamente ubicados.

Biblioteca: Tiene una capacidad para 60 alumnos.

Laboratorio de Cmputo: Cuenta con 30 computadoras de ltima

generacin
Asesora de Gestin Empresarial: Cuenta con una oficina amplia donde
pueden ingresar 20 personas para ser asesorados en el rea
empresarial.

II.3.vi. Procesos: Diagramas

II.3.vii. Cadena de Suministros

II.3.viii. Descripcin y horarios de los servicios

El Horario de atencin del centro educativo del rea administrativa ser

de 8:00 - 13:00 pm y de 14:00 16:00 pm. En cuanto al ingreso del
alumnado ser a las 8:00 a.m. y la salida a las 13:00 p.m.

II.3.ix. Gestin Ambiental

En cuanto a Gestin Ambiental, el centro educativo empresarial tomar

en cuenta los aspectos ambientales ms importantes, comprendiendo los
siguientes aspectos ambientales:

Reciclaje.
Consumo de agua.
Energa.
Utilizacin de recursos y materiales.

II.3.ix.1. Reciclaje

En este aspecto, el centro educativo empresarial pretende ofrecer una

visin de la iniciativa propia por mejorar la calidad del medioambiente del
centro educativo.
 Reciclaje de botellas y envases de plstico, envases metlicos y
envases de vidrio

El centro educativo empresarial contar con un sistema de reciclaje

propio, donde en cada pasillo que da a las aulas y en el patio de
recreacin tendrn contenedores de aluminio que llevar un cartel
informativo cada uno con una imagen donde indique que ah es donde
deben desechar las botellas y envases de plstico, metlicos y de vidrio
para su posterior reciclaje.

A la entrada del centro educativo empresarial se contar con un

contenedor de color azul que identificar el desecho de botellas y
envases de plstico, metlicos y de vidrio.

Diariamente, el conserje vaciar los contenedores y los desechos se

separarn en bolsas y se vaciar en el contenedor azul, el cual es
recogido por el personal de limpieza de la Municipalidad de Chiclayo.
Reciclaje de Papel

El centro educativo empresarial contar con un sistema de reciclaje

propio, donde cada aula tendr una papelera de aluminio que llevar un
cartel informativo con una imagen donde indique que ah es donde deben
desechar los papeles, cartulinas y/o cartones para su posterior reciclaje.
Igualmente, el laboratorio de cmputo, biblioteca, rea de recreacin, el
rea administrativa y conserjera cuentan con papeleras para su
respectivo reciclaje.

A la entrada del centro educativo empresarial se contar con un

contenedor de color verde que identificar el desecho de papeles,
cartulinas y/o cartones.
Diariamente, el conserje vaca las papeleras en el contenedor verde, el
cual es recogido por el personal de limpieza de la Municipalidad de
Chiclayo.

Reciclaje de cartuchos de tinta, toners de impresoras y fotocopiadoras

El centro educativo empresarial contar con un sistema de reciclaje para

los consumibles informticos, vale decir, cartuchos de tinta, toners de
impresoras y fotocopiadoras. Los consumibles informticos son productos
peligrosos porque contienen sustancias qumicas contaminantes y
derivados del petrleo no biodegradable.

Los residuos informticos sern reciclados en un contenedor especial para

este tipo de consumibles para que despus con la colaboracin de una
empresa especializada en reciclaje de consumibles informticos puedan
recoger los residuos del centro educativo para su posterior clasificacin.

II.3.ix.2. Consumo de agua

El centro educativo empresarial tendr todas las instalaciones y sistemas

de distribucin de agua debidamente saneadas y perfecto estado para su
uso respectivo. Adems, se dispondr de griferas de corte automtico
para un consumo menor de agua.

II.3.ix.3. En relacin a la Energa

El centro educativo empresarial tendr todas las instalaciones elctricas

debidamente saneadas, aisladas e instaladas. Asimismo, se procurar
realizar el consumo de los sistemas de iluminacin y electricidad de
acuerdo a las necesidades de las mismas.

II.3.ix.4. Utilizacin de recursos y materiales

Adecuar las instalaciones del centro a las necesidades de ahorro de agua

y energa, aislamiento y limpieza:

En cuanto a limpieza del centro educativo empresarial se tendr cuidado

con el tipo de detergente a usar evitando que contenga fosfatos y
tambin evitar el uso de aerosoles que contengan sustancias peligrosas,
utilizar focos ahorradores o focos leds.

El centro educativo empresarial tendr tambin como consigna reducir y

prevenir la generacin de residuos, ya sea mediante el mantenimiento o
reparacin de los productos adquiridos.

2.5. EVALUACIN ECONMICA FINANCIERA

2.5.1.Inversin

Las inversiones son los desembolsos monetarios necesarios para la

adquisicin de los activos. La estructura de las inversiones la constituyen: La
Inversin Fija (o activos Fijos) y el Capital de Trabajo.

2.5.1.1. Inversin Fija Tangible

 Es aquella que est relacionada con los elementos que no son
materia de transaccin durante la vida del proyecto. Est constituido por
bienes tangibles que hace un total S/. 753,500.00.

COSTO TOTAL DEL TERRENO

Unidad de Costo en
m2 Costo Total Total
medida S/. por m2
S/. S/.
m2 S/. 150.00
2000 300,000.00 300,000.00

COSTO TOTAL DE LAS OBRAS CIVILES

Unidad de cantida Costo Unitario Costo Total
Descripcin
medida d S/. por m2 S/.
S/.
Consejera S/. 400.00
m2 200 80,000.00
rea S/.
S/. 120.00
Administrativa m2 200 24,000.00
S/.
S/. 150.00
Zona Deportiva m2 150 22,500.00
S/.
S/. 120.00
Cafetera m2 300 36,000.00
S/.
S/. 150.00
Aulas m2 300 45,000.00
S/.
S/. 200.00
Biblioteca m2 200 40,000.00
Laboratorio de S/. 150.00 S/.
Informtica m2 200 30,000.00
Servicios S/.
S/. 200.00
Higinicos m2 250 50,000.00
S/. S/.
TOTAL 1800 1,490.00 327,500.00

COSTO DE EQUIPOS
PRECIO PRECIO
ITEMS CANTIDAD
UNITARIO TOTAL
Computadoras 50 S/. 1,200.00 S/. 60,000.00
Proyectores 10 S/. 1,000.00 S/. 10,000.00
Ecran 10 S/. 200.00 S/. 2,000.00
Pizarra Smart 5 S/. 1,000.00 S/. 5,000.00
 board
Pizarras acrlicas 6 S/. 100.00 S/. 600.00
Impresoras 6 S/. 400.00 S/. 2,400.00
Televisores 4 S/. 800.00 S/. 3,200.00
Ventiladores 10 S/. 80.00 S/. 800.00
Lector
Biomtrico S/. 1,000.00
Huella digital 1 S/. 1,000.00
Circuito Cerrado
S/. 3,000.00
CCT 1 S/. 3,000.00
S/.
TOTAL
88,000.00

MUEBLES Y ENSERES
PRECIO PRECIO
ITEMS CANTIDAD
UNITARIO TOTAL
Mesas aula 75 S/. 100.00 S/. 7,500.00
Sillas aula 150 S/. 25.00 S/. 3,750.00
Escritorio aula 5 S/. 100.00 S/. 500.00
Silla de Escritorio 5 S/. 50.00 S/. 250.00
Escritorios oficina 20 S/. 250.00 S/. 5,000.00
Sillas oficina 20 S/. 100.00 S/. 2,000.00
Muebles oficinas 20 S/. 500.00 S/. 10,000.00
Sofs 3 S/. 1,000.00 S/. 3,000.00
Set Limpieza 4 S/. 500.00 S/. 2,000.00
Persianas 20 S/. 200.00 S/. 4,000.00
S/.
TOTAL
38,000.00

COSTO DE
MUEBLES Y S/.
EQUIPOS
EQUIPOS S/. 88,000.00
MUEBLES Y
ENSERES S/. 38,000.00
TOTAL DE
MUEBLES Y S/.
EQUIPOS 126,000.00

2.5.1.2. Inversin Fija Intangible

 Las inversiones en activos fijos intangibles son todas aquellas que se
realizan sobre activos constituidos por los servicios o derechos adquiridos
necesarios para la puesta en marcha del proyecto. La suma monetaria
requerida para esta inversin es de S/. 11,691.44.

INVERSIN EN INTANGIBLES
ITEMS PRECIO

Constitucin Legal de la empresa S/. 3,500.00

Licencia de funcionamiento S/. 1,975.00

Licencia de edificacin S/. 600.00
Registro de marca S/. 604.44

Legalizacin de libros contables y

S/. 500.00
autorizacin SUNAT

Estudio de impacto ambiental S/. 2,500.00

Gastos de Capacitacin S/. 2,000.00
Sealizaciones (Extintor, tablero
S/. 12.00
de emerg.)
Total S/. 11,691.44

2.5.1.3. Capital de trabajo

Son los recursos financieros, en la forma de activos corrientes de

naturaleza circulante, necesarios para garantizar la operacin normal
durante un ciclo de vida del negocio. Se considera un capital de trabajo
necesario para 4 meses.

Adicionalmente se estima conveniente un 2% de este monto para

imprevistos, con el fin de cubrir posibles contingencias no previstas como
el incremento de precios (energa, agua, etc.), gastos de ventas, niveles
de sueldos, etc. De manera que estas contingencias no interfieran con el
servicio brindado hacia a los clientes finales.

CAPITAL DE TRABAJO 6 MESES

 RUBROS MONTO
Planilla S/. 11,283.33
tiles de oficina S/. 3,000.00
SERVICIOS S/. 25,200.00
TOTAL S/. 39,483.33

INVERSION CAPITAL DE TRABAJO

Servicios S/. 25,200.00
Planilla S/. 11,283.33
tiles de oficina S/. 3,000.00
Total Inv. en Capital de Trabajo S/. 39,483.33

2.5.1.4. Servicios

Comprende, agua, luz, telfono e internet. Se necesitar un aprox. de

S/. 15,058.17 anual.

SERVICIOS /
AO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
AGUA 3,600.00 3,672.00 3,745.44 3,820.35 3,896.76 3,974.69 4,054.18 4,135.27 4,217.97 4,302.33
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
ENERGIA 6,000.00 6,120.00 6,242.40 6,367.25 6,494.59 6,624.48 6,756.97 6,892.11 7,029.96 7,170.56
TELEFONO Y S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
INTERNET 3,000.00 3,060.00 3,121.20 3,183.62 3,247.30 3,312.24 3,378.49 3,446.06 3,514.98 3,585.28
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
12,600.0 12,852. 13,109. 13,371. 13,638. 13,911. 14,189. 14,473. 14,762. 15,058.
TOTAL 0 00 04 22 65 42 65 44 91 17
 2.5.1.5. Costo del Personal

Es necesario S/. 11,283.33 para cubrir los sueldos de los trabajadores.

Sueldo Bsico Grat. Costo Salud CTS Total Total

Puesto N
Mes Ao Ao Aporte Costo
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Director 1 2,500.00 2,500.00 5,000.00 7,500.00 225.00 2,083.25 2,308.25 5,191.75
Coordinador de comit de gestin de recursos S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
propios 1 2,000.00 2,000.00 4,000.00 6,000.00 180.00 1,666.60 1,846.60 4,153.40
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Coordinador de Equipo Administrativo 1 2,000.00 2,000.00 4,000.00 6,000.00 180.00 1,666.60 1,846.60 4,153.40
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Coordinador de comit directivo 1 2,000.00 2,000.00 4,000.00 6,000.00 180.00 1,666.60 1,846.60 4,153.40
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Coordinador de consejo acadmico 5 2,000.00 10,000.00 4,000.00 14,000.00 900.00 8,333.00 9,233.00 4,767.00
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Coordinador de consejo educativo institucional 1 2,000.00 2,000.00 4,000.00 6,000.00 180.00 1,666.60 1,846.60 4,153.40
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Sub director administrativo 1 2,000.00 2,000.00 4,000.00 6,000.00 180.00 1,666.60 1,846.60 4,153.40
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
S/. 90.00
Secretaria 1 1,000.00 1,000.00 2,000.00 3,000.00 833.30 923.30 2,076.70
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Tesorera 1 1,200.00 1,200.00 2,400.00 3,600.00 108.00 999.96 1,107.96 2,492.04
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
S/. 90.00
Responsable de Biblioteca 1 1,000.00 1,000.00 2,000.00 3,000.00 833.30 923.30 2,076.70
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
S/. 90.00
Responsable de laboratorio 1 1,000.00 1,000.00 2,000.00 3,000.00 833.30 923.30 2,076.70
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
S/. 900.00
Responsable de servicio y limpieza 3 2,700.00 1,800.00 4,500.00 243.00 2,249.91 2,492.91 2,007.09
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
S/. 90.00
Sub director de formacin general 1 1,000.00 1,000.00 2,000.00 3,000.00 833.30 923.30 2,076.70
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Jefe de talleres 1 1,200.00 1,200.00 2,400.00 3,600.00 108.00 999.96 1,107.96 2,492.04
 S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
jefe de laboratorios 1 1,300.00 1,300.00 2,600.00 3,900.00 117.00 1,083.29 1,200.29 2,699.71
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Coordinador de bienestar estudiantil 2 1,300.00 2,600.00 2,600.00 5,200.00 234.00 2,166.58 2,400.58 2,799.42
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
S/. 90.00
Auxiliar de educacin 1 1,000.00 1,000.00 2,000.00 3,000.00 833.30 923.30 2,076.70
S/.
S/. 800.00
Docentes por hora 30 24,000.00
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Profesores 4 1,800.00 7,200.00 3,600.00 10,800.00 648.00 5,999.76 6,647.76 4,152.24
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
28,000.0 67,700.0 54,400.0 98,100.0 3,933.0 36,415. 40,348.2 57,751.
Total (S/.) 58 0 0 0 0 0 21 1 79
 AREA CARGO CANTIDAD SALARIO
S/.
Direccin Director 1 2,500.00
Comit de Gestin de Coordinador de comit de S/.
Recursos Propios gestin de recursos propios 1 2,000.00
Coordinador de Equipo S/.
Equipo Administrativo Administrativo 1 2,000.00
S/.
Comit Directivo Coordinador de comit directivo 1 2,000.00
Coordinador de consejo S/.
Consejo acadmico acadmico 5 2,000.00
Consejo educativo Coordinador de consejo S/.
institucional educativo institucional 1 2,000.00
S/.
Sub director administrativo 1 2,000.00
S/.
Secretaria 1 1,000.00
S/.
Sub direccin Tesorera 1 1,200.00
administrativa S/.
Responsable de Biblioteca 1 1,000.00
S/.
Responsable de laboratorio 1 1,000.00
Responsable de servicio y
S/. 900.00
limpieza 3
Sub director de formacin S/.
general 1 1,000.00
Sub direccin de Formacin S/.
General Jefe de talleres 1 1,200.00
S/.
jefe de laboratorios 1 1,300.00
Coordinador de bienestar S/.
estudiantil 2 1,300.00
Bienestar Estudiantil
S/.
Auxiliar de educacin 1 1,000.00
Docentes por hora 30 S/. 800.00
Plana docente S/.
Profesores 4 1,800.00
S/.
Total 58 28,000.00

DETALLE ANUAL 6 MESES

COSTO DE S/. S/.
PERSONAL 67,700 11,283.33

2.5.1.6. Gastos de Oficina

Se estima un monto de S/. 3,000.00 nuevos soles.

2.5.1.7. Inversin total

La suma de inversin fija, el capital de trabajo e imprevistos (2%) da

la inversin total del proyecto para entrar en ejecucin, cuyo monto en
asciende a S/. 820,768.27 nuevos soles.

DESCRIPCION COSTO (S/.)

I. INVERSION FIJA
1.1 INVERSION FIJA TANGIBLE
Terreno S/. 300,000.00
Obras civiles S/. 327,500.00
Maquinaria y Equipos S/. 126,000.00
TOTAL INVERSIN FIJA TANGIBLE S/. 753,500.00
1.2 INVERSION FIJA INTANGIBLE
Constitucin Legal de la empresa S/. 3,500.00
Licencia de funcionamiento S/. 1,975.00
Licencia de edificacin S/. 600.00
Registro de marca S/. 604.44
Legalizacin de libros contables y autorizacin
S/. 500.00
SUNAT
Estudio de impacto ambiental S/. 2,500.00
Gastos de Capacitacin S/. 2,000.00
Sealizaciones (Extintor, tablero de emerg.) S/. 12.00
S/.
TOTAL INV. FIJA INTANGIBLE
11,691.44
II. INVERSION DE CAPITAL DE TRABAJO ( 4
meses )
S/.
Servicios 25,200.00
S/.
Panilla 11,283.33
S/.
Gastos de oficina 3,000.00
TOTAL INV. EN CAPITAL DE TRABAJO S/.
 39,483.33
S/.
III. IMPREVISTOS (2%) 16,093.50
INVERSION TOTAL DEL PROYECTO S/. 820,768.27
 2.5.2.Presupuesto de venta por servicios

El presupuesto para venta de servicios del centro educativo empresarial se enfocar en realizar una publicidad
televisiva, impresin de folletos, volantes y carteles en lugares cntricos de la ciudad; siendo el monto total de S/.
1, 260,000.00 con un incremento anual del 2%.

Publicidad Cantidad Costo unit. Costo total

10 comerciales (1
Televisiva min) S/. 30,000.00 S/. 300,000.00
Folletos 250 S/. 1,500.00 S/. 375,000
Volantes 1540 S/. 250.00 S/. 385,000
Carteles 100 S/. 2,000.00 S/. 200,000
S/.
TOTAL S/. 33,750.00 1,260,000.00

RUBRO AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 AO 6 AO 7 AO 8 AO 9 AO 10
Gastos
de S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
ventas 1,260,000.00 1,285,200.00 1,310,904.00 1,337,122.08 1,363,864.52 1,391,141.81 1,418,964.65 1,447,343.94 1,476,290.82 1,505,816.64
2.5.3.Ingresos

Para el presupuesto de ingresos se ha proyectado teniendo en cuenta la matricula, nmero de alumnos,

pensin, nmero de aulas y la concesin de la cafetera. El ingreso total proyectado es de S/. 1, 969,538.37

DETALLE MONTO
S/.
MATRICULA 300.00
N DE
ALUMNOS 50
S/.
PENSION 500.00
N DE AULAS 5

INGRESO POR
CONCESONARIA MONTO
S/.
ALQUILER DE LA CAFETERIA 1,000.00

AO
AULAS/AOS AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 AO 6 AO 7 AO 8 AO 9 10
AULA 1 30 31 31 32 32 33 34 34 35 36
AULA 2 30 31 31 32 32 33 34 34 35 36
AULA 3 30 31 31 32 32 33 34 34 35 36
AULA 4 30 31 31 32 32 33 34 34 35 36
AULA 5 30 31 31 32 32 33 34 34 35 36
 N DE ALUMNOS POR
AULA 150 153 156 159 162 166 169 172 176 179

INGRESO/AO
S AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 AO 6 AO 7 AO 8 AO 9 AO 10
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
AULA 1 4,500,000 4,590,000 4,681,800 4,775,436 4,870,945 4,968,364 5,067,731 5,169,086 5,272,467 5,377,917
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
AULA 2 4,500,000 4,590,000 4,681,800 4,775,436 4,870,945 4,968,364 5,067,731 5,169,086 5,272,467 5,377,917
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
AULA 3 4,500,000 4,590,000 4,681,800 4,775,436 4,870,945 4,968,364 5,067,731 5,169,086 5,272,467 5,377,917
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
AULA 4 4,500,000 4,590,000 4,681,800 4,775,436 4,870,945 4,968,364 5,067,731 5,169,086 5,272,467 5,377,917
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
AULA 5 4,500,000 4,590,000 4,681,800 4,775,436 4,870,945 4,968,364 5,067,731 5,169,086 5,272,467 5,377,917
INGRESO S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
TOTAL 22,500,000 22,950,000 23,409,000 23,877,180 24,354,724 24,841,818 25,338,654 25,845,428 26,362,336 26,889,583

INGRESO POR
CONCESONARI
A AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 AO 6 AO 7 AO 8 AO 9 AO 10
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
1,000.00 1,020.00 1,040.40 1,061.21 1,082.43 1,104.08 1,126.16 1,148.69 1,171.66 1,195.09
2.5.4.Egresos

2.5.4.1. Gastos de venta

Son todos los gastos encargados de la promocin del centro educativo empresarial. Asimismo, los gastos que
se incurren al realizar gastos de propaganda. Para todo el horizonte del proyecto se ha estimado un gasto de venta
total de S/.1,260.000.00.

Publicidad Cantidad Costo unit. Costo total

10 comerciales (1
Televisiva min) S/. 30,000.00 S/. 300,000.00
Folletos 250 S/. 1,500.00 S/. 375,000
Volantes 1540 S/. 250.00 S/. 385,000
Carteles 100 S/. 2,000.00 S/. 200,000
S/.
TOTAL S/. 33,750.00 1,260,000.00

RUBRO AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 AO 6 AO 7 AO 8 AO 9 AO 10
Gastos S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
de 1,260,000.00 1,285,200.00 1,310,904.00 1,337,122.08 1,363,864.52 1,391,141.81 1,418,964.65 1,447,343.94 1,476,290.82 1,505,816.64
ventas
2.5.4.2. Gastos de depreciacin

La prdida o disminucin en el valor material o funcional del activo

fijo tangible, la cual se debe fundamentalmente al desgaste de la
propiedad porque no se ha cubierto con las reparaciones o con los
reemplazos adecuados. Para este proyecto se realiz una depreciacin
lineal para el activo tangible, el total de depreciacin para todo el
horizonte es de S/.36, 663.00 nuevos soles.

Rubro Monto % Dep. Ao

S/. S/.
Levantamiento de edificio 327,500.00 5% 16,375.00
Equipos de procesamiento de S/. S/.
datos 63,400.00 25% 15,850.00
S/. S/.
Equipos para las aulas 6,380.00 10% 638.00
Muebles y enseres para las S/. S/.
reas administrativas y otros 38,000.00 10% 3,800.00
S/. S/.
TOTAL 435,280.00 36,663.00

2.5.4.3. Gastos de Amortizacin

Para determinar a qu tipo de activos intangibles se les debe aplicar

el proceso de amortizacin, es preciso establecer si tienen vida til
limitada o no. Los activos intangibles cuya vida til es ilimitada o
indefinida se mantienen intactos hasta que pierdan su valor. En relacin,
para este proyecto se sum una amortizacin total para todo el horizonte
de S/. 1,169.14.

AMORTIZACIO
ARMOTIZACION DE INTAGIBLES VIDA UTIL N
S/.
Constitucin Legal de la empresa
1 3,500.00
S/.
Licencia de funcionamiento
1 1,975.00
S/.
Licencia de edificacin
1 600.00
Registro de marca 1 S/.
 604.44
Legalizacin de libros contables y autorizacin S/.
SUNAT 1 500.00
Estudio de impacto ambiental 1 S/. 2,500.00
S/.
Gastos de Capacitacin 1 2,000.00
S/.
Sealizaciones (Extintor, tablero de emerg.)
1 12.00
S/.
MONTO TOTAL
11,691.44
S/.
TOTAL DE AMORTIZACION 1-10 AOS 1,169.14
2.5.5. Gastos Administrativos

Son aquellos que tienen que ver directamente con la administracin general del negocio y no con sus
actividades operativas.

DETALLE AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 AO 6 AO 7 AO 8 AO 9 AO 10
S/. S/. S/. S/.
SERVICIOS S/. 12,600.00 S/. 12,852.00 S/. 13,109.04 S/. 13,371.22 S/. 13,638.65 13,911.42 14,189.65 14,473.44 14,762.91 S/. 15,058.17
COSTO DEL
PERSONAL S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
ADM. S/. 35,294.49 36,000.38 36,720.39 37,454.80 38,203.89 38,967.97 39,747.33 40,542.27 41,353.12 42,180.18
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
DEPRECIACION 36,663.00 36,663.00 36,663.00 36,663.00 36,663.00 36,663.00 36,663.00 36,663.00 36,663.00 36,663.00
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
FINANCIERO 45,780.30 45,398.80 40,439.26 34,335.22 28,231.18 22,127.14 16,023.10 9,919.06 3,815.02 -
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
TOTAL S/. 130,337.79 130,914.18 126,931.69 S/. 121,824.24 116,736.72 111,669.53 106,623.08 101,597.78 96,594.05 S/. 93,901.35

2.5.6.Costos Operativos

Son aquellos que tienen que ver directamente con las actividades operativas de la empresa y no de la
parte administrativa.

DETALLE AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 AO 6 AO 7 AO 8 AO 9 AO 10
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Profesores
4,152.24 4,235.28 4,319.99 4,406.39 4,494.52 4,584.41 4,676.10 4,769.62 4,865.01 4,962.31
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Docentes por horas
24,000.00 24,000.00 24,000.00 24,000.00 24,000.00 24,000.00 24,000.00 24,000.00 24,000.00 24,000.00
Personal encargado S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
de las reas 22,873.80 23,331.28 23,797.90 24,273.86 24,759.34 25,254.52 25,759.61 26,274.81 26,800.30 27,336.31
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
TOTAL
51,026.04 51,566.56 52,117.89 52,680.25 53,253.85 53,838.93 54,435.71 55,044.42 55,665.31 56,298.62
2.5.7.Financiamiento

Para el financiamiento del proyecto se utilizar una combinacin de

aporte propio y prstamo, el aporte propio cubrir el 60% (S/. 482,804.86)
de la inversin, y el prstamo el 40% restante (S/. 321,869.91). Se
considera el costo promedio del mercado para la tasa efectiva del
prstamo (14%), en la siguiente tabla se aprecia el cuadro de
amortizacin del mismo.

Bancario
Inversin Montos (40%) Propio (60%)
S/. S/.
Monto Financiado en Capital Fijo 765,191.44 306,076.58 S/. 459,114.86
Monto Financiado en Capital de
Trabajo S/. 39,483.33 S/. 15,793.33 S/. 23,690.00
S/. S/. S/.
Total 804,674.77 321,869.91 482,804.86

COFIDE
TOTAL
INVERSION S/. 804,674.77
S/.
PRESTAMO 321,869.91
TEA 0.14
AOS 9 aos
P.PAGO TRIMESTRAL
CUOTAS DECRECIENTES
P.GRACIA 6 TRIMESTRES
TET 0.033299485

Trimestr Amortizaci
Ao Saldo Inters Cuota
e n
10718.1
1 321869.91 10718.10
0
10718.1
2 321869.91 10718.10
AO 0
1 10718.1
3 321869.91 10718.10
0
10718.1
4 321869.91 10718.10
0
42872.4
Subtotal 42872.41
1
AO 1 321869.91 10718.1 10718.10
2 0
 10718.1
2 321869.91 10718.10
0
10718.1
3 321869.91 10729.00 21447.10
0
10360.8
4 311140.91 10729.00 21089.83
3
42515.1
Subtotal 21457.99 63973.13
4
10003.5
1 300411.92 10729.00 20732.56
6
AO 2 289682.92 9646.29 10729.00 20375.29
3
3 278953.92 9289.02 10729.00 20018.02
4 268224.92 8931.75 10729.00 19660.75
37870.6
Subtotal 42915.99 80786.62
3
1 257495.93 8574.48 10729.00 19303.48
AO 2 246766.93 8217.21 10729.00 18946.21
4 3 236037.93 7859.94 10729.00 18588.94
4 225308.94 7502.67 10729.00 18231.67
32154.3
Subtotal 42915.99 75070.29
1
1 214579.94 7145.40 10729.00 17874.40
AO 2 203850.94 6788.13 10729.00 17517.13
5 3 193121.95 6430.86 10729.00 17159.86
4 182392.95 6073.59 10729.00 16802.59
26437.9
Subtotal 42915.99 69353.97
9
1 171663.95 5716.32 10729.00 16445.32
AO 2 160934.95 5359.05 10729.00 16088.05
6 3 150205.96 5001.78 10729.00 15730.78
4 139476.96 4644.51 10729.00 15373.51
20721.6
Subtotal 42915.99 63637.65
6
1 128747.96 4287.24 10729.00 15016.24
AO 2 118018.97 3929.97 10729.00 14658.97
7 3 107289.97 3572.70 10729.00 14301.70
4 96560.97 3215.43 10729.00 13944.43
15005.3
Subtotal 42915.99 57921.33
4
1 85831.98 2858.16 10729.00 13587.16
AO 2 75102.98 2500.89 10729.00 13229.89
8 3 64373.98 2143.62 10729.00 12872.62
4 53644.98 1786.35 10729.00 12515.35
Subtotal 9289.02 42915.99 52205.01
AO 1 42915.99 1429.08 10729.00 12158.08
9 2 32186.99 1071.81 10729.00 11800.81
 3 21457.99 714.54 10729.00 11443.54
4 10729.00 357.27 10729.00 11086.27
Subtotal 3572.70 42915.99 46488.69
TOT 230439.
0.00 321869.91
AL 20

2.5.8.Determinando el COK

El COK de la empresa resulta de:

Por eso, se reemplazan los datos:

2.5.9.Estado de Resultados

El Estado de Resultados es el estado de ganancias y prdidas que muestra los ingresos y gastos, permite determinar si el negocio en un periodo determinado ha
obtenido utilidades o prdidas en Unidades Monetarias (UM); permite conocer cunto se gast y dio, cunto cost lo que se vendi, cunto ingres, cunto se gast y
la diferencia entre estos dos montos; La cual es la utilidad neta, cuando resulte positiva, o la prdida, si es negativa. Siendo el periodo proyectado de 10 aos. La
estructura est conformada por: Los ingresos, que est conformado por las ventas y por el lado de los egresos se encuentra a los costos fijos y variables, la
depreciacin, gastos operativos, amortizacin e intereses.

RUBROS 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Ingresos por
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
alumnos
22,500,000.00 22,950,000.00 23,409,000.00 23,877,180.00 24,354,723.60 24,841,818.07 25,338,654.43 25,845,427.52 26,362,336.07 5,377,916.56
matriculados
Ingreso por
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
alquiler de
1,000.00 1,020.00 1,040.40 1,061.21 1,082.43 1,104.08 1,126.16 1,148.69 1,171.66 1,195.09
cafetera
TOTAL DE S/ S/. S/. S/. S/. S/. S/ S/. S/. S/.
INGRESOS 22,501,000.00 22,951,020.00 23,410,040.40 23,878,241.21 24,355,806.03 24,842,922.15 25,339,780.60 25,846,576.21 26,363,507.73 5,379,111.65
(-) Costos de
S/. 51,026.04 S/. 51,566.56 S/. 52,117.89 S/. 52,680.25 S/. 53,253.85 S/. 53,838.93 S/. 54,435.71 S/. 55,044.42 S/. 55,665.31 S/. 56,298.62
operacin
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
UTILIDAD S/. S/.
22,449,973.9 22,899,453.4 23,357,922.5 23,825,560.9 24,302,552.1 24,789,083. 25,285,344.8 25,791,531.7
BRUTA 26,307,842.42 5,322,813.03
6 4 1 6 8 22 9 8
(-) Gastos de S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
S/. 1,572,884.87
Operacin 1,390,337.79 1,416,114.18 1,437,835.69 1,458,946.32 1,480,601.24 1,502,811.34 1,525,587.73 1,548,941.72 1,599,717.99
a. Gastos de S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
S/. 1,476,290.82
Ventas 1,260,000.00 1,285,200.00 1,310,904.00 1,337,122.08 1,363,864.52 1,391,141.81 1,418,964.65 1,447,343.94 1,505,816.64
b. Gastos de
S/. 130,337.79 S/. 130,914.18 S/. 126,931.69 S/. 121,824.24 S/. 116,736.72 S/. 111,669.53 S/. 106,623.08 S/. 101,597.78 S/. 96,594.05 S/. 93,901.35
Administracin
UTILIDAD S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
OPERATIVA 21,059,636.17 21,483,339.26 21,920,086.82 22,366,614.64 22,821,950.93 23,286,271.88 23,759,757.16 24,242,590.06 24,734,957.55 3,723,095.05
(-) Depreciacin S/. 36,663.00 S/. 36,663.00 S/. 36,663.00 S/. 36,663.00 S/. 36,663.00 S/. 36,663.00 S/. 36,663.00 S/. 36,663.00 S/. 36,663.00 S/. 36,663.00
UTILIDAD
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
ANTES DE
21,022,973.17 21,446,676.26 21,883,423.82 22,329,951.64 22,785,287.93 23,249,608.88 23,723,094.16 24,205,927.06 24,698,294.55 3,686,432.05
INTERESES
(-) Gastos
S/. 45,780.30 S/. 45,398.80 S/. 40,439.26 S/. 34,335.22 S/. 28,231.18 S/. 22,127.14 S/. 16,023.10 S/. 9,919.06 S/. 3,815.02 S/. 0.00
Financieros
UTILIDAD ANTES S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
DE IMPUESTOS 20,977,192.87 21,401,277.47 21,842,984.55 22,295,616.41 22,757,056.75 23,227,481.73 23,707,071.05 24,196,008.00 24,694,479.52 3,686,432.05
(-) Impuesto a S/.
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
la Renta ( 30 6,968,244.5
6,293,157.86 6,420,383.24 6,552,895.37 6,688,684.92 6,827,117.03 7,112,121.32 7,258,802.40 7,408,343.86 1,105,929.61
%) 2
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
UTILIDAD NETA
14,684,035.01 14,980,894.23 15,290,089.19 15,606,931.49 15,929,939.73 16,259,237.21 16,594,949.74 16,937,205.60 17,286,135.66 2,580,502.43
RENTABILIDAD
65% 65% 65% 65% 65% 65% 65% 66% 66% 48%
SOBRE VENTAS
 2.5.10. Flujo de Caja

Este estado financiero muestra la capacidad de la empresa para generar efectivo de sus operaciones normales, las necesidades de caja para financiar sus inversiones, y
el financiamiento obtenido para compensar cualquier dficit de caja. En este se registran los ingresos y egresos generados en un periodo determinado, es decir que el flujo
neto de caja es el saldo entre ingresos y egresos y la disponibilidad de fondos a una fecha determinada.

PERIODOS 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
INGRESOS
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Alumnos matriculados 19,650,000.00 20,043,000.00 20,443,860.00 20,852,737.20 21,269,791.94 21,695,187.78 22,129,091.54 22,571,673.37 23,023,106.84 5,019,388.79
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Alquiler de Cafetera 1,000.00 1,020.00 1,040.40 1,061.21 1,082.43 1,104.08 1,126.16 1,148.69 1,171.66 1,195.09
S/.
VALOR RESCATE 1,930,775.00
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
TOTAL INGRESOS 19,651,000.00 20,044,020.00 20,444,900.40 20,853,798.41 21,270,874.38 21,696,291.86 22,130,217.70 22,572,822.05 23,024,278.50 6,951,358.88
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
EGRESOS 1,486,546.96 1,512,989.61 1,535,315.74 1,557,025.93 1,579,294.40 1,602,132.33 1,625,551.10 1,649,562.33 1,674,177.86 1,701,736.36
INVERSION:
S/.
INTANGIBLES -11,691.44
AMORTIZACION S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
INTANGIBLE 1,169.14 1,169.14 1,169.14 1,169.14 1,169.14 1,169.14 1,169.14 1,169.14 1,169.14 1,169.14
S/.
TANGIBLES -753,500.00
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
DEPRECIACION TANGIBLES 36,663.00 36,663.00 36,663.00 36,663.00 36,663.00 36,663.00 36,663.00 36,663.00 36,663.00 36,663.00
CAPITAL DE TRABAJO
S/.
Servicios -38,400.00
S/.
Planilla -11,283.33
S/.
tiles de Oficina -3,000.00
COSTOS
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
COSTOS DE OPERACIN 51,026.04 51,566.56 52,117.89 52,680.25 53,253.85 53,838.93 54,435.71 55,044.42 55,665.31 56,298.62
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
GASTOS OPERATIVOS 1,397,688.78 1,423,590.90 1,445,365.70 1,466,513.53 1,488,208.40 1,510,461.25 1,533,283.24 1,556,685.76 1,580,680.41 1,607,605.60
FLUJO NETO ANTES DE S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
IMPTO. -817,874.77 18,164,453.04 18,531,030.39 18,909,584.66 19,296,772.48 19,691,579.97 20,094,159.53 20,504,666.60 20,923,259.73 21,350,100.63 5,249,622.52
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
IMPUESTO (30%) -817,874.77 5,449,335.91 5,559,309.12 5,672,875.40 5,789,031.74 5,907,473.99 6,028,247.86 6,151,399.98 6,276,977.92 6,405,030.19 1,574,886.76
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
FLUJO ECONOMICO 12,715,117.13 12,971,721.27 13,236,709.26 13,507,740.74 13,784,105.98 14,065,911.67 14,353,266.62 14,646,281.81 14,945,070.44 3,674,735.76
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
DEPRECIACION 36,663.00 36,663.00 36,663.00 36,663.00 36,663.00 36,663.00 36,663.00 36,663.00 36,663.00 36,663.00
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
AMORTIZACION 1,169.14 1,169.14 1,169.14 1,169.14 1,169.14 1,169.14 1,169.14 1,169.14 1,169.14 1,169.14
FLUJO DE CAJA S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
ECONOMICO -817,874.77 12,752,949.27 13,009,553.42 13,274,541.41 13,545,572.88 13,821,938.13 14,103,743.82 14,391,098.76 14,684,113.95 14,982,902.59 3,712,567.91
S/.
PRESTAMO 327,149.91
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
AMORTIZACION PRESTAMO - 21,809.99 43,619.99 43,619.99 43,619.99 43,619.99 43,619.99 43,619.99 43,619.99 -
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
INTERESES 46,531.29 46,143.53 41,102.64 34,898.46 28,694.29 22,490.12 16,285.95 10,081.78 3,877.61 -
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
ESCUDO FISCAL 13,959.39 13,843.06 12,330.79 10,469.54 8,608.29 6,747.04 13,086.00 13,086.00 13,086.00 -
FLUJO DE CAJA S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
FINANCIERO -490,724.86 18,164,453.04 18,531,030.39 18,909,584.66 19,296,772.48 19,691,579.97 20,094,159.53 20,504,666.60 20,923,259.73 21,350,100.63 5,249,622.52

TASA DEL PROYECTO 0.1404

 FLUJO ECONMICO
0 S/. -817,874.77 VALOR ACTUAL
1 S/. 12,752,949.27 S/. 11,182,872.79
2 S/. 13,009,553.42 S/. 10,003,406.75
3 S/. 13,274,541.41 S/. 8,950,511.44
4 S/. 13,545,572.88 S/. 8,008,819.18
5 S/. 13,821,938.13 S/. 7,166,099.61
6 S/. 14,103,743.82 S/. 6,411,964.23
7 S/. 14,391,098.76 S/. 5,737,113.18
8 S/. 14,684,113.95 S/. 5,133,221.36
9 S/. 14,982,902.59 S/. 4,592,836.48
10 S/. 3,712,567.91 S/. 997,934.15
S/. 38,145,610.16

S/.
COSTO BENEFICIO 46.64
S/.
VNA 37,327,735.39
TIR 45%

FLUJO FINANCIERO
0 S/. -490,724.86 VALOR ACTUAL
1 S/. 18,164,453.04 S/. 15,928,140.92
2 S/. 18,531,030.39 S/. 14,249,024.08
3 S/. 18,909,584.66 S/. 12,750,004.26
4 S/. 19,296,772.48 S/. 11,409,216.04
5 S/. 19,691,579.97 S/. 10,209,265.02
6 S/. 20,094,159.53 S/. 9,135,378.51
7 S/. 20,504,666.60 S/. 8,174,330.61
8 S/. 20,923,259.73 S/. 7,314,280.61
9 S/. 21,350,100.63 S/. 6,544,628.24
1
0 S/. 5,249,622.52 S/. 1,411,093.14
S/. 54,336,385.30

COSTO S/.
BENEFICIO 110.73
S/.
VNA 48,461,094.39
TIR 50%
 Segn los resultados mostrados en el cuadro anterior, brinda una
proyeccin del flujo de caja econmico y financiero durante 10 aos,
teniendo en cuenta que las ventas proyectadas para cada uno de los
aos y la inversin que se requerir para la puesta en marcha del
proyecto. As mismo una vez que la empresa ha iniciado sus
operaciones, ninguno de los flujos posee como resultado negativo; eso
significa que los ingresos si logran cubrir los gastos, por lo tanto se
concluye que el proyecto es viable.

El valor Actual Neto (VANE) es uno de los criterios econmicos

ms ampliamente utilizados en la evaluacin de proyectos de
inversin, si el VANE del proyecto educativo es positivo, quiere decir
que es viable invertir en la respectiva actividad. Si el VANE es igual a
cero, indica que es indiferente realizar el proyecto educativo, y es
posible invertir en otra actividad, y si el VANE < 0 est diciendo que no
conviene realizar el proyecto educativo, obviamente que el
inversionista busca proyectos de inversin con el VANE ms alto. El
Valor Actual Neto Econmico (VANE) asciende a S/. 37, 327,735.39
nuevos soles. La Tasa Interna de Retorno Econmica (TIRE) es un
indicador que muestra un determinado nivel de rentabilidad que se
obtiene en un proyecto pisccola, para este negocio este indicador de
rentabilidad es de 45%, esto indica que, de cada sol invertido en este
negocio especifico la retribucin es de 0.45.

En cuanto al VAN Financiero se tiene un monto de S/. 48,

461,094.39 nuevos soles, resultado que reafirma la viabilidad del
proyecto, esto debido a que la deuda financiera posee inters y
amortizaciones no tan elevados y con un plazo de 10 aos. Y en cuanto
a la Tasa Interna de Retorno Financiero (TIRF) se tiene un monto muy
superior (50%) a la tasa de financiamiento que es del 14 % anual.

Segn los datos mostrados y el anlisis del Valor Actual Neto

Econmico y Financiero (VANE y VANF) y la Tasa Interna de Retorno
Econmica y Financiera (TIRE y TIRF) se determina que el proyecto es
rentable y genera ganancias muy atractivas con respecto al total de la
inversin.
2.5.11. Anlisis Beneficio Costo

Se define como aquel coeficiente de evaluacin de proyectos, que

resulta de dividir los ingresos netos actualizados entre los egresos
netos actualizados. En otras palabas, indica cuanto representan los
ingresos actualizados respecto a los egresos actualizados.

Si el B/C (r%) > 1 El Proyecto es Rentable

Si el B/C (r%) = 1 El Proyecto es Incierto
Si el B/C (r%) < 1 El Proyecto no es Rentable

S/.
COSTO BENEFICIO 46.64
S/.
VNA 37,327,735.39
TIR 45%

Aplicando la respectiva frmula para encontrar la relacin

Beneficio/Costo, se puede verificar que los resultados son atractivos,
por ser mayores a uno, y como se puede ver este resultado es
bastante positivo.

Este resultado indica que por cada nuevo sol invertido en costos
de este proyecto, este retribuye sesenta y cuatro cntimos, el cual se
considera ser una retribucin interesante y lo ms importante es que
indica que el proyecto es rentable.

2.5.12. Punto de Equilibrio

El punto de Equilibrio expresado en nmero de alumnos

matriculados en el centro educativo empresarial, indica que, si la
cantidad de alumnos matriculados en el centro educativo empresarial
estn por debajo del punto de equilibrio, la empresa pierde dinero y
por arriba de la cifra mencionada son utilidades para la empresa.
 El punto de equilibrio expresado en nmero de alumnos
matriculados, muestra las cantidades de alumnos matriculados, que
necesita el centro educativo empresarial, este en un punto donde no
existan perdidas ni ganancias conforme aumenten el nmero de
alumnos matriculados, la utilidad se incrementar. Al igual que en el
punto de equilibrio en unidades monetarias. As por ejemplo, para el
primer ao se tiene que matricular a 70 alumnos como mnimo para no
tener prdidas ni ganancias.

PUNTO DE AO AO AO AO AO AO AO AO AO AO
EQUILIBRIO/AOS 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
N DE ALUMNOS
70 70 73 75 77 79 79 80 82 85
MATRICULADOS
2.5.13. Anlisis de Riesgo

Anlisis de Sensibilidad al 5%
Ao Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Ao 7 Ao 8 Ao 9 Ao 10
S/.
FCE 11,477,65
4.34
S/.
VAN
33,594,96
E
1.85
TIRE 35%
-S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
FCF 441,652.3 16,348,00 16,677,92 17,018,62 17,367,09 17,722,42 18,084,74 18,454,19 18,830,93 19,215,09 4,724,66
8 7.74 7.35 6.19 5.23 1.98 3.58 9.94 3.75 0.57 0.27
S/.
VAN
48,461,09
F
4.39
TRIF 40%

Anlisis de Sensibilidad al 10%

Ao Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Ao 7 Ao 8 Ao 9 Ao 10
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
S/.
FCE 11,477,654.3 11,708,598.0 11,947,087.2 12,191,015.5 12,439,744.3 12,693,369.4 12,951,988.8 13,215,702.5 13,484,612.3 3,341,311.1
-817,874.77
4 8 7 9 1 4 9 6 3 2
VAN S/.
E 33,594,961.85
TIRE 35%
S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
FCF -S/. 441,652.38 16,348,007.7 16,677,927.3 17,018,626.1 17,367,095.2 17,722,421.9 18,084,743.5 18,454,199.9 18,830,933.7 19,215,090.5 4,724,660.2
4 5 9 3 8 8 4 5 7 7
VAN S/.
F 48,461,094.39
TRIF 40%
III. CONCLUSIONES

El anlisis estratgico dio como resultado un contexto favorable para el

desarrollo de la idea de negocio, aunque no existe competencia directa
para este tipo de empresa, algunas en el sector apuestan por adoptar
estos modelos o similares. Se puede lograr el poder de negociacin con
los proveedores, ubicar nichos especficos, adems del alto crecimiento
de los estilos de vida en la sociedad nortea y peruana. Adems, los
objetivos, metas y estrategias se plantearon en las matrices
estratgicas y se basaron en el posicionamiento y la participacin de
mercado a corto y mediano plazo.

El estudio de mercado sirvi para confirmar la aprobacin de la idea de

negocio por parte del pblico objetivo, adems de conocer ms acerca
del comportamiento y percepciones de los padres de familia respecto
la educacin de sus hijos. Asimismo, se obtuvo informacin vlida para
la mezcla de marketing como la propuesta del servicio y los rangos de
precios a presentar al mercado

Para la viabilidad tcnica operativa se concluye que no es necesario

tener una alta inversin en espacios fsicos por el hecho de que
inicialmente ser de una sola planta, adems que se comprar el
terreno y la inversin ser a largo plazo.

La propuesta organizacional tiene un modelo funcional diseado para

un Centro de estudios. Incluye niveles gerenciales y medios donde se
contempla las funciones del Director (a) hasta los encargados de cada
uno de los niveles jerrquicos. Las reas se han definido de manera
jerrquica segn el diseo organizacional a necesitar.

Esta propuesta de negocio ofrece una alternativa rentable de inversin

ya que el flujo de caja econmico presenta una utilidad creciente para
los inversionistas en los 5 aos proyectados. Adems el proyecto prev
un valor actual neto econmico de los flujos de caja de S/. 176,347.99
soles y su VAN financiero de S/. 66,196.75 por lo que este proyecto es
factible. Adems que el anlisis de Costo beneficio muestra un s/.
1.33, un VNA s/. 78,506.44 y una TIR de 24% durante los primeros 5
aos.
3. REFERENCIAS BIBLIOGRFICAS

Gobierno Regional de Lambayeque (2015).PROYECTO DE

PRESUPUESTO DEL SECTOR PBLICO PARA EL AO FISCAL 2015.
Recuperado de:
http://www2.congreso.gob.pe/sicr/comisiones/2014/com2014prec
uegenrep.nsf//pubweb/D9B458679808012E05257D9C005CBEDD/
$FILE/PPTO_2015_REGION_LAMBAYEQUE.PDF

INSTITUTO PERUANO DE ECONOMIA (2016). ICAE Lambayeque.

Recuperado de:
http://www.ipe.org.pe/sites/default/files/u3/icae_9_1t_2016_-
_lambayeque-vf.pdf

Ministerio de Educacin (2010). Propuesta de metas educativas e

Indicadores al 2021. Recuperado de:
http://www.minedu.gob.pe/Publicaciones/Folleto_Metas2021_setie
mbre.pdf

Ministerio del Ambiente (2009). Poltica Nacional del Ambiente.

Recuperado de: http://www.minam.gob.pe/wp-
content/uploads/2013/08/Pol%C3%ADtica-Nacional-del-
Ambiente.pdf

SOCIEDAD NACIONAL DE INDUSTRIAS (2015). Per mantiene posicin

90 en ranking global de tecnologa 2015. Recuperado de:
http://www.sni.org.pe/?p=3100

Universidad San Martn de Porres (2015). Mega Tendencias.

Recuperado de:
http://www.usmp.edu.pe/publicaciones/boletin/fia/info86/articulos
/megaTendencias.html?TB_iframe=true&height=550&width=500
 ANEXOS
ENTREVISTA

1. QU LE PARECE LA EDUCACIN SECUNDARIA DE HOY EN DA EN EL

EXTRANJERO?

2. QU LE PARECE LA EDUCACIN SECUNDARIA DE HOY EN DA EN NUESTRO PAS?

3. QU CARACTERSTICAS CONSIDERA UD. MS RELEVANTES EN EL PROCESO DE

ENSEANZA DE APRENDIZAJE EN EL NIVEL SECUNDARIO?

4. QU EXPERIENCIAS AGRADABLES Y DESAGRADABLES HA TENIDO UD. EN LA

FORMACIN EDUCATIVA DE SU HIJO?

5. QU OTRAS EXPEIRIENCIAS CONSIDERA QUE SE PUEDA IMPLEMENTAR EN LA

SECUNDARIA DE HOY EN DA?

6. QUE COMPETENCIAS DEBE TENER SU HIJO AL MOMENTO DE CULMINAR SUS

ESTUDIOS SECUNDARIOS?

7. EL ASPECTO ECONMICO QU TAN RELEVANTE ES PARA UD. AL MOMENTO DE

TOMAR LA DECISIN?

8. QUE OTROS ASPECTOS A PARTE DE LO ECONOMICO PONDERARA UD. EN EL

MOMENTO DE TOMAR LA DECISIN PARA LA EDUCACIN DE SU HIJO?
EVIDENCIAS DE ENTREVISTAS