El Banco de Mxico

Concepto de banco
El origen de la palabra banco hay diversas opiniones: abacus, que eran los muebles
que utilizaban los Argentarii en Roma, para realizar sus actividades contables; en el
mostrador en que los cambistas guardaban su dinero.

Deudor y acreedor
El banco capta dinero a travs de depsitos de los ahorrantes por medio de
obligaciones bancarias y tambin a travs de fideicomisos; recibe dinero de manera ociosa,
para poderlo compartir con otras personas.

Triple significado: conjunto del sistema bancario y para designar la actividad propia
o especfica de los bancos, consistentes en captar recursos en los mercados financieros de
muy diferentes maneras (depsitos, emisin de certificados, bonos, obligaciones, cdulas
hipotecarias, etc.) para prestarlos luego a sus clientes (en forma de crditos, descuento de
papel, etc.). El beneficio o margen de intermediacin del banco es la diferencia entre la
rentabilidad de sus operaciones activas (inters cobrado a sus clientes) y el coste de sus
operaciones pasivas (inters pagado a sus acreedores).

Banca es el conjunto de actividades que los bancos realizan en un pas determinado;

banco son sociedades, instituciones o empresas; en un pas pueden haber diferentes tipos de
bancos, los cuales deben contar con la autorizacin del organismo regulador de los bancos
de su pas, para realizar su funcin intermediadora de crdito. En Mxico, el sistema bancario
se divide en dos tipos: banca mltiple y banca de desarrollo.

Derecho bancario: Sistema de normas jurdicas, jurisprudenciales y doctrinales que

regulan la estructura y funcionamiento de las entidades de crdito bancario o entidades de
depsito, as como las operaciones realizadas con el pblico en general, incluidos sus
clientes, y con otras Entidades de Crdito.
Sistema de normas jurdicas que se refieren a la actividad de los bancos; esta actividad
tiene un sujeto actor y consiste en el establecimiento de relaciones patrimoniales con otros
sujetos, mediante la conclusin de contratos (acuerdo de voluntades entre dos personas, por
medio del cual se establecen obligaciones y derechos recprocos). El derecho mexicano tiene
su propio sistema de normas, y el derecho bancario tiene su propio sistema.

Derecho burstil: Es la rama del derecho que regula el manejo de las normas
relativas a los valores y a las operaciones que con ellos se realizan en la bolsa de valores o
en el mercado fuera de la bolsa, mediante agentes intermediarios, as como las autoridades y
los servicios sobre esos valores; el derecho burstil, es una rama del derecho empresarial y
comercial y parte del derecho privado, que regula jurdicamente el mercado burstil.

Autonoma del derecho bancario: Se ubica dentro del derecho mercantil, es una
subdivisin de ste; tiene objeto propio; tiene una sistematizacin independiente; estructura
ordenada; normas especficas; legislacin propia para su actividad; medios propios de
desarrollo.
 Ubicacin: El derecho bancario, primero se encontraba ubicado dentro del derecho
mercantil; evolucion y se separ del derecho mercantil; actualmente, tiene su independencia
y autonoma propia.

Transformacin: Se ha transformado en derecho pblico, por una serie de

fenmenos sociales: por sus actividades que corresponden al Estado; regula la orientacin
del crdito y circulacin monetaria; el Estado interviene como autoridad reguladora; se
controla y vigila a travs de rganos estatales y las normas y con normas del derecho pblico;
las leyes bancarias no forman parte de otros cdigos; no constituyen un todo unitario, ya que
estn formadas por acuerdos, reglamentos, leyes y disposiciones administrativas. Lo que
significa que se ha independizado

Fuente del derecho bancario

La ley, la costumbre; los usos bancarios y mercantiles (actividades); los usos
internacionales; la jurisprudencia; los circulares, los oficios.

Marco legal que regula la actividad bancaria en Mxico

Ley de Instituciones de Crdito
Ley de Inversin Extranjera
Ley d ela Casa de Moneda de Mxico
Ley de la Comisin Nacional Bancaria y Valores
Ley de Proteccin al Ahorro Bancario
Ley de Proteccin al Comercio y la Inversin de Normas Extranjeras que
contavengan el derecho internacional
Ley de Proteccin y defensa al usuario de servicios financieros
Ley de Sistemas de Pago
Ley de Sociedades de Inversin

Organizaciones auxiliares
Son organizaciones o estructuras que auxilian o que prestan sus servicios a un banco:
Almacenes generales de depsito; arrendadoras financieras; sociedades cooperativas
de ahorro y prstamo; unin de crdito; empresas de factoraje financiero; casas de cambio;
sociedades financieras de objeto limitado.

Almacenes generales de depsito

Tienen por objeto el almacenamiento, guarda, o conservacin, manejo, control,
distribucin o comercializacin de bienes o mercancas bajo su custodia, o que se encuentren
en trnsito, amparados por certificados de depsito y el otorgamiento de financiamiento con
garanta de los mismos. Tambin pueden realizar procesos de incorporacin de valor
agregado, as como la transformacin, reparacin y ensamble de las mercancas depositadas
a fin de aumentar su valor, sin variar esencialmente su naturaleza; slo los almacenes
generales de depsito estn facultados para expedir certificados de depsito, bonos de prenda.
 Clases de almacenes generales de depsitos:
a) A granero o depsitos para cosechas u otros frutos agrcolas.
b) Destinados a guardar mercancas nacionales o extranjeras.
c) Destinados a recibir artculos que no han satisfecho gravmenes de importacin.

Arrendadora financiera
Se entiende por arrendamiento financiero, el contrato mediante el cual el arrendador
concede el uso y goce de determinados bienes, muebles e inmuebles, por un plazo de
cumplimiento forzoso al arrendatario, obligndose este ltimo a pagar un canon de
arrendamiento y otros costos establecidos por el arrendador. Al final del plazo estipulado el
arrendatario tendr la opcin de comprar el bien a un precio predefinido, devolverlo o
prorrogar el plazo del contrato por periodos ulteriores. Elementos:
a) Objeto: Referido al bien que se otorgar en arrendamiento.
b) Precio: Que sea determinable al hacerse exigible.
c) Tiempo: En el arrendamiento financiera, como lo indica su carcter temporal en
la definicin, el tiempo es un elemento esencial.

Sociedades cooperativas de ahorro y prstamo

Son sociedades constituidas y organizadas conforme a la LGSC, independientemente
del nombre comercial, razn o denominacin social que adopten, que tengan por objeto
realizar operaciones de ahorro y prstamo con sus socios, y quienes forman parte del sistema
financiero mexicano con el carcter de integrantes del sector social sin nimo especulativo y
reconociendo que no son intermediarios financieros con fines de lucro.

Uniones de crdito
Las uniones de crdito son instituciones financieras, constituidas con el propstio de
ofrecer acceso al financiamiento y condiciones favorables para ahorarra y recibir prstamos
y servicios financieros. Es importante destacar que las Uniones de Crdito no proporcionan
servicios al pblico en general, ya que slo estn autorizadas para realizar operaciones con
sus socios: la operacin de las uniones de credito est a cargo de sus mismos socios; para
ser socio de una unin de crdito se debe cumplir con los requisitos de participacin
establecidos en cada organizacin y adquirir determinado nmero de acciones de la unin de
crdito. Histricamente, han existgido uniones de crdito que admiten socios provenientes
de una sola actividad y otras cuyos socios tienen actividades diversas.

Empresas de factoraje financiero

Fueron instituciones financieras especializadas, autorizadas por la SHCP, para
adquirir de sus clientes derechos de crdito a favor de estos ltimos relacionados a la
proveedura de bienes o servicios, pactndose dicha operacin en un contrato de factoraje.
La EFF conviene con el cliente adquirir derechos de crdito que ste tenga a su favor por un
precio determinado, en moneda nacional o extranjera, con independencia de la fecha y la
forma en que se pague, siendo posible pactar cualquiera de las modalidades siguientes: a)
que el cliente no quede obligado a responder por el pago de los derechos de crdito
transmitidos a la EFF; b) que el cliente quede obligado solidariamente con el deudor, a
responder del pago puntual y oportuno de los derechos de crdito transmitidos a la EFF.

Las casas de cambio

Las Casas de Cambio son aquellas sociedades que se encuentran autorizadas por la
SHCP, para realizar en forma habitual y profesional operaciones de compra, venta y cambio
de divisas, incluyendo las que se lleven a cabo mediante transferencia o transmisin de
fondos, con el pblico dentro del territorio nacional.

Sociedades financieras de objeto limitado (SOFOLES)

Eran entidades financieras autorizadas por la SHCP, sujetas a la inspeccin y
vigilancia a la Comisin Nacional Bancaria y de Valores, que tenan por objeto captar
recursos provenientes de la colocacin de instrumentos inscritos en el Registro Nacional de
Valores y otorgar crditos para determinada actividad o sector. Las SOFOLES dejaron de ser
consideradas entidades financieras autorizadas y reguladas en los trminos de la Ley de
Instituciones de Crdito y en consecuencia, dejaron de ser supervisadas por la CNBV. Las
SOFOLES que decidieron continuar operando como entidades reguladas buscaron su
transformacin a alguna figura regulada y supervisada por la CNBV.

Sistemas bancarios
Sistema bancario son todas las instituciones de crdito nacionales y extranjeros, que
(completar)

Integracin del sistema financiero en Mxico

SHCP, Banco de Mxico, CONDUSEF e IPAB
Subsecretara de Hacienda y Crdito Pblico
CNBV, CNSF, CONSAR
Bancos Mltiples: Bancos de

Sistema bancario mexicano

Artculo 3, LIC, el sistema bancario mexicano, est integrado por:
SHCP
Banco de Mxico
Banca Mltiple (bancos comerciales)
Banca de desarrollo
Patronato de ahorro nacional
Fideicomisos pblicos federales
SOFOLES

Banca mltiple y banca de desarrollo

Banca mltiple: Sociedades annimas facultadas para realizar operaciones de
recursos del pblico y de colocacin de stos en el propio pblico; estas operaciones se
denominan de banca y crdito; tambin se les conoce como bancos comerciales. Se requiere
autorizacin de gobierno federal, CNBV, y opinin favorable de B.M. (artculo 8 de LIC);
organizadas por la LGSM y por la LIC, tienen como objeto la prestacin de servicios de
banca y crdito (artculo 9 de LIC); su domicilio social estar en territorio nacional.

Bancas de desarrollo:
Banco Nacional del Ejrcito, Fuerza rea y Armada, Banco Nacional de Comercio
Exterior; Banco Nacional de Obras y Servicios Pblicos; Banco del Ahorro Nacional y
Servicios Financieros.

Patronato del ahorro nacional

El Patronato del Ahorro Nacional se cre para llevar a cabo la emisin, colocacin,
venta, redencin, pago y manejo de los Bonos de Ahorro Nacional y para invertir los fondos
obtenidos en colocacin de los mismos, controlar y vigilar las inversiones; con fundamento
en la Ley del Ahorro Nacional, se public el 31 de diciembre de 1949 en el DOF la creacin
del Patronato del Ahorro Nacional (PAHNAL).

Fideicomisos pblicos federales

Los fideicomisos pblicos constituidos por el Gobierno Federal para el fomento
econmico que realizan actividades financiera, cuyo objeto o finalidad principal sea la
realizacin habitual y profesional de obligaciones.

Contratos o crditos bancarios

Contratos o crditos bancarios
Se conoce como crdito a la operacin financiera donde una entidad le concede a otra
una cantidad de dinero, en una cuenta a su disposicin, comprometindose la segunda a
devolver todo el dinero tomado, pagando adems un inters por el uso de esa cantidad. Los
crditos bancarios son otorgados por instituciones crediticias, tpicamente los bancos,
mediante la celebracin de un contrato por el que nace la deuda. El origen del dinero de los
crditos est en los depsitos que otros realizan en el mismo banco, a los que la entidad
bancaria les paga un inters: es en esa diferencia entre las tasas ofrecidas para los depsitos
y las tasas cobradas para los crditos donde est gran parte del negocio de los bancos.

Contrato de apertura de crdito

En virtud de la apertura de crdito, el acreditante se obliga a poner una suma de dinero
a disposicin del acreditado, o a contraer por cuenta de ste una obligacin, para que el mismo
haga uso del crdito concedido en la forma y en los trminos y condiciones convenidos,
quedando obligado el acreditado a restituir al acreditante las sumas de que disponga, o a
cubrirlo oportunamente por el importe de la obligacin que contrajo, y en todo caso a pagarle
los intereses, prestaciones, gastos y comisiones que se estipulen.
La apertura de crdito es un contrato por el cual un banco se obliga a poner a
disposicin de su cliente una suma de dinero determinada, por un perodo de tiempo
determinado o indeterminado, que el cliente puede utilizar segn le convenga y el cliente se
obliga a la devolucin del dinero del cual dispusiere, s como el pago de una comisin, ms
los intereses que se devengan por la utilizacin del crdito. La apertura de crdito no est
regulada legalmente; no se instrumenta.
Contrato de depsito
Por el contrato de depsito, un sujeto (el depositante) entrega a otro (el depositario)
una cosa mueble, con el fin de que este ltimo la guarde en su poder y la restituya
posteriormente. Se persigue, pues, como finalidad esencial, la custodia temporal de un bien
susceptible de desplazamiento posesorio. Como caracteres generales de este contrato pueden
sealarse los siguientes: necesidad de entrega de la cosa, ajeneidad de la cosa depositada
respecto del depositario, finalidad primordial de guarda y custodia, naturaleza mobiliaria de
la cosa depositada y gratuidad. No es en cambio necesario que el depositante sea propietario
del bien dado en depsito.

Contrato de crdito de habilitacin o avo

En virtud del contrato de crdito de habilitacin o avo, el acreditado queda obligado
a invertir el importe del crdito precisamente en la adquisicin de las materias primas y
materiales y en el pago de los jornales, salarios y gastos directos de explotacin
indispensables para los fines de su empresa. Los crditos de habilitacin o avo estarn
garantizados con las materias primas y materiales adquiridos, y con los frutos, productos o
artefactos que se obtengan con el crdito, aunque stos sean futuros o pendientes. La
diferencia entre el factoraje y el avo es que el avo se dedica al sector industrial o
empresarial-comercial, mientras que el factoraje se dedica al sector agrcola.

Tarea 2. Concepto y elementos de la tarjeta de crdito.

Concepto y elementos del reporto
Fianzas, seguros y factoraje.

Cartas de crdito
Es un instrumento de pago, sujeto a regulaciones internacionales, mediante el cual un
banco (emisor), obrando por solicitud y conformidad con las instrucciones de un cliente
(ordenante) debe hacer un pago a un tercero (beneficiario) contra la entrega de los
documentos exigidos, siempre y cuando se cumplan los trminos establecidos.

Contrato de descuento
El contrato de descuento bancario es el contrato por medio del cual una entidad de
crdito (descontante) se obliga a anticipar a un cliente (descontatario) el importe de un crdito
pecuniario no vencido que ste tiene contra un tercero, a cambio de la cesin de la titularidad
del crdito salvo buen fin y de la deduccin (o descuento) de un inters o porcentaje de su
nominal.

Contratos prendarios
Se puede definir como aquel contrato de crdito en virtud del cual el acreditante
(instituciones de crdito) da a disposicin del acreditado (personas fsicas o morales) una
suma de dinero, para que esta sea destinada a la adquisicin de los bienes previamente
convenidos, quedando el acreditado obligado a restituir al acreditante en tiempo y forma
pactados, la suma de dinero de la cual dispuso, y deja en garanta con el acreditante, la factura
del bien objeto del crdito, adems de pagar los intereses y dems comisiones acordados por
ambas partes.

Contratos hipotecarios
Es un prstamo a mediano o largo plazo que se otorga para la compra, ampliacin,
reparacin o construccin de una vivienda, compra de sitios, oficinas o locales comerciales,
o para fines generales, es decir, los proyectos que el cliente que recibe el prstamo desee
llevar a cabo. La propiedad adquirida queda en garanta o "hipotecada" a favor del Banco
para asegurar el cumplimiento del crdito. Los plazos a los cuales se otorgan estos crditos
son de varios aos, lo cual debe ser informado dentro de las caractersticas del crdito, debido
a que hacen variar los costos y tasas de inters.

Contrato de cuenta corriente

En virtud del contrato de cuenta corriente, los crditos derivados de las remesas
recprocas de las partes, se anotan como partidas de abono o de cargo en una cuenta, y slo
el saldo que resulte a la clausura de la cuenta constituye un crdito exigible y disponible.