Você está na página 1de 2

AUDIT PENILAIAN KINERJA PENGELOLA

KEUANGAN
No. Dokumen : /A.1-GJ/SOP/2017
No. Revisi : 00
SOP Tanggal Terbit : 17/01/2017
Halaman : 1/2

UPT PUSKESMAS KASIH, SKM


GISTING JAYA
NIP. 196210051985021002

Audit penilaian kinerja pengelola keuangan adalah mengatur tentang tata


cara melakuka audit penilaian terhadap kinerja pengelolaan keuangan
1. Pengertian yang meliputi : kualitas kinerja, akuntabilitas, dan efisien dalam
penggunaan anggaran.

Sebagai acuan dalam melakukan evalusai terhadap kinerja pengelola


keuangan Puskesmas agar dapat dinilai kualitas, akuntabilitas dan
2. Tujuan efisiensi penggunaan anggaran Puskesmas dalam penyelenggaraan
pelayanan dan pelaksanaan upaya/kegiatan Puskesmas.

Surat Keputusan Kepala Puskesmas No. /A.1-GJ/SK/2017 tentang


3. Kebijakan
uraian tugas dan tanggung jawab pengelola keuangan.

4. Referensi Peraturan Menteri Kesehatan Nomor 75 Tahun 2014 Tentang Puskesmas

5. Alat dan ATK


Bahan : Instrumen audit
1. Koordinator Manajemen Mutu membentuk tim audit pengelola
keuangan.
2. Petugas Menentukan Jadwal audit pegelola keuangan yaitu 1 tahun
sekali.
3. Koordinator audit internal membuat Instrumen audit internal.
6. Langkah- 4. Tim auditor, melakukan audit internal pengelola keuangan sesuai
langkah jadwal.
5. Hasil audit internal di bahas dalam Rapat Tinjauan Manajemen.
6. Koordinator manajemen mutu membuat laporan hasil audit pengelola
keuangan .
7. Koordinator audit internal membuat laporan tindak lanjut dari temuan
audit pengelola keuangan .
7. Bagan Alur -

8. Hal-hal yang -
perlu
diperhatikan
Kepala Puskesmas

9. Unit Terkait Tim Audit Internal

Tim Manajemen Mutu

10. Dokumen Laporan Penggunaan Anggaran


Terkait

No Yang diubah Isi Tanggal mulai


11. Rekaman perubahan diberlakukan
historis
perubahan

Halaman 2/2