La Ley N 20.

393, del 2 de diciembre de 2009, consagra la responsabilidad penal de las

personas jurdicas por delitos de lavado de activos, financiamiento del terrorismo y cohecho
a un funcionario pblico extranjero.

I.- La responsabilidad penal de las personas jurdicas en nuestra legislacin

Las personas jurdicas gozan de un antiguo reconocimiento en nuestra legislacin; es as

como el Cdigo Civil, promulgado en 1855, les dedica el Ttulo XXXIII de su Libro
Primero, y las concepta en el trascendente Art. 545 como "una persona ficticia, capaz de
ejercer derechos y contraer obligaciones civiles, y de ser representada judicial y
extrajudicialmente".

Ha sido muy discutida en la doctrina la procedencia de atribuir a estas personas

responsabilidad penal. Quienes no estn de acuerdo justifican su rechazo en que los
verdaderos ejecutores de un acto ilcito son siempre personas naturales, en quienes se
reconoce voluntad para realizar actos, comprenderlos y consecuentemente posibilidad de
reprocharlos, mientras que la persona jurdica sera en todo caso ficticia, y por tanto,
carente de verdadera voluntad personal.

En nuestros cdigos de enjuiciamiento se ha acogido decididamente esta posicin, es as

como el Cdigo de Procedimiento Penal dispuso en el inciso 2 de su Art. 39 que "La
responsabilidad penal slo puede hacerse efectiva a las personas naturales. Por las
personas jurdicas responden los que hayan intervenido en el acto punible, sin perjuicio de
la responsabilidad civil que afecte a la corporacin en cuyo nombre hubieren obrado",
disposicin que se reproduce en el Art. 58 del actual Cdigo Procesal Penal. Ante los claros
trminos de la ley, fueron limitados los intentos por introducir artculos que consagraran
este gnero de responsabilidad penal, entre los que se pueden citar, en materia de libre
competencia, el Art. 173 de la Ley 13.305.

Este orden de cosas ha sido objeto de una profunda revisin, toda vez que parte de la
doctrina se ha abierto a la posibilidad de reconocer responsabilidad penal a las personas
jurdicas, fundamentalmente por la no implementacin de un sistema eficaz para prevenir
los delitos por parte de sus dueos o directores, y del provecho directo que el ilcito reporte
a los intereses de la entidad. Esta posibilidad ha sido plasmada en acuerdos internacionales
que nuestro pas ha suscrito; es as como la "Convencin para combatir el Cohecho de
Servidores Pblicos Extranjeros en Transacciones Comerciales Internacionales", aprobada
por Decreto N 496, del Ministerio de Relaciones Exteriores, publicado el 30 de enero de
2002, dispone en su Art. 2 que "cada parte tomar las medidas necesarias, de acuerdo
con sus principios legales, para establecer la responsabilidad de las personas morales por
el cohecho a un servidor pblico extranjero". De la misma naturaleza es el Art. 10 de la
Convencin de las Naciones Unidas contra la Delincuencia Organizada Transnacional,
aprobada por Decreto 342, publicado el 16 de febrero de 2005, y el Art. 26 de la
Convencin de las Naciones Unidas contra la Corrupcin, aprobada por Decreto N 375.,
del Ministerio de Relaciones Exteriores, publicado el 30 de enero de 2007.

Es del caso tener presente que los referidos convenios internacionales no fuerzan a los
estados a establecer la responsabilidad penal, ya que permiten aplicar a las personas
jurdicas sanciones de naturaleza civil o administrativa, que resulten "eficaces,
proporcionadas y disuasivas". Sin embargo, nuestro legislador ha optado por la sancin
penal, en consonancia con la tendencia internacional.

II.- Contenido de la ley:

1.- Delitos a los que se aplica

La ley no se aplica a la generalidad de los delitos, ya que la no responsabilidad penal sigue

siendo la regla general. La ley se aplica solamente a los siguientes tipos:

a. Delito de lavado de activos, previsto en el artculo 27 de la Ley N 19.913,

b. Delito de financiamiento del terrorismo, contemplado en el artculo 8 de la Ley N

18.314, que determina las conductas terroristas y fija su penalidad; y

c. Delitos de cohecho a funcionario pblico nacional y de cohecho a funcionario pblico

extranjero, tipificados, respectivamente, en los artculos 250 y 251 bis del Cdigo Penal.
2.- mbito de aplicacin

Se aplica a personas jurdicas de derecho privado y a empresas del Estado.

3.- Presupuestos para la atribucin de responsabilidad legal de las personas jurdicas.

a.- Existencia de un hecho punible cometido por quien sea dueo, controlador, responsable,
ejecutivo principal, representante, o quienes realicen actividades de administracin y
supervisin de la persona jurdica, o por una persona natural que est bajo direccin o
supervisin de las personas referidas.

b.- Que el delito se haya cometido directa e inmediatamente en inters o en provecho de la

persona jurdica.

c.- Que la comisin del delito haya sido posible por el incumplimiento con el deber de
direccin y supervisin por parte de la persona jurdica.

4.- Sanciones.

a.- Disolucin de la persona jurdica

b.- Prohibicin de celebrar actos y contratos con organismos del Estado.

c.- Prdida parcial o total de beneficios fiscales

d.- Multa a Beneficio Fiscal.

La ley se complementa con normas de modificacin y extincin de la Responsabilidad

Penal, as como el procedimiento de investigacin, contemplndose expresamente la
inaplicabilidad del referido inciso 2 del Art. 58 del Cdigo Procesal Penal.