DEMANDA ACTUAL

Poblacin
Poblacin Inicial
Final
n AO PI (1+0.0042)
PF
(Hab)
(Hab)
0 2014 10,140,435.00 1.0000 10,140,435
1 2015 10,140,435.00 1.0042 10,183,025
2 2016 10,140,435.00 1.0084 10,225,794

Poblacion Consumo Total

AO potencialmente promedio x Consumo
demandante hab. (Kg)
(Hab) Kg. /hab
2014 10,140,435 15.6 158,190,786
2015 10,183,025 15.6 158,855,187
2016 10,225,794 15.6 159,522,379

DEMANDA FUTURA

Poblacin
Poblacin Inicial
Final
n AO PI (1+0.0042)
PF
(Hab)
(Hab)

3 2017 10,140,435.00 1.0127 10,268,742

4 2018 10,140,435.00 1.0169 10,311,871
5 2019 10,140,435.00 1.0212 10,355,180
6 2020 10,140,435.00 1.0255 10,398,672
7 2021 10,140,435.00 1.0298 10,442,347

Poblacin Consumo
potencialmente promedio x Total Total Consumo
AO
demandante hab. (Kg) ( TM)
(Hab) Kg. /hab
2017 10,268,742 15.6 160,192,373 160,192.4
2018 10,311,871 15.6 160,865,181 160,865.2
2019 10,355,180 15.6 161,540,815 161,540.8
2020 10,398,672 15.6 162,219,286 162,219.3
2021 10,442,347 15.6 162,900,607 162,900.6
 HISTORICO DE OFERTA DE AGUAYMANTO DESHIDRATADO
OFERTA DE
PRECIO PRECIO OFERTA OFERTA
AGUAYMANTO
AO UNITARIO UNITARIO TOTAL TOTAL
DESHIDRATADO
(US$/KG.) (S/ / KG.) (KG.) (TM )
(US$)
2010 1,157,765.50 5 17.4 231,553 231.55
2011 1,273,342.00 5 17.4 254,668 254.67
2012 1,400,476.10 5 17.4 280,095 280.10
2013 1,540,323.50 5 17.4 308,065 308.06
2014 1,694,155.60 5 17.4 338,831 338.83

OFERTA
AOS AGUAYMANTO
AO X*Y X
(X) DESHIDRATADO
(Y)
2010 1 231.55 231.55 1
2011 2 254.67 509.34 4
2012 3 280.10 840.29 9
2013 4 308.06 1,232.26 16
2014 5 338.83 1,694.16 25
15 1,413.21 4,507.59 55

a 26.80 26.80
b 202.26 202.26

Y = 26.80X + 202.26 600.00

500.00
PROYECCION DE OFERTA DE AGUAYMANTO
DESHIDRATADO 416.6
400.00
OFERTA DE
AGUAYMANTO
AOS 300.00
AO PROYECTADA
(X)
(TM )
(Y) 200.00
2017 8 416.62
2018 9 443.41 100.00
2019 10 470.21
2020 11 497.00
0.00
2021 12 523.80 2017
 400.00

350.00
338.83
308.06
300.00
280.10
PAIS
250.00 254.67
231.55
Colombia
Peru
200.00
Chile
150.00 Total USS/.

100.00

50.00

0.00
2010 2011 2012 2013 2014

CIUDAD

Rotterdam
Delft
Den Haag
Utrecht
600.00 Otros
523.80 Total USS/.
500.00 497.00
470.21
443.41
416.62
400.00

300.00

200.00

100.00

0.00
2017 2018 2019 2020 2021
256,834.55

PERIODO
2010 2011 2012 2013 2014
2,568,345.50 2,825,180.10 3,107,698.10 3,418,467.90 3,760,314.60
6,325.81 12,441.12 12,752.15 13,070.95 13,397.73
123,565.30 135,921.80 149,514.00 164,465.40 180,912.00
2,842,346.30 3,126,580.90 3,439,239.00 3,783,162.90 4,161,479.20

4,044.07 5,044.07 6,044.07

1,684,580.80 1,853,238.90 2,038,762.90 2,242,839.40 2,467,323.60

PERIODO
2010 2011 2012 2013 2014

256,834.60 282,518.00 310,769.80 341,846.80 376,031.50

205,467.60 226,014.40 248,615.80 273,477.40 300,825.20
154,100.70 169,510.80 186,461.90 205,108.10 225,618.90
102,733.80 113,007.20 124,307.90 136,738.70 150,412.60
51,366.90 56,503.60 62,154.00 68,369.40 75,206.30
1,157,765.50 1,273,342.00 1,400,476.10 1,540,323.50 1,694,155.60

770,503.60
DETERMINACION DE LA BRECHA DEMANDA-OFERTA
AO DEMANDA OFERTA BRECHA (TM)
2017 160,192 416.62 159,776
2018 160,865 443.41 160,422
2019 161,541 470.21 161,071
2020 162,219 497.00 161,722
2021 162,901 523.80 162,377
 TERRENOS Y OBRAS CIVILES
COSTO COSTO
CONCEPTO UNIDAD METRADOS UNITARIO TOTAL
S/. S/.
I. TERRENOS m 400 40.00 16,000.00
II. INFRAESTRUCTURA PRINCIPAL 316,000.00
Area de recepcion de materia prima m 35 950.00 33,250.00
rea de produccion (seleccin, lavado y deshidratado) m 100 1,300.00 130,000.00
Laboratorio m 20 1,000.00 20,000.00
Area de envasado m 35 1,300.00 45,500.00
Almacn de producto terminado m 40 950.00 38,000.00
reas administrativas m 20 1,000.00 20,000.00
Vestuario m 10 450.00 4,500.00
Servicios Higinicos m 15 450.00 6,750.00
Patio de Maniobras (descarga + despacho) m 40 450.00 18,000.00
III. INFRAESTRUCTURA COMPLEMENTARIA 39,450.00
Caseta de guardiana m 6 450.00 2,700.00
Depsito de residuos slidos (15M3) Unid. 1 6,750.00 6,750.00
Accesos y veredas m 50 400.00 20,000.00
Tanque de agua material noble (10M3) Unid. 1 10,000.00 10,000.00
TOTAL TERRENOS Y OBRAS CIVILES 371,450.00 355,450.00 Sujeto a Depreciacion
to a Depreciacion
 MAQUINARIA Y EQUIPO
VALOR
TOTAL
DESCRIPCION CANTIDAD UNITARIO
S/.
S/.
MAQUINARIA 27,600.00
Secadora caliz 2 10,000.00 20,000.00
Balanza industrial 2 2,500.00 5,000.00
Selladora 2 1,300.00 2,600.00
EQUIPO Y MUEBLES 29,500.00
Balanza de mesa 3 1,000.00 3,000.00
Tanque de agua 1 500.00 500.00
Bandejas de plastico 50 20.00 1,000.00
Almacen temperado 1 15,000.00 15,000.00
Utensilios 1 10,000.00 10,000.00
Mesas de trabajo 5 2,500.00 12,500.00
EQUIPOS DE OFICINA 6,500.00
Equipos de Computo 3 2,000.00 6,000.00
Impresoras 1 500.00 500.00
TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO 63,600.00

VEHICULOS
VALOR
TOTAL
DESCRIPCION CANTIDAD UNITARIO
S/.
S/.
Camion con Tanque de Frio Inoxidable 2 85,000.00 170,000.00
Montacarga 1 50,000.00 50,000.00
TOTAL VEHICULOS 220,000.00

MUEBLES Y ENSERES
VALOR
TOTAL
DESCRIPCION CANTIDAD UNITARIO
S/.
S/.
Mesa de trabajo 2 2,500.0 5,000.00
Escritorio completo 4 400 1,600.00
Escritorios de madera 2 250 500.00
Sillones metlicos 4 120 480.00
Sillas de madera 10 50 500.00
Armarios 2 250 500.00
TOTAL MUEBLES Y ENSERES 8,580.00
 INVERSION FIJA INTANGIBLE
DESCRIPCION TOTAL
Elaboracin ExpedienteTcnico de edificacin 25,000.00
Consultoria para el fortalecimiento organizacional 30,000.00
Capacitacion pre operacin (pruebas en vacio, 5,000.00
manejo de equipos, etc)
Licencia Municipal 250.00
Certificado Defensa Civil 200.00
Registro sanitario 3,000.00
Gestion de certificacion HACCP 30,000.00
Habilitacion Sanitaria de Planta 200.00
Constitucin y tramites de Sunat 2,500.00
TOTAL INVERSION FIJA INTANGIBLE 96,150.00

Nota: Los rubros descritos en el presente cuadro han sido

considerados para fines didacticos, los formuladores de planes de
negocios para PROCOMPITE, deberan considerar todos los
componentes que realmente sean necesarios para la
implementacion de la propuesta productiva
REQUERIMIENTOS Y REMUNERACION DEL PERSONAL
COSTO COSTO COSTO
INDICE DE
PERSONAL CANTIDAD UNITARIO MENSUAL ANUAL
PARTICIPACION
S/. S/. S/.
MANO DE OBRA DIRECTA 12,400.00 148,800.00
Obreros 1 10 1000 10,000.00 120,000.00
Ayudantes 1 2 1200 2,400.00 28,800.00
MANO DE OBRA INDIRECTA 10,200.00 122,400.00
Jefe de Planta 1 1 3000 3000.00 36,000.00
Supervisor de produccion 1 1 2000 2000.00 24,000.00
Almacenero 1 1 1000 1000.00 12,000.00
Chofer 1 2 1200 2400.00 28,800.00
Tecnico laboratorista 1 1 1800 1800.00 21,600.00
VENTAS 1,250.00 15,000.00
Responsable de comercializacion 0.5 1 2500 1,250.00 15,000.00
ADMINISTRACION 3,950.00 47,400.00
Contador 0.5 1 2500 1,250.00 15,000.00
Asistente administrativo 1 1 900 900.00 10,800.00
Vigilantes 1 2 900 1,800.00 21,600.00
COSTO TOTAL 27,800.00 333,600.00
 Ciclo de conversion en efectivo
Ciclo de produccion 30
Ciclo de cobranza 60
Dias de credito proveedores 45
Dias a financiar 45
Periodo de desfase 0.125

CAPITAL DE TRABAJO

COSTO TOTAL CONCEPTO

CONCEPTO 0 1
S/.
I. MATERIAS PRIMAS 36,337.50 I. MATERIAS PRIMAS E INSUMOS 36,337.50 1,816.88
Aguaymanto fresco 36,000.00 Aguaymanto fresco 36,000.00 1,800.00
Envase: bolsa de plastico de 5 Kg. 337.50 Envase: bolsa de plastico de 5 Kg. 337.50 16.88
II. MANO DE OBRA 41,700.00 II. MANO DE OBRA 41,700.00
Mano de Obra Directa 18,600.00 Mano de Obra Directa 18,600.00
Mano de Obra Indirecta 15,300.00 Mano de Obra Indirecta 15,300.00
Mano de Obra de Operacin o Ventas 1,875.00 Mano de Obra de Operacin o Ventas 1,875.00
Mano de Obra Administrativa 5,925.00 Mano de Obra Administrativa 5,925.00
III. OTROS BIENES Y SERVICIOS 11,216.25 III. OTROS COSTOS INDIRECTOS 11,216.25 287.06
Publicidad 750.00 Publicidad 750.00
Transporte y Viaticos 3,750.00 Transporte y Viaticos 3,750.00 187.50
Articulos de Limpieza 150.00 Articulos de Limpieza 150.00
Servicios de mantenimiento 375.00 Servicios de mantenimiento 375.00
Servicios basicos 4,200.00 Servicios basicos 4,200.00
Empaque y Embalaje 1,991.25 Empaque y Embalaje 1,991.25 99.56
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 89,253.75 Empaque: caja de carton: 10 Kg. / caja 1,350.00 67.50
Cinta para embalaje 562.50 28.13
Etiqueta 78.75 3.94
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 89,253.75 2,103.94
 Nota: El ciclo productivo es el nmero de das que va
desde el momento en que se compran los insumos hasta
que se recibe el pago por la venta del producto que se
elaboro con estos insumos, por lo tanto el N de dias a
financiar estara determinado por el ciclo de produccion +
ciclo de cobranza - N de dias de credito de proveedores,
por lo tanto se esta considerando como maximo 45 dias
SE ESTA CONSIDERANDO UN INCREMENTO EN UN 5% DE LA PRODUCCION HASTA EL Q
LAS MATERIAS PRIMAS E INSUMOS COMPLEME

Costos considerados para determinar el capital de

trabajo inicial
COSTO TOTAL
CONCEPTO
S/.
I. MATERIAS PRIMAS 290,700.00
Aguaymanto fresco 288,000.00
Envase: bolsa de plastico de 5 Kg. 2,700.00
II. MANO DE OBRA 333,600.00
Mano de Obra Directa 148,800.00
Mano de Obra Indirecta 122,400.00
Mano de Obra de Operacin o Ventas 15,000.00
Mano de Obra Administrativa 47,400.00
III. OTROS BIENES Y SERVICIOS 89,730.00
Publicidad 6,000.00
Transporte y Viaticos 30,000.00
Articulos de Limpieza 1,200.00
Servicios de mantenimiento 3,000.00
Servicios basicos 33,600.00
Empaque y Embalaje 15,930.00
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 714,030.00
RABAJO
AOS

2 3 4 5

1,907.72 2,003.10 2,103.26 2,208.42

1,890.00 1,984.50 2,083.73 2,187.91
17.72 18.60 19.53 20.51

301.42 316.49 332.31 348.93

196.88 206.72 217.05 227.91

104.54 109.77 115.26 121.02

70.88 74.42 78.14 82.05
29.53 31.01 32.56 34.19
4.13 4.34 4.56 4.79
2,209.13 2,319.59 2,435.57 2,557.35
CION HASTA EL QUINTO AO, POR LO TANTO SE INCREMENTAN
MOS COMPLEMENTARIOS
 SERVICIOS BASICOS
Descripcion U.Med
Luz mes
Agua mes
Telefonia mes
Internet mes
TOTAL

UTILES DE OFICINA Y LIMPIEZA

Descripcion U.Med
Utiles de Oficina GLOB
Articulos de Limpieza Glob
TOTAL

TRANSPORTE Y VIATICOS
Descripcin U.Med
Tranporte y Viaticos mes
TOTAL

MANTENIMIENTO
DESCRIPCION UNIDAD
Servicio de Matenimiento Meses
TOTAL

EMPAQUE Y EMBALAJE

CONCEPTO UNIDAD
Empaque: caja de carton: 10 Kg. / caja Caja
Cinta para embalaje
Etiqueta
TOTAL

COSTOS DE MATERIA PRIMA E INSUMOS

CONCEPTO UNIDAD
I. COSTOS DIRECTOS
Materia Prima (Aguaymanto) Kg
Envase: bolsa de plastico de 5 Kg./ bolsa Bolsa+

COSTOS DE PRODUCCION Y OPERACIN ANUALES

GASTOS DE VENTA
CONCEPTO COSTO TOTAL
MANO DE OBRA VENTA 15,000.00
Ventas-Responsable de la comercializacion 15,000.00
OTROS GASTOS DE VENTA 36,000.00
Publicidad 6,000.00
Transporte y Viaticos 30,000.00
TOTAL GASTOS DE VENTA 51,000.00
OTROS COSTOS INDIRECTOS
CONCEPTO CANTIDAD
Articulos de Limpieza Global
Servicios de mantenimiento Global
Servicios basicos Global
Empaque y Embalaje Global
TOTAL OTROS COSTOS INDIRECTOS Global

COSTOS DE PRODUCCION
CONCEPTO COSTO TOTAL S/.
I. COSTOS DIRECTOS 439,500.00
Materia prima (Aguaymanto) 288,000.00
Envase: bolsa de Plastico de 5Kg. 2,700.00
Mano de Obra Directa 148,800.00
II. COSTOS INDIRECTOS 176,130.00
Mano de Obra Indirecta 122,400.00
Otros Costos Indirectos 53,730.00
TOTAL COSTOS DE PRODUCCION 615,630.00

GASTOS DE OPERACIN
COSTO ANUAL
CONCEPTO
S/.
I. GASTOS EN VENTAS 81,000.00
Responsable de comercializacion 15,000.00
Publicidad 6,000.00
Transporte y viaticos 30,000.00
II. GASTOS ADMINISTRATIVOS 48,000.00
Mano de obra Administrativa 47,400.00
Utiles de Oficina 600.00
TOTAL GASTOS DE OPERACIN 129,000.00
BASICOS
Cantidad P.Unit Costo total
12 1,500.00 18,000.00
12 700.00 8,400.00
12 400.00 4,800.00
12 200.00 2,400.00
33,600.00

NA Y LIMPIEZA
Cantidad P.Unit Costo total
12 50.00 600.00
12 100.00 1,200.00
1,800.00

Y VIATICOS
Cantidad P.Unit Costo total
12 2500 30,000.00
30,000.00

MIENTO
CANTIDAD PRECIO UNI COSTO TOTAL
12 250.00 3,000.00
3,000.00

EMBALAJE

CANTIDAD P.UNIT COSTO TOTAL

9,000.00 1.2 10,800.00
4500 1 4,500.00
9000 0.07 630.00
15,930.00

PRIMA E INSUMOS

CANTIDAD P.UNIT COSTO TOTAL

290,700.00
90000 3.2 288,000.00
18000 0.15 2,700.00
COSTO TOTAL
1,200.00
3,000.00
33,600.00
15,930.00
53,730.00
RUBRO

I. COSTOS DIRECTOS
a) Materiales directos
Materia prima: Aguaymanto
- Precio unitario (S/. / Kg)
- Cantidad (Kg.)

Total costo Materia prima

Envase: bolsa de plastico de 5 Kg./ bolsa
b) Mano de obra directa
II. COSTOS INDIRECTOS
Mano de Obra Indirecta
Otros Costos Indirectos
Articulos de Limpieza
Servicios de mantenimiento
Servicios basicos
Empaque y Embalaje
Empaque: caja de carton: 10 Kg. / caja
Cinta para embalaje
Etiqueta
COSTO TOTAL DE PRODUCCION
 AOS

1 2 3 4 5
439,500.00 454,035.00 469,296.75 485,321.59 502,147.67
290,700.00 305,235.00 320,496.75 336,521.59 353,347.67

3.20 3.20 3.20 3.20 3.20

90,000 94,500 99,225 104,186 109,396

288,000.00 302,400.00 317,520.00 333,396.00 350,065.80

2,700.00 2,835.00 2,976.75 3,125.59 3,281.87
148,800.00 148,800.00 148,800.00 148,800.00 148,800.00
176,130.00 176,926.50 177,762.83 178,640.97 179,563.01
122,400.00 122,400.00 122,400.00 122,400.00 122,400.00
53,730.00 54,526.50 55,362.83 56,240.97 57,163.01
1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00
3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00
33,600.00 33,600.00 33,600.00 33,600.00 33,600.00
15,930.00 16,726.50 17,562.83 18,440.97 19,363.01
10800 11340 11907 12502.35 13127.4675
4500 4725 4961.25 5209.3125 5469.778125
630 661.5 694.575 729.30375 765.7689375
615,630.00 630,961.50 647,059.58 663,962.55 681,710.68
 ESTRUCTURA DE LA INVERSIN
TOTAL
CONCEPTO
S/.
I.INVERSION FIJA 759,780.00
I.1. INVERSION FIJA TANGIBLE 663,630.00
I.1.1. TERRENOS Y OBRAS CIVILES 371,450.00
I.1.2. MAQUINARIA Y EQUIPO 63,600.00
I.1.3. VEHICULOS 220,000.00
I.1.4. MUEBLES Y ENSERES 8,580.00
I.2. INVERSION FIJA INTANGIBLE 96,150.00
II. CAPITAL DE TRABAJO 89,253.75
III. GASTOS GENERALES ( 5 % ) IF 37,989.00
IV. GASTOS DE SUPERVISION (3%) IF 22,793.40
TOTAL INVERSIN 909,816.15
 ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO PLAN DE NEGOCIO
APORTE AEO
APORTE TOTAL
CONCEPTO APORTE DE
PRESTAMO PROCOMPITE FINANCIAMIENTO
SOCIOS
I.INVERSION FIJA 220,000.00 96,150.00 443,630.00 759,780.00
I.1. INVERSION FIJA TANGIBLE 220,000.00 - 443,630.00 663,630.00
I.1.1. TERRENOS Y OBRAS CIVILES 371,450.00 371,450.00
I.1.2. MAQUINARIA Y EQUIPO 63,600.00 63,600.00
I.1.3. VEHICULOS 220,000.00 220,000.00
I.1.4. MUEBLES Y ENSERES 8,580.00 8,580.00
I.2. INVERSION FIJA INTANGIBLE 96,150.00 96,150.00
II. CAPITAL DE TRABAJO 89,253.75 89,253.75
III. GASTOS GENERALES ( 5 % ) IF 37,989.00 37,989.00
IV. GASTOS DE SUPERVISION (3%) IF 22,793.40 22,793.40
TOTAL INVERSIN 220,000.00 246,186.15 443,630.00 909,816.15
PORCENTAJE 24.18% 27.06% 48.76% 100%
51.24% 48.76% 100%

PRESTAMO 246,186.15
APORTE ESTADO+SOCIOS 663,630.00
TOTAL 909,816.15
PRESTAMO 246,186.15
APORTE PROPIO (SOCIOS) 663,630.00
PRERIODO (MESES) 60
TEA 0.17
Tim 0.0131696111
CUOTA -5,961.10
CUOTA 5,961.10
ESCUDO FISCAL 0.3 DEL INTERES

CUADRO DE SERVICIO A LA DEUDA CUADRO DE SERVICIO A LA DEU

ESCUDO SALDO
PERIODO
PERIODO SALDO INICIAL AMORTIZACION INTERES CUOTA SALDO FINAL FISCAL INICIAL
1 246,186.15 2,718.92 3,242.18 5,961.10 243,467.23 972.65 AO 1 246,186
2 243,467.23 2,754.73 3,206.37 5,961.10 240,712.49 961.91 AO 2 211,089
3 240,712.49 2,791.01 3,170.09 5,961.10 237,921.48 951.03 AO 3 170,025
4 237,921.48 2,827.77 3,133.33 5,961.10 235,093.72 940.00 AO 4 121,980
5 235,093.72 2,865.01 3,096.09 5,961.10 232,228.71 928.83 AO 5 65,768
6 232,228.71 2,902.74 3,058.36 5,961.10 229,325.97 917.51
7 229,325.97 2,940.97 3,020.13 5,961.10 226,385.01 906.04
8 226,385.01 2,979.70 2,981.40 5,961.10 223,405.31 894.42
9 223,405.31 3,018.94 2,942.16 5,961.10 220,386.37 882.65
10 220,386.37 3,058.70 2,902.40 5,961.10 217,327.67 870.72
11 217,327.67 3,098.98 2,862.12 5,961.10 214,228.69 858.64
12 214,228.69 3,139.79 2,821.31 5,961.10 211,088.90 846.39
13 211,088.90 3,181.14 2,779.96 5,961.10 207,907.76 833.99
14 207,907.76 3,223.04 2,738.06 5,961.10 204,684.72 821.42
15 204,684.72 3,265.48 2,695.62 5,961.10 201,419.24 808.69
16 201,419.24 3,308.49 2,652.61 5,961.10 198,110.76 795.78
17 198,110.76 3,352.06 2,609.04 5,961.10 194,758.70 782.71
18 194,758.70 3,396.20 2,564.90 5,961.10 191,362.49 769.47
19 191,362.49 3,440.93 2,520.17 5,961.10 187,921.56 756.05
20 187,921.56 3,486.25 2,474.85 5,961.10 184,435.32 742.46
21 184,435.32 3,532.16 2,428.94 5,961.10 180,903.16 728.68
22 180,903.16 3,578.68 2,382.42 5,961.10 177,324.48 714.73
23 177,324.48 3,625.81 2,335.29 5,961.10 173,698.68 700.59
24 173,698.68 3,673.56 2,287.54 5,961.10 170,025.12 686.26
25 170,025.12 3,721.94 2,239.16 5,961.10 166,303.18 671.75
26 166,303.18 3,770.95 2,190.15 5,961.10 162,532.23 657.04
27 162,532.23 3,820.61 2,140.49 5,961.10 158,711.62 642.15
28 158,711.62 3,870.93 2,090.17 5,961.10 154,840.69 627.05
29 154,840.69 3,921.91 2,039.19 5,961.10 150,918.78 611.76
30 150,918.78 3,973.56 1,987.54 5,961.10 146,945.22 596.26
31 146,945.22 4,025.89 1,935.21 5,961.10 142,919.33 580.56
32 142,919.33 4,078.91 1,882.19 5,961.10 138,840.43 564.66
33 138,840.43 4,132.63 1,828.47 5,961.10 134,707.80 548.54
34 134,707.80 4,187.05 1,774.05 5,961.10 130,520.75 532.21
35 130,520.75 4,242.19 1,718.91 5,961.10 126,278.56 515.67
36 126,278.56 4,298.06 1,663.04 5,961.10 121,980.50 498.91
37 121,980.50 4,354.66 1,606.44 5,961.10 117,625.83 481.93
38 117,625.83 4,412.01 1,549.09 5,961.10 113,213.82 464.73
39 113,213.82 4,470.12 1,490.98 5,961.10 108,743.70 447.29
40 108,743.70 4,528.99 1,432.11 5,961.10 104,214.71 429.63
41 104,214.71 4,588.63 1,372.47 5,961.10 99,626.08 411.74
42 99,626.08 4,649.06 1,312.04 5,961.10 94,977.02 393.61
43 94,977.02 4,710.29 1,250.81 5,961.10 90,266.73 375.24
44 90,266.73 4,772.32 1,188.78 5,961.10 85,494.40 356.63
45 85,494.40 4,835.17 1,125.93 5,961.10 80,659.23 337.78
46 80,659.23 4,898.85 1,062.25 5,961.10 75,760.38 318.68
47 75,760.38 4,963.37 997.73 5,961.10 70,797.02 299.32
48 70,797.02 5,028.73 932.37 5,961.10 65,768.29 279.71
49 65,768.29 5,094.96 866.14 5,961.10 60,673.33 259.84
50 60,673.33 5,162.06 799.04 5,961.10 55,511.27 239.71
51 55,511.27 5,230.04 731.06 5,961.10 50,281.23 219.32
52 50,281.23 5,298.92 662.18 5,961.10 44,982.32 198.66
53 44,982.32 5,368.70 592.40 5,961.10 39,613.62 177.72
54 39,613.62 5,439.40 521.70 5,961.10 34,174.21 156.51
55 34,174.21 5,511.04 450.06 5,961.10 28,663.17 135.02
56 28,663.17 5,583.62 377.48 5,961.10 23,079.56 113.24
57 23,079.56 5,657.15 303.95 5,961.10 17,422.41 91.18
58 17,422.41 5,731.65 229.45 5,961.10 11,690.75 68.83
59 11,690.75 5,807.14 153.96 5,961.10 5,883.62 46.19
60 5,883.62 5,883.62 77.48 5,961.10 -0.00 23.25
CUADRO DE SERVICIO A LA DEUDA ANUAL
SALDO ESCUDO
AMORTIZACION INTERES CUOTA
FINAL FISCAL
35,097 36,436 71,533 211,089 10,931
41,064 30,469 71,533 170,025 9,141
48,045 23,489 71,533 121,980 7,047
56,212 15,321 71,533 65,768 4,596
65,768 5,765 71,533 - 1,729
 DEPRECIACION DEL ACTIVO FIJO TANGIBLE Y AMORTIZACION INTANGIBLES
Factor de DEPRECIACIN
CONCEPTO
depreciacion 1 2 3
I. ACTIVO NO DEPRECIADO
I.1.1. TERRENOS 0.00 - - -
II. DEPRECIACIN DEL ACTIVO FIJO TANGIBLE 39,822.46 39,822.46 39,822.46
I.1.2. OBRAS CIVILES 0.05 15,061.44 15,061.44 15,061.44
I.1.3. MAQUINARIA Y EQUIPO 0.10 5,389.83 5,389.83 5,389.83
I.1.4. VEHICULOS 0.10 18,644.07 18,644.07 18,644.07
I.1.5. MUEBLES Y ENSERES 0.10 727.12 727.12 727.12
III. AMORTIZACIN INTANGIBLES 19,230.00 19,230.00 19,230.00
II.1.INVERSIN FIJA INTANGIBLE 0.20 19,230.00 19,230.00 19,230.00
TOTAL ( II + III) 59,052.46 59,052.46 59,052.46
CION INTANGIBLES
PRECIACIN VALOR
4 5 RESIDUAL

- - 16,000.00
39,822.46 39,822.46 448,517.71
15,061.44 15,061.44 280,142.80
5,389.83 5,389.83 36,650.85
18,644.07 18,644.07 126,779.66
727.12 727.12 4,944.41
19,230.00 19,230.00
19,230.00 19,230.00 -
59,052.46 59,052.46 464,517.71
 PRESUPUESTO DE EGRESOS (OPERACION)
AOS
CONCEPTO
1 2 3
I. COSTOS DE PRODUCCIN 615,630.00 630,961.50 647,059.58
I.1. COSTOS DIRECTOS 439,500.00 454,035.00 469,296.75
I.1.1. MATERIALES DIRECTOS 290,700.00 305,235.00 320,496.75
I.1.2. MANO DE OBRA DIRECTA. 148,800.00 148,800.00 148,800.00
I.2. COSTOS INDIRECTOS 176,130.00 176,926.50 177,762.83
I.2.1. MANO DE OBRA INDIRECTA. 122,400.00 122,400.00 122,400.00
I.2.2 OTROS COSTOS INDIRECTOS 53,730.00 54,526.50 55,362.83
II. GASTOS DE OPERACIN 129,000.00 129,000.00 129,000.00
II.1. GASTOS DE VENTA 81,000.00 81,000.00 81,000.00
II.2. GASTOS ADMINISTRATIVOS 48,000.00 48,000.00 48,000.00
III. DEPRECIACIN DE ACT.FIJO Y
AMORTIZACION INTANG. 59,052.46 59,052.46 59,052.46
IV. GASTOS FINANCIEROS 71,533.20 71,533.20 71,533.20
PAGO DE PRESTAMO 71,533.20 71,533.20 71,533.20
TOTAL EGRESOS 875,215.66 890,547.16 906,645.23

Costo promedio por Tonelada de Aguaymanto 9,724.62 9,423.78 9,137.27

AOS
CONCEPTO
1 2 3
Costos Totales 875,215.66 890,547.16 906,645.23
Produccion TM 90.00 94.50 99.23
costo promedio unitario/TM 9,724.62 9,423.78 9,137.27
ON)
AOS
4 5
663,962.55 681,710.68
485,321.59 502,147.67
336,521.59 353,347.67
148,800.00 148,800.00
178,640.97 179,563.01
122,400.00 122,400.00
56,240.97 57,163.01
129,000.00 129,000.00
81,000.00 81,000.00
48,000.00 48,000.00

59,052.46 59,052.46
71,533.20 71,533.20
71,533.20 71,533.20
923,548.21 941,296.34

8,864.40 8,604.52

AOS
4 5
923,548.21 941,296.34
104.19 109.40
8,864.40 8,604.52
 PLAN DE PRODUCCION

PRODUCCION en kg
AO
mes 1 mes 2 mes 3 mes 4 mes 5 mes 6 mes 7 mes 8 mes 9

1 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500

2 7,875 7,875 7,875 7,875 7,875 7,875 7,875 7,875 7,875
3 8,269 8,269 8,269 8,269 8,269 8,269 8,269 8,269 8,269
4 8,682 8,682 8,682 8,682 8,682 8,682 8,682 8,682 8,682
5 9,116 9,116 9,116 9,116 9,116 9,116 9,116 9,116 9,116

PRODUCCION en Tm
AO
mes 1 mes 2 mes 3 mes 4 mes 5 mes 6 mes 7 mes 8 mes 9

1 7.50 7.50 7.50 7.50 7.50 7.50 7.50 7.50 7.50

2 7.88 7.88 7.88 7.88 7.88 7.88 7.88 7.88 7.88
3 8.27 8.27 8.27 8.27 8.27 8.27 8.27 8.27 8.27
4 8.68 8.68 8.68 8.68 8.68 8.68 8.68 8.68 8.68
5 9.12 9.12 9.12 9.12 9.12 9.12 9.12 9.12 9.12
 VALOR DE
CANTIDAD CANTIDAD VENTA
TOTAL TOTAL (Kg.) UNITARIO
mes 10 mes 11 mes 12 US$ / Kg.

7,500 7,500 7,500 90,000 90,000 5.00

7,875 7,875 7,875 94,500 94,500 5.00
8,269 8,269 8,269 99,225 99,225 5.00
8,682 8,682 8,682 104,186 104,186 5.00
9,116 9,116 9,116 109,396 109,396 5.00

Tipo de cambio S/.

CANTIDAD
mes 10 mes 11 mes 12 TOTAL

7.50 7.50 7.50 90.00

7.88 7.88 7.88 94.50
8.27 8.27 8.27 99.23
8.68 8.68 8.68 104.19
9.12 9.12 9.12 109.40
TOTAL TOTAL
US$ S/.

450,000.00 1,566,000
472,500.00 1,644,300
496,125.00 1,726,515
520,931.25 1,812,841
546,977.81 1,903,483

3.48
 ESTADO DE RESULTADOS SIN FINANCIAMIENTO BANCARIO
CONCEPTO AOS
1 2 3
I. INGRESOS (VENTAS) 1,566,000.00 1,644,300.00 1,726,515.00
VENTAS 1,566,000.00 1,644,300.00 1,726,515.00
INGRESOS EXTRAORDINARIOS
II. COSTOS DE PRODUCCIN 615,630.00 630,961.50 647,059.58
III. UTILIDAD BRUTA 950,370.00 1,013,338.50 1,079,455.43
IV. GASTOS DE OPERACIN 129,000.00 129,000.00 129,000.00
GASTOS DE VENTA 81,000.00 81,000.00 81,000.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS 48,000.00 48,000.00 48,000.00
V. DEPRECIACIN DE A.F. Y AMORT. INTANG 59,052.46 59,052.46 59,052.46
VI. UTILIDAD OPERATIVA 762,317.54 825,286.04 891,402.97
IX. IMPUESTO A LA RENTA ( 30 % ) 228,695.26 247,585.81 267,420.89
UTILIDAD NETA 533,622.28 577,700.23 623,982.08

FUENTE: ELABORACION PROPIA

INVERSION 909,816.15

PUNTO DE EQUILIBRIO
AOS
RUBROS
1 2 3
COSTOS FIJOS. 178,585.66 178,585.66 178,585.66
DEPRECIACIN DE A.F. Y AMORT. INTANG 59,052.46 59,052.46 59,052.46
GASTOS FINANCIEROS (Pago de prestamo) 71,533.20 71,533.20 71,533.20
GASTOS ADMINISTRATIVOS 48,000.00 48,000.00 48,000.00
COSTOS VARIABLES 696,630.00 711,961.50 728,059.58
COSTOS DE PRODUCCIN 615,630.00 630,961.50 647,059.58
GASTOS DE VENTA 81,000.00 81,000.00 81,000.00
COSTOS TOTALES 875,215.66 890,547.16 906,645.23
VENTAS PROMEDIO (Q) 90,000.00 94,500.00 99,225.00
COSTO VARIABLE UNITARIO (CVu) 7.74 7.53 7.34
PRECIO DE VENTA UNITARIO 17.40 17.40 17.40
PUNTO DE EQUILIBRIO (Q) 18,488 18,101 17,748
PUNTO DE EQUILIBRIO (S/.) 321,687.13 314,959.00 308,807.80
FUENTE: ELABORACION PROPIA

PE(Q) = CF/(Pu-Cvu)

PE (S/.) = CF/(1-CV/VENTAS)

AOS
RUBROS
1 2
VENTAS 1,566,000.0 3,210,300.0
COSTOS TOTALES
ACUMULADOS 1,785,031.81 2,675,578.97
COSTOS FIJOS 178,585.66 178,585.66
10,000,000.00

9,000,000.00

8,000,000.00

7,000,000.00

6,000,000.00
10,000,000.00

9,000,000.00

8,000,000.00

7,000,000.00

6,000,000.00

5,000,000.00

4,000,000.00

3,000,000.00

2,000,000.00

1,000,000.00

-
1 2 3 4
VENTAS COSTOS TOTALES ACUMULADOS COST
CARIO

4 5
1,812,840.75 2,368,000.50
1,812,840.75 1,903,482.79
464,517.71
663,962.55 681,710.68
1,148,878.20 1,686,289.82
129,000.00 129,000.00
81,000.00 81,000.00
48,000.00 48,000.00
59,052.46 59,052.46
960,825.74 1,498,237.36
288,247.72 449,471.21
672,578.02 1,048,766.15

OS
4 5
178,585.66 178,585.66 cf
59,052.46 59,052.46
71,533.20 71,533.20
48,000.00 48,000.00
744,962.55 762,710.68
663,962.55 681,710.68
81,000.00 81,000.00
923,548.21 941,296.34
104,186.25 109,395.56 vt
7.15 6.97
17.40 17.40
17,423 17,126
303,168.81 297,986.54

AOS
3 4 5
4,936,815.0 6,749,655.8 9,117,656.2

3,582,224.20 4,505,772.41 5,447,068.75

178,585.66 178,585.66 178,585.66
 3 4 5 6
OS TOTALES ACUMULADOS COSTOS FIJOS
 ESTADO DE RESULTADOS CON FINANCIAMIENTO BANCARIO
AOS
CONCEPTO
1 2 3
I. INGRESOS (VENTAS) 1,566,000.00 1,644,300.00 1,726,515.00
VENTAS 1,566,000.00 1,644,300.00 1,726,515.00
INGRESOS EXTRAORDINARIOS
II. COSTOS DE PRODUCCIN 615,630.00 630,961.50 647,059.58
III. UTILIDAD BRUTA 950,370.00 1,013,338.50 1,079,455.43
IV. GASTOS DE OPERACIN 129,000.00 129,000.00 129,000.00
GASTOS DE VENTA 81,000.00 81,000.00 81,000.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS 48,000.00 48,000.00 48,000.00
V. DEPRECIACIN DE A.F. Y AMORT. INTANG 59,052.46 59,052.46 59,052.46
VI. UTILIDAD OPERATIVA 762,317.54 825,286.04 891,402.97
VII. GASTOS FINANCIEROS 36,435.95 30,469.42 23,488.58
PAGO DE INTERESES 36435.95 30469.42 23488.58
VIII. UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO 725,881.59 794,816.62 867,914.39
IX. IMPUESTO A LA RENTA ( 30 % ) 217,764.48 238,444.99 260,374.32
UTILIDAD NETA 508,117.11 556,371.64 607,540.07

INVERSION 909,816.15
O BANCARIO
AOS
4 5
1,812,840.75 2,368,000.50
1,812,840.75 1,903,482.79
464,517.71
663,962.55 681,710.68
1,148,878.20 1,686,289.82
129,000.00 129,000.00
81,000.00 81,000.00
48,000.00 48,000.00
59,052.46 59,052.46
960,825.74 1,498,237.36
15,320.99 5,764.92
15320.99 5764.92
945,504.75 1,492,472.44
283,651.42 447,741.73
661,853.32 1,044,730.71
 FLUJO DE CAJA ECONMICO Y FINANCIERO
FLUJO DE CAJA ECONOMICO Y FINANCIERO
CONCEPTO 0 1 2 3 4 5
I. INGRESOS - 1,566,000.00 1,644,300.00 1,726,515.00 1,812,840.75 2,468,879.83
INGRESOS POR VENTA 1,566,000.00 1,644,300.00 1,726,515.00 1,812,840.75 1,903,482.79
VALOR RESIDUAL 464,517.71
RECUPERO DE CAPITAL 100,879.33
II. EGRESOS (975,429.20) (1,009,756.45) (1,045,800.06) (1,083,645.85) (1,262,739.24)
II.1. INVERSION FIJA AO 0 (909,816.15)
II.1.1 INVERSION FIJA TANGIBLE 663,630.00
II.1.2 INVERSION FIJA INTANGIBLE 96,150.00
II.1.3 CAPITAL DE TRABAJO 89,253.75 (2,103.94) (2,209.13) (2,319.59) (2,435.57) (2,557.35)
II.1.4 GASTOS GENERALES 37,989.00
II.1.5 GASTOS DE SUPERVISION 22,793.40
II.2. COSTOS DE PRODUCCIN (615,630.00) (630,961.50) (647,059.58) (663,962.55) (681,710.68)
II.3. GASTOS DE OPERACIN (129,000.00) (129,000.00) (129,000.00) (129,000.00) (129,000.00)
II.4. IMPUESTO A LA RENTA (228,695.26) (247,585.81) (267,420.89) (288,247.72) (449,471.21)
FLUJO DE CAJA ECONMICO (909,816.15) 590,570.80 634,543.55 680,714.94 729,194.90 1,206,140.59
PRESTAMO 246,186.15
SERVICIO DE DEUDA (71,533.20) (71,533.20) (71,533.20) (71,533.20) (71,533.20)
ESCUDO FISCAL 10,930.79 9,140.83 7,046.57 4,596.30 1,729.47
FLUJO DE CAJA FINANCIERO (663,630.00) 529,968.38 572,151.18 616,228.32 662,258.00 1,136,336.87

COK 20% VANE S. 1,375,103

WACC 17.81% VANF S. 1,307,995
TASA DE DESCUENTO PRESTAMO 17% TIRE 67.33%
TIRF 84.52%
 S/. 1,253,291.03

INDICADOR BENEFICIO/COSTO
AOS
INDICE BENEFICIO/COSTO 0 1 2 3 4 5
BENEFICIOS 0 1,566,000.00 1,644,300.00 1,726,515.00 1,812,840.75 2,468,879.83
COSTOS -909816 (975,429.20) (1,009,756.45) (1,045,800.06) (1,083,645.85) (1,262,739.24)
FACTOR DE ACTUALIZACION 1.0000 0.8488 0.7205 0.6116 0.5192 0.4407
BENEFICIOS ACTUALIZADOS 0 1,329,279 1,184,758 1,055,950 941,146 1,087,982
COSTOS ACTUALIZADOS -909,816 -827,981 -727,554 -639,620 -562,581 -556,462
FLUJO ECONOMICO ACTUALIZADO 501,298.42 457,204.16 416,330.66 378,565.56 531,520.21

INDICADOS BENEFICIO/COSTO 1.3255

INDICE DE RENTABILIDAD 2.511
 otra forma calculando el NOPAT

FLUJO DE CAJA
CONCEPTO 0 1 2 3 4 5
NOPAT 533,622.28 577,700.23 623,982.08 672,578.02 1,048,766.15
Depreciacion 59,052.46 59,052.46 59,052.46 59,052.46 59,052.46
Recupero de CT 100,879.33
INVERSION (909,816.15)
Activo Fijo 663,630.00
Activo Intagible 96,150.00
Capital de trabajo 89,253.75 (2,103.94) (2,209.13) (2,319.59) (2,435.57) (2,557.35)
Gastos Generales 37,989.00
Gastos de Supervision 22,793.40
FLUJO DE CAJA LIBRE (FCL (909,816.15) 590,570.80 634,543.55 680,714.94 729,194.90 1,206,140.59
Prestamo 246,186.15
Servicio a la deuda (71,533.20) (71,533.20) (71,533.20) (71,533.20) (71,533.20)
Escudo Fiscal Tributario 10,930.79 9,140.83 7,046.57 4,596.30 1,729.47
FLUJO DE CAJA FINANCIER (663,630.00) 529,968.38 572,151.18 616,228.32 662,258.00 1,136,336.87

DATOS VALORES
Numero de periodos 5
Tipo de periodo Anual
Tasa de descuento (WACC) 17.81%

CALCULO DEL VALOR ACTUAL NETO ECONOMICO (VANE) CALCULO TASA INTERNA DE RETORNO
ECONOMICO
 Flujo de caja economico Tasa de
Periodo (n) (1+r) FC / (1+r) VANE
(FC) descuento
0 -909,816.15 1.00 -909,816.15 0% 2,931,348.64
1 590,570.80 1.18 501,298.42 5% 2,361,162.27
2 634,543.55 1.39 457,204.16 10% 1,909,882.11
3 680,714.94 1.64 416,330.66 15% 1,547,695.49
4 729,194.90 1.93 378,565.56 20% 1,253,291.03
5 1,206,140.59 2.27 531,520.21 25% 1,011,180.80
TOTAL 1,375,102.86 30% 809,937.16
35% 641,010.02
40% 497,919.29
VANE = S. 1,375,103 45% 375,694.85
50% 270,482.22
55% 179,261.16
60% 99,642.19
65% 29,717.80
70% -32,047.69

TIRE = 67.33%
 DATOS VALORES
Numero de periodos 5
Tipo de periodo Anual
COK 20%

CALCULO DEL VALOR ACTUAL NETO FINANCIERO (VANF) CALCULO TASA INTERNA DE
RETORNO FINANCIERA
 Flujo de caja Tasa de
Periodo (n) financiero (1+r) FC / (1+r) VANF
descuento
(FC)
0 -663,630.00 1.00 -663,630.00 0% 2,853,312.74
1 529,968.38 1.20 441,640.32 5% 2,327,571.93
2 572,151.18 1.44 397,327.21 10% 1,911,900.02
3 616,228.32 1.73 356,613.61 15% 1,578,629.10
4 662,258.00 2.07 319,375.96 20% 1,307,995.40
5 1,136,336.87 2.49 456,668.30 25% 1,085,646.10
TOTAL 1,307,995.40 30% 900,998.73
35% 746,141.16
40% 615,081.05
VANF= 1,307,995 45% 503,225.58
50% 407,015.30
55% 323,663.05
60% 250,965.24
65% 187,163.88
70% 130,844.58

TIRF = 84.52%
WACC 17.81%

EVALUACION ECONOMICA
AO FCE FAS VAN
0 (909,816.15) 1.000000 (909,816.15)
1 590,570.80 1.178082 501,298.42
2 634,543.55 1.387878 457,204.16
3 680,714.94 1.635034 416,330.66
4 729,194.90 1.926205 378,565.56
5 1,206,140.59 2.269228 531,520.21
VANE 1,375,102.86
TIRE 67.33%

PUNTO DE QUIEBRE UTILIZANDO EL ME

VARIABLES
CAIDA DEL 10% DE LA PRODUCCION SITUACION INICIAL
AO FCE FAS VAN
0 (909,816.15) 1.00 (909,816.15) Caida de la produccion
1 480,950.80 1.18 408,248.90
2 541,979.86 1.39 390,509.75
3 583,523.06 1.64 356,887.33 Caida del precio
4 627,143.43 1.93 325,584.97
5 1,098,986.55 2.27 484,299.72
VANE 1,055,714.53
TIRE 56%

CAIDA DEL 22% DE LA PRODUCCION

AO FCE FAS VAN
0 (909,816.15) 1.00 (909,816.15)
1 349,406.80 1.18 296,589.47
2 430,903.42 1.39 310,476.46
3 466,892.81 1.64 285,555.34
4 504,681.66 1.93 262,008.27
5 970,401.69 2.27 427,635.14
VANE 672,448.54
TIRE 42%

CAIDA DEL 40 % DE LA PRODUCCION

AO FCE FAS VAN
0 (909,816.15) 1.00 (909,816.15)
1 152,090.80 1.18 129,100.32
2 264,288.77 1.39 190,426.53
3 291,947.42 1.64 178,557.36
4 320,989.01 1.93 166,643.22
5 777,524.40 2.27 342,638.28
VANE 97,549.55
TIRE 21%

CAIDA DEL 10 % DEL PRECIO

AO FCE FAS VAN
0 (909,816.15) 1.00 (909,816.15)
1 480,950.80 1.18 408,248.90
 2 519,442.55 1.39 374,271.07
3 559,858.89 1.64 342,414.14
4 602,296.05 1.93 312,685.32
5 1,072,896.80 2.27 472,802.53
VANE 1,000,605.81
TIRE 54%

CAIDA DEL 25 % DEL PRECIO

AO FCE FAS VAN
0 (909,816.15) 1.000000 (909,816.15)
1 316,520.80 1.178082 268,674.61
2 346,791.05 1.387878 249,871.44
3 378,574.82 1.635034 231,539.36
4 411,947.77 1.926205 213,864.96
5 873,031.11 2.269228 384,726.02
VANE 438,860.25
TIRE 34%

CAIDA DEL 35 % DEL PRECIO

AO FCE FAS VAN
0 (909,816.15) 1.000000 (909,816.15)
1 206,900.80 1.178082 175,625.08
2 231,690.05 1.387878 166,938.35
3 257,718.77 1.635034 157,622.84
4 285,048.92 1.926205 147,984.72
5 739,787.31 2.269228 326,008.35
VANE 64,363.20
TIRE 20%
 COK 20%

EVALUACION FINANCIERA
AO FCF FAS VANF
0 (663,630.00) 1.00 (663,630.00)
1 529,968.38 1.20 441,640.32
2 572,151.18 1.44 397,327.21
3 616,228.32 1.73 356,613.61
4 662,258.00 2.07 319,375.96
5 1,136,336.87 2.49 456,668.30
VANF 1,307,995
TIRF 84.52%

IEBRE UTILIZANDO EL METODO DE ANALISIS DE SENSIBILIDAD

TIRE TIR
VARIACION VANE INICIAL VAN FINAL
INICIAL FINAL
0 1,375,102.86 67.33%
-10% 1,055,714.53 55.98%
-22% 672,448.54 42.30%
-40% 97,549.55 21.42%
-10% 1,000,605.81 54.39%
-25% 438,860.25 34.35%
-35% 64,363.20 20.30%
 PROGRAMA DE INVERSINES
MESES
CONCEPTO TOTAL
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
I.INVERSION FIJA 759,780.00
I.1. INVERSION FIJA TANGIBLE 663,630.00
I.1.1. TERRENOS Y OBRAS CIVILES 371,450.00 371,450.00
I.1.2. MAQUINARIA Y EQUIPO 21,200.00 21,200.00 21,200.00 63,600.00
I.1.3. VEHICULOS 220,000.00 220,000.00
I.1.4. MUEBLES Y ENSERES 8,580.00 8,580.00
I.2. INVERSION FIJA INTANGIBLE 32,050.00 32,050.00 32,050.00 96,150.00
II. CAPITAL DE TRABAJO 7,437.81 7,437.81 7,437.81 7,437.81 7,437.81 7,437.81 7,437.81 7,437.81 7,437.81 7,437.81 7,437.81 7,437.81 89,253.75
III. GASTOS GENERALES ( 5 % ) IF 3,165.75 3,165.75 3,165.75 3,165.75 3,165.75 3,165.75 3,165.75 3,165.75 3,165.75 3,165.75 3,165.75 3,165.75 37,989.00
IV. GASTOS DE SUPERVISION (3%) IF 1,899.45 1,899.45 1,899.45 1,899.45 1,899.45 1,899.45 1,899.45 1,899.45 1,899.45 1,899.45 1,899.45 1,899.45 22,793.40
TOTAL INVERSIN 416,003.01 12,503.01 33,703.01 42,283.01 253,703.01 44,553.01 12,503.01 12,503.01 44,553.01 12,503.01 12,503.01 12,503.01 909,816.15
909,816.15

MESES
CONCEPTO TOTAL
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
I.INVERSION FIJA
I.1. INVERSION FIJA TANGIBLE
I.1.1. TERRENOS Y OBRAS CIVILES 1.00 100%
I.1.2. MAQUINARIA Y EQUIPO 0.33 0.33 0.33 100%
I.1.3. VEHICULOS 1.00 100%
I.1.4. MUEBLES Y ENSERES 1.00 100%
I.2. INVERSION FIJA INTANGIBLE 0.33 0.33 0.33 100%
II. CAPITAL DE TRABAJO 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 100%
III. GASTOS GENERALES ( 5 % ) IF 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 100%
IV. GASTOS DE SUPERVISION (3%) IF 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 100%