Tarjetas Annimas

Publicado por Syzmon Admin Aug 19, 2015 Privacidad 8 Comentarios Visto
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Repatriacin Discreta de Capitales Offshore

Le gustara realizar compras annimas, recibir dinero de cualquier persona o empresa y
poder sacar dinero en todos los cajeros automticos del mundo?

Las principales caractersticas de nuestras tarjetas annimas en parasos fiscales son:

Libre de impuestos: Usted no pagarn ningn tipo de impuesto por tener dinero
en la cuenta de la tarjeta, esta emitida por bancos de primer nivel en Letonia. Las
marcas de las tarjetas pueden ser Visa o MasterCard en Euros o dlares
americanos.
Anonimato: Usted podr realizar compras annimas por internet,
establecimientos, registrar la tarjeta en soluciones de pago como PayPal,
2Checkout.com.
Recargar la tarjeta: Podr recargar la tarjeta usted mismo cualquier persona,
empresa que usted quiera ya que la recarga de fondo se realizar de forma
Puede utilizar la tarjeta como modo de pago para sus clientes puedan recargar su
tarjeta mediante transferencia bancaria, cheques, Western Union y MoneyGram.
Segn la moneda que quiera utilizar para sus transacciones puede adquirir
nuestras tarjetas virtuales Visa para utilizar en Euros y MasterCard si usted va a
 realizar las transacciones en dlares americanos, ambas tarjetas estn emitidas
por bancos de primer nivel en Letonia.

Las tarjetas annimas son uno de los productos estrella de la industria offshore y
representan una manera sencilla de repatriar fondos desde un paraso fiscal o territorio
de baja tributacin al pas de residencia, sin comprometer los datos de la cuenta offshore
donde se tienen depositados los fondos principales.

Muchos bancos offshore tambin facilitan tarjetas de dbito o crdito convencionales a

sus clientes, pero estas normalmente llevan impreso el nombre del titular y estn
vinculadas directamente a la cuenta bancaria, por lo que su uso puede suponer un riesgo
importante para la privacidad. Para dar solucin a este problema, proveedores de
servicios offshore, agentes de formacin, adems de un sinfn de intermediarios
menores (algunos de ellos de dudosa reputacin) ofrecen tarjetas annimas en diferentes
formatos y divisas.

Cmo funcionan
El principio es bastante sencillo y bsicamente consiste la interposicin de un
intermediario entre la cuenta offshore del cliente y su tarjeta de dbito, la cual es
totalmente independiente de la cuenta bancaria. En realidad, las tarjetas annimas no
nacieron con la intencin de serlo, sino ms bien son un efecto secundario de
determinados usos de las tarjetas de dbito tradicionales, el cual se ha explotado para
fines de privacidad.

Desde hace algunos aos, est proliferando el uso de tarjetas por parte de muchas
compaas e instituciones para realizar pagos de salarios o comisiones de afiliados
comerciales. El funcionamiento es simple. La empresa que administra el programa tiene
una cuenta madre en una institucin financiera. De ella dependen una serie de
cuentas hijas o subcuentas, correspondiendo cada una de ellas a una tarjeta de
dbito. A la hora de repartir las comisiones o salarios, la empresa desde la cuenta madre
deposita en cada subcuenta la cantidad correspondiente, pudiendo retirarla el
beneficiario a travs de su tarjeta en cualquier cajero automtico. La caracterstica que
hace que el sistema pueda ser utilizado con fines de privacidad, es que las diferentes
cuentas hijas o subcuentas normalmente no son nominativas, sino que se identifican
nicamente por una numeracin. Esta por lo general coincide con el nmero de la tarjeta
asociada. De este modo, si el titular de la tarjeta realiza un reintegro en una cajero
automtico o hace un pago en un punto de venta, slo se registrar el nmero de la
tarjeta, pero ningn dato personal como nombre o direccin.

La mayora de programas de tarjetas annimas funcionan con este mismo principio. La

cuenta madre, tambin conocida bajo el nombre de trust account, porque guarda
bajo custodia los fondos de los clientes, normalmente es abierta por una empresa
financiera o un procesador de pagos. Este asigna una subcuenta numerada a cada cliente
que contrata una tarjeta. El cliente, cuando quiera cargar fondos en la misma, deber
hacer una transferencia desde cualquier banco (normalmente ser desde su cuenta
offshore) a la cuenta madre de la empresa financiera titular del programa, indicando
en el mensaje de la transferencia solamente su nmero de tarjeta. Una vez recibido el
dinero, la financiera identificar el pago e ingresar el importe en la subcuenta
correspondiente, quedando entonces el dinero disponible para su utilizacin o retiro por
cajero automtico. Aqu puede haber algunas variantes. Por ejemplo existen proveedores
que reciben los fondos para las recargas a travs de cuentas bancarias diferentes a la que
alberga el programa de tarjetas (lo que lo hace aun ms discreto) o permiten medios de
pago alternativos como por ejemplo Cheques, Western Union, Moneygram o incluso
determinadas monedas digitales. El proveedor del servicio cobrar una tarifa por
recarga, generalmente un porcentaje sobre la cantidad ingresada con un importe mnimo
y un pequeo cargo por cada transaccin realizada.

Existe tambin otro tipo de sistema, que es el de las llamadas tarjetas prepagadas (stored
value cards). Aqu el administrador del programa, en vez de cargar el saldo en una
cuenta numerada asociada, directamente lo registra en la banda magntica de la tarjeta.
Es un sistema parecido al de las tarjetas regalo que ofrecen supermercados y grandes
almacenes. En este caso las tarjetas son de un solo uso y se desechan una vez gastado el
saldo. Tambin existen en formato virtual, slo para compras online. En este caso, se
comunica al cliente va email el nmero de tarjeta, fecha de caducidad y cdigo de
seguridad CVV.

Tipos de tarjetas annimas

Generalmente diferenciamos entre los siguientes tipos de tarjetas:

Solo para reintegros en cajeros. Son las llamadas ATM cards, que tienen como
nica funcin servir de medio de transporte de efectivo, el cual se puede retirar
en cajeros automticos de forma annima.
Reintegros y compras mediante pin. Permiten transacciones en puntos de
venta que permitan marcar un pin. Generalmente operan en la red
maestro/cirrus.
Reintegros y compras sin pin. Tarjetas VISA o Mastercard que se pueden usar
para reintegros, en puntos de venta y para compras online.

Precauciones que se deben tomar

Existe una gran cantidad de programas de tarjetas annimas diferentes en el mercado.
Los ms serios son normalmente administrados por una empresa financiera o un
procesador de pagos con la aprobacin de un banco o emisor de tarjetas independiente.
Sin embargo, existen tambin una multitud de intermediarios que obtienen tarjetas a
travs de los anteriores. En ocasiones las comercializan con el beneplcito de la
financiera y en otras simplemente se valen de sistemas creados para el pago de
empleados o afiliados para utilizarlos como programas de tarjetas annimas.

La emisin de tarjetas annimas siempre es una actividad de un cierto riesgo, ya que los
bancos que albergan las cuentas madre con las que opera el programa no dudan en
cancelarlo si existe alguna sospecha de fraude o blanqueo de capitales. Este riesgo
aumenta exponencialmente en los casos en que un programa se esconde bajo el
paraguas de un sistema de afiliados o similar, ya que si el banco descubre la verdadera
actividad, suspender de inmediato todas las cuentas.

Pero cmo se puede determinar ante que tipo de programa nos encontramos? En
primer lugar, un indicio importante es si el cliente debe presentar algn tipo de
identificacin para adquirir la tarjeta annima. Los programas auspiciados por
financieras serias y con la garanta de un banco, siempre van a exigir documentacin
identificativa del cliente. Si bien esta no es tan exhaustiva como para la apertura de una
cuenta bancaria, como mnimo se requerir una copia del pasaporte o documento de
identidad y de un recibo o comprobante de domicilio. Que se solicite una identificacin
es una seal inequvoca que detrs del programa est alguna institucin slida, con una
poltica contra el blanqueo de capitales seria y que probablemente el banco que alberga
la cuenta madre conozca la actividad y ejerza un determinado control sobre los fondos.
Esto minimiza tambin la posibilidad de un fraude por parte del promotor del programa.

La obligacin de identificar al cliente normalmente tambin hace ms difcil la

utilizacin del sistema para actividades ilcitas, lo que reducir la probabilidad de que se
produzcan problemas que pudieran conducir al cierre repentino del programa.
Obviamente, mediante el procedimiento de identificacin se pierde parte del anonimato,
al conocer el banco la identidad del titular de la tarjeta. No obstante, esto no es en
realidad un gran inconveniente, ya que los datos del titular no figurarn nunca en la
tarjeta ni en la banda magntica. Esto quiere decir que no se produce ninguna
vinculacin con el titular y las transacciones que se hagan con la tarjeta seguirn siendo
totalmente annimas.

Por otro lado, si un programa no pide ningn tipo de identificacin para participar,
estaremos seguramente ante un intermediario poco fiable, el cual obtiene las tarjetas
normalmente de alguna empresa financiera o procesador de pagos de segunda lnea que,
o bien hace la vista gorda o no est al corriente sobre el verdadero propsito del
programa. Tambin hay intermediarios que simplemente adquieren tarjetas regalo de un
solo uso, de venta en algunos pases o con un saldo tan bajo que no estn sujetas a
muchas regulaciones. Algunas de estas tarjetas tambin sirven supuestamente para
verificar cuentas de PayPal o Moneybookers, pero estas empresas bloquean estas
tarjetas de forma rutinaria, junto con los fondos que hay en la cuenta, cuando descubren
uno de estos programas, lo cual ocurre frecuentemente.

Por ltimo, conviene tambin verificar las formas de recarga. Muchas tarjetas las
ofrecen cambistas de monedas digitales. Aunque puede resultar muy conveniente para
quien opere con ellas, generalmente estos programas implican un alto riesgo, ya que es
muy frecuente que estos cambistas desaparezcan o sus cuentas sean bloqueadas por los
bancos por el alto nivel de blanqueo de capitales que se produce en el sector.
Especialmente peligrosas son aquellos sistemas que slo aceptan recargas con estas
monedas y no ofrecen posibilidades alternativas para cargar las tarjetas, como la
transferencia bancaria.

Hoy por hoy, la manera ms segura para contratar tarjetas annimas es a travs de
proveedores de servicios offshore establecidos, los cuales suelen tener contacto directo
con bancos e instituciones financieras de primer orden. Si bien los precios de sus
tarjetas generalmente son ms altos, por el contrario las comisiones de recarga suelen
ser sustancialmente ms bajas que las de otro tipo de intermediarios, por lo que a la
larga resulta mucho ms econmico y seguro. En caso de duda, tambin puede
consultarnos sobre proveedores de tarjetas annimas de confianza

Sociedades Offshore
Constituir una sociedad en un paraso fiscal es una decisin ideal para ahorrar
impuestos y tener asegurados sus activos. Una eleccin que antes pareca poco realista
ahora est al alcance de todos. Constituir una sociedad en un paraso fiscal en un
proceso rpido que no requiere desplazamientos ni instalaciones fsicas. La sociedad no
pagar impuestos de sociedades, impuesto sobre las ganancias, impuestos retenidos,
sucesin, bienes, inmuebles o sobre donaciones. La ausencia de impuestos ayuda al
cliente a realizar un planificacin fiscal efectiva y multiplicar sus activos. Las
sociedades pagan una tasa anual al gobierno, dicha tasa suele ser muy baja y
dependiendo del paraso puede estar determinada por el capital social autorizado de la
compaa o un pago fijo anual.

Caso prctico
Vamos a ofrecer un caso prctico para que puedan ver las ventajas de constituir una
sociedad en un paraso fiscal:

Supongamos que una sociedad alemana quiere comprar cables electrnicos en China y
por cada uno de ellos el proveedor chino le cobra 1 Euro. Si la empresa alemana decide
comprarlos por la sociedad alemana y venderlos en Alemania por el precio de 5 Euros,
los impuestos sobre beneficios que se aplicarn ser 4 Euros por cable electrnico, estos
son los beneficios que tendr la sociedad. Ahora vamos a imaginar que usted tiene una
empresa en el paraso fiscal con 0% de impuestos que acta como revendedora. La
nueva sociedad constituida en Belice compra los cables en China por el precio de 1
Euro y se los vende a si mismo a su empresa alemana por 4 Euros sin pagar los
impuestos sobre beneficios. De esta manera la sociedad alemana declara en Alemania
que ha comprado los cables por 4 Euros y los va a vender a 5 Euros, la sociedad
alemana gana de esta operacin solo 1 Euro y se aplicar luego el impuesto sobre los
beneficios. Sin embargo la sociedad constituida en Belice obtendr todo el beneficio y
no tendr que pagar ningn impuesto.

Qu es la Ingeniera Fiscal?
Publicado por Syzmon Admin Aug 5, 2015 Elusin Fiscal 0 Comentarios
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La Planificacin Fiscal Sofisticada
La ingeniera fiscal es una estrategia cuidadosamente planificada, que tiene como
finalidad evitar, demorar o reducir al mximo el pago de impuestos de una persona o
empresa. Respetando en todo momento la legalidad vigente, este procedimiento
aprovecha vacos legales, imprecisiones en las leyes y diferencias en las regulaciones
tributarias de los diferentes pases, con el fin de obtener una reduccin de impuestos.

Esto se ha hecho posible gracias a la globalizacin y a los cambios en las polticas

econmicas y financieras de las ltimas dcadas. La mayora de los gobiernos y
organismos econmicos mundiales, entre ellos la Organizacin Mundial del
Comercio (OMC) y el Fondo Monetario Internacional (FMI), han impulsado una
serie de polticas encaminadas a eliminar trabas al comercio entre los pases y a
favorecer la libre circulacin de capitales.

As, hoy en da usted puede sin mayores problemas, con las limitaciones que le imponga
su pas de residencia, abrir una cuenta bancaria o realizar inversiones en el extranjero.

Por otro lado, las empresas han incrementado de manera importante sus transacciones
internacionales y han proliferado las compaas multinacionales. Como consecuencia, a
los gobiernos de los diferentes pases les cuesta cada vez ms ejercer un control
tributario eficiente sobre sus ciudadanos y empresas. Gran parte de las operaciones
afectan a ms de un pas y los capitales fluyen a velocidad de vrtigo de banco a banco,
de un confn del mundo a otro.
Las legislaciones a menudo han quedado obsoletas o sufren importantes lagunas ante la
proliferacin de situaciones para los que no estaban pensadas y nuevas formas de
negocio que antes simplemente no existan. La falta de uniformidad entre las leyes de
los pases puede llevar a la paradoja de que una misma actuacin puede ser ilegal en un
pas y sin embargo totalmente legal en otro.

En este nuevo escenario cobra una importancia creciente la llamada planificacin fiscal
internacional. Esta, al contrario que ocurre con la asesora fiscal tradicional, no se
restringe al mbito de un pas, sino que aborda las cuestiones tributarias y legales desde
un punto de vista global. Cuando la planificacin fiscal internacional adquiere su
mximo grado de desarrollo, hablamos de ingeniera fiscal.

Por qu ingeniera?
Se denomina as porque, al igual que si de una obra de ingeniera se tratara, planifica y
lleva a cabo proyectos de una gran complejidad. Los ingenieros fiscales no slo
estudian y conocen al detalle las legislaciones tributarias de los distintos estados y
territorios, sino que aprovechan sus ventajas, ambigedades y lagunas normativas para
desarrollar estrategias fiscales que favorezcan a sus clientes. De esta manera y
valindose entre otros de parasos fiscales, acuerdos bilaterales y tratados de doble
imposicin consiguen evitar, o al menos reducir considerablemente, la cantidad de
impuestos que deben pagar las personas o empresas que contratan sus servicios.

Como es de imaginar, las administraciones pblicas de los diferentes pases intentan por
todos los medios poner coto a estas prcticas. As se produce una especie de juego entre
gato y ratn en el que la ley, por lo general ms lenta y torpe, corre detrs de algunas de
las mentes ms avispadas del planeta.
Mientras que por un lado los legisladores tratan de tapar resquicios legales, por el otro
los expertos en ingeniera fiscal buscan cada da vas ms sofisticadas para eludir la
carga tributaria.

Cualquier cambio en la legislacin de un pas puede convertir una prctica legal en

ilegal y como consecuencia arruinar todos los esfuerzos de la planificacin fiscal.
Mantenerse al da en todos los temas tributarios es por tanto imprescindible. No es de
extraar que este trabajo lo realicen autnticos equipos multidisciplinares formados por
asesores fiscales, abogados y expertos en administracin de empresas de diferentes
pases.

Quines recurren a la ingeniera fiscal?

Tradicionalmente han sido las grandes multinacionales y en menor medida las personas
acaudaladas las que han recurrido a ella y en gran medida contina siendo as debido a
su coste relativamente elevado. Cabe destacar sin embargo, que soluciones ms
sencillas de planificacin fiscal internacional estn al alcance y resultan interesantes
para casi cualquier persona que disponga de un mnimo de recursos que pueda destinar
al ahorro o a la inversin.

La complejidad y por tanto el coste una operacin depender de las circunstancias

particulares del contratante, especialmente de su lugar de residencia y ciudadana. En
los ltimos aos el espectacular desarrollo de Internet ha ayudado a acercar estos
servicios al ciudadano de a pie, generalmente a travs de empresas de servicios offshore.

Es la ingeniera fiscal legal?

La respuesta es s, pero debemos matizarla. En principio no hay nada ilegal en que uno
organice sus finanzas de manera que la carga impositiva sea la menor posible. Es lo que
se conoce popularmente como elusin fiscal. Este trmino no debe confundirse con
la evasin fiscal o evasin de impuestos que por el contrario es un delito, ya que a
travs de ella se evita el pago de impuestos mediante la ocultacin de las ganancias.

Esta diferencia que parece bastante evidente en su definicin, no lo es a veces tanto en

la prctica. Hay que tener en cuenta que la ingeniera fiscal precisamente aprovecha
ambigedades en las leyes para sus actuaciones. Por otro lado, la justicia en ocasiones
puede llegar a tomar en consideracin no solamente la legalidad o ilegalidad de una
actuacin, sino tambin las intenciones reales que se esconden tras la misma.

Por lo general, si advierte transacciones artificiales que no tienen ninguna motivacin

econmica u operaciones poco transparentes a travs de parasos fiscales, puede llegar
a tomar medidas al considerar que en realidad se est cometiendo un delito de evasin
fiscal. Es decir, no basta que los movimientos econmicos que se realicen sean legales,
sino tambin deben tener algn fin justificable. De lo contrario la administracin
tributaria entender que se estn realizando con la nica finalidad de evadir impuestos.

Es precisamente en este punto, donde a menudo la ingeniera fiscal entra en un terreno

pantanoso, ya que no es infrecuente que se vea forzada a simular la necesidad de
ciertas transacciones que en realidad slo persiguen el objetivo de reducir la carga
fiscal. En cualquier caso, suele ser algo relativamente complicado de demostrar por las
autoridades, ya que las operaciones se realizan en pases diferentes algunos de los cuales
no suelen ser muy colaboradores a la hora de facilitar informacin. Es el caso de
los parasos fiscales, en los cuales existen estrictas leyes de confidencialidad.

Como podemos ver, la lnea divisoria entre la legtima planificacin fiscal y la evasin
de capitales es muy delgada y a menudo depende de matices o interpretaciones.

En cuanto al sentimiento general frente a las actividades de ingeniera fiscal, existen

toda suerte de opiniones. Los defensores de la misma mantienen que cualquier persona
tiene el legtimo derecho a organizar sus finanzas de la manera ms favorable, siempre y
cuando cumpla con la legalidad vigente.
Los detractores la tachan de herramienta al servicio del capital y la acusan de acrecentar
la insolidaridad y las desigualdades econmicas en el mundo.

A favor o en contra, no se puede negar que la ingeniera fiscal es empleada por la

mayora de las grandes multinacionales, incluidas las entidades financieras y las
aseguradoras ms prestigiosas, y que constituye un pilar fundamental para la marcha de
nuestra economa, al menos en su modelo actual.

Tpv Virtual Offshore

Mediante una pasarela de pago offshore puede cobrar las ventas que realizan los clientes
por internet o telefnicamente mediante tarjeta de crdito o dbito.

Que es una Pasarela de Pago?

Es la forma que tiene un cliente de realizar un pago con tarjeta de dbito crdito en
internet o por telfono, su uso es igual que el tpico TPV de la tienda fsica pero
actualmente con la demanda del comercio electrnico todos esto procesos se realizan
virtualmente con la entidad bancaria.

Hay negocios que por su naturaleza no los pueden procesar las entidades bancarias ni
procesadores de pagos tan conocidas como PayPal, 2CheckOut, Google Checkout...etc
ya que el riesgo que ofrecen los productos que va vender el cliente es muy alto para
asumirlos y automaticamente rechazarn su solicitud se quedan el dinero hasta que
pasan 180 dias le resulta familiar?.

Nosotros trabajamos en todas la jurisdiccines del mundo con bancos y procesadores de

pago especializados. En todos los pases del mundo no est prohibido lo mismo, en
algunas jurisdiccines vender medicamentos online puede ser perfectamente legal y no
necesitar ningn tipo de licencia, esto sucede igual con los casinos online en ningn
banco Espaa, Francia, Alemania, UK, Paises Bajos, Austria, Paises Nordicos...etc os
daran autorizacin para procesar un Casino en linea ya que necistaran la licencia
pertinente y el altsimo pago de impuestos que supone el juego.

Gracias a nuestros procesadores en linea podr aceptar tarjetas de dbito y crdito como
Visa, MasterCard, Amex, Diners Club, JCB y Discover.

Tpv Virtual Offshore Hay 1 Producto



Pasarela de Pago Offshore para Tarjetas de Crdito

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Sociedades Offshore
Publicado por Syzmon Admin Aug 6, 2015 Sociedades Offshore 34
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Carta de Presentacin
Las sociedades offshore son empresas que se caracterizan por estar registradas en un
pas, normalmente un paraso fiscal, en el que no realizan ninguna actividad econmica
o comercial. Por este motivo se les llama tambin sociedades no residentes.

Estas compaas estn controladas por empresas o ciudadanos extranjeros, que llevan a
cabo sus negocios en otras partes del mundo y que utilizan el paraso fiscal nicamente
como domicilio legal de la sociedad.

Las sociedades offshore estn acogidas a regulaciones legales y fiscales muy favorables.
Sin duda, las ms conocidas son las ventajas fiscales. Excepto una pequea cuota de
registro anual (que no suele superar los 200 dlares) las sociedades offshore no slo
estn exentas del impuesto sobre sociedades, sino tambin de otros tributos habituales
en la mayora de los pases, como el impuesto sobre el valor aadido (IVA), el impuesto
sobre actividades econmicas o el pago de contribuciones sociales.

A menudo tambin son utilizadas por sus propietarios, para eludir (o en ciertos casos
evadir) el pago de los impuestos sobre personas fsicas. Entre los ms importantes
podemos mencionar el impuesto de sucesiones, el impuesto de transmisiones, el
impuesto sobre el patrimonio, el impuesto sobre la renta de las personas fsicas o, en
ocasiones, incluso los impuestos sobre vehculos.

Pero las ventajas fiscales de las sociedades offshore, no son ni mucho menos las nicas.
Existen toda una serie beneficios adicionales que las hacen muy atractivas. As destacan
por:

Constitucin rpida, simple y barata. En la mayora de las jurisdicciones una

sociedad puede ser constituida en menos de 48 horas y con un mnimo de
documentacin. Una copia del pasaporte y un comprobante de domicilio
normalmente son suficientes. El coste de constitucin no suele superar los 1000
dlares.
Normalmente no existen limitaciones en cuanto a la nacionalidad de accionistas
y directores. A menudo es posible formar la sociedad con una sola persona que
desempea todas las funciones..
Administracin sencilla y econmica. La exencin de impuestos conlleva que la
empresa no tenga que realizar trmites de liquidacin de impuestos (como por
ejemplo el IVA). En la mayora de los parasos fiscales adems no se exige la
presentacin de cuentas anuales, lo que evita costosos procesos de contabilidad y
auditora. De este modo la empresa puede llevar su propia contabilidad o
registrar sus actividades de la manera que estime oportuna.
Estricta confidencialidad. En las jurisdicciones offshore los datos personales de
accionistas y propietarios de las sociedades no figuran en ningn registro
pblico. Se permite el uso de representantes como el nominee director (director
fiduciario) o el nominee shareholder (accionista fiduciario) y tambin
las acciones al portador, llamadas bearer shares, son aceptadas en muchos
lugares. De este modo se consigue todava un nivel mayor de proteccin de la
privacidad.
Ausencia de normas de capitalizacin delgada (thin capitalisation) lo que hace
posible constituir una empresa sin desembolsar el capital suscrito.
Normativa favorable para ciertas operaciones empresariales relacionadas con el
capital, como la asistencia financiera a terceros, o la fusin de empresas.
 Libertad de inversin. En muchos pases existen regulaciones financieras rgidas
destinadas a la proteccin de los inversores, que dificultan o impiden la
participacin en determinados negocios, valores o fondos de inversin. Las
sociedades offshore no estn sometidas a este tipo de regulaciones, por lo que se
abre todo un mundo oportunidades de inversin globales, a las que de otra
manera no se tendra acceso.
Posibilidad de redomiciliacin de la sociedad a otra jurisdiccin, sin detener la
actividad de la empresa.

Por otro lado, las sociedades offshore tambin presentan algunos inconvenientes. En
ciertos pases se han puesto en marcha medidas anti-paraso que impiden a las
empresas radicadas en parasos fiscales participar en determinadas inversiones o
negocios y les aplican un rgimen de transparencia fiscal, es decir, que sus beneficios
son imputados directamente a los accionistas, incluso aunque se decida no repartir
dividendos.

En el caso de utilizarse directores o accionistas fiduciarios, algunas gestiones

documentales tambin pueden complicarse. En especial los bancos querrn determinar
quien es el beneficiario real (beneficial owner) de la sociedad, para lo cual requerirn
que se aporte documentacin que lo pruebe.

Tipos de sociedades offshore

La forma ms comn de sociedad offshore es la llamada IBC (International Business
Company), que significa compaa de negocios internacional. Este tipo de sociedad
existe prcticamente en todas las jurisdicciones offshore, si bien en algunas bajo otras
denominaciones. Desde el punto de vista jurdico, normalmente adopta forma de
sociedad de responsabilidad limitada o de sociedad annima (corporacin).

Otra forma de organizacin, existente slo en determinadas jurisdicciones, es la LLC

(Limited Liability Company) una especie de sociedad limitada, que es fiscalmente
transparente, es decir, que sus miembros deben declarar los beneficios obtenidos con la
sociedad en sus declaraciones de la renta individuales.

Por sus grandes ventajas, ya sean fiscales o de otro tipo, su enorme flexibilidad y la
variedad de posibilidades de utilizacin que ofrecen, no es de extraar que las
sociedades offshore hayan crecido en popularidad y sean empleadas con profusin por
particulares y empresas procedentes de los ms diversos sectores de la economa