Potestas Investigativa COFAE

PROGRAMA BSICO DE FORMACIN para auditores y abogados
Mdulo 04. Potestad Investigativa
PROGRAMA BSICO DE FORMACIN

PARA AUDITORES Y ABOGADOS DE LA CGR
Mdulo 04: Potestad Investigativa
Docente: Nissy Briceo

Objetivo del mdulo
Conocer los principios, derechos y garantas

fundamentales que rigen la potestad
administrativa, con la finalidad de sustentar
sus actuaciones al debido proceso, y en
general, al principio de legalidad
administrativa.
2
Fundamentos de la
Potestad Investigativa
Objetivo de la unidad
Conocer los principios, derechos y garantas

fundamentales que rigen la potestad de
investigacin de los rganos de control fiscal,
considerando los fundamentos legales y tericos
as como las caractersticas de la Potestad de
Investigacin.
Potestad investigativa
Qu es Potestad Investigativa?
5
Potestad investigativa
Facultad de los rganos de control fiscal para realizar

las actuaciones que sean necesarias, a los fines de
verificar la ocurrencia de actos, hechos u omisiones
presuntamente contrarios a una disposicin legal o
sublegal vinculada con el manejo, custodia o
administracin de fondos o bienes pblicos y
determinar el monto de los daos causados al
patrimonio pblico, si fuere el caso.
Fundamentos jurdicos
La potestad de investigacin de los rganos de control fiscal

ser ejercida en los trminos de la Constitucin de la Repblica
Bolivariana de Venezuela y la LOCGRSNCF, cuando a su juicio
existan mritos suficientes para ello, y comprende las
facultades para:
Realizar las actuaciones que sean necesarias, a fin de verificar la

ocurrencia de actos, hechos u omisiones contrarios a una
disposicin legal o sublegal,
Determinar el monto de los daos causados al patrimonio pblico, si

fuere el caso
Procedencia de acciones fiscales
Art. 77 LOCGRSNCF, Art. 71 Reglamento LOCGRSNCF

Las investigaciones a que se refiere el artculo 77 tendrn

carcter reservado, pero si en el curso de una investigacin
el rgano de control fiscal imputare a alguna persona
actos, hechos u omisiones que comprometan su
responsabilidad, quedar obligado a informarla de manera
especfica y clara de los hechos que se le imputan. En estos
casos, el imputado tendr inmediatamente acceso al
expediente y podr promover todos los medios probatorios
necesarios para su defensa, de conformidad con lo
previsto en el ordenamiento jurdico.
Art. 79 LOCGRSNCF
El titular del rgano de control fiscal que

practique la investigacin podr solicitar la
suspensin en el ejercicio del cargo de
cualquier funcionario sometido a un
procedimiento de determinacin de
responsabilidades. Art. 80 LOCGRSNCF
Suspensin en el ejercicio del cargo
Medida Cautelar
Cuando para realizar una investigacin judicial o

administrativa fuere conveniente, a los fines de la
misma, suspender a un funcionario o funcionaria
pblico, la suspensin ser con goce de sueldo y
tendr una duracin hasta de sesenta das
continuos, lapso que podr ser prorrogado por una
sola vez.
La suspensin con goce de sueldo terminar por

revocatoria de la medida, por decisin de
sobreseimiento, por absolucin en la averiguacin o
por imposicin de una sancin.
Art. 90 LEFP
Sancin Accesoria
La declaratoria de responsabilidad administrativa, ser

sancionada con la multa prevista en el artculo 94.
Corresponder al Contralor General de la Repblica de manera

exclusiva y excluyente, sin que medie ningn otro procedimiento,
acordar en atencin a la entidad del ilcito cometido,
La suspensin del ejercicio del cargo sin goce de sueldo
por un perodo no mayor de veinticuatro (24) meses
La destitucin del declarado responsable
Su inhabilitacin para el ejercicio de funciones pblicas
hasta por un mximo de quince (15) aos
Art. 105 LOCGRSNCF

Medida Se dicta en el curso

Cautelar del procedimiento
Autoridad
Titular del rgano
que lo
de control fiscal
acuerda
Sancin Requiere una declaratoria

previa de Responsabilidad
Accesoria Administrativa
Autoridad En forma exclusiva y

que lo excluyente el Contralor
acuerda General de la Repblica
De las actuaciones realizadas de conformidad con

el artculo 77 de esta Ley, se formar expediente y
se dejar constancia de sus resultados en un
informe, con base en el cual el rgano de control
fiscal, mediante auto motivado, ordenar el archivo
de las actuaciones realizadas o el inicio del
procedimiento previsto en el Captulo IV de este
Ttulo, para la formulacin de reparos,
determinacin de la responsabilidad administrativa,
o la imposicin de multas, segn corresponda.
Art. 81 LOCGRSNCF
Caractersticas de la potestad investigativa
1. Administrativo
2. Preparatorio
3. Inquisitivo
4. Reservado
El debido proceso se aplicar a todas las actuaciones judiciales y
administrativas; en consecuencia:
1. La defensa y la asistencia jurdica son derechos inviolables en todo
estado y grado de la investigacin y del proceso. Toda persona
tiene derecho a ser notificada de los cargos por los cuales se le
investiga; de acceder a las pruebas y de disponer del tiempo y de
los medios adecuados para ejercer su defensa. Sern nulas las
pruebas obtenidas mediante violacin del debido proceso. Toda
persona declarada culpable tiene derecho a recurrir del fallo, con
las excepciones establecidas en esta Constitucin y en la ley.
2. Toda persona se presume inocente mientras no se pruebe lo
contrario.
3. Toda persona tiene derecho a ser oda en cualquier clase de
proceso, con las debidas garantas y dentro del plazo razonable
determinado legalmente por un tribunal competente,
independiente e imparcial establecido con anterioridad. Quien no
hable castellano, o no pueda comunicarse de manera verbal, tiene
derecho a un intrprete.
Art. 49 CRBV
4. Toda persona tiene derecho a ser juzgada por sus jueces

naturales en las jurisdicciones ordinarias o especiales, con
las garantas establecidas en esta Constitucin y en la ley.
Ninguna persona podr ser sometida a juicio sin conocer
la identidad de quien la juzga, ni podr ser procesada por
tribunales de excepcin o por comisiones creadas para
tal efecto.
5. Ninguna persona podr ser obligada a confesarse
culpable o declarar contra s misma, su cnyuge,
concubino o concubina, o pariente dentro del cuarto
grado de consanguinidad y segundo de afinidad.
6. La confesin solamente ser vlida si fuere hecha sin
coaccin de ninguna naturaleza.
17
7. Ninguna persona podr ser sancionada por actos u

omisiones que no fueren previstos como delitos, faltas o
infracciones en leyes preexistentes.
8. Ninguna persona podr ser sometida a juicio por los
mismos hechos en virtud de los cuales hubiese sido
juzgada anteriormente.
9. Toda persona podr solicitar del Estado el
restablecimiento o reparacin de la situacin jurdica
lesionada por error judicial, retardo u omisin
injustificados. Queda a salvo el derecho del o de la
particular de exigir la responsabilidad personal del
magistrado o de la magistrada, del juez o de la jueza; y
el derecho del Estado de actuar contra stos o stas.
Art. 49 CRBV
18
El derecho a la defensa
El derecho a ser odo,
El derecho a hacerse parte,
El derecho a ser notificado,
El derecho a tener acceso al expediente,
El derecho a presentar pruebas,
El derecho a ser informado de los recursos para ejercer la defensa,
El derecho a ser notificado de los cargos por los que se investiga,
El derecho a disponer de tiempo y medios suficientes para ejercer

su defensa, y
El derecho a acceder a las pruebas.

Otros derechos fundamentales
Presuncin de inocencia
rgano investigador competente e imparcial
rgano investigador natural
No declarar en causa propia
Calificacin del delito en leyes
No ser juzgado dos veces por el mismo hecho
Error judicial
20
PASOS DE LA POTESTAD
INVESTIGATIVA
Objetivo de la unidad
Elaborar la documentacin para el procedimiento

de potestad investigativa, iniciarlo o desestimarlo,
sustanciarlo y concluirlo, de conformidad con lo
previsto en la LOCGRSNCF y su Reglamento,
considerando la valoracin de los hallazgos de
auditora
22
Valoracin por el rgano de control fiscal
Informe definitivo de auditora
Remisin a la Autoridad Competente

(Art. 63 LOCGRSNCF)
Valoracin Jurdica: contenido y soportes
documentales obtenidos.
Formalizacin de la Potestad
Desestimacin de los hallazgos segn
Lineamientos prescritos
Es la facultad que tienen los rganos de Control

Fiscal, para realizar las actuaciones e investigaciones
preliminares, destinadas al esclarecimiento de actos,
hechos u omisiones de los cuales, a su juicio, existan
mritos suficientes para ello, que pudieran encuadrar
dentro de los supuestos generadores de
responsabilidad administrativa establecidos en la
LOCGRSNCF.
24 24
Base legal
Constitucin de la Repblica Bolivariana de Venezuela

Art.. 49
LOCGRSNCF Arts. 77 al 81
Reglamento LOCGRSNCF Arts. 70 al 80
Manual de Normas y Procedimientos de Potestad
Investigativa
Desestimar procedimientos de acuerdo con los
resultados de control
Valoracin Jurdica de hallazgos
Formalizacin de la potestad investigativa
Notificaciones
Elaboracin de los informes de resultados
Aplicacin de las multas previstas en la
LOCGRSNCF
Formalizacin de la potestad
Auto de proceder
Formacin del expediente
Notificacin al interesado legtimo
Informe de Resultados
26 26
Auto de proceder ( Art. 73 Reglamento de la LOCGRSNCF)
Aspectos Preliminares:
Ente u organismo auditado donde se efectu la
actuacin de control
Actos, hechos u omisiones (condicin)
Fecha de ocurrencia
Norma legal o sublegal que se contraviene
(criterio)
Elementos probatorios vinculados con el
interesado (relacin de causalidad)
Ordenamientos que se:

Practiquen todas las diligencias necesarias
Notifique a los interesados legtimos
Forme el expediente
Incorpore la documentacin probatoria
Interesado legitimo quedar a derecho a los
efectos de la investigacin.
Suscripcin
27 27

(Art 74 Reglamento de la LOCGRSNCF)
Asignacin del nmero al expediente
Foliatura correlativa de los documentos
Incorporacin de los documentos que soportan la

investigacin
28 28
Documentos que se debern insertar en el expediente:
Auto de Proceder
Informe de Actuacin Fiscal y sus anexos
Credencial (es)
Certificacin de Cargo (s) de los interesados legtimos
Designacin (es)
Notificacin (es)
Documentacin generada con posterioridad a la
notificacin (escritos, informes, otros)
Otros autos:
De correccin de errores materiales
De la bsqueda de la verdad material (Art. 53
LOPA)
De incorporacin de soportes documentales
De apertura y cierre de piezas
Informe de resultados
Control de acceso al expediente: Hoja de control (libro de
control)
29 29
Notificacin(es)
Acto administrativo independiente, dirigido a los

interesados, cuyo fundamento es poner en
conocimiento personalmente, al interesado legtimo
de determinada decisin administrativa para poder
defenderse frente al mismo y no ser sorprendido por
la administracin en virtud de que sus derechos
subjetivos o intereses legtimos, personales y directos
pudieran ser afectados favorable o
desfavorablemente por un acto administrativo.
30 30
Tipos de Notificacin
Notificacin personal
Domicilio residencia del interesado o de su apoderado
Recibo firmado y fechado dejando constancia de su
entrega
Arts. 73 y 75 LOPA
Notificacin por carteles
Diario de mayor circulacin de la entidad territorial
Se entender por notificado el interesado 15 das
despus de la publicacin
Art. 76 LOPA
31
Notificacin
Contenido:
Sealizacin de los actos, hechos, u omisiones
Norma legal o sublegal que se contraviene (criterio)
Relacin de causalidad entre el acto, hecho u omisin y el
interesado legtimo
Identificacin completa del interesado, cargo que ocupa y
sealamiento de las pruebas que lo comprometen
Monto de los daos causados, si es el caso
Mencin de la garanta del derecho a la defensa y al
debido proceso que tiene el interesado legtimo:
Acceso inmediato al expediente
Concesin del lapso para promocin y evacuacin de
pruebas
Sealamiento que los resultados quedarn plasmados
en un Informe
Arts. 49 CRBV - 79 y 120 LOCGRSNCF Art. 76
Reglamento LOCGRSNCF
Notificacin (es):
Mencin de la garanta
del derecho a la defensa y debido proceso:
1. Acceso inmediato al expediente por parte del

interesado legtimo o su apoderado
2. Concesin del lapso para promocin y
evacuacin de pruebas
3. Sealar expresamente que los resultados de la
investigacin quedarn plasmados en un
informe
33 33
Notificacin Citacin
Finalidad Finalidad
Poner en Llamamiento a
conocimiento de comparecer de
los interesados cualquier persona
legtimos de los para que aporte
hechos objeto de informacin
investigacin Arts. 7 y 77 de la
Arts. 49 CRBV, 79 y LOCGRSNCF
120 LOCGRSNCF
34 34
Notificacin Citacin
Extremos Extremos
Va personal o por Indicar motivo del
carteles llamamiento a
Indicar de forma comparecer
clara y precisa los Comunicacin
hechos objeto de Correo Ordinario
investigacin Arts. 7 Y 77
Arts. 79 y 120 LOCGRSNCF
LOCGRSNCF, 73, 75 y
76 LOPA, Manual de
CGR
35 35
Lapso probatorio
Lapso durante el cual el interesado

legtimo o sus apoderados podrn
promover o consignar pruebas de los
actos, hechos u omisiones, as como
contradecir las obtenidas en la
actuacin de control o en la
investigacin incluidas en el
expediente.
36 36
Informe de resultados
Fecha de elaboracin
Nmero del Expediente que corresponde
Estructura:
Aspectos Preliminares
Elementos probatorios recabados
Relacin de causalidad
Alegatos del interesado legtimo
Elementos probatorios aportados
Anlisis (ratificacin parcial o total; o desestimacin del
hecho objeto de investigacin)
Conclusin
Arts. 77,78 y 79 Reglamento LOCGRSNCF
37

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La potestad de investigacin de los rganos de control fiscal

Realizar las actuaciones que sean necesarias, a fin de verificar la

Determinar el monto de los daos causados al patrimonio pblico, si

Procedencia de acciones fiscales

Art. 77 LOCGRSNCF, Art. 71 Reglamento LOCGRSNCF

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Las investigaciones a que se refiere el artculo 77 tendrn

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El titular del rgano de control fiscal que

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Suspensin en el ejercicio del cargo

Cuando para realizar una investigacin judicial o

La suspensin con goce de sueldo terminar por

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Suspensin en el ejercicio del cargo

La declaratoria de responsabilidad administrativa, ser

Corresponder al Contralor General de la Repblica de manera

Art. 105 LOCGRSNCF

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Suspensin en el ejercicio del cargo

Medida Se dicta en el curso

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Suspensin en el ejercicio del cargo

Sancin Requiere una declaratoria

Autoridad En forma exclusiva y

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De las actuaciones realizadas de conformidad con

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7. Ninguna persona podr ser sancionada por actos u

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El derecho a ser odo,

El derecho a hacerse parte,

El derecho a ser notificado,

El derecho a tener acceso al expediente,

El derecho a presentar pruebas,

El derecho a ser informado de los recursos para ejercer la defensa,

El derecho a ser notificado de los cargos por los que se investiga,

El derecho a disponer de tiempo y medios suficientes para ejercer

El derecho a acceder a las pruebas.

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Otros derechos fundamentales

rgano investigador competente e imparcial

rgano investigador natural

No declarar en causa propia