AUDITORES:

1. GUTIERREZ ANDIA, Ana Mara

2. OCHOA MUOZ, Diana Pamela.
3. PALOMINO SULCA, Joseph Aquiles

Ciclo: X
 RESUMEN EJECUTIVO

PLAN DE AUDITORIA

1. FINALIDAD
La auditora tiene por finalidad determinar la efectividad en el cumplimiento
de las funciones en la direccin de Artesana para lograr de esa forma una
administracin ms eficaz por el perodo culminado el 31 de noviembre de
2017.

2. OBJETIVOS
2.1. OBJETIVO GENERAL
Evaluar el cumplimiento de las funciones que estn detalladas en el
MOF (Manual de Organizacin y Funciones).

2.2. OBJETIVOS ESPECFICOS

- Descubrir las deficiencias o irregularidades en las funciones que estn
plasmadas en el MOF.
- Determinar las actuaciones equivocadas y deficiente colaboracin
entre las reas que lo conforman.
- Revisin parcial de la direccin de Artesana con el propsito de
conocer su desempeo.
- Revisin de la ejecucin y puesta en prctica de los sistemas,
polticas y procedimientos establecidos por la direccin

3. ANALISIS DE TIEMPO
El tiempo comprendido es desde el 20 de Agosto hasta el 31 de noviembre
del 2017, las cuales abarcan toda la direccin de Artesana.

4. TCNICAS DE RECOLECCIN DE DATOS

Las tcnicas utilizadas para la auditora es DOCUMENTAL Y
CUESTIONARIO, y entrevista ya que necesitaremos informacin a partir de
documentos y previo cuestionario y recogeremos ms datos.
5. CUESTIONARIO DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA
5.1. INFORMACIN GENERAL DE LA EMPRESA

Cul es el nombre de la empresa?

DIRCETUR (Direccin Regional de Comercio Exterior y Turismo).
La DIRCETUR, rgano de lnea del Gobierno Regional y organismo
Desconcentrado del Ministerio de Comercio Exterior y Turismo
(MINCETUR). En la Regin es un rgano desconcentrado del Gobierno
Regional de Ayacucho, con dependencia funcional, presupuestal y
administrativa; y de lnea de la Gerencia Regional de Desarrollo
Econmico. Es una entidad pblica competente encargada de planificar,
ejecutar, dirigir, supervisar y evaluar las diferentes acciones de fomento
y desarrollo de los sectores Comercio Exterior, Turismo y Artesana, en
el mbito de la regin Ayacucho. Y en concordancia con los dispositivos
legales vigentes; de la misma manera es un medio para contribuir al
crecimiento econmico y al desarrollo social del departamento,
proporcionando las condiciones favorables para el desarrollo de la
iniciativa privada, la generacin de empleo y promoviendo el turismo
interno y externo mediante la difusin y promocin de las festividades
locales y la puesta en valor de los sitios arqueolgicos, la promocin de
las manifestaciones artsticas regionales, expresadas en la produccin
de artesana en piedra de humana, retablos, textilera, hojalatera, entre
otros.
Estas acciones se vienen ejecutando gradualmente, teniendo en cuenta
el compromiso de su Director Econ. Florencio Pedro HUAMANI ORE y
de todo el personal que compone esta institucin.

Los ejes de trabajo que guan las actividades:

Desarrollo de nuevos productos tursticos;
Desarrollo de la conciencia turstica;
Promocin y marketing;
Identificacin y desarrollo de productos artesanales competitivos;
 Desarrollo de una oferta exportable.

Ejes que tambin forman parte de los planes mencionados y que

sern ejecutados en los prximos aos a travs de los planes
operativos.

Cul es la direccin de la empresa?

Direccin de Artesana
La empresa cuenta con alguna pgina web o redes sociales?
- http://dirceturayacucho.gob.pe/
- http://dirceturayacucho.gob.pe/index.php/lineas-artesanales/
- https://web.facebook.com/search/top/?q=DIRCETUR/
Qu servicios ofrece la empresa?
Es un rgano de lnea de la Direccin Regional de Comercio Exterior y
Turismo - Ayacucho, encargado de promover y orientar el desarrollo de la
actividad artesanal a un nivel moderno, a mercados definidos en base al
desarrollo de productos de calidad y con identidad, con soporte en las
buenas prcticas de mercadeo y manufactura.
Qu infraestructura y tecnologa tiene la empresa?
Cul es su mercado?
Cmo das a conocer tu producto o servicio?

5.2. PLANEACIN DE LA EMPRESA

La empresa tiene misin?

S.
- Dirigir, supervisar y evaluar las actividades inherentes al Turismo,
Artesana y Comercio Exterior, en concordancia con los
dispositivos legales vigentes; de la misma manera; contribuimos al
crecimiento econmico y al desarrollo de la iniciativa privada y la
generacin de empleo..

Conoces los objetivos especficos de tu puesto?

Conoces el objetivo de la organizacin?
La empresa cuenta con objetivos a corto y largo plazo?cules?
 Conoces la visin de la empresa?
Crees que la visin va dirigida a su visin que se ha planteado?
Cules son los valores de tu empresa?
Cul es la filosofa empresarial de la empresa?
Cules son las fortalezas de la empresa?
Cules consideras que son las debilidades de la empresa?
Cules son las oportunidades que tiene la empresa?
Cules son las amenazas que rodea a la empresa?
Cul es el posicionamiento estratgico de la empresa?
La empresa cuenta con polticas? Son adecuadas?
Existen reglas establecidas de la empresa?cumplen con el
reglamento de comisiones mixtas?
Existen premisas por el desempeo de sus funciones de la
empresa?
Menciones los procedimientos de sus funciones?
Conoce el prepuesto de sus reas?
Cul es la estrategia a la que se sujeta su puesto?
El propsito de su trabajo tiene los mismos fines que la misin de
su organizacin?
Conoce los programas estratgicos que hace su organizacin?
Quin toma las decisiones por base a su experiencia?
Quin toma las decisiones por base a su experimentacin?
Quin toma las decisiones por base a su investigacin y anlisis?
5.3. ORGANIZACIN

La empresa cuenta con un organigrama?

Si.
ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL
DE LA DIRECCION DE ARTESANIA

DIRECCION REGIONAL DE
COMERCIO EXTERIOR Y TURISMO

AYACUCHO

DIRECCION DE

ARTESANIA

Qu tipo de organigrama se maneja en la organizacin?

- Segn su naturaleza es Micro administrativo: Debido a que
pertenece a una sola organizacin, ya sea en conjunto o bien, a
alguna de las reas que la conforman.
- Segn su presentacin es Vertical: Ya que las unidades se
despliegan de arriba hacia abajo y el titular se ubica en el extremo
superior y las jerarquas se despliegan de manera escalonada.
- Segn el contenido es Integral: Porque en ellos se representan
todas las unidades administrativas de la empresa y las relaciones
jerrquicas o de dependencia que se establecen entre las mismas.
Conoce completamente el organigrama de su empresa?
Sabes exactamente Cul es su lugar en el organigrama de la
empresa?
Cuntos departamentos refleja su organigrama?
Conoce a los gerentes de cada rea de su organizacin?
 Cada colaborador y trabajador dentro de la empresa conoce el
organigrama?
La organizacin cuenta con organigramas interno de cada
departamento?
Sabe cul es el alcance de mando de cada uno de los gerentes de
la organizacin?
Considera que el organigrama y sus puestos especficos son
congruentes con la visin global de la organizacin?
Considera bien definidas las labores de cada departamento y/o
puesto?
Consideran que en algn momento existen tiempos o recursos
desperdiciados en la organizacin?
Cree que sera mejor trabajar por proyectos en vez de tareas
asignadas?
Los cables de informacin dentro de la organizacin son los
adecuados?
Considera que las rdenes dadas por los gerentes de rea son
adecuadamente emitidas?
Considera que las cadenas de mando dentro de la organizacin
funcionan adecuadamente?
La toma de decisiones dentro de la organizacin se genera en un
plano centralizado (por un pequeo grupo de muy alto nivel) o
descentralizado (tomando en cuenta la opinin de la mayora de los
miembros?
Crees que existe la suficiente confianza dentro de la organizacin
para que cualquier colaborador pueda hablar libremente con los
gerentes y administradores?

5.4. INTEGRACIN

Dentro de la organizacin cuenta con un departamento de recursos

humanos?
Cul es su proceso de reclutamiento?
 Para cada puesto dentro de la organizacin se cuenta con una
descripcin de puestos?
Exige un manual de actividades y contingencias para cada puesto
en La organizacin?
Quin es el departamento o persona que se encarga de escoger al
posible candidato para un puesto en la organizacin?
Se maneja algn tipo de diccionario para medir y definir las
competencias del personal que se debe desarrollar?
Cul es el perfil del comportamiento que busca en su personal?
Existe algn manual de induccin, para el nuevo personal?
Cmo integras al nuevo personal a la organizacin?
Qu actividades hacen que cada integrante de la organizacin se
conozca?
Menciona las fechas celebraciones y das de descanso en la
empresa?
Cul son las prestaciones y compensaciones que se les da a los
trabajadores?
La empresa otorga algn tipo de capacitacin?
Qu tipo de capacitacin ofrece la empresa?
Cada que tiempo capacita sus trabajadores?
La empresa cuenta con seales y medidas de seguridad e higiene?
Cules?
Cuenta con algn contrato la empresa?
Qu tipo de contrato tiene dentro de la empresa?

5.5. DIRECCIN

Considera que la organizacin cuenta con un mtodo de

designacin de puestos adecuados?
De qu forma calificara la relacin entre malos niveles directivos y
subordinados?
Cree que hay una relacin entre los integrantes de su
departamento?
 Considera que la comunicacin entre jefe y trabajador es
adecuada?
Considera que las ideas y opiniones de todos son escuchadas y
tomndose en cuenta?
Considera que la comunicacin entre los integrantes del
departamento logra un buen ambiente de trabajo?
Qu es lo que motiva a su personal a desempear bien su trabajo?
Considera que existe motivacin de patrones a trabajadores dentro
de la organizacin?
Considera que existe motivacin entre los trabajadores de sus
departamentos?
Qu tipo de motivacin le gustara recibir por parte de la
organizacin
El personal conoce los objetivos de la organizacin?
Conoce claramente los objetivos de sus departamentos?
Considera que existe la adecuada coordinacin dentro de la
organizacin para lograr estos objetivos?
Considera que las decisiones que se han tomado para mejora de la
organizacin han sido adecuadas?
Existen convivios fuera del horario de trabajo?
Se tiene detectado a los lderes informales de la organizacin?
Los objetivos planeados se estn cumpliendo en tiempo y forma?

5.6. CONTROL

Cules son los estndares de calidad dentro del rea de

produccin?
Considera buenos los estndares de medicin de desempeo
dentro de su rea?
Cules son los mtodos de medicin de desempeo de la
organizacin?
Considera bueno. Los estndares de medicin de desempeo
dentro de la organizacin?
Existen mtodos de medicin del desempeo en su rea?
 Qu certificaciones cuenta la empresa?
Qu relaciones existe entre el desempeo real de la organizacin y
el desempeo estndar de la misma, por debajo, por encima,
iguales?
Considera que se toman las medidas administrativas pertinentes
cuando ocurre una falta dentro de la organizacin?
Con que velocidad se corrigen las faltas dentro de la organizacin?
Las sugerencias que emiten los colaboradores son escuchadas y
tomadas en cuenta?
Si en la organizacin se suscitan problemas la administracin
interviene antes, durante y despus del problema?
La intervencin de la administracin en los problemas es
adecuada?
Conoce los procesos de control financiero de la organizacin?
Conoce la situacin financiera de la organizacin?

5.7. CONTABILIDAD

Cules son los registros contables que maneja la empresa?

Qu perodos se hacen los periodos contbles?
El presupuesto destinado para su rea fue suficiente?
Maneja alguna nmina o tabulador de sueldo?
Cules son los activos y recursos que pertenecen a la
organizacin?