ANALISIS DE CONTROL INTERNO

El control interno, es la base de las polticas y los procedimientos que se deben

seguir para tener la certeza de que las instrucciones dadas por la gerencia se
lleven a cabo, se verifica la calidad de desempeo a travs del tiempo.
En el caso de nuestra empresa SODIMAC, vemos que se cuenta con un Comit
de Etica, el cual es lnea directa para los colaboradores.

Define las relaciones comerciales entre la compaa y todos sus proveedores. Adems
contamos con la Defensora del Proveedor, instancia adicional para la resolucin de conflictos
derivados de la relacin comercial.

De aos atrs, la compaa cuenta con Comits de Auditora que se desarrollan tanto a nivel
compaa (mensual) como de Junta Directiva (trimestral), en los cuales participan los entes
externos de Control (Auditora Externa y Revisora Fiscal) as como la Contralora, Gerencia
General, miembros del Equipo de Gerencia y representantes de los accionistas. El Comit de
Auditora de la empresa se ajusta a los requerimientos exigibles a los Emisores del mercado
pblico de valores.

Contamos con dependencias internas de Contralora, Prevencin y Gestin de Riesgo que tienen
delegados en cada una de las tiendas de la cadena, a fin de asegurar procesos importantes para el
negocio tales como los inventarios y activos fijos.

La empresa cuenta con un Organismo de Auditora que es ejercida por una firma externa
(Audilimited). Adicionalmente, contamos con herramientas sistematizadas de control interno, que
le permiten tanto a la Auditora como a la Contralora tener un sistema de alertas tempranas.