Corregir facturas emitidas con error

Para corregir las facturas emitidas con error (emitidas fuera de fecha lmite, con error en
numeracin, etc) se debe enviar un archivo al SIN a fin de regularizar esos errores en la
emisin de facturas de venta.

Los errores en la emisin de las Facturas pueden ser los siguientes:

1. Nmero de autorizacin inexistente en el SFV

2. Falta de activacin

3. Nmero correlativo fuera de rango autorizado

4. Cdigo de Control incorrecto

5. Fecha de activacin posterior a la emisin

6. Emisin de facturas posterior a la fecha lmite de emisin

7. Sin cdigo de control

8. Facturas emitidas con error de correlatividad

9. Datos de dosificacin incorrectos

10. Facturas emitidas con error en el NIT del emisor

11. Facturas emitidas con errores de dosificacin

Estos errores son detectados muchas veces solo en el momento en que el comprador que
tiene la obligacin de hacer su libro de compras.
Mientras va llenando esas facturas en el Mdulo de Libros Compras y Ventas del
Facilito se detectarn estos errores y se iniciar un proceso de multas.

Multas por facturas emitidas con error

Segn el Anexo detallado de multas y sanciones de la RND 10-0032-15, existen

las siguientes multas por errores en la emisin de facturas (es slo para el vendedor):

Multa por errores facturas de venta Unipersonales Jurdicas

7.5 - Emisin de facturas o notas
fiscales no activadas. (Por
dosificacin)
7.4 - Emisin de facturas o notas
fiscales fuera de la fecha lmite de
emisin en dosificaciones por
cantidad, o emisin de facturas o
notas fiscales utilizando una
dosificacin no vigente en
dosificaciones por tiempo. (Por
dosificacin)
7.6 - Emisin de facturas o notas
fiscales incumpliendo con los
formatos, informacin y dems
aspectos tcnicos establecidos en
norma especfica, excepto emisin
fuera de la fecha lmite de emisin.
(Por periodo fiscal)
7.2 - Impresin de facturas o notas
fiscales por imprentas autorizadas, sin
los datos proporcionados por el
Servicio de Impuestos Nacionales a
momento de la asignacin del trabajo
de impresin o incumpliendo con los
aspectos tcnicos establecidos en
norma especfica para las
modalidades de Facturacin Manual y
Prevalorada. (Por Dosificacin)
250 UFV 500 UFV
De 1 a 50 facturas 50
De 1 a 50 facturas 50
UFV, De 51 a 100
UFV, De 51 a 100 facturas
facturas 100 UFV, De
100 UFV, De 101 a 1.000
101 a 1.000 facturas
facturas 200 UFV, De
200 UFV, De 1.001 a
1.001 a 10.000 facturas
10.000 facturas 500
500 UFV, De 10.001
UFV, De 10.001
facturas en adelante 1.000
facturas en adelante
UFV
1.000 UFV
De 1 a 50 facturas 50
De 1 a 50 facturas 50
UFV, De 51 a 100
UFV, De 51 a 100 facturas
facturas 100 UFV, De
100 UFV, De 101 a 1.000
101 a 1.000 facturas
facturas 200 UFV, De
200 UFV, De 1.001 a
1.001 a 10.000 facturas
10.000 facturas 500
500 UFV, De 10.001
UFV, De 10.001
facturas en adelante 1.000
facturas en adelante
UFV
1.000 UFV
1.000 UFV 2.000 UFV

Reportar los errores de emisin de facturas al SIN

Segn el Art. 70 de la RND 10-0021-16, aparte de las anteriores multas por facturas
emitidas con error, se debe reportar al SIN todos estos errores o aplica la multa general
del punto 7.2 anterior.

El reporte a enviar debe especificar cules y cuntas son las facturas que hemos emitido
con error y esa informacin debemos enviar a travs de la oficina Virtual.
Pasos para enviar el reporte

Seguimos los pasos de acuerdo a la RND 10-0021-16 art. 70

Primero creamos un archivo en Excel con los datos que determina el SIN.

En el tipo de error, columna 4, se pueden colocar los siguientes tipos de Facturas

emitidas con error:

En este caso veremos un ejemplo con AM; significa que el Nmero est fuera de rango
autorizado.

Por ejemplo, se han autorizado facturas desde la 900 a la 1000, pero la imprenta hizo
facturas de la 910 a la 1010 y debemos regularizar las facturas de 1001 en adelante
como vemos en la imagen.
Convertir el Formato EXCEL a TXT

Una vez creado el excel se lo debe convertir a formato TXT.

Hemos preparado un formato que contiene todos esos campos y que adems convierte
automticamente a TXT con un clic.
 Con tu email puedes descargarlo

Descarga la herramienta
Coloca tu email para ir a la pgina de descargas y agregarte en nuestra
lista de envo de noticias tributarias.

Convertir el TXT en 7z

Y para convertir el formato TXT al formato definitivo primero descargamos

de http://www.7-zip.org/ el programa 7zip y lo instalamos en la pc.
Una vez instalado, nos vamos al TXT y lo convertimos a formato 7z, como en la imagen
a continuacin:
Tambin debe tener el Formato del nombre del archivo que se desplegar en el campo
Nombre Archivo, deber corresponder a:

NIT_fecha_REGUL.Extensin

la extensin debe ser un archivo 7z. En nuestro ejemplo es:

1234567890_20160815_ REGUL. 7z
Envo por oficina virtual

Ahora debemos enviar por la Oficina Virtual este archivo de Facturas emitidas con
error.

Seguimos los siguientes pasos:

Ingresamos al Servicio al Contribuyente

Servicio de Facturacin Virtual SFV

Ingresamos el NIT, Usuario y Contrasea

 Luego en Casos Especiales

Crear Nuevo Registro

Seleccionar Regularizacin de facturas emitidas con error

Verificar

Finalizar Paso

Seleccionar de la pc el archivo 7z creado

Finalizar Paso

Una vez terminado este proceso debe apersonarse a la plataforma de atencin de su

jurisdiccin, a efecto de notificarse con el Auto Inicial de Sumario Contravencional
AISC y continuar su trmite.

Esto se debe a que, como indica el art. 70 de la RND 10-0021-16, independientemente a

las multas por errores en emisin de facturas, se debe enviar este archivo informando
sobre tales errores.
En qu modalidades aplica el envo de errores en facturas emitidas?

Este procedimiento de envo de archivo por Facturas emitidas con error es vlido para
las facturas de las modalidades:

1. Manual

2. Prevalorada

3. Computarizada

4. Oficina Virtual

5. Electrnica Web

6. Electrnica por Ciclos