NE, S.A DE C.

V
BALANCE INICIAL AL 02 DE MAYO DEL 2017
(CIFRAS EXPRESADAS EN DOLARES AMERICANOS)

ACTIVO PASIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTE $ 6,000.00 CORRIENTE $ -
EFECTIVO Y EQUIVALENTE $ 4,500.00 PROVEEDORES $ -
BANCO $ 4,500.00
CTAS. POR COBRAR ACCIONISTAS NO CORRIENTE $ -
(O SOCIOS) Y PERSONAL $ 1,500.00
SUSCRIP. PTE. DE CANCELACION $ 1,500.00 PRESTAMOS BANCARIOS $ -

NO CORRIENTE $ - PATRIMONIO $ 6,000.00

BIENES MUEBLES $ - CAPITAL SOCIAL PAGADO $ 4,500.00
BIENES INMUEBLES $ - CAPITAL SOCIAL NO PAGADO $ 1,500.00

TOTAL ACTIVO ... $6,000.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $6,000.00

________________________________________________________ ____________________________________________________
ADMINISTRADOR UNICO CONTADOR
_______________________________________________________________
AUDITOR EXTERNO
 2017 NOMINA NE, S.A. DE C.V.

SUELDO SUELDO
NO. CARGO Cant. MENSUAL POR HORA
(individual) (individual)

1 Gte. General 1 $ 800.00 $ 3.33

2 Gte. Financiero 1 $ 700.00 $ 2.92
3 Contador 1 $ 500.00 $ 2.08
4 Gte. de RRHH 1 $ 500.00 $ 2.08
5 Enc. De Reclutamiento 1 $ 300.00 $ 1.25
6 Gte. Mercadeo 1 $ 500.00 $ 2.08
7 Jefe de Publicidad 1 $ 400.00 $ 1.67
8 Jefe Ventas 1 $ 400.00 $ 1.67
9 Gte. Produccion 1 $ 550.00 $ 2.29
10 Operarios de produccin 3 $ 300.00 $ 1.25
11 Operarios de empacado 2 $ 300.00 $ 1.25
TOTAL 14 $ 5,250.00 $ 21.88

TOTAL PAGOS PLANILLA FIJA

SUBTOTAL
SUBTOTAL
No. TIPO PLANILLA
PLANILLA ANUAL
MENSUAL

1 Plaza fija ### $ 73,800.00

TOTAL ### $ 73,800.00

2018 NOMINA NE, S.A. DE C.V.

SUELDO SUELDO
NO. CARGO Cant. MENSUAL POR HORA
(individual) (individual)

1 Gte. General 1 $ 800.00 $ 3.33

2 Gte. Financiero 1 $ 700.00 $ 2.92
3 Contador 1 $ 500.00 $ 2.08
4 Gte. de RRHH 1 $ 500.00 $ 2.08
5 Enc. De Reclutamiento 1 $ 300.00 $ 1.25
 6 Gte. Mercadeo 1 $ 500.00 $ 2.08
7 Jefe de Publicidad 1 $ 400.00 $ 1.67
8 Jefe Ventas 1 $ 400.00 $ 1.67
9 Gte. Produccion 1 $ 550.00 $ 2.29
10 Operarios de produccin 4 $ 300.00 $ 1.25
11 Operarios de empacado 3 $ 300.00 $ 1.25
TOTAL 16 $ 5,250.00 $ 21.88

TOTAL PAGOS PLANILLA FIJA

SUBTOTAL
SUBTOTAL
No. TIPO PLANILLA
PLANILLA ANUAL
MENSUAL

1 Plaza fija ### $ 81,000.00

TOTAL ### $ 81,000.00

2019 NOMINA NE, S.A. DE C.V.

SUELDO SUELDO
NO. CARGO Cant. MENSUAL POR HORA
(individual) (individual)

1 Gte. General 1 $ 800.00 $ 3.33

2 Gte. Financiero 1 $ 700.00 $ 2.92
3 Contador 1 $ 500.00 $ 2.08
4 Gte. de RRHH 1 $ 500.00 $ 2.08
5 Enc. De Reclutamiento 1 $ 300.00 $ 1.25
6 Gte. Mercadeo 1 $ 500.00 $ 2.08
7 Jefe de Publicidad 1 $ 400.00 $ 1.67
8 Jefe Ventas 1 $ 400.00 $ 1.67
9 Gte. Produccion 1 $ 550.00 $ 2.29
10 Operarios de produccin 5 $ 300.00 $ 1.25
11 Operarios de empacado 4 $ 300.00 $ 1.25
TOTAL 18 $ 5,250.00 $ 21.88

TOTAL PAGOS PLANILLA FIJA

 SUBTOTAL
SUBTOTAL
No. TIPO PLANILLA
PLANILLA ANUAL
MENSUAL

1 Plaza fija ### $ 88,200.00

TOTAL ### $ 88,200.00

2020 NOMINA NE, S.A. DE C.V.

SUELDO SUELDO
NO. CARGO Cant. MENSUAL POR HORA
(individual) (individual)

1 Gte. General 1 $ 800.00 $ 3.33

2 Gte. Financiero 1 $ 700.00 $ 2.92
3 Contador 1 $ 500.00 $ 2.08
4 Gte. de RRHH 1 $ 500.00 $ 2.08
5 Enc. De Reclutamiento 1 $ 300.00 $ 1.25
6 Gte. Mercadeo 1 $ 500.00 $ 2.08
7 Jefe de Publicidad 1 $ 400.00 $ 1.67
8 Jefe Ventas 1 $ 400.00 $ 1.67
9 Gte. Produccion 1 $ 550.00 $ 2.29
10 Operarios de produccin 6 $ 300.00 $ 1.25
11 Operarios de empacado 5 $ 300.00 $ 1.25
TOTAL 20 $ 5,250.00 $ 21.88

TOTAL PAGOS PLANILLA FIJA

SUBTOTAL
SUBTOTAL
No. TIPO PLANILLA
PLANILLA ANUAL
MENSUAL

1 Plaza fija ### $ 95,400.00

TOTAL ### $ 95,400.00

2021 NOMINA NE, S.A. DE C.V.

 SUELDO SUELDO
NO. CARGO Cant. MENSUAL POR HORA
(individual) (individual)

1 Gte. General 1 $ 800.00 $ 3.33

2 Gte. Financiero 1 $ 700.00 $ 2.92
3 Contador 1 $ 500.00 $ 2.08
4 Gte. de RRHH 1 $ 500.00 $ 2.08
5 Enc. De Reclutamiento 1 $ 300.00 $ 1.25
6 Gte. Mercadeo 1 $ 500.00 $ 2.08
7 Jefe de Publicidad 1 $ 400.00 $ 1.67
8 Jefe Ventas 1 $ 400.00 $ 1.67
9 Gte. Produccion 1 $ 550.00 $ 2.29
10 Operarios de produccin 7 $ 300.00 $ 1.25
11 Operarios de empacado 6 $ 300.00 $ 1.25
TOTAL 22 $ 5,250.00 $ 21.88

TOTAL PAGOS PLANILLA FIJA

SUBTOTAL
SUBTOTAL
No. TIPO PLANILLA
PLANILLA ANUAL
MENSUAL

1 Plaza fija ### $102,600.00

TOTAL ### $102,600.00
 7.5% 6.75%

DESCUENTO DESCUENTO
SUELDO VACACIONES SUELDO
AGUINALDO ISSS AFP
DIARIO ANUALES MENSUAL
(individual) PATRONO PATRONO
(individual) (individual) (colectivo)
(individual) (individual)

$ 26.67 $ 400.00 $ 520.00 $ 60.00 $ 54.00 $ 800.00

$ 23.33 $ 350.00 $ 455.00 $ 52.50 $ 47.25 $ 700.00
$ 16.67 $ 250.00 $ 325.00 $ 37.50 $ 33.75 $ 500.00
$ 16.67 $ 250.00 $ 325.00 $ 37.50 $ 33.75 $ 500.00
$ 10.00 $ 150.00 $ 195.00 $ 22.50 $ 20.25 $ 300.00
$ 16.67 $ 250.00 $ 325.00 $ 37.50 $ 33.75 $ 500.00
$ 13.33 $ 200.00 $ 260.00 $ 30.00 $ 27.00 $ 400.00
$ 13.33 $ 200.00 $ 260.00 $ 30.00 $ 27.00 $ 400.00
$ 18.33 $ 275.00 $ 357.50 $ 41.25 $ 37.13 $ 550.00
$ 10.00 $ 150.00 $ 195.00 $ 22.50 $ 20.25 $ 900.00
$ 10.00 $ 150.00 $ 195.00 $ 22.50 $ 20.25 $ 600.00
$ 175.00 $ 2,625.00 $ 3,412.50 $ 393.75 $ 354.38 $ 6,150.00

7.5% 6.75%

DESCUENTO DESCUENTO
SUELDO VACACIONES SUELDO
AGUINALDO ISSS AFP
DIARIO ANUALES MENSUAL
(individual) PATRONO PATRONO
(individual) (individual) (colectivo)
(individual) (individual)

$ 26.67 $ 400.00 $ 520.00 $ 60.00 $ 54.00 $ 800.00

$ 23.33 $ 350.00 $ 455.00 $ 52.50 $ 47.25 $ 700.00
$ 16.67 $ 250.00 $ 325.00 $ 37.50 $ 33.75 $ 500.00
$ 16.67 $ 250.00 $ 325.00 $ 37.50 $ 33.75 $ 500.00
$ 10.00 $ 150.00 $ 195.00 $ 22.50 $ 20.25 $ 300.00
$ 16.67 $ 250.00 $ 325.00 $ 37.50 $ 33.75 $ 500.00
$ 13.33 $ 200.00 $ 260.00 $ 30.00 $ 27.00 $ 400.00
$ 13.33 $ 200.00 $ 260.00 $ 30.00 $ 27.00 $ 400.00
$ 18.33 $ 275.00 $ 357.50 $ 41.25 $ 37.13 $ 550.00
$ 10.00 $ 150.00 $ 195.00 $ 22.50 $ 20.25 $ 1,200.00
$ 10.00 $ 150.00 $ 195.00 $ 22.50 $ 20.25 $ 900.00
$ 175.00 $ 2,625.00 $ 3,412.50 $ 393.75 $ 354.38 $ 6,750.00

7.5% 6.75%

DESCUENTO DESCUENTO
SUELDO VACACIONES SUELDO
AGUINALDO ISSS AFP
DIARIO ANUALES MENSUAL
(individual) PATRONO PATRONO
(individual) (individual) (colectivo)
(individual) (individual)

$ 26.67 $ 400.00 $ 520.00 $ 60.00 $ 54.00 $ 800.00

$ 23.33 $ 350.00 $ 455.00 $ 52.50 $ 47.25 $ 700.00
$ 16.67 $ 250.00 $ 325.00 $ 37.50 $ 33.75 $ 500.00
$ 16.67 $ 250.00 $ 325.00 $ 37.50 $ 33.75 $ 500.00
$ 10.00 $ 150.00 $ 195.00 $ 22.50 $ 20.25 $ 300.00
$ 16.67 $ 250.00 $ 325.00 $ 37.50 $ 33.75 $ 500.00
$ 13.33 $ 200.00 $ 260.00 $ 30.00 $ 27.00 $ 400.00
$ 13.33 $ 200.00 $ 260.00 $ 30.00 $ 27.00 $ 400.00
$ 18.33 $ 275.00 $ 357.50 $ 41.25 $ 37.13 $ 550.00
$ 10.00 $ 150.00 $ 195.00 $ 22.50 $ 20.25 $ 1,500.00
$ 10.00 $ 150.00 $ 195.00 $ 22.50 $ 20.25 $ 1,200.00
$ 175.00 $ 2,625.00 $ 3,412.50 $ 393.75 $ 354.38 $ 7,350.00
 7.5% 6.75%

DESCUENTO DESCUENTO
SUELDO VACACIONES SUELDO
AGUINALDO ISSS AFP
DIARIO ANUALES MENSUAL
(individual) PATRONO PATRONO
(individual) (individual) (colectivo)
(individual) (individual)

$ 26.67 $ 400.00 $ 520.00 $ 60.00 $ 54.00 $ 800.00

$ 23.33 $ 350.00 $ 455.00 $ 52.50 $ 47.25 $ 700.00
$ 16.67 $ 250.00 $ 325.00 $ 37.50 $ 33.75 $ 500.00
$ 16.67 $ 250.00 $ 325.00 $ 37.50 $ 33.75 $ 500.00
$ 10.00 $ 150.00 $ 195.00 $ 22.50 $ 20.25 $ 300.00
$ 16.67 $ 250.00 $ 325.00 $ 37.50 $ 33.75 $ 500.00
$ 13.33 $ 200.00 $ 260.00 $ 30.00 $ 27.00 $ 400.00
$ 13.33 $ 200.00 $ 260.00 $ 30.00 $ 27.00 $ 400.00
$ 18.33 $ 275.00 $ 357.50 $ 41.25 $ 37.13 $ 550.00
$ 10.00 $ 150.00 $ 195.00 $ 22.50 $ 20.25 $ 1,800.00
$ 10.00 $ 150.00 $ 195.00 $ 22.50 $ 20.25 $ 1,500.00
$ 175.00 $ 2,625.00 $ 3,412.50 $ 393.75 $ 354.38 $ 7,950.00

7.5% 6.75%
 DESCUENTO DESCUENTO
SUELDO VACACIONES SUELDO
AGUINALDO ISSS AFP
DIARIO ANUALES MENSUAL
(individual) PATRONO PATRONO
(individual) (individual) (colectivo)
(individual) (individual)

$ 26.67 $ 400.00 $ 520.00 $ 60.00 $ 54.00 $ 800.00

$ 23.33 $ 350.00 $ 455.00 $ 52.50 $ 47.25 $ 700.00
$ 16.67 $ 250.00 $ 325.00 $ 37.50 $ 33.75 $ 500.00
$ 16.67 $ 250.00 $ 325.00 $ 37.50 $ 33.75 $ 500.00
$ 10.00 $ 150.00 $ 195.00 $ 22.50 $ 20.25 $ 300.00
$ 16.67 $ 250.00 $ 325.00 $ 37.50 $ 33.75 $ 500.00
$ 13.33 $ 200.00 $ 260.00 $ 30.00 $ 27.00 $ 400.00
$ 13.33 $ 200.00 $ 260.00 $ 30.00 $ 27.00 $ 400.00
$ 18.33 $ 275.00 $ 357.50 $ 41.25 $ 37.13 $ 550.00
$ 10.00 $ 150.00 $ 195.00 $ 22.50 $ 20.25 $ 2,100.00
$ 10.00 $ 150.00 $ 195.00 $ 22.50 $ 20.25 $ 1,800.00
$ 175.00 $ 2,625.00 $ 3,412.50 $ 393.75 $ 354.38 $ 8,550.00
 DESCUENTO
SUELDO DESCUENTO
ISSS
ANUAL AFP PATRONO
PATRONO
(colectivo) (colectivo)
(colectivo)

$ 9,600.00 $ 60.00 $ 54.00

$ 8,400.00 $ 52.50 $ 47.25
$ 6,000.00 $ 37.50 $ 33.75
$ 6,000.00 $ 37.50 $ 33.75
$ 3,600.00 $ 22.50 $ 20.25
$ 6,000.00 $ 37.50 $ 33.75
$ 4,800.00 $ 30.00 $ 27.00
$ 4,800.00 $ 30.00 $ 27.00
$ 6,600.00 $ 41.25 $ 37.13
$ 10,800.00 $ 67.50 $ 60.75
$ 7,200.00 $ 45.00 $ 40.50
$ 73,800.00 $ 5,512.50 $ 4,961.25

DESCUENTO
SUELDO DESCUENTO
ISSS
ANUAL AFP PATRONO
PATRONO
(colectivo) (colectivo)
(colectivo)

$ 9,600.00 $ 60.00 $ 54.00

$ 8,400.00 $ 52.50 $ 47.25
$ 6,000.00 $ 37.50 $ 33.75
$ 6,000.00 $ 37.50 $ 33.75
$ 3,600.00 $ 22.50 $ 20.25
$ 6,000.00 $ 37.50 $ 33.75
$ 4,800.00 $ 30.00 $ 27.00
$ 4,800.00 $ 30.00 $ 27.00
$ 6,600.00 $ 41.25 $ 37.13
$ 14,400.00 $ 90.00 $ 81.00
$ 10,800.00 $ 67.50 $ 60.75
$ 81,000.00 $ 6,300.00 $ 5,670.00

DESCUENTO
SUELDO DESCUENTO
ISSS
ANUAL AFP PATRONO
PATRONO
(colectivo) (colectivo)
(colectivo)

$ 9,600.00 $ 60.00 $ 54.00

$ 8,400.00 $ 52.50 $ 47.25
$ 6,000.00 $ 37.50 $ 33.75
$ 6,000.00 $ 37.50 $ 33.75
$ 3,600.00 $ 22.50 $ 20.25
$ 6,000.00 $ 37.50 $ 33.75
$ 4,800.00 $ 30.00 $ 27.00
$ 4,800.00 $ 30.00 $ 27.00
$ 6,600.00 $ 41.25 $ 37.13
$ 18,000.00 $ 112.50 $ 101.25
$ 14,400.00 $ 90.00 $ 81.00
$ 88,200.00 $ 7,087.50 $ 6,378.75
 DESCUENTO
SUELDO DESCUENTO
ISSS
ANUAL AFP PATRONO
PATRONO
(colectivo) (colectivo)
(colectivo)

$ 9,600.00 $ 60.00 $ 54.00

$ 8,400.00 $ 52.50 $ 47.25
$ 6,000.00 $ 37.50 $ 33.75
$ 6,000.00 $ 37.50 $ 33.75
$ 3,600.00 $ 22.50 $ 20.25
$ 6,000.00 $ 37.50 $ 33.75
$ 4,800.00 $ 30.00 $ 27.00
$ 4,800.00 $ 30.00 $ 27.00
$ 6,600.00 $ 41.25 $ 37.13
$ 21,600.00 $ 135.00 $ 121.50
$ 18,000.00 $ 112.50 $ 101.25
$ 95,400.00 $ 7,875.00 $ 7,087.50
 DESCUENTO
SUELDO DESCUENTO
ISSS
ANUAL AFP PATRONO
PATRONO
(colectivo) (colectivo)
(colectivo)

$ 9,600.00 $ 60.00 $ 54.00

$ 8,400.00 $ 52.50 $ 47.25
$ 6,000.00 $ 37.50 $ 33.75
$ 6,000.00 $ 37.50 $ 33.75
$ 3,600.00 $ 22.50 $ 20.25
$ 6,000.00 $ 37.50 $ 33.75
$ 4,800.00 $ 30.00 $ 27.00
$ 4,800.00 $ 30.00 $ 27.00
$ 6,600.00 $ 41.25 $ 37.13
$ 25,200.00 $ 157.50 $ 141.75
$ 21,600.00 $ 135.00 $ 121.50
$102,600.00 $ 8,662.50 $ 7,796.25
 CONSUMO
DESCRIPCION SERVICIOS DETALLE
DIARIO
Energa elctrica (kwh) $0.21 por KWH 8
Agua Servicio de agua Lt 50
Papelera y utiles de oficina Aproximado -
Telefona + Internet Cuota Fija -
Utiles de limpieza Aprox -
TOTAL COSTOS INDIRECTOS

MAQ, MOB. Y EQUIPO PRECIO COMPRA CANT.

Escritorios $ 150.00 5
Computadoras $ 300.00 5
Telefono fijo $ 20.00 3
Impresora semi industrial $ 600.00 1

Sillas de escritorio $ 40.00 5

Selladora $ 300.00 1
Estantes $ 75.00 3
Oasis de agua $ 80.00 2
Pizarra $ 15.00 1
Microondas $ 100.00 1
TOTAL INVERSION INICIAL DE MAQUINARIA

HERRAMIENTAS PRECIO COMPRA CANT. ANUAL

Bowls $ 3.00 3
Guantes de vinil $ 4.00 6
Cucharas medidoras $ 4.00 2
Recipientes mezcladores $ 5.00 5

Tarros de 8 oz (caja de 2000) $ 100.00 2

Papel Stickers (rollo de 5mil) $ 15.00 6
Removedores $ 4.00 2
TOTAL INVERSION ANUAL HERRAMIENTAS
 2017
CONSUMO COSTO COSTO PRECIO
MATERIALES
MENSUAL MENSUAL ANUAL COMPRA
240 $ 45.60 $ 547.20 Aceite de coco $ 5.00
1500 $ 3.54 $ 42.42 Azcar morena $ 2.00
- $ 50.00 $ 600.00 Cfe molido $ 3.00
- $ 28.00 $ 336.00 TOTAL MATERIALES ANUALES
- $ 25.00 $ 300.00
$ 152.14 $1,825.62 2018
PRECIO
MATERIALES
COMPRA
Aceite de coco $ 5.00
SUBTOTAL Azcar morena $ 2.00
$ 750.00 Cfe molido $ 3.00
$ 1,500.00 TOTAL MATERIALES ANUALES
$ 60.00
$ 600.00 2019
PRECIO
$ 200.00 MATERIALES
COMPRA
$ 300.00 Aceite de coco $ 5.00
$ 225.00 Azcar morena $ 2.00
$ 160.00 Cfe molido $ 3.00
$ 15.00 TOTAL MATERIALES ANUALES
$ 100.00
$ 3,910.00 2020
PRECIO
MATERIALES
COMPRA
Aceite de coco $ 5.00
SUBTOTAL ANUAL Azcar morena $ 2.00
$ 9.00 Cfe molido $ 3.00
$ 24.00 TOTAL MATERIALES ANUALES
$ 8.00
$ 25.00 2021
PRECIO
MATERIALES
$ 200.00 COMPRA
$ 90.00 Aceite de coco $ 5.00
$ 8.00 Azcar morena $ 2.00
$ 364.00 Cfe molido $ 3.00
TOTAL MATERIALES ANUALES
 CANT. SUBTOTAL SUBTOTAL
UDM
MENSUAL MENSUAL ANUAL
300.00 UND $ 1,500.00 $ 18,000.00
216 LB $ 432.00 $ 5,184.00
350.00 LB $ 1,050.00 $ 12,600.00
RIALES ANUALES $ 2,982.00 $ 35,784.00

CANT. SUBTOTAL SUBTOTAL

UDM
MENSUAL MENSUAL ANUAL
330.00 UND $ 1,650.00 $ 19,800.00
237.00 LB $ 474.00 $ 5,688.00
385.00 LB $ 1,155.00 $ 13,860.00
RIALES ANUALES $ 3,279.00 $ 39,348.00

CANT. SUBTOTAL SUBTOTAL

UDM
MENSUAL MENSUAL ANUAL
363.00 UND $ 1,815.00 $ 21,780.00
260.00 LB $ 520.00 $ 6,240.00
423.00 LB $ 1,269.00 $ 15,228.00
RIALES ANUALES $ 3,604.00 $ 43,248.00

CANT. SUBTOTAL SUBTOTAL

UDM
MENSUAL MENSUAL ANUAL
399.00 UND $ 1,995.00 $ 23,940.00
286.00 LB $ 572.00 $ 6,864.00
465.00 LB $ 1,395.00 $ 16,740.00
RIALES ANUALES $ 3,962.00 $ 47,544.00

CANT. SUBTOTAL SUBTOTAL

UDM
MENSUAL MENSUAL ANUAL
438.00 UND $ 2,190.00 $ 26,280.00
314.00 LB $ 628.00 $ 7,536.00
511.00 LB $ 1,533.00 $ 18,396.00
RIALES ANUALES $ 4,351.00 $ 52,212.00
 NE, S.A. de C.V.
1 - PRESUPUESTO DE VENTAS ANUAL
(Cifras expresadas en dolares de los EEUU)

Notas: La proyeccin de ventas incrementa 10% cada ao.

A partir del tercer ao el precio de venta aumenta $1.00

2017
PROYECCION DE
PRECIO DE VENTA
PRODUCTO VENTA
(U) ($)
NE 21,600 $ 5.00

TOTAL PRESUPUESTO DE VENTAS

2018
PROYECCION DE
PRECIO DE VENTA
PRODUCTO VENTA
(U) ($)
NE 23,760 $ 5.00
TOTAL PRESUPUESTO DE VENTAS

2019
PROYECCION DE
PRECIO DE VENTA
PRODUCTO VENTA
(U) ($)
NE 26,136 $ 6.00

TOTAL PRESUPUESTO DE VENTAS

2020
PROYECCION DE
PRECIO DE VENTA
PRODUCTO VENTA
(U) ($)
NE 28,749 $ 6.00
TOTAL PRESUPUESTO DE VENTAS
 2021
PROYECCION DE
PRECIO DE VENTA
PRODUCTO VENTA
(U) ($)
NE 31,623 $ 6.00
TOTAL PRESUPUESTO DE VENTAS
 . de C.V.
O DE VENTAS ANUAL
n dolares de los EEUU)

ementa 10% cada ao.

io de venta aumenta $1.00

PRESUPUESTO DE
VENTAS
($)
$ 108,000.00

$ 108,000.00

PRESUPUESTO DE
VENTAS
($)
$ 118,800.00
$ 118,800.00

PRESUPUESTO DE
VENTAS
($)
$ 156,816.00

$ 156,816.00

PRESUPUESTO DE
VENTAS
($)
$ 172,494.00
$ 172,494.00
PRESUPUESTO DE
VENTAS
($)
$ 189,738.00
$ 189,738.00
 NE, S.A. de C.V.
2 - PRESUPUESTO DE PRODUCCION
(Cifras expresadas en dolares de los EEUU)

2017
PRODUCTO
ITEM NE
(U)
Inventario final Prod. Terminado (proyeccin) 400

(+) Proyeccion de ventas 21,600

(=) Necesidades Totales 22,000

(-) Inventario Inicial Prod. Terminado 0

PRODUCCION REQUERIDA (Proyectada) 22,000

2018
PRODUCTO
ITEM NE
(U)
Inventario final Prod. Terminado (proyeccin) 450
(+) Proyeccion de ventas 24,840
(=) Necesidades Totales 25,290
(-) Inventario Inicial Prod. Terminado 0
PRODUCCION REQUERIDA (Proyectada) 25,290

2019
PRODUCTO
ITEM NE
(U)
Inventario final Prod. Terminado (proyeccin) 515
(+) Proyeccion de ventas 28,566
(=) Necesidades Totales 29,081
(-) Inventario Inicial Prod. Terminado 0
PRODUCCION REQUERIDA (Proyectada) 29,081
2020
PRODUCTO
ITEM NE
(U)
Inventario final Prod. Terminado (proyeccin) 590
(+) Proyeccion de ventas 32,851
(=) Necesidades Totales 33,441
(-) Inventario Inicial Prod. Terminado 0
PRODUCCION REQUERIDA (Proyectada) 33,441

2021
PRODUCTO
ITEM NE
(U)
Inventario final Prod. Terminado (proyeccin) 680
(+) Proyeccion de ventas 37,777
(=) Necesidades Totales 38,457
(-) Inventario Inicial Prod. Terminado 0
PRODUCCION REQUERIDA (Proyectada) 38,457
N
 FINANCIAMIENTO 3 AOS

PAGO OTORGADO TASA DIAS PAGO/ CUOTA

$ 10,000.00 12%
VALOR NETO ENTREGADO -10000

1 $ 10,000.00 12% 28 $ 332.14

2 12% 31 $ 332.14
3 12% 30 $ 332.14
4 12% 31 $ 332.14
5 12% 30 $ 332.14
6 12% 31 $ 332.14
7 12% 31 $ 332.14
8 12% 30 $ 332.14
9 12% 31 $ 332.14
10 12% 30 $ 332.14
11 12% 31 $ 332.14
12 12% 31 $ 332.14
13 12% 29 $ 332.14
14 12% 31 $ 332.14
15 12% 30 $ 332.14
16 12% 31 $ 332.14
17 12% 30 $ 332.14
18 12% 31 $ 332.14
19 12% 31 $ 332.14
20 12% 30 $ 332.14
21 12% 31 $ 332.14
22 12% 30 $ 332.14
23 12% 31 $ 332.14
24 12% 31 $ 332.14
25 12% 28 $ 332.14
26 12% 31 $ 332.14
27 12% 30 $ 332.14
28 12% 31 $ 332.14
29 12% 30 $ 332.14
30 12% 31 $ 332.14
31 12% 31 $ 332.14
32 12% 30 $ 332.14
33 12% 31 $ 332.14
34 12% 30 $ 332.14
35 12% 31 $ 332.14
36 12% 31 $ 327.11

TOTALES 1096 $ 11,952.12

 CAPITAL INTERESES SALDO
$ 10,000.00

$ 240.09 $ 92.05 $ 9,759.91

$ 232.67 $ 99.47 $ 9,527.24
$ 238.18 $ 93.97 $ 9,289.06
$ 237.47 $ 94.67 $ 9,051.59
$ 242.87 $ 89.28 $ 8,808.73
$ 242.37 $ 89.78 $ 8,566.36
$ 244.84 $ 87.31 $ 8,321.52
$ 250.07 $ 82.08 $ 8,071.45
$ 249.88 $ 82.26 $ 7,821.57
$ 255.00 $ 77.14 $ 7,566.58
$ 255.03 $ 77.12 $ 7,311.55
$ 257.63 $ 74.52 $ 7,053.92
$ 264.89 $ 67.25 $ 6,789.03
$ 262.95 $ 69.19 $ 6,526.08
$ 267.78 $ 64.37 $ 6,258.31
$ 268.36 $ 63.78 $ 5,989.95
$ 273.06 $ 59.08 $ 5,716.88
$ 273.88 $ 58.27 $ 5,443.01
$ 276.82 $ 55.32 $ 5,166.18
$ 281.33 $ 50.81 $ 4,884.86
$ 282.49 $ 49.65 $ 4,602.36
$ 286.87 $ 45.27 $ 4,315.49
$ 288.28 $ 43.86 $ 4,027.21
$ 291.21 $ 40.93 $ 3,736.00
$ 297.85 $ 34.30 $ 3,438.15
$ 297.20 $ 34.95 $ 3,140.95
$ 301.25 $ 30.89 $ 2,839.71
$ 303.28 $ 28.86 $ 2,536.42
$ 307.19 $ 24.95 $ 2,229.23
$ 309.49 $ 22.66 $ 1,919.74
$ 312.58 $ 19.57 $ 1,607.17
$ 316.29 $ 15.85 $ 1,290.88
$ 318.99 $ 13.16 $ 971.89
$ 322.56 $ 9.59 $ 649.33
$ 325.53 $ 6.62 $ 323.81
$ 323.81 $ 3.30 $ -

$ 10,000.00 $ 1,952.12
 Estado de resultados 2017 2018 2019 2020 2021

Ventas $ 108,000.00 $ 118,800.00 $ 156,816.00 $ 172,494.00 $ 189,738.00

Otros Ingresos $ - $ - $ - $ - $ -
Costo de ventas $ 37,609.62 $ 41,173.62 $ 45,073.62 $ 49,369.62 $ 54,037.62
Gastos de venta $ 15,600.00 $ 15,600.00 $ 15,600.00 $ 15,600.00 $ 15,600.00
Gastos de administracion $ 33,600.00 $ 33,600.00 $ 33,600.00 $ 33,600.00 $ 33,600.00
Gastos Financieros $ - $ 3,985.72 $ 3,985.72 $ 3,985.72 $ -
Otros gastos $ - $ - $ - $ - $ -
Resultado $ 21,190.38 $ 24,440.66 $ 58,556.66 $ 69,938.66 $ 86,500.38
Resultado acumulado $ 21,190.38 $ 24,440.66 $ 58,556.66 $ 69,938.66 $ 86,500.38
impuesto sobre renta $ 5,297.60 $ 6,110.17 $ 14,639.17 $ 17,484.67 $ 21,625.10
Reserva legal (7.00%) $ 1,200.00 $ - $ - $ - $ -
Resultado neto $ 14,692.79 $ 18,330.50 $ 43,917.50 $ 52,454.00 $ 64,875.29

Balance general 2017 2018 2019 2020 2021

Activos
Efectivo y equivalentes $ 12,872.88 $ 38,303.87 $ 66,262.43 $ 90,295.05 $ 110,939.05
Inventarios $ 2,000.00 $ 2,250.00 $ 3,090.00 $ 3,540.00 $ 4,080.00
Cuentas por cobrar $ 10,800.00 $ 12,420.00 $ 17,139.60 $ 19,710.60 $ 22,666.20
propiedad, planta y equipo $ 4,274.00 $ 4,274.00 $ 4,274.00 $ 4,274.00 $ 4,274.00
Depreciacion acumulada $ (1,068.50) $ (3,205.50) $ (4,274.00) $ - $ -
Otros activos $ - $ - $ - $ - $ -
Otros deudores $ - $ - $ - $ - $ -
Pago a cuenta impuestos $ 1,890.00 $ 2,079.00 $ 2,744.28 $ 3,018.65 $ 3,320.42
Total activos $ 30,768.38 $ 56,121.37 $ 89,236.31 $ 120,838.30 $ 145,279.67
Pasivos
Cuentas por pagar $ 3,578.00 $ 3,934.00 $ 4,324.00 $ 4,754.00 $ 5,221.00
Financiamientos $ - $ 7,053.92 $ 3,736.00 $ 327.11 $ -
Otras cuentas por pagar $ - $ - $ - $ - $ -
Otros acreedores $ - $ - $ - $ - $ -
Impuestos por pagar $ 5,297.60 $ 6,110.17 $ 14,639.17 $ 17,484.67 $ 21,625.10
total pasivos $ 8,875.60 $ 17,098.09 $ 22,699.17 $ 22,565.78 $ 26,846.10

Patrimonio
Capital social $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00
Reserva legal $ 1,200.00 $ - $ - $ - $ -
Resultados ejercicios anteriores
Utilidades del ejercicio $ 14,692.79 $ 18,330.50 $ 43,917.50 $ 52,454.00 $ 64,875.29
Utilidades retenidas $ - $ 14,692.79 $ 16,619.65 $ 39,818.53 $ 47,558.29
Total patrimonio $ 21,892.79 $ 39,023.28 $ 66,537.15 $ 98,272.53 $ 118,433.58
Total pasivo y patrimonio $ 30,768.38 $ 56,121.37 $ 89,236.31 $ 120,838.30 $ 145,279.67

Flujo de Efectivo 2017 2018 2019 2020 2021

Disponible inicial $ -
Ingresos
Ventas al contado
Ventas al crdito
Financiamientos recibidos
Otras cuentas por cobrar
Aportes de capital
Intereses sobre depositos
Otros ingresos

Total ingresos

Egresos
Pago compras al contado
Pago compras al crdito
Pagos de financiamientos
Retiro de aportes de capital
Pago de dividendos
Costos por intereses
Pagos otras cuentas por pagar
Gastos de admon
Gastos de venta
Pago de impuestos
Inversion en activo fijo

Total egresos
Disponible final $ - $ - $ - $ - $ -
 NE, S.A. de C.V.
INDICADORES FIANCIEROS
(Cifras expresadas en dolares de los EEUU)

NOMBRE OBJETIVO 2017 2018 2019 2020 2021

indicar la capacidad que

RAZON tiene la empresa para
CORRIENTE cumplir con sus
RC= AC obligaciones financieras,
PC deudas o pasivos a corto
plazo.

determinar con cuantos

CAPITAL DE
recursos cuenta la
TRABAJO
empresa para operar si
CT= AC-PC
se pagan todos los
pasivos a corto plazo.

PRUEBA determinar la capacidad

ACIDA de pago de la empresa
PA= AC-INV sin la necesidad de
PC realizar sus inventarios.

determinar de una forma

mas precisa la liquidez
SA= AC-INV-
de la empresa quitando
CXC
sus cuentas por cobrar
PC
efectivo que es incierto
CONCLUSIONES
 EMPRESA NE.
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO CONSOLIDADO
PARA EL AO QUE TERMINA EL 31 DE DICIEMBRE DE 2012
(CIFRAS EXPRESADAS EN DOLARES NORTEAMERICANOS)

Notas 2012 2011

Flujos de efectivo por actividades de operacin

Ganancia del ao
Ajustes por ingresos y gastos que no requirieron
uso de efectivo:
Costos fianancieros que no requirieron uso de efectivo(a)
Gasto por impuestos a las ganancias que no requirio uso de efectivo (b)
Depreciacion de propiedades, planta y equipo
Perdida por deterioro
Amortizacion de intangibles
Flujo de efectivo incluidos en actividades de inversion
Ganancia por la venta de equipo
Cambios en activos y pasivos de operacin
Disminucion (aumento) en deudores comerciales y otras ctas por cobrar
Disminucion (aumento) en inventarios
Aumento (disminucion) en acreedores comerciales ( c )
Aumento en beneficios a empleados por pagar a corto y largo plazo
Efectivo neto proveniente de actividades de operacin
Flujos de efectivo por actividades de inversin
Cobros por venta de equipo
Compras de equipo
Efectivo neto utilizado en actividades de inversion
Flujos de efectivo por actividades de financiacion
Pago de pasivos derivados de arrendamientos financieros
Reembolso de prstamos
Dividendos pagados
Efectivo neto utilizado en actividades de financiacion
Aumento (Disminucion) neto en el efectivoy equivalentes al efectivo
Efectivo y equivalentes al efectivo al comienzo del ao
Efectivo y equivalentes al efectivo al final del ao

(a)Costos financieros pagados en efectivo

(b)Impuestos a las ganancias pagadas en efectivo
( c )Incluyeprdidas por moneda extranjera no realizadas