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I. OBJETIVO
II. FINALIDAD
IV. ALCANCE
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Transferencia de obras y proyectos financiados con recursos pblicos
ejecutados por administracin directa.
V. DISPOSICIONES GENERALES
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8. Tratndose de proyectos que no cuenten con suficientes documentos
sustentatorios de gasto para determinar el valor de liquidacin y proceder a
su recepcin, se llevar a cabo la liquidacin y la recepcin de oficio,
conforme a lo indicado en la presente directiva, sin perjuicio de adoptarse
las acciones legales contra los que resulten responsables de la falta de
dichos documentos.
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1.2.2 El Subgerente de Supervisin y Liquidacin de obras, luego de
recepcionar la documentacin, mediante memorndum designa a un
liquidador de proyecto para que realice la consolidacin tcnico-
financiera, de acuerdo al Anexo 02: Plantilla de Liquidacin Tcnico-
Financiera, en coordinacin con el liquidador financiero que es
designado con el mismo documento, quien elaborar la Liquidacin
Financiera en concordancia con el Anexo 03: Resumen de Gasto
Financiero, dentro de los plazos establecidos por las disposiciones
legales.
1.2.3 Luego de consolidada la liquidacin tcnico-financiera ser presentada
en original y dos copias, debidamente visadas por ambos liquidadores.
El original servir para tramitar la rebaja de la Cuenta de Proyecto en
Curso por parte de la Oficina de Planeamiento y Presupuesto; una copia
se anexa al expediente de liquidacin para la transferencia; una copia
para el Archivo General de la institucin.
1.2.4 Luego de recibir el Expediente de Liquidacin el Subgerente de
Supervisin y Liquidacin remitir una copia a la Oficina de
Planeamiento y Presupuesto para que se proceda a realizar la revisin y
cruce de informacin en el rea Contable Presupuestal y Financiera;
contando con el aval correspondiente se remitir a la Gerencia de
Desarrollo Econmico y Social para ser presentado a la CRLTO.
1.2.5 El Liquidador Tcnico deber implementar un cuadro de balance total
versus el Costo real del Proyecto segn el Anexo N 12.
1.2.6 La CRLTO luego de recibir el expediente proceder a la revisin y firma
por parte de todos los integrantes en seal de conformidad, dejndose
constancia de la decisin de aprobacin de dicho expediente en el Acta
correspondiente.
1.2.7 La CRLTO a continuacin solicitar la aprobacin por Resolucin del
expediente de liquidacin, a travs de la Gerencia de Desarrollo
Econmico y Social.
1.2.8 La Subgerencia de desarrollo Econmico y Social derivar este pedido
al rea Asesora Jurdica acompaando el original y las dos copias.
1.2.9 Recibida la copia de la resolucin de aprobacin acompaada del
expediente de liquidacin (original y copias), la Subgerencia de
Supervisin y Liquidacin solicitar, a travs de la Gerencia de
Desarrollo Econmico y Social la rebaja de la Cuenta Contable
Construcciones en Curso, y coordinar con la CRLTO para la realizacin
de la transferencia definitiva al sector correspondiente.
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copia para cada Comisin, una copia para el beneficiario, una copia
para la autoridad local, una copia para adjuntar al expediente de
transferencia al sector) elaborada segn el Anexo 04: Acta de
Transferencia Patrimonial.
1.3.3 La CRLTO har llegar el original del Acta de Transferencia a la
Gerencia de Econmico y Social quien comunicar a su vez a la
Direccin de Administracin, a efectos de proceder a descargar de las
cuentas contables del Activo y de Patrimonio, de la Municipalidad
distrital de Alto de la Alianza, el valor de liquidacin de lo transferido, a
travs de las unidades orgnicas correspondientes.
1.3.4 De acuerdo a la naturaleza del proyecto la CRLTO en pleno se reunir
a fin de resolver las transferencias parciales o definitivas de los
proyectos y adquisicin de equipos a los sectores correspondientes.
VIII. RESPONSABILIDAD
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Anexo 01
Informe Final
I. Generalidades y antecedentes
II. Memoria descriptiva de las metas ejecutadas
III. Comparativos de metas programadas y metas finales
IV. Presupuesto de ejecucin real de gasto del proyecto
V. Metas adicionales y sustento tcnico.
VI. Informes mensuales de avance de metas
VII. Panel de fotos, de ser el caso.
VIII. Observaciones, conclusiones y recomendaciones.
IX. Documentos que deben acompaar al Informe Final:
a. Resolucin de aprobacin del Programa de Inversiones.
b. Resolucin de designacin del responsable del proyecto.
c. Documento de designacin del Inspector o Supervisor del proyecto.
d. Plan de Trabajo o Perfil Tcnico aprobado por resolucin.
e. Expediente administrativo: Informes mensuales; evaluaciones trimestrales,
semestrales y anuales; Relacin de bienes patrimonizados del proyecto
correspondiente al periodo de ejecucin del proyecto.
NOTA: Toda la informacin presentada contar con el aval del Inspector o supervisor
para su tramitacin.
La documentacin del Informe Final del Proyecto ser presentada en un file
debidamente foliado.
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Anexo 02
1. Memoria descriptiva
1.1. Generalidades
1.2. Base legal
1.3. Antecedentes
1.4. Descripcin del proyecto
2. liquidacin fsica-tcnica
2.1. Metrados finales de proyecto y cuadro de valorizacin de metrados
2.2. Evaluacin tcnica
2.3. Saldo inventario de materiales y equipos
3. Liquidacin financiera
3.1. Presupuesto analtico
3.1.1. Informacin presupuestal
3.1.2. Informacin financiera
3.2. Gastos directos y gastos indirectos
3.3. Consolidado de la ejecucin presupuestal del gasto por partida genrica y especfica
3.4. Consolidado de la ejecucin financiera del gasto por partida genrica y especfica
3.5. Resumen del gasto presupuestal anual (anexo 14)
3.6. Resumen de informacin presupuestal y financiera (anexo 13)
4. Observaciones, conclusiones y recomendaciones
4.1. Observaciones
4.2. Conclusiones
4.3. Recomendaciones
5. Documentacin tcnica sustentatoria
6. Anexo
6.1. Gastos directos
6.2. Gastos indirectos
6.3. Copia del convenio (de corresponder)
6.4. Fotografas del inicio, ejecucin y trmino (si corresponde).
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Anexo 03
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META FSICA:
Programada:
Ejecutada:
Se debe de indicar las metas fsicas ejecutadas cuantificadas e incluir los trabajos adicionales
con cargo al proyecto. Las partidas ejecutadas descritas, se especifican ms detalladamente
en el Expediente Tcnico dela Obra.
Iniciado el acto de recepcin, se procedi a hacer la Recepcin Fsica de laObra antes descrita
para cuyo efecto la Comisin verific la ejecucin de todos los trabajos efectuados de acuerdoa
las especificaciones tcnicas, del Informe Final, demostrando todas las partidas programadas
(Segn Plan de Trabajo) y ejecutadas, por lo que la Comisin recibe el ProyectoSIN
OBSERVACIONES.
Estando de acuerdo las partes firman la presente Acta, en original y cincocopias, en seal de
conformidad, dejando constancia que el Acta consta de (....) paginas.
...............................................
........................................................
Gerencia de Desarrollo Econmico y Social Subgerente de Supervisin y
Liquidacin
...................................................... ...................................................
..............
Subgerente de Contabilidad Gerente de Planificacin y Presupuesto
.........................................................
Profesional Especialista en Proyectos
................................................. ........................................................
Responsable de Proyecto Inspector o Supervisor de Proyecto
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Anexo 04
SECTOR:
PROYECTO:
CADENA FUNCIONAL:
PROYECTO:
UBICACIN:
REGION:
PROVINCIA:
DISTRITO:
LOCALIDAD:
MODALIDAD DE EJEC.:
FUENTE DE FINANC.:
INICIO DE PROYECTO:
FECHA DE TRMINO:
RECEPTOR:
FECHA DE ACTA:
En el lugar de ubicacin del proyecto......................................................................, localidad de
............................... , del Distrito de .................................
, de la Regin Tacna, siendo las ....... horas del da ...... de ....................... del 201..., se
reunieron la Comisinde Recepcin, Liquidacin y Transferencia de Obras de la Municipalidad
distrital de Alto de la Alianza, designada porResolucin Alcalda N......-201-MDAA, de
fecha ...... de...........del 201, integrada por lossiguientes funcionarios:
Ing ................................................., Gerente de Desarrollo Econmico y Social y Presidente de
la Comisin; Sr. ................................, Subgerente de Supervisin y Liquidaciones, responsable
tcnico-financiero y Secretario de la Comisin; CPC. ......................................, Subgerente de
Contabilidad; Sr.. ... ........ ....... ......... .... ...... .... ......... ..... ......... ..................., Gerente de
Planificacin y Presupuesto; Sr. ........... ......... ................ .............. ........... .......... ...........,
Profesional Especialista en Proyectos,Sr. ................................................................................,
Responsable de Transferencia, y Sr................................................................, Responsable de
Transferencia; y, de la otra parte la Comisin deRecepcin
de......................................................... designada por resolucin del
sector..................................................Reunidos con la finalidad de realizar la Transferencia
Patrimonial del proyecto anteriormente citado, previa verificacin del cumplimiento de lo
establecido en los componentes del proyecto yespecificaciones tcnicas del Informe final y el
Plan de Trabajo, para lo cual se adjunta:
1. Plan de Trabajo original completo, con copia de la resolucin. N.....-201-GL/MDAA.
2. Informe Final adjuntando lo indicado en el Anexo 01: Informe Final
3. Copia de la liquidacin tcnico-financiera y su resolucin de aprobacin.
Iniciado el acto, la Comisin encargada procedi a hacer la entrega fsica del proyecto, segn
los trminos siguientes:
PRIMERO: La Transferencia Patrimonial del proyecto:.............................................................
SEGUNDO: La Transferencia Patrimonial y entrega fsica del proyecto se oficializa a travs de
la presente Acta.
TERCERO: Recibida la Obra, a partir de la fecha, toda responsabilidad, derecho y obligaciones
que compete ala Obra transferida en cuanto se refiere a su administracin, conservacin y
mantenimiento, ser acargo de la Entidad ........................................
CUARTO: En caso de incumplimiento del punto anterior, la institucin receptora responder
legalmente antelas instancias pertinentes.
Se hace la Transferencia Patrimonial del
proyecto:...................................................................................., que consta de la Memoria
Descriptiva del proyecto ejecutado.
Estando de acuerdo las partes firman la presente en original y seis copias, enseal de
conformidad, dejando constancia que el Acta consta de (....) paginas.
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POR LA COMISION DE TRANSFERENCIA DE OBRAS DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL
DE ALTO DE LA ALIANZA
...............................................
........................................................
Gerencia de Desarrollo Econmico y Social Subgerente de Supervisin y
Liquidacin
......................................................
.................................................................
Subgerente de Contabilidad Gerente de Planificacin y Presupuesto
.........................................................
Profesional Especialista en Proyectos
....................................................... ..........................................................
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ANEXO N 05
CUADRO DE APORTES VALORIZADOS DEL CONVENIO
MAQUINARIA/EQUIPO, HERRAMIENTAS, MATERIALES,MANO D
E OBRA Y OTROS
PROYECTO :
UBICACION :
VALOR REF. :
ASIG. PPTAL. :
FTE. FTO. :
MES/AO :
ITEM DESCRIPCION U CANT P. U. PARCIAL TOTAL
S/. OBSERV.
(*)
TOTAL APORTE COMUNAL S/.
Elaborado Por :
(*) De Ser el Caso se Anotar el Documento que Sustente el Descargo Aportado
TOTAL DE APORTE VALORIZADO S/.
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FLUJOGRAMA
PROCEDIMIENTO DE LIQUIDACIN DE PROYECTOS EFECTUADOS
POR LA MODALIDAD DE EJECUCIN PRESUPUESTARIA DIRECTA
INICIO
SUPERVISOR
Anotar en el Libro de actas y comunicar a La Entidad, 30 das antes de finalizar los trabajos, para que designe la
Comisin de Recepcin y Liquidacin de proyecto
ENTIDAD EL PROYECTO
Al trmino del proyecto preparar el Informe
Final consistente en: Documentacin Tcnica,
Designa Comisin de Recepcin y Liquidacin de Proyecto Documentacin Contable - Financiera y lo entrega a La Entidad
NO
FIN
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