INTERES SIMPLE

Un Banco obtiene fondos al costo de 12% y presta a los

microempresarios al 58.6% anual, ganndose as el 46.6% bruto. Si
los ingresos anuales que obtuvo de esta forma fueron de UM 500,000,
cunto dinero prest?

I S/. 500,000.00
i 46.60%
n 1 ao
va S/. 1,072,961.37

Una entidad financiera invirti UM 250,000 al 17.6% en hipotecas

locales y gan UM 22,000. Determinar el tiempo que estuvo invertido
el dinero.

I S/. 22,000.00
i 17.60%
n 0.5 ao
va S/. 250,000.00

Si una empresa hipotecaria tiene invertido UM 320,000 durante 3

aos a inters simple y obtiene en total UM 146,250 de ingresos,
cul es la tasa de inters?.

I S/. 146,250.00
i 13.06%
n 3.5 aos
va S/. 320,000.00

INTERES SIMPLE COMERCIAL

Jorge deposita UM 2,300, en una libreta de ahorros al 9% nominal anual,
cunto tendr despus de 9 meses?.

VF S/. 2,455.25
i 0.75% mensual
 n 9 meses
va S/. 2,300.00

INTERES SIMPLE EXACTO

Un pequeo empresario, con utilidades por UM 5,000 los deposita
en una libreta de ahorros en un banco al 9.7% nominal anual. Calcular cuanto
tendr al final de 8 meses.

vf S/. 5,318.90
i 9.70% anual
n 0.6575 aos
va S/. 5,000.00
Tenemos un pagar por UM 185,000, girado el 15/09/03 y con
vencimiento al 15/11/03, con una tasa de descuento de 50% anual.
Determinar el descuento y el valor actual del documento.

Fecha de Giro 9/15/2003

Fecha de Vencimi 11/15/2003
n 2 meses
VN S/. 185,000.00
d 4.17% mensual
D S/. 15,416.67
Va S/. 169,583.33

Una empresa descuenta un pagar y recibe UM 20,000. Si la tasa de

descuento es del 66% anual y el vencimiento es en tres meses despus
del descuento. Cul era el valor nominal del documento en la fecha
de vencimiento?.

n 3 meses
VN S/. 23,952.10
d 5.50%
D S/. 3,952.10
Va S/. 20,000.00

Una empresa descuenta una letra por la cual recibe UM 2,520. Si la

tasa de descuento es de 66% y el valor nominal de UM 2,950. Cunto
tiempo faltaba para el vencimiento de la obligacin?.
 n S/. 2.65 meses 19.5
VN S/. 2,950.00
d 5.50%
D S/. 430.00
Va S/. 2,520.00

INTERES COMPUESTO

Calcular el VF al final de 5 aos de una inversin de UM 20,000 con

un costo de oportunidad del capital de 20% anual.

n 5 aos
Va S/. -20,000.00
i 20%
Vf Excel S/. 49,766.40
Vf Manual S/. 49,766.40

Yo tengo un excedente de utilidades de UM 1,000 y los guardo en un

banco a plazo fijo, que anualmente me paga 8%; cunto tendr dentro
de 3 aos?

n 3 aos
Va S/. -1,000.00
i 8% anual
Vf S/. 1,259.71

Inversamente, alguien nos ofrece UM 5,000 dentro de 3 aos, siempre

y cuando le entreguemos el da de hoy una cantidad al 10% anual.
Cunto es el monto a entregar hoy?

n 3 aos
Va S/. -3,756.57
i 10% anual
Vf S/. 5,000.00

Determinar la tasa de inters aplicada a un capital de UM 25,000 que

ha generado en tres aos intereses totales por UM 6,500.

n 3 aos
 Va S/. -25,000.00
i 8.01% anual
Vf S/. 31,500.00

Calcular el tiempo que ha estado invertido un capital de UM 35,000,

si el monto producido fue UM 56,455 con un inters de 9 %.

n Excel 5.55 aos 6.57 meses

n Frmula 5.55 aos
Va S/. -35,000.00
i 9.00%
Vf S/. 56,455.00

Determinar el valor actual de UM 100 a ser recibido dentro de 3 aos

a partir de hoy si la tasa de inters es 9%.

n 3 aos
Va S/. -77.22
i 9.00%
Vf S/. 100.00

Calcule el valor actual del siguiente flujo de caja considerando una

tasa de descuento de 15%:

TASA 15%

AOS 0 1 2 3 4
FC 500 700 700 900
VA -1938.92 -434.78 -529.30 -460.26 -514.58

Anualidades

Tenemos una anualidad de UM 500 anual, durante cinco aos

vencidos. Si la tasa de descuento es igual a 13%, cul es el VA de la
anualidad?

n 5 aos
Va S/. 1,758.62
 i 13%
Pago Anual S/. -500.00

La mejor eleccin
Usted gana la lotera. Cuando va a cobrar, los ejecutivos de la lotera
le proponen lo siguiente: cobrar hoy UM 500,000 UM 3,000
mensuales durante los prximos 25 aos a una tasa de descuento de 6% nominal anual Qu elige Ud.?

n 300 meses
Va S/. 465,620.59
i 0.50% mensual 6%
Pago Mensual S/. -3,000.00

(Calculando el VA de una anualidad prepagable)

El dueo de una MYPE contrae una deuda para saldarla en cinco
pagos iguales de UM 26,913 al inicio de cada ao, con una tasa de
inters de 45.60% anual. Calcular el valor actual de esta obligacin.

n 5 aos
Va S/. 72,800.11
i 45.60% anual
Pago Anual S/. -26,913.00

Una inversin de UM 120,000 hoy, debe producir beneficios anuales

por un valor de UM 45,000 durante 5 aos. Calcular la tasa de
rendimiento del proyecto.

n 5 aos
Va S/. -120,000.00
i 25.41% anual
Pago Anual S/. 45,000.00

Un microempresario deposita UM 2,500 ahora en una cuenta de

ahorros que reconoce una tasa de inters del 1.8% mensual y
considera retirar UM 390 mensuales, empezando dentro de 10 meses.
Calcular por cunto tiempo podr realizar retiros completos?

n -7.24 meses
Va S/. -2,500.00
i 1.80% mensual
Pago Anual S/. 390.00

S/.2,988.26
17.20 dias
ual Qu elige Ud.?
La mejora de un proceso productivo requiere una inversin de UM
56,000 dentro de dos aos. Qu ahorros anuales debe hacerse para
recuperar este gasto en siete aos, con el primer abono al final del
ao en curso, si contempla una tasa de inters del 12% anual?

n 2 AOS 7 aos
Vf S/. 56,000.00
i 12.00% anual
Pago Anual S/.9,782.04
Va S/.-44,642.86

Un sector de trabajadores que cotiza para su Asociacin tienen un

fondo de prstamos de emergencia para los asociados cuyo reglamento
establece que los crditos sern al 9% anual y hasta 36 cuotas. La
cantidad de los prstamos depende de la cuota.
a) Si el prstamo es de UM 3,000 cules sern las cuotas?
b) Si sus cuotas son UM 120 cul sera el valor del prstamo?

n 36 meses
Vf
i 0.75% mensual
Pago Anual S/.-95.40 S/.-120.00
Va S/.3,000.00 S/.3,773.62

Lilian toma un prstamo bancario por UM 3,000 para su liquidacin

en 6 cuotas mensuales con una tasa de inters del 4.5% mensual.
Calcular el valor de cada cuota y elabora la tabla de amortizacin.

SALDO
AOS SALDO INICIAL INTERS AMORTZ PAGO FINAL
4.50% 0 S/.3,000.00
6 1 S/.3,000.00 S/.135.00 S/.-446.64 S/.-581.64 S/.2,553.36
2 S/.2,553.36 S/.114.90 S/.-466.73 S/.-581.64 S/.2,086.63
3 S/.2,086.63 S/.93.90 S/.-487.74 S/.-581.64 S/.1,598.89
4 S/.1,598.89 S/.71.95 S/.-509.68 S/.-581.64 S/.1,089.21
5 S/.1,089.21 S/.49.01 S/.-532.62 S/.-581.64 S/.556.59
6 S/.556.59 S/.25.05 S/.-556.59 S/.-581.64 S/.0.00
 X1 X2 SOL
480 240 5040
8 5

2 1 1200
3 4 2400
1 1 720
1 -1 240

Tipo Nominal Anual Base 10.00%

Incremento 0.25%

Tasa Efectiva Equivalente

Tasa de Inters
Nominal Anual
Anual Semestral Trimestral

1 2 4
8.00% #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
8.25% #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
8.50% #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
8.75% #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
9.00% #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
9.25% #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
9.50% #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
9.75% #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
10.00% #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
10.25% #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
10.50% #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
10.75% #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
11.00% #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
11.25% #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
11.50% #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
11.75% #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
12.00% #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
12.25% #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
12.50% #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
12.75% #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
13.00% #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
13.25% #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
13.50% #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
 13.75% #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
14.00% #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
14.25% #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
14.50% #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
14.75% #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
15.00% #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
15.25% #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
15.50% #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
15.75% #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
16.00% #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
16.25% #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
16.50% #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?

Suponga que usted pide prestado 15000 Nuevos Soles al 22% de inters anual capitalizable semest
y acepta pagarlos en 10 pagos mensuales iguales, y el primer pago ocurre un mes despus de recib
15000 Nuevos Soles. Cunto del quinto pago se aplicar para reducir la deuda principal y cunto c
a intereses?

Monto del prstamo S/. -15,000.00

Plazo en meses 10
Tasa anual C.S 22%
Nmero de pago 5
tasa equivalente anual #ADDIN?

Cuota del quinto pago #ADDIN?

Cuota inters quinto pago #ADDIN?

CUOTAS SALDO INICIAL INTERS AMORTZ

0 S/. -15,000.00
1 S/. -15,000.00 #ADDIN? #ADDIN?
2 #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
3 #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
4 #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
5 #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
6 #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
7 #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
8 #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
9 #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
10 #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?

Una entidad bancaria le otorga un prstamo por s/.60000 que debe reembolsar segn la modalida
en 24 meses, incluidos 3 meses de gracia. La tasa de inters anual es de 42% capitalizable trimestra
Si durante cada uno de los tres meses de gracia slo paga intereses, determine:
 La cuota capital y la cuota inters pagados el octavo mes.

Monto del prstamo S/. -60,000.00

Plazo en meses 24
Meses de gracia 3
Tasa anual CT 42.00% #ADDIN?
Mes de pago 8 #ADDIN?
Tasa equivalente anual #ADDIN?

Cuota capital octavo mes #ADDIN?

Cuota inters octavo mes

CUOTAS SALDO INICIAL INTERS AMORTZ

0
1
2
3
4
5
6
7
8

una persona adquirio un refrigerador de 2,400 nuevos soles en 2400 nuevos soles. La tienda financio la compra
cobrando 6 % de interes mensual del saldo sin cubrir. Si el refrigerador se paga en doce pagos iguales al final del mes, Cual se
si el Primer pago mensual no se va a hacer hasta 03 meses despues de la compra, Cul sera el importe del pago y cuanto de e

CUOTAS SALDO INICIAL INTERS AMORTZ

 10
10.00%

CAPITAL 50,000.00

MESES SALDO INICIAL INTERES AMORTIZACIN PAGO

0
1 1 50,000.00 5,000.00 5,000.00 10,000.00
2 2 45,000.00 4,500.00 5,000.00 9,500.00
3 3 40,000.00 4,000.00 5,000.00 9,000.00
4 4 35,000.00 3,500.00 5,000.00 8,500.00
5 5 30,000.00 3,000.00 5,000.00 8,000.00
6 6 25,000.00 2,500.00 5,000.00 7,500.00
7 7 20,000.00 2,000.00 5,000.00 7,000.00
8 8 15,000.00 1,500.00 5,000.00 6,500.00
9 9 10,000.00 1,000.00 5,000.00 6,000.00
10 10 5,000.00 500.00 5,000.00 5,500.00
<<<<<<<<<<<<<<<<<<><<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<>>>>><
 1200
2400
800
450

ivalente

Bimestral Mensual

6 12
#ADDIN? #ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN?
 #ADDIN? #ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN?

anual capitalizable semestralmente

re un mes despus de recibir los
a deuda principal y cunto corresponder

PAGO SALDO FINAL

#ADDIN? #ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN?

mbolsar segn la modalidad francesa

42% capitalizable trimestralmente
 PAGO SALDO FINAL

io la compra
es al final del mes, Cual sera el importe de los pagos mensuales ?
porte del pago y cuanto de ese pago corresponde a intereses y Cuanto al principal adeudado

PAGO SALDO FINAL

SALDO FINAL
50,000.00
45,000.00
40,000.00
35,000.00
30,000.00
25,000.00
20,000.00
15,000.00
10,000.00
5,000.00
0.00
<<<<<<<<<<<<<<<<<>>>>><<<<<<<<<<
Informe de compatibilidad para CLASE 09-06.-12-finanzas1.xls
Ejecutar el 09/06/2012 17:26

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