MARKRICH SPORTSWORLD, INC.

A-2
Internal Control ( Kuisioner )
CASH RECEIPT

31 Desember, 19x2

Yes No Remarks
1. Apakah penerimaan kas di proses dan di catat V
oleh karyawan independen yang bertanggung
jawab untuk akun piutang, buku besar dan
penarikan kas kecil?

2. Apakah ada karyawan yang menangani cash

V
bond?

3. Apakah jumlah setoran harian dari penerimaan V

kas ke bank adalah tanggung jawab yang telah
ditugaskan ke kasir?

4. Apkah rangkap slip tabungan yang telah

V
disahkan bank disimpan?

5. Apakah pengemudi truk dinstruksikan untuk

tidak menerima kas dari customer? V

6. Apakah daftar rangkap dari penerimaan kas

V
disiapkan oleh karyawan yang membuka surat ?

7. Apakah pita cash register dicocokan secara

harian dengan kas yang diterima? V

8. Apakah cash register harian diseimbangkan dan

V
dijelaskan?

9. Apakah ada persetujuan untuk semua penarikan

kembali kas? V
10. Apakah ada karyawan khusus yang menangani
penarikan kas? V

11. Apakah akun-akun bank direkonsiliasi secara

V
teratur?

12. Apakah rekonsiliasi bank dikerjakan oleh

karyawan yang tidak ada hubungannya dengan
selain penerimaan kas dan piutang? V

13. Apakah penerimaan kas diidentifikasi dan

V
diminta berdasar faktur khusus?

14. Apakah tabungan ditabungkan ke bank oleh

pengantar khusus atau karyawan yang
bertanggung jawab ke kas? V

15. Apakah sumber pendapatan lain selain dari

penjualan di selidiki untuk memastikan semua
penerimaan kas telah dicatat? V
16. Apakah daftar pemberitahuan harian
dibandingkan dengan slip deposit dan
penerimaan kas secara teratur? V