MU Cierre Contable Anual Financiero SIAF

Guia del Sinceramiento de la Deuda Municipal Versin 14.04.
00
Manual de Usuario
Cierre Contable Financiero Anual
SIAF - Mdulo Contable Web Informacin Financiera y
Presupuestaria
Para uso de: Gobierno Nacional, Gobiernos Regionales, Locales y Mancomunidades
29/10/2017
Mdulo Contable Informacion Financiera Anual en WEB
NDICE
1 INTRODUCCION ............................................................................................................................... 6
2 REQUISITOS MINIMOS PARA ACCEDER AL APLICATIVO ................................................................. 6
3 ACCESO AL APLICATIVO................................................................................................................... 6
4 GUIA FUNCIONAL ............................................................................................................................ 6
4.1 ROL UNIDAD EJECUTORA (UE) ............................................................................................................ 7
4.1.1 REGISTRO ..................................................................................................................................... 8
4.1.1.1 ESTADOS FINANCIEROS.................................................................................................................. 8
4.1.1.1.1 (EF-1) Distribucin / Reclasificacin de Saldos Histricos ................................................................ 9
4.1.1.1.2 (EF-3) Estado de Cambios en el Patrimonio Neto ...........................................................................13
4.1.1.1.3 (EF-4) Estado de Flujos de Efectivo. .................................................................................................15
4.1.1.2 ANEXOS FINANCIEROS ................................................................................................................. 16
4.1.1.2.1 (AF1) Inversiones ..............................................................................................................................17
4.1.1.2.2 (AF2) Propiedades Planta y Equipo .................................................................................................22
4.1.1.2.3 (AF2 Anexo 1) Propiedades Planta y Equipo por Administracin Funcional ..................................26
4.1.1.2.4 (AF2 Anexo 2) Propiedades Planta y Equipo (Construcciones) .......................................................29
4.1.1.2.5 (AF2A) Propiedades de Inversin ....................................................................................................32
4.1.1.2.6 (AF3) Depreciacin, Amortizacin, Agotamiento y Deterioro ........................................................34
4.1.1.2.7 (AF4) Otras Cuentas del Activo ........................................................................................................37
4.1.1.2.8 (AF5) Beneficios Sociales y Obligaciones Previsionales ..................................................................40
4.1.1.2.9 (AF6) Ingresos Diferidos ...................................................................................................................43
4.1.1.2.10 (AF7) Hacienda Nacional Adicional ..................................................................................................46
4.1.1.2.11 (AF8) Fideicomiso, Comisiones de Confianza y Otras Modalidades ..............................................48
4.1.1.2.12 (AF8A) Asociaciones Publico Privadas, Usufructo y Otros ..............................................................53
4.1.1.2.13 (AF-9) Movimiento de Fondos que administra la Direccin General de Endeudamiento y
Tesoro Pblico...................................................................................................................57
4.1.1.2.14 (AF 9A) Gastos - Movimiento de Fondos que administra la Direccin General de
Endeudamiento y Tesoro Pblico.....................................................................................59
4.1.1.2.15 (AF - 9B) Ingreso - Movimiento de Fondos que administra la Direccin General de
Endeudamiento y Tesoro Pblico.....................................................................................60
4.1.1.2.16 (AF - 9C) Otras Operaciones con Tesoro Pblico. ..........................................................................61
4.1.1.2.17 (AF - 10) Declaracin Jurada. ...........................................................................................................62
4.1.1.2.18 (AF-11) Declaracin Jurada Funcionarios Responsables de la Elaboracin y Suscripcin de la
Informacin Contable y Complementaria ........................................................................64
4.1.1.3 OTROS ANEXOS ........................................................................................................................... 65
4.1.1.3.1 (OA-2) Demandas y Deudas por Sentencias Judiciales. Laudos Arbitrales y Otros .......................65
4.1.1.3.2 (OA-2A) Deudas por Impuestos, Contribuciones y AFP ..................................................................67

4.1.1.3.3 (OA-2B) Reclamos a la Entidad ........................................................................................................70
4.1.1.3.4 (OA-3) Operaciones Recprocas de las Cuentas del Activo .............................................................74
4.1.1.3.5 (OA-3A) Operaciones Recprocas de las Cuentas del Pasivo ..........................................................74
4.1.1.3.6 (OA-3B) Cuentas de Gestin por Operaciones Reciprocas entre Entidades del Sector pblico ....74
4.1.1.3.7 (OA-4) Gastos de Personal en las Entidades del Sector Pblico .....................................................74
4.1.1.3.8 (OA-5) Estadstica del Personal en las Entidades del Sector Pblico..............................................76
4.1.1.3.9 (OA-6) Reporte de Trabajadores y Pensionistas de la Entidad, comprendidos en los Ds.Ls. N
20530 y 19990 ...................................................................................................................78
4.1.1.3.10 (OA-7) Registro de Contadores del Sector Pblico..........................................................................81
4.1.2 PROCESOS .................................................................................................................................. 83
4.1.2.1 CIERRE FINANCIERO ..................................................................................................................... 83
4.1.2.1.1 Pasos para Cancelar el Pre Cierre ....................................................................................................84
4.1.2.1.2 Procedimiento para el Cierre Financiero .........................................................................................85
4.1.2.2 CIERRE OPERACIONES RECIPROCAS .............................................................................................. 88
4.1.3 REPORTES ................................................................................................................................... 88
4.1.3.1 Estados Financieros ..................................................................................................................... 89
4.1.3.2 Anexos Financieros ...................................................................................................................... 90
4.1.3.3 Otros Anexos ............................................................................................................................... 91
4.1.3.4 Informacin Adicional Financiera ................................................................................................. 92
4.1.4 CONSULTAS ................................................................................................................................ 94
4.1.4.1 Validaciones Financieras .............................................................................................................. 94
4.1.4.2 Validaciones de Cuentas Contables .............................................................................................. 94
4.1.4.3 Validaciones de Operaciones Recprocas ...................................................................................... 94
4.1.4.4 Conciliacin de Operaciones SIAF ................................................................................................. 94
4.2 ROL: PLIEGO INTEGRADOR ............................................................................................................... 94
4.2.1 REGISTRO ................................................................................................................................... 95
4.2.1.1 (AF-8B) Fondos Administrados y Financiados con Recursos Autorizados ........................................ 95
4.2.1.2 (AF-10) Declaracin Jurada........................................................................................................... 97
4.2.1.1 (AF-11) Declaracin Jurada Funcionarios Responsables de la Elaboracin y Suscripcin de la
Informacin Contable y Complementaria ..................................................................................... 99
4.2.2 PROCESOS ................................................................................................................................ 100
4.2.2.1 CIERRE FINANCIERO ................................................................................................................... 100
4.2.2.1.1 Apertura del Cierre de formatos a la Unidad Ejecutoras ..............................................................100
4.2.2.1.2 Integracin......................................................................................................................................102
4.2.2.1.3 Cierre de los Formatos a nivel de Pliego Integrador .....................................................................103
4.2.2.1.4 Cierre del EF1 y EF2 Consolidado ...................................................................................................105

4.2.2.2 CIERRE OPERACIONES RECPROCAS ............................................................................................ 106
4.2.3 REPORTES ................................................................................................................................. 106
4.2.3.1 Estados Financieros ................................................................................................................... 107
4.2.3.2 Anexos Financieros .................................................................................................................... 108
4.2.3.3 Otros Anexos ............................................................................................................................. 109
4.2.3.4 Informacin Adicional Financiera ............................................................................................... 110
4.2.3.5 REPORTES AUXILIARES ............................................................................................................... 111
4.2.4 CONSULTAS .............................................................................................................................. 112
4.2.4.1 Validaciones Financieras ............................................................................................................ 112
4.2.4.2 Verificacin de Ajustes por Consolidacin .................................................................................. 112
4.2.4.3 Detalle del EF1 Consolidado ....................................................................................................... 113
4.2.4.4 Detalle del EF2 Consolidado ....................................................................................................... 114
4.3 ROL PLIEGO ................................................................................................................................... 116
4.3.1 REGISTRO ................................................................................................................................. 116
4.3.1.1 ESTADOS FINANCIEROS.............................................................................................................. 116
4.3.1.1.1 (EF-1) Distribucin / Reclasificacin de Saldos Histricos ............................................................117
4.3.1.1.2 (EF-3) Estado de Cambios en el Patrimonio Neto .........................................................................121
4.3.1.1.3 (EF-4) Estado de Flujos de Efectivo. ...............................................................................................122
4.3.1.2 ANEXOS FINANCIEROS ............................................................................................................... 124
4.3.1.2.1 (AF1) Inversiones ............................................................................................................................125
4.3.1.2.2 (AF2) Propiedades Planta y Equipo ...............................................................................................130
4.3.1.2.3 (AF2 Anexo 1) Propiedades Planta y Equipo por Administracin Funcional ................................133
4.3.1.2.4 (AF2 Anexo 2) Propiedades Planta y Equipo (Construcciones) .....................................................137
4.3.1.2.5 (AF2A) Propiedades de Inversin ..................................................................................................139
4.3.1.2.6 (AF3) Depreciacin, Amortizacin, Agotamiento y Deterioro ......................................................142
4.3.1.2.7 (AF4) Otras Cuentas del Activo ......................................................................................................145
4.3.1.2.8 (AF5) Beneficios Sociales y Obligaciones Previsionales ................................................................148
4.3.1.2.9 (AF6) Ingresos Diferidos .................................................................................................................150
4.3.1.2.10 (AF7) Hacienda Nacional Adicional ................................................................................................153
4.3.1.2.11 (AF8) Fideicomiso, Comisiones de Confianza y Otras Modalidades ............................................156
4.3.1.2.12 (AF8A) Asociaciones Publico Privadas, Usufructo y Otros ............................................................161
4.3.1.2.13 (AF8B) Fondos Administrados y Financiados con Recursos Autorizados. ....................................165
4.3.1.2.14 (AF-9) Movimiento de Fondos que administra la Direccin General de Endeudamiento y
Tesoro Pblico.................................................................................................................166
4.3.1.2.15 (AF 9A) Gastos - Movimiento de Fondos que administra la Direccin General de
Endeudamiento y Tesoro Pblico...................................................................................168

4.3.1.2.16 (AF - 9B) Ingreso - Movimiento de Fondos que administra la Direccin General de
Endeudamiento y Tesoro Pblico...................................................................................169
4.3.1.2.17 (AF - 9C) Otras Operaciones con Tesoro Pblico. ........................................................................171
4.3.1.2.18 (AF - 10) Declaracin Jurada. .........................................................................................................172
4.3.1.2.19 (AF-11) Declaracin Jurada Funcionarios Responsables de la Elaboracin y Suscripcin de la
Informacin Contable y Complementaria ......................................................................173
4.3.1.3 OTROS ANEXOS ......................................................................................................................... 174
4.3.1.4 OTROS ANEXOS ......................................................................................................................... 175
4.3.1.4.1 (OA-2) Demandas y Deudas por Sentencias Judiciales. Laudos Arbitrales y Otros .....................176
4.3.1.4.2 (OA-2A) Deudas por Impuestos, Contribuciones y AFP ................................................................178
4.3.1.4.3 (OA-2B) Reclamos a la Entidad ......................................................................................................180
4.3.1.4.4 (OA-3) Operaciones Recprocas de las Cuentas del Activo ...........................................................184
4.3.1.4.5 (OA-3A) Operaciones Recprocas de las Cuentas del Pasivo ........................................................184
4.3.1.4.6 (OA-3B) Cuentas de Gestin por Operaciones Reciprocas entre Entidades del Sector pblico ..184
4.3.1.4.7 (OA-4) Gastos de Personal en las Entidades del Sector Pblico ...................................................184
4.3.1.4.8 (OA-5) Estadstica del Personal en las Entidades del Sector Pblico ............................................186
4.3.1.4.9 (OA-6) Reporte de Trabajadores y Pensionistas de la Entidad, comprendidos en los Ds.Ls. N
20530 y 19990 .................................................................................................................188
4.3.1.4.10 (OA-7) Registro de Contadores del Sector Pblico........................................................................188
4.3.2 PROCESOS ................................................................................................................................ 193
4.3.2.1 CIERRE FINANCIERO ................................................................................................................... 193
4.3.2.1.1 Pasos para Cancelar el Pre Cierre ..................................................................................................194
4.3.2.1.2 Procedimiento para el Cierre Financiero .......................................................................................195
4.3.2.2 CIERRE OPERACIONES RECIPROCAS ............................................................................................ 199
4.3.3 REPORTES ................................................................................................................................. 199
4.3.3.1 Estados Financieros ................................................................................................................... 199
4.3.3.2 Anexos Financieros .................................................................................................................... 201
4.3.3.3 Otros Anexos ............................................................................................................................. 202
4.3.3.4 Informacin Adicional Financiera ............................................................................................... 203
4.3.4 CONSULTAS .............................................................................................................................. 204
4.3.4.1 Validaciones Financieras ............................................................................................................ 205
4.3.4.2 Validaciones de Cuentas Contables ............................................................................................ 205
4.3.4.3 Validaciones de Operaciones Recprocas .................................................................................... 205
4.3.4.4 Conciliacin de Operaciones SIAF ............................................................................................... 205
1 INTRODUCCION
La oficina General de Tecnologa de la Informacin (OGTI) en coordinacin con Direccin General de
Contabilidad Pblica (DGCP), pone a disposicin de las Entidades del Estado, el aplicativo web con
JAVA SIAF - Mdulo Contable Informacin Financiera y Presupuestaria, en relacin al
proceso de cierre de la informacin financiera Anual para la presentacin de los Estados y Anexos
Financieros de los Gobiernos Nacional, Regionales, Locales y Mancomunidades.
2 REQUISITOS MINIMOS PARA ACCEDER AL APLICATIVO

Para acceder al aplicativo se debe ejecutar cualquiera de los siguientes navegadores:
Chrome.
Microsoft Windows Internet Explorer Versin 8, 9 y 10.
Mozilla Firefox versin 16 y superiores (considerar procedimiento establecido- Anexo 1).
3 ACCESO AL APLICATIVO
Para ingresar al Aplicativo WEB SIAF Mdulo Contable Informacin Financiera y Presupuestaria,
se deber acceder a la siguiente direccin https://apps4.mineco.gob.pe/siafwebcontapp/ con su respectivo
Usuario y Contrasea y adems registrar en el campo: Ingrese cdigo de imagen el texto que se
visualiza en la parte superior (esta imagen cambia dando clic en el texto Cambiar imagen) y luego
dar clic en el botn .
Nota: El Usuario y Contrasea de ingreso es el mismo del Periodo y/o Ejercicio Anterior, de no
conocerlo, deber solicitarlo a su Sectorista de la Direccin General de Contabilidad Pblica (DGCP).
Figura N 001
4 GUIA FUNCIONAL
El presente manual describe la funcionalidad del aplicativo para los 3 Roles siguientes:
- Rol Unidad Ejecutora (UE): Entidades que pertenecen a un Pliego Integrador, al ingresar se
visualiza el Rol: UE, en la parte superior derecha de la ventana. Ver figura 002
Figura N 002
- Rol Pliego Integrador: Entidades que integran y/o consolidar la informacin de dos o ms Unidades
Ejecutoras (UEs), al ingresar se visualiza el rol PLIEGO INTEGRADOR, en la parte superior derecha de
la ventana. Ver figura 003
Figura N 003
- Rol Pliego: Entidades que no integran y/ o consolidan la informacin de otras UEs. Ver figura 004
Figura N 004
4.1 ROL UNIDAD EJECUTORA (UE)

Al ingresar al aplicativo SIAF Mdulo Contable se encontrar con 4 mens:
- Registro
- Procesos
- Reportes
- Consultas
Figura N 005
4.1.1 REGISTRO
Este men contiene las opciones de los meses de enero a noviembre y anual.
Registro/Anual
Est compuesto por las siguientes 3 opciones:
- Estados Financieros
- Anexos Financieros
- Otros Anexos
Para ingresar seleccionar del Men Registro la opcin Anual. Ver figura 006
Figura N 006
4.1.1.1 ESTADOS FINANCIEROS
La opcin Estados Financieros es de gran importancia, puesto que aqu se generan los Estados
Financieros: Estado de Situacin Financiera (EF-1), Estado de Gestin (EF-2), Estado de Cambios en el
Patrimonio Neto (EF-3) y Estado de Flujos de Efectivo (EF-4)
Al seleccionar la opcin: Estados Financieros, se presenta la ventana Registro de estados Financieros con
las siguientes opciones:
EF-1 Distribucin / Reclasificacin de Saldos Histricos.

EF-3 Estado de Cambios en el Patrimonio Neto.
EF-4 Estado de Flujos de Efectivo.
Figura N 007
Nota: El Estado de Gestin (EF-2), se presenta slo en la opcin Reportes, por ser un formato que se obtiene
de forma automtica al generar el Estado de Situacin Financiera (EF-1).
Para ingresar a los formularios del EF-1, EF-3 o EF-4 se deber seleccionar el formato y dar clic en
.
4.1.1.1.1 (EF-1) Distribucin / Reclasificacin de Saldos Histricos
Permite la distribucin y reclasificacin de los saldos histricos de las cuentas contables para obtener el
Estado de Situacin Financiera (EF-1) y Estado de Gestin (EF-2).
En esta opcin se presenta la ventana Distribucin / Reclasificacin de Saldos Histricos Estado
Financiero (EF-1). Si an no cuenta con el pre cierre del Mdulo Contable Cliente, se presenta una
ventana con el siguiente mensaje No ha enviado su pre Cierre financiero para el mes Anual
Figura N 008
Por otro lado, si ya se cuenta con el Pre Cierre del mes Anual, se visualiza el listado de las cuentas
contables activas que se recepcionaron del Mdulo Contable Cliente / Servidor, en la columna Saldo
Dist los montos estn de color rojo, lo cual indica que la cuenta contable est pendiente de distribuir.
Ver figura 009
Figura N 009
En la pestaa Distribucin, se realizar los siguientes pasos para generar el EF-1, EF-2 y EF-3:
a. Ubicarse en una cuenta contable. Se mostrar en la parte inferior de la ventana los Rubros
establecidos por la DGCP.
b. Registrar los importes que corresponda por Rubro. En el caso que la cuenta contable solo tenga
un Rubro para distribuir, el monto total se visualiza por defecto.
Como ejemplo seleccionaremos la cuenta contable 1101.030102 Recursos Directamente
Recaudados. En la parte inferior se visualizar los rubros ACTIVO CORRIENTE- Efectivo y
Equivalente de efectivo y PASIVO CORRIENTE Sobregiro Bancario, se registra el monto total
de la cuenta mencionada en el rubro ACTIVO CORRIENTE- Efectivo y Equivalente de efectivo es
decir 659,636.03. Ver figura 010
Figura N 010
c. Dar clic en el botn , cada vez que realice la distribucin. El color del monto del Saldo por
Distribuir cambiar de color rojo a negro, indicando que la cuenta ya fue distribuida.
Seguidamente se muestra el mensaje Se grab satisfactoriamente la distribucin de rubros
d. Dar clic en el botn .
Figura N 011
Para la distribucin de las dems cuentas, repetir los pasos del a a la d'.
e. Al finalizar la distribucin de todas las cuentas, dar clic en el botn . Ver figura 012
Figura N 012
f. Despus de generar el EF-1, EF-2, EF-3 se muestra el mensaje Est seguro de generar la
informacin financiera?, dar clic en el botn para continuar. Ver figura 013
Figura N 013
Nota: Al dar clic en el botn , el Sistema generar automticamente los reportes EF1, EF2 y se
realizar la carga de la informacin en el formulario del EF3.
Validaciones:
De existir inconsistencias, al generar el EF-1, EF-2 y EF-3, el Sistema presentar el siguiente mensaje:
Existen Otras Validaciones al generar el EF-1. Hacer clic en el botn Otras Validaciones. Ver figura 014
Figura N 014
Dar clic en el botn .
Retornar a la ventana principal y dar clic en el botn , donde se mostrar el listado de

inconsistencias. Ver figura 015
Figura N 015
Las validaciones que pueden ejecutarse en el botn Otras Validaciones del EF1 son:
La Cuenta 2105 Obligaciones del Tesoro Pblico (2105.01 y 2105.02) no debe tener saldo.
Todas las Cuentas Contables deben estar distribuidas a nivel detalle, ejemplo: El saldo de la
cuenta 2103.99 debe ser distribuida a nivel de las sub cuentas 2103.990301 o 2103.990901.
Los saldos de las Cuentas contables no deben estar contra su naturaleza, ejemplo: La cuenta
contable 1201.98 Otras Cuentas por Cobrar debe tener solo saldo deudor.
Al superar las inconsistencias indicadas, se deber generar nuevamente el EF1, EF2, EF3 (ir 4.1.1.1.1
punto e).
Dar clic en el botn aceptar.
Figura N 016
En la pestaa Reclasificacin, se muestra la informacin de los saldos histricos y su reclasificacin, cuyo

proceso es automtico.
Figura N 017
Una vez culminado el proceso de Distribucin y Reclasificacin la informacin el EF1, EF2 ya se encuentra
disponible en los reportes.
4.1.1.1.2 (EF-3) Estado de Cambios en el Patrimonio Neto
La Informacin que corresponde al ejercicio inmediato anterior se consignar de manera automtica al
recepcionar el Pre-Cierre del mes Anual, estos montos no son editables. Ver figura 018.
Figura N 018
La informacin que corresponde al ejercicio del EF-3, se consignar al Generar EF1, EF2, EF3 en la opcin
Distribucin / Reclasificacin de Saldos Histricos Estado Financiero (EF-1) (Ver tem 4.1.1.1.1). Estos
montos pueden ser modificados. Ver figura 019
Figura N 019
Si se modifica la informacin, dar .
Nota: una vez grabada la informacin el reporte del EF3 se encuentra disponible.
Asimismo, se podr validar la informacin registrada, dando clic en el botn Validar Formato, el sistema
presenta el mensaje No presenta errores de Validacin si la informacin no presenta inconsistencias.
Ver figura 020
Figura N 020
De lo contrario se mostrar el mensaje, Presenta errores de Validacin. Ver figura 021
Figura N 021
Para visualizar dichas validaciones en un reporte, se debe dar clic en el botn , el

Sistema presentar un listado de inconsistencias. Ver figura 022
Figura N 022
Las validaciones pueden ser de tipo Error (Restrictivas) u observado (No restrictivas)
4.1.1.1.3 (EF-4) Estado de Flujos de Efectivo.

recepcionar el Pre-Cierre del mes Anual, estos montos no son editables. Ver figura 023.
Figura N 023
Para el ejercicio, el Usuario deber registrar la informacin correspondiente y al culminar guardar los
importes registrados dando clic en el botn .
Nota: una vez grabada la informacin se podr visualizar el reporte del EF4.
Ver figura 024
Figura N 024
De lo contrario se muestra el mensaje, Presenta errores de Validacin. Ver figura 025
Figura N 025

Sistema presentar un reporte VALIDACION DE INCONSISTENCIAS FINANCIERAS con el listado de
inconsistencias que tenga el formato. Ver figura 026
Figura N 026
Estas validaciones pueden ser de tipo Error (Restrictivas) u observado (No restrictivas)
4.1.1.2 ANEXOS FINANCIEROS

En esta opcin se presentan los formularios de los siguientes Anexos Financieros:
(AF1) Inversiones
(AF2) Propiedades Planta y Equipo
(AF2 Anexo 1) Propiedades Planta y Equipo por Administracin Funcional
(AF2 Anexo 2) Propiedades Planta y Equipo (Construcciones)
(AF2A) Propiedades de Inversin
(AF3) Depreciacin, Amortizacin, Agotamiento y Deterioro
(AF4) Otras Cuentas del Activo
(AF5) Beneficios Sociales y Obligaciones Previsionales
(AF6) Ingresos Diferidos
(AF7) Hacienda Nacional Adicional
(AF8) Fideicomiso, Comisiones de Confianza y Otras Modalidades
(AF8A) Concesiones, Usufructo y Otros.
(AF-9) Movimiento de Fondos que administra la Direccin General de Endeudamiento y Tesoro
Pblico.
(AF 9A) Gastos - Movimiento de Fondos que administra la Direccin General de Endeudamiento y
Tesoro Pblico.
(AF - 9B) Ingresos - Movimiento de Fondos que administra la Direccin General de Endeudamiento y
Tesoro Pblico.
(AF - 9C) Otras operaciones con Tesoro Pblico.
(AF-10) Declaracin Jurada.
(AF-11) Declaracin Jurada Funcionarios Responsables de la Elaboracin y Suscripcin de la
Informacin Contable y Complementaria.
Figura N 027
Para acceder a los formularios, se debe dar clic en la opcin Registrar que se muestra al lado derecho de
cada Anexo Financiero.
A continuacin se describe las opciones y/o funcionalidades de cada Anexo.
4.1.1.2.1 (AF1) Inversiones
Al acceder al formulario INVERSIONES AF1, se podr registrar la informacin que corresponda. Ver
figura 028.
Figura N 028
Los campos de la columna Saldo al 31/12/2016, no son editables debido a que los importes se consignan
en forma automtica al recepcionar el pre cierre del mes Anual del Mdulo Contable Cliente. Ver figura
029
Figura N 029
Asimismo, para el registro de la informacin correspondiente a las filas En empresas y En organismos

Internacionales, se deber seguir los siguientes pasos:
a) Seleccionar la fila y dar clic en el botn que se ubica en la parte inferior del formulario.
Figura N 030
b) Seleccionar de la ventana Entidades Financieras / No Financieras la(s) entidad(es)

correspondiente(s) dando . Dar clic en el botn Agregar. Ver figura 031.
Figura N 031
La(s) entidad(es) seleccionada(s) se visualiza(n) en la ventana principal para el registro de los montos
correspondientes. Ver figura 32
Figura N 032
Si se necesita eliminar las entidades insertadas, se deber seguir los siguientes pasos:
a) Seleccionar la fila que necesita eliminar dando y dar clic en el botn Eliminar. Ver figura 033
Figura N 033
El Sistema presentar el mensaje Desea grabar sus cambios.
b) Dar clic en el botn Eliminar para continuar. Ver figura 034
Figura N 034
El Sistema presentar el mensaje de conformidad siguiente se Elimin la(s) Entidad(s) Seleccionadas

Satisfactoriamente.
c) Dar clic en el botn Aceptar para continuar. Ver figura 035
Figura N 035
Finalmente, Guardar la informacin registrada dando clic en el botn , y se podrn visualizar los
subtotales en cada campo de las columnas: Total Aumentos, Total Disminucin, Saldo al 31/12/2017 y
Saldo Neto. Asimismo en la fila Totales.
Figura N 036
Figura N 037
De lo contrario se muestra el mensaje, Presenta errores de Validacin.

Figura N 038
Para visualizar dichas validaciones se deber dar clic en , y el Sistema presentar un

listado de inconsistencias del formato.
Figura N 039
Estas validaciones pueden ser de tipo Error (Restrictivas para el Cierre del formato) u observado (No
restrictivas)
4.1.1.2.2 (AF2) Propiedades Planta y Equipo

En el formulario Propiedades, Planta y equipo AF2 se deber registrar la informacin correspondiente
en las siguientes pestaas:
- Aumentos
- Disminuciones
- Saldos
Figura N 040
En la pestaa Saldos, los campos de la columna Saldo al 31/12/2016 no son editables, debido a que
los importes son consignados en forma automtica al recepcionar el pre cierre del mes Anual del Mdulo
Contable Cliente, a excepcin de la nueva fila Terrenos por Transferir, Ver figura 041
Figura N 041
En todas las pestaas, los campos de las filas que corresponden a Edificios por Administracin
Funcional, Terrenos Administracin Funcional y Maquinaria, Equipo, Mobiliario y Otros por
Administracin Funcional, no son editables debido a que la informacin es consignada al grabar la
informacin del formato AF2 Anexo 1 (Propiedades Planta y Equipo por Administracin Funcional). Ver
figura 42, 43 y 44.
Figura N 042
Figura N 043
Figura N 044
En todas las pestaas, los campos de las filas que corresponden a CONSTRUCCION DE EDIFICIOS Y
ESTRUCTURAS no son editables debido a que la informacin ser consignada al grabar la informacin del
formato AF2 Anexo 2 Propiedades Planta y Equipo (Construcciones). Ver figura 45
Figura N 045
Culminado el registro en cada una de las pestaas . Ver figura 046

Figura N 046
Luego, el Sistema presentar el mensaje Desea grabar sus cambios, dar . Ver figura 047
Figura N 047
Seguidamente, el Sistema presentar el mensaje Se grab satisfactoriamente la distribucin AF2, dar

. Ver figura 48
Figura N 048
Figura N 049
De lo contrario se muestra el mensaje, Presenta errores de Validacin

Figura N 050
Para visualizar dichas validaciones en un reporte, se deber dar clic en el botn , y el
Sistema presentar un reporte con el listado de inconsistencias. Ver figura 51
Figura N 051
Estas validaciones pueden ser de tipo Error (Restrictivas para el cierre del formato) u observado (No
restrictivas)
4.1.1.2.3 (AF2 Anexo 1) Propiedades Planta y Equipo por Administracin Funcional

Al igual que el formato AF2, este formulario sirve para registrar la informacin de las Propiedades Planta
y Equipo por Administracin Funcional.
El formulario consta de 3 pestaas:
- Aumentos
- Disminuciones
- Saldos
Figura N 052
En la pestaa Saldos, los campos de la columna Saldos al 31/12/2016 no son editables debido a que
los importes son consignados en forma automtica al recepcionar el pre cierre del mes Anual del
Mdulo Contable Cliente, Ver figura 53
Figura N 053
Registrar la informacin correspondiente en cada una de las pestaas y dar . Ver figura 54
Figura N 054
El Sistema presentar el mensaje Desea grabar sus cambios?, dar .
Figura N 055
Seguidamente, mostrar Se grab satisfactoriamente la distribucin, dar .
Figura N 056
Luego, en el formulario, se visualizar los sub totales en cada campo de las columnas: Total Aumentos,
Total Disminuciones, Saldo al 31/12/2017 y Saldo Neto, asimismo en la fila Totales.
Figura N 057
Al momento de Grabar, los importes de las filas EDIFICIOS POR ADMINISTRACIN FUNCIONAL
TERRENOS POR ADMINISTRACIN FUNCIONAL y MAQUINARIA, EQUIPO, MOVILIDAD Y OTROS POR
ADMINISTRACIN FUNCIONAL se consignan en el formato del AF2 (Propiedades Planta y Equipo).
Figura N 058
Figura N 059
Figura N 060

Sistema presentar un listado de inconsistencias. Ver figura 61.
Figura N 061
restrictivas)
4.1.1.2.4 (AF2 Anexo 2) Propiedades Planta y Equipo (Construcciones)

Al acceder al formulario del AF2 Anexo 2, el Sistema permitir registrar la informacin de las
Propiedades, Planta y Equipo (Construcciones) en cada campo segn corresponda.
Figura N 062
Los campos de la columna Saldos al 31/12/2016 no son editables debido a que los importes son
consignados en forma automtica al recepcionar el pre cierre del mes Anual del Mdulo Contable Cliente,
Ver figura 63.
Figura N 063
Registrar la informacin y dar clic en el botn Grabar.
Figura N 064
Figura N 065
Para continuar dar clic en el botn Aceptar y el Sistema presentar el mensaje Se grab
satisfactoriamente AF2-Anexo2.
Figura N 066
Total Disminuciones, Saldo al 31/12/2017 y Saldo neto. Asimismo en la fila Totales.
Figura N 067
Al momento de grabar, los importes de las filas CONTRUCCIN DE EDIFICIOS RESIDENCIALES

CONSTRUCCIN DE EDIFICIOS NO RESIDENCIALES y CONSTRUCCIN DE ESTRUCTURAS se consigan en
el formato AF2.
Figura N 068
Figura N 069
Figura N 070
Para visualizar dichas validaciones en un reporte, se debe dar clic en el botn , y el

Figura N 071
restrictivas)
4.1.1.2.5 (AF2A) Propiedades de Inversin

Al acceder al formulario Propiedades de Inversin - AF2A el Sistema permitir registrar la informacin
que corresponda. Ver Imagen 072.
Figura N 072
Ver figura 073.
Figura N 073
Registrar la informacin y al culminar dar clic en el botn Grabar.

Figura N 074
Figura N 075
satisfactoriamente AF2A.
Figura N 076
Luego, en el formulario se visualizar los sub totales en cada campo de las columnas: Total Aumentos,
Total Disminucin y Saldo al 31/12/2017. Asimismo en la fila Totales.
Figura N 077
Figura N 078
Figura N 079

Sistema presentar un listado de inconsistencias.
Figura N 080
restrictivas)
4.1.1.2.6 (AF3) Depreciacin, Amortizacin, Agotamiento y Deterioro

Al acceder al formulario Depreciacin, Amortizacin, Agotamiento y Deterioro - AF3, el Sistema
permitir registrar los importes que correspondan. Ver figura 081
Figura N 081
consignados en forma automtica al recepcionar el pre cierre del mes Anual del Mdulo Contable
Cliente. Ver figura 082
Figura N 082
Figura N 083
El Sistema presentar el mensaje Desea grabar sus cambios. Ver imagen 084
Figura N 084
satisfactoriamente AF3.
Figura N 085
Total Disminucin y Saldo al 31/12/2017. Asimismo en la fila Total General
Figura N 086
Figura N 087

Figura N 088
Figura N 089
restrictivas).
4.1.1.2.7 (AF4) Otras Cuentas del Activo

Al acceder al Formulario Otras Cuentas del Activo AF4, el Sistema permitir registrar la informacin de
las Inversiones Intangibles, Estudios y Proyectos, Objetos de Valor entre otros activos de la Entidad. Ver
Figura 090.
Figura N 090
Figura N 091
Registrar la informacin y dar clic en el botn Grabar que se encuentra en la parte inferior de la
ventana. Ver figura 092.
Figura N 092
Figura N 093
satisfactoriamente la distribucin AF-4.
Figura N 094
Figura N 095
Figura N 096
Figura N 097
Sistema presentar un listado de inconsistencias que tenga el formato
Figura N 098
restrictivas)
4.1.1.2.8 (AF5) Beneficios Sociales y Obligaciones Previsionales

Al acceder al formulario Beneficios Sociales y Obligaciones Previsionales AF5, el Sistema permitir
registrar la informacin de la Compensacin por Tiempo de Servicios por Pagar, Obligaciones
Previsionales entre otros. Ver figura 099.
Figura N 099
En la columna Saldos 31/12/2016, los campos no son editables, debido a que los importes son
Cliente. Ver figura 100.
Figura N 100
En este formulario, se deber consignar tambin la informacin que corresponde a las columnas Ajuste
por el Menor Clculo Actuarial, Ajuste por el Mayor Clculo Actuarial y la DISTRIBUCIN DEL EF-
1con las columnas: Pasivo Corriente y Pasivo no Corriente.
Figura N 101
Luego, al grabar, el Sistema presentar el mensaje Desea grabar sus cambios.
Figura N 102
satisfactoriamente AF5, en seal de conformidad.
Figura N 103
Total Disminuciones, Saldo al 31/12/2017 y Saldo Neto. Asimismo en la fila Total Beneficios Sociales Y
Obligaciones Previsionales.
Figura N 104
Figura N 105
Figura N 106

Figura N 107
4.1.1.2.9 (AF6) Ingresos Diferidos

Al acceder al formulario Ingresos Diferidos AF6 que permitir registrar la informacin de Venta de
Bienes y Servicios, Costos Diferidos, Intereses Diferidos, entre otros.
Figura N 108
En la columna Saldo al 31/12/2016, los campos no son editables, debido a que los importes son
Cliente. a excepcin de la nueva fila Transferencias con Condicin.
Figura N 109
Culminado el registro dar clic en el botn Grabar y el Sistema presentar el mensaje Desea grabar sus
cambios.
Figura N 110
Figura N 111
Total Disminuciones, Saldo al 31/12/2017 y Saldo Neto. Asimismo en la fila Total Ingresos Diferidos.
Figura N 112
Figura N 113
Figura N 114

Figura N 115
restrictivas).
4.1.1.2.10 (AF7) Hacienda Nacional Adicional

Al acceder al formulario Hacienda Nacional Adicional - AF7 el Sistema permitir registrar la informacin
de los aumentos y disminuciones del cierre del ejercicio de la Hacienda Nacional Adicional.
Cliente.
Figura N 116
Culminado el registro en cada una de las pestaas .
Figura N 117
Luego, el Sistema presentar el mensaje Desea grabar sus cambios, dar .

Figura N 118
El Sistema presentar el mensaje Se grab satisfactoriamente la distribucin.
Figura N 119
En el formulario se visualizar los sub totales, Saldo y Total General.
Figura N 120
Figura N 121

Figura N 122
Figura N 123
restrictivas)
4.1.1.2.11 (AF8) Fideicomiso, Comisiones de Confianza y Otras Modalidades

Al acceder al formulario Fideicomiso, Comisiones de Confianza y Otras Modalidades AF8, el Sistema
permitir registrar las Entidades Bancarias establecidas por la DGCP.
Figura N 124
En los campos de la columna: Saldos al 31/12/2016 no son editables debido a que los importes son
consignados en forma automtica al recepcionar el pre cierre del mes Anual del Mdulo Contable /
Cliente.
Figura N 125
Para el registro de la informacin correspondiente a las filas En Efectivo, y Fideicomiso y Comisin

de Confianza, deber Seleccionar la fila y dar clic en el botn que se ubica en la parte inferior
del formulario. Ver figura 126
Figura N 126
Seguidamente, el Sistema presentar la ventana Entidades Bancarias, donde se debe seleccionar a la

entidad y dar clic en el botn .
Figura N 127
El Sistema presentar el mensaje Se agreg Entidad Bancaria Satisfactoriamente
Figura N 128
La entidad seleccionada se visualizar en el formulario Fideicomiso, Comisiones de Confianza y Otras

Modalidades AF8 para registrar la informacin del Saldo inicial, aumentos, disminuciones y liquidacin
por Entidad Bancaria insertada.
En la columna Disminuciones / Pago de Obligaciones/ Cdigo(A), se debe registrar los valores del 1 al
5 segn el siguiente cuadro:
Cdigo Detalle
1 Compra de Bienes
2 Prestaciones de servicios
3 Ejecucin de Obras
4 Endeudamiento
5 Otros
Figura N 129
Si, se registra un cdigo diferente (Ejemplo 6), el Sistema presenta el siguiente mensaje 6 est fuera del
rango
Figura N 130
Una vez culminado el registro de la informacin, dar clic en el botn Grabar que se encuentra en la
parte inferior del formulario.
Figura N 131
Se presenta una ventana con el mensaje Desea grabar Formato AF8?, dar clic en el botn para
continuar.
Figura N 132
El Sistema presenta el mensaje Se grab satisfactoriamente Formato AF8.
Figura N 133
En el formulario se visualizar los sub totales, Total Aumentos, Total Disminuciones, Total, Saldo y Total
General.
Figura N 134
Asimismo, si se requiere eliminar una entidad, se debe seleccionar la fila y dar clic en el botn .
Figura N 135
El Sistema presenta el mensaje Se elimin Entidad Bancaria satisfactoriamente.
Figura N 136
Figura N 137
Figura N 138

Figura N 139
4.1.1.2.12 (AF8A) Asociaciones Publico Privadas, Usufructo y Otros

Al acceder al formulario Asociaciones Pblico Privadas, Usufructo y Otros - AF8A el Sistema permitir
registrar la informacin correspondiente en las pestaas:
- Aumentos
- Disminuciones
- Saldos
Figura N 140
Cliente.
Figura N 141
Registrar la informacin correspondiente en cada una de las pestaas y dar clic en el botn que
se encuentra en la parte inferior de la ventana.
Figura N 142
El Sistema presentar el mensaje Desea grabar sus cambios, dar .
Figura N 143
Finalmente, el Sistema presenta el mensaje Se grab satisfactoriamente la distribucin.
Figura N 144
En el formulario se visualizar los sub totales, Total aumento, Total Disminucin, Saldo del Ejercicio y
Total General.
Figura N 145
Figura N 146
Figura N 147

Figura N 148
restrictivas)
4.1.1.2.13 (AF-9) Movimiento de Fondos que administra la Direccin General de

Endeudamiento y Tesoro Pblico.
Al acceder al formulario Movimiento de Fondos que Administra la Direccin General de Endeudamiento
y Tesoro Pblico AF9 el Sistema permitir registrar la informacin correspondiente en las pestaas:
Movimiento de Fondos Efectivo

Movimiento de Fondos Documentos I
Movimiento de Fondos Documentos II
En la pestaa Movimiento de Fondos Efectivo, registrar la informacin por cada Concepto en las
columnas: Del Ejercicio (Monto Neto Girado, Pagados, Reversiones) y De Ejercicios Anteriores (Pagados,
Anulaciones de Giro, Reversiones).
Figura N 149
En la pestaa Movimiento de Fondos Documentos I, se debe considerar la informacin de los

Documentos Cancelatorios y Documentos CIPRL hasta el mes de Diciembre.
Figura N 150
Asimismo, en la pestaa Movimiento de Fondos Documentos II, considera la informacin de los

Depsitos sin giro de Cheque (Dcto. 082), Transferencias, Reversiones y Otras (1) en las columnas
Reversiones (2), Otros depsitos (3) y Fondo de Pensiones (4) hasta el mes de Diciembre.
Figura N 151
Culminado el registro en cada una de las pestaas , se presenta el mensaje Desea grabar sus
cambios?, al cual se da clic en el botn Aceptar para continuar.
Figura N 152
El Sistema presentar el mensaje Se grab satisfactoriamente la distribucin en seal de conformidad.

Figura N 153
Nota: Este formato no presenta validaciones.
4.1.1.2.14 (AF 9A) Gastos - Movimiento de Fondos que administra la Direccin

General de Endeudamiento y Tesoro Pblico.
En este formulario, la informacin se genera de manera automtica, al recibir el Pre Cierre desde el
Modulo Contable-Cliente, donde todas las columnas se encuentran bloqueadas, a excepcin de la
columna de Reversiones (T6 Gastos) donde se debe registrar la informacin correspondiente. Este
formato se presenta hasta el mes de Diciembre por cada Fuente de Financiamiento/ Rubro.
Figura N 154
Culminado el registro, dar clic en el botn , que se ubica en la parte inferior del formulario y el
Sistema presentar el mensaje Desea grabar sus cambios, dar .
Figura N 155
Finalmente, el Sistema presentar el mensaje Se grab satisfactoriamente la distribucin.
Figura N 156
4.1.1.2.15 (AF - 9B) Ingreso - Movimiento de Fondos que administra la Direccin

Al acceder al formulario Movimiento de Fondos que administra la Direccin General de Endeudamiento
y Tesoro Pblico- AF9B, se deber registrar la informacin correspondiente a los fondos de la CUT,
excepto en la columna Acreditacin en la CUT-T6 Ingresos *1 (A), esta informacin se carga de manera
automtica al recibir el Pre Cierre desde el Modulo Contable-Cliente
Figura N 157
En las columnas Asignacin Financiera *2 (B) y Reversiones (D) , la informacin que se registre para
todas las filas, podr ser en nmeros positivos y negativos.
Figura N 158
Culminado el registro .
Figura N 159
Figura N 160
4.1.1.2.16 (AF - 9C) Otras Operaciones con Tesoro Pblico.

Al acceder al formulario Recursos entregados al Tesoro Pblico - AF-9C, el sistema permitir registrar la
informacin de 2 conceptos Fondo para la igualdad y Otros. Ver figura 161
Figura N 161

Figura N 162
Figura N 163
4.1.1.2.17 (AF - 10) Declaracin Jurada.

En el formato Declaracin Jurada - AF-10, el Sistema permite registrar la informacin en las pestaas:
- Puntos 1,2,3, donde se registrarn los datos de 1.-Identificacion, 2.- Funcionarios que
presentan la declaracin jurada y 3.- Libros de Contabilidad. Ver figura 164
- Puntos 4, 5, 6, 7, 8, 9, donde la columna Descripcin muestra los numerales 4.Estimaciones y
Provisiones del Ejercicio, 5. Conciliaciones, 6. Inventarios, 7. Informe de Auditoria Interna y/o
Externa, 8. Acciones de Depuracin, Regularizacin, Correccin de Error y Sinceramiento
Contable y 9. Siga Modulo Patrimonial (MEF).Ver Figura 165.
Figura N 164
Figura N 165
Figura N 166
Figura N 167

Figura N 168
4.1.1.2.18 (AF-11) Declaracin Jurada Funcionarios Responsables de la Elaboracin y

Suscripcin de la Informacin Contable y Complementaria
Al acceder al formulario Declaracin Jurada Funcionarios Responsables de la Elaboracin y Suscripcin
de la informacin Contable y Complementaria AF11, el Sistema permite registrar la informacin de los
nombres y apellidos, correo electrnico, telfono de los responsables de la elaboracin y suscripcin de
la informacin contable y Complementaria.
Culminado el registro dar clic en el botn .
Figura N 169
Se presenta el mensaje Desea grabar sus cambios?, dar clic en el botn Aceptar para continuar.
Figura N 170
El Sistema presentar el mensaje Se grab satisfactoriamente AF11 en seal de conformidad.
Figura N 171
4.1.1.3 OTROS ANEXOS

En esta opcin se presentan los formularios de los Otros Anexos Financieros:
(OA-2) Demandas y Deudas por Sentencias Judiciales. Laudos Arbitrales y Otros.
(OA-2A) Deudas por Impuestos, Contribuciones y AFP.
(OA-2B) Reclamos a la Entidad.
(OA-3) Operaciones Reciprocas de las Cuentas del Activo.
(OA-3A) Operaciones Reciprocas de las Cuentas del Pasivo.
(OA-3B) Cuentas de Gestin por Operaciones Reciprocas entre Entidades del Sector Publico.
(OA-4) Gastos de Personal en las Entidades del Sector Publico.
(OA-5) Estadstica del Personal en las Entidades del Sector Publico.
(OA-6) Reporte de Trabajadores y Pensionistas de la Entidad, comprendidos en los Ds. Ls. N 20530 y
19990.
(OA-7) Registro de Contadores del Sector Pblico.
Figura N 172
4.1.1.3.1 (OA-2) Demandas y Deudas por Sentencias Judiciales. Laudos Arbitrales y

Otros
Para obtener la informacin para este formato es necesario realizar la Generacin y Pre Cierre en el
Mdulo de Demandas Judiciales y Arbitrales en Contra del Estado.
Figura N 173
De lo contrario, al ingresar a la interfaz del formato OA-2, el Sistema presentar el mensaje Aun no se ha
realizado el Pre Cierre en el mdulo de Demandas Judiciales y Arbitrales en Contra del Estado
Figura N 174
Una vez realizado el Pre Cierre en el Mdulo de Demandas Judiciales y Arbitrales en Contra del Estado,
el resumen de la informacin registrada en dicho Mdulo se consignar de forma Automtica en
formulario del OA-2.
Figura N 175
Para visualizar dichas validaciones en un reporte, ingresar a la opcin de Procesos/Cierre Financiero/Mes
Anual e ir al formato de Cierre OA-2 dar clic en el botn , mostrara un mensaje.

Figura N 176
Dar clic en Aceptar y si se tiene validaciones que an no se han superado, muestra el siguiente mensaje:
Figura N 177
Estas validaciones para este formato se visualizan en la opcin de Consultas/Validaciones Financieras.
Figura N 178
Estas validaciones pueden ser de tipo Error (Restrictivas) u observado (No restrictivas).
4.1.1.3.2 (OA-2A) Deudas por Impuestos, Contribuciones y AFP

Al acceder al formulario del Deudas por Impuestos, Contribuciones y AFP OA2A, el Sistema que
permitir registrar la informacin por Impuestos y Contribuciones, Tributos Municipales, Seguridad Social
entre otros.
Considerar, que solo para la columna Principal, el Sistema permitir registrar valores positivos y
negativos de las columnas Vigente, Vencidas. Ver imagen 179.
Culminado el registro, dar clic en el botn .

Figura N 179
Figura N 180
Finalmente, el Sistema presentar el mensaje Se grab satisfactoriamente OA2A
Figura N 181
Luego, en el formulario se visualizarn los montos sub totales, Saldo Final y Total General.
Figura N 182
Figura N 183
Figura N 184

Figura N 185
4.1.1.3.3 (OA-2B) Reclamos a la Entidad

Al acceder al formulario Reclamos a la Entidad y Conciliaciones Extrajudiciales OA2B el Sistema
permitir registrar la informacin correspondiente a los reclamos a la entidad por concepto, para ello se
debe seguir los siguientes pasos:
a. Dar clic en el botn que se ubica en la parte superior de la ventana.
Figura N 186
Luego, el Sistema presenta la ventana Reclamo a la Entidad OA2B donde la opcin de Concepto
de Reclamo al desplegar la pestaa, muestra dos conceptos ADMINISTRATIVAS y CONCILIACIONES
EXTRAJUDICIALES.
Figura N 187
b. Registrar el concepto de Reclamos, Nmero de documento y Fecha de Documento. Para registrar la
fecha de documento se deber ubicar el cursor en el campo fecha, el Sistema desplegar un
calendario donde se deber seleccionar la fecha.
Figura N 188
c. Luego, dar clic en el botn . Seguidamente el Sistema presentar el mensaje: Se agreg el

Registro Satisfactoriamente
Figura N 189
d. Registrar la informacin en las columnas Reclamo Presentado, Reclamo Aceptado por Pagar y
Pagos a Cuenta. Culminado el registro .
Figura N 190
e. Dar para continuar.
Figura N 191
f. Finalmente, el Sistema presenta el mensaje Se grab satisfactoriamente OA2B
Figura N 192
En el formulario se visualizarn los totales de la columna Saldo a pagar y el Total General.
Figura N 193
Asimismo, el Sistema permite eliminar la informacin registrada, para ello se debe seguir los siguientes
pasos:
a. Seleccionar la fila que se requiere eliminar y luego dar clic en el botn .
Figura N 194
b. El Sistema presenta el mensaje Est seguro de eliminar el registro?, al cual se debe dar clic en el
botn .
Figura N 195
c. El Sistema presentar el mensaje Se elimina el Concepto de Reclamo satisfactoriamente. Dar
Figura N 196
Figura N 197
Figura N 198

Figura N 199
4.1.1.3.4 (OA-3) Operaciones Recprocas de las Cuentas del Activo

El detalle de este formulario se encuentra descrito en el tem 3.3.1.1 del Manual de Usuario de
Operaciones Reciprocas.
https://www.mef.gob.pe/contenidos/siaf/manuales/MU_operaciones_reciprocas.pdf
4.1.1.3.5 (OA-3A) Operaciones Recprocas de las Cuentas del Pasivo

4.1.1.3.6 (OA-3B) Cuentas de Gestin por Operaciones Reciprocas entre Entidades

del Sector pblico
4.1.1.3.7 (OA-4) Gastos de Personal en las Entidades del Sector Pblico

Al seleccionar esta opcin, el Sistema presenta el formulario Gastos de Personal en las Entidades del
Sector Pblico OA4 que consta de 3 pestaas:
- Nombrados
- Contratados
- Contrato Administrativo de servicios CAS
El Usuario deber registrar la informacin correspondiente a los Gastos de personal en cada una de las
pestaas. Culminado el registro en cada una de las pestaas .
Figura N 200
El Sistema presentar el Mensaje Se grab Satisfactoriamente la Distribucin
Figura N 201
Figura N 202
Figura N 203

Sistema presentar un listado de inconsistencias que tenga el formato.
Figura N 204
4.1.1.3.8 (OA-5) Estadstica del Personal en las Entidades del Sector Pblico
Al seleccionar, el Sistema presenta el formulario Estadsticas del Personal en las Entidades del Sector
Pblico que permitir registrar la informacin del nmero de personas.
Cliente.
Figura N 205

Figura N 206
Figura N 207
Finalmente, el Sistema presentar el mensaje Se grab satisfactoriamente OA5
Figura N 208
En el formulario se podr visualizar los sub totales y el Total general.
Figura N 209
Figura N 210
Figura N 211

Figura N 212
4.1.1.3.9 (OA-6) Reporte de Trabajadores y Pensionistas de la Entidad,

comprendidos en los Ds.Ls. N 20530 y 19990
Al seleccionar esta opcin, el Sistema presenta el formulario Registro de Trabajadores y Pensionistas de
la Entidad, comprendidos en los Ds. Ls. N 20530 y N 19990 OA6 que consta de 3 pestaas:
- Saldo Anterior
- Movimiento Personas
- Saldo Actual
Figura N 213
Cliente.
Figura N 214
Registrar la informacin y luego guardar la informacin registrada dando clic en el botn Grabar. Ver
Imagen 215.
Figura N 215
Figura N 216
Finalmente, el Sistema presentar el mensaje Se grab satisfactoriamente la distribucin
Figura N 217
Figura N 218

Figura N 219

Figura N 220
4.1.1.3.10 (OA-7) Registro de Contadores del Sector Pblico

Al seleccionar esta opcin, se presenta el formulario Registro de Contadores OA7 que permitir registrar
los datos del Contador Actual y Datos del contador anterior.
Figura N 221
Para el tipo de Contador, seleccionar la opcin que corresponda segn la descripcin que se presenta en
la parte inferior de la ventana.
Figura N 222
Figura N 223
Figura N 224
En el caso de las entidades que son Unidad Ejecutora y Pliego Integrador a la vez y tengan un contador a
nivel de Unidad Ejecutora y otro a nivel de Pliego integrador, ambos sern registrados en este mismo
formulario, para ello se debe seguir los siguientes pasos:
a. Dar clic en el botn .

Figura N 225
b. Registrar los datos del Contador Actual y del Contador anterior en la ventana: Nuevo Contador.
Figura N 226
c. El Sistema presenta el mensaje Se grab satisfactoriamente.
Figura N 227
4.1.2 PROCESOS
4.1.2.1 CIERRE FINANCIERO
Al ingresar al Men Procesos, opcin Cierre Financiero, el Sistema presenta la ventana Cierre
Financiero con la opcin mes Anual que permitir realizar el cierre de los Estados Financieros y Anexos
Financieros para la presentacin al Pliego o la DGCP.
En esta opcin se puede realizar los siguientes procesos:
- Cancelar Pre Cierre
- Cierre de Formatos
Figura N 228
4.1.2.1.1 Pasos para Cancelar el Pre Cierre

Para cancelar el Pre Cierre, se deber realizar los pasos que a continuacin se detalla:
a. Seleccionar el mes y dar clic en el botn , el Sistema mostrar el mensaje Este proceso
eliminar la informacin realizada en la Reclasificacin y/o Distribucin de Cuentas. Est seguro de
continuar?, dar .
Figura N 229
b. Luego, se mostrar el mensaje: Se realiz la cancelacin satisfactoriamente, dar .
Figura N 230
Luego, el Sistema elimina la informacin de la Reclasificacin, Distribucin de las cuentas y
Mayorizacin enviada por la Entidad, para el mes seleccionado. La columna Indicador de Pre Cierre,
cambia de SI a No. Asimismo, en la columna Fecha de Apertura del Pre Cierre, se muestra la fecha
y hora en que se realiz dicho proceso.
Figura N 231
4.1.2.1.2 Procedimiento para el Cierre Financiero

Para realizar el Cierre Financiero se deber realizar los siguientes pasos:
a. En el men Procesos seleccionar la opcin Cierre Financiero

b. Seleccionar el mes Anual y en la parte inferior de la ventana se visualizarn los formatos a cerrar.
c. Seleccionar el formato a cerrar y dar clic en la accin Cerrar Formato
d. Inmediatamente el indicador de cierre cambia a SI, la accin cambia a CIERRE y se visualiza la
Fecha de Cierre.
Figura N 232
Nota: Solo un Pliego Integrador puede realizar la apertura de los formatos de sus UEs, de ser el caso,
el indicador de cierre cambia a NO y la fecha, hora actual se visualiza en la columna Fecha de
Apertura.
Para el Cierre Anual se presentan los siguientes formatos:

(AF-1) Inversiones
(AF-2) Propiedades, Planta y Equipo
(AF-2A) Propiedades de Inversin
(AF-3) Depreciacin, Amortizacin, Agotamiento y Deterioro
(AF-4) Otras Cuentas del Activo
(AF-5) Beneficios Sociales y Obligaciones Previsionales
(AF-6) Ingresos Diferidos
(AF-7) Hacienda Nacional Adicional
(AF-8) Fideicomiso, Comisiones de Confianza y Otras Modalidades
(AF-8A) Asociaciones Pblico Privadas, Usufructo y Otros
Pblico
(AF-9A) Gastos-Movimiento de Fondos que administra la Direccin General de Endeudamiento y
Tesoro Pblico
(AF-9B) Ingresos - Movimiento de Fondos que administra la Direccin General de Endeudamiento
y Tesoro Pblico
(AF-9C) Otras Operaciones con Tesoro Pblico
(AF-10) Declaracin Jurada
(AF-11) Declaracin Jurada Funcionarios responsables de la elaboracin y suscripcin de la
informacin contable y complementaria
(OA-2) Demandas y deudas por sentencias judiciales, laudos arbitrales y otros
(OA-2A) Deudas por Impuestos, Contribuciones y AFP
(OA-2B) Reclamos a la Entidad
(OA-4) Gastos de personal en las entidades del sector pblico
(OA-5) Estadstica del personal en las entidades del sector pblico
(OA-6) Reporte de trabajadores y pensionistas de la entidad, comprendidos en los Ds. Ls. N
20530 y N 19990
(OA-7) Registro de contadores del sector pblico
Cierre de los Formatos EF-1, EF2

En la opcin de Cierre Financiero, solo se visualizar el formato EF1 porque al realizar el cierre de este
formato automticamente se realizar el cierre de los formatos EF2. Para ello se requiere que:
- El mes Anual se encuentre con Pre Cierre, caso contrario el formato EF1 no se visualizar en esta
opcin.
- Debe de haber realizado la Conciliacin de operaciones SIAF (Tipo 17 Compromisos Anuales por Fecha
de Documento y Tipo 19 Fase de Girados por Fecha de Documento).
- Debe de haber generado el EF1, EF2, EF3 en la opcin Estados financieros del men Registro
- Haber superado las validaciones restrictivas incorporadas en el aplicativo solicitadas por la DGCP
siguientes:
Validaciones de cuentas contables presupuestales relacionadas al HT1.
Validaciones de los formatos EF1.EF2.

Validaciones de los Otros Anexos Financieros (OAs), solo si estos se encuentran cerrados.
De existir alguna validacin no superada, al cerrar el Sistema presentara el mensaje Existen errores de
validacin financiera y Presupuestal y no permitir el Cierre. Aplica para todos los cierres.
Figura N 233
Todas las validaciones podrn visualizarse en la opcin de Consulta Validaciones Financieras.
Cierre de los Formatos EF-3, EF4, AF1, AF2A, AF3, AF4, AF5, AF6, AF7, AF8, AF8A
Para el cierre de estos formatos se requiere que la UE haya realizado lo siguiente:
- El mes correspondiente se encuentre con Pre Cierre, caso contrario no se visualizar la accin Cerrar
Formato
- Haber superado las validaciones restrictivas para estos formatos.
validacin financiera y no permitir el Cierre.
Figura N 234
Cierre del AF2, AF2 Anexo 1 y AF2 Anexo 2

En la opcin de Cierre Financiero, solo se visualiza el formato AF2, al realizar el cierre de este formato
automticamente se realiza el cierre de los formatos AF2 Anexo 1 y AF2 Anexo 2. Para ello se requiere
que la Unidad Ejecutora haya realizado lo siguiente:
Formato
- Haber superado las validaciones restrictivas.
De existir alguna validacin restrictiva no podr realizar el cierre.
Cierre de los formatos AF-9, AF-9A, AF-9B, AF-9C, AF10, AF11 y OA7
Para el cierre de estos formatos se requiere que la Unidad Ejecutora haya realizado lo siguiente:
Formato
- Haber registrado la informacin correspondiente a cada formato.
De existir alguna validacin restrictiva no podr realizar el cierre.
Cierre del formato OA2

Para el cierre de este formato se requiere que la UE haya realizado lo siguiente:
Formato
- Haber realizado el pre Cierre en el Mdulo de Demandas Judiciales y Arbitrales, de lo contrario al tratar
de cerrar el Sistema presentar el mensaje siguiente:
Figura N 235
De existir alguna validacin no superada, al cerrar el Sistema presentara el mensaje Se han encontrado
errores de validacin financiera y no permitir el Cierre.
Figura N 236
Cierre del formato OA2A, OA2B, OA4, OA5 y OA6

Para el cierre de estos formatos se requiere que la UE haya realizado lo siguiente:
Formato
De existir alguna validacin no superada, no permitir el Cierre presentando mensaje de error.
4.1.2.2 CIERRE OPERACIONES RECIPROCAS

El proceso de Cierre de los formatos de Operaciones Reciprocas OA3, OA3A y OA3B se encuentra descrito
en el tem 3.3.1.2 del Manual de Usuario de Operaciones Reciprocas que se encuentra publicado en el
Portal del MEF:
https://www.mef.gob.pe/contenidos/siaf/manuales/MU_oper_reciprocas2016.pdf
4.1.3 REPORTES
Para visualizar los reportes, se debe ingresar al Men Reportes, opcin Informacin Financiera y
seleccionar el mes Anual. El Sistema presentar la ventana Reportes Financieros que consta de 4
pestaas con sus respectivos reportes:
- Otros Anexos
- Informacin Adicional Financiera
Figura N 237
4.1.3.1 Estados Financieros
En la pestaa Estados Financieros se presentan los siguientes reportes:
- (EF-1) Estado de Situacin Financiera.

- Saldo Histrico (Formato Automtico).
- Detalle del EF -1 (Formato Automtico).
- (EF-2) Estado de Gestin. (Formato Automtico).
- (EF-3) Estado de Cambios en el Patrimonio Neto.
- (EF -4) Estado de Flujos de Efectivo.
Figura N 238
(EF-2) Estado de Gestin. (Formato Automtico)
Se considera en la seccin INGRESOS la fila Aportes por Regulacin, que muestra los datos de la cuenta
Mayor 4503 Aportes por regulacin, en la seccin COSTOS y GASTOS se considera la fila: Transferencias,
Subsidios y Subvenciones Sociales Otorgadas, que muestra los datos de las cuentas mayor 5501
Subsidios, 5502 Transferencias a Instituciones sin fines de lucro y 5503 Subvenciones a personas
naturales.
Figura N 239
(EF -4) Estado de Flujos de Efectivo.
Se considera en la seccin A - Actividades de Operacin en el grupo Menos, la fila: Transferencias,
Subsidios y Subvenciones Sociales Otorgadas.
Figura N 240
4.1.3.2 Anexos Financieros
En la pestaa Anexos Financieros se presentan los siguientes reportes:
- (AF-1) Inversiones
- (AF-2) Propiedades, Planta y Equipo
- (AF-2) Anexo 1:Propiedades planta y equipo por administracin funcional
- (AF-2) Anexo 2:Propiedades planta y equipo (construcciones)
- (AF-2A) Propiedades de Inversin
- (AF-3) Depreciacin, Amortizacin, Agotamiento y Deterioro

- (AF-4) Otras Cuentas del Activo
- (AF-5) Beneficios Sociales y Obligaciones Previsionales
- (AF-6) Ingresos Diferidos
- (AF-7) Hacienda Nacional Adicional
- (AF-8) Fideicomiso, Comisiones de Confianza y Otras Modalidades
- (AF-8A) Asociaciones Pblico Privadas, Usufructo y Otros
- (AF-9) Movimiento de Fondos que administra la Direccin General de Endeudamiento y Tesoro
Pblico
- (AF-9A) Gastos-Movimiento de Fondos que administra la Direccin General de Endeudamiento
y Tesoro Pblico
- (AF-9B) Movimiento de Fondos que administra la Direccin General de Endeudamiento y Tesoro
Pblico
- (AF-9C) Otras Operaciones con Tesoro Pblico
- (AF-10) Declaracin Jurada
- (AF-11) Declaracin Jurada Funcionarios responsables de la elaboracin y suscripcin de la
Figura N 241
4.1.3.3 Otros Anexos
En la pestaa Otros Anexos se presentan los siguientes reportes:
- (OA-2) Demandas y deudas por sentencias judiciales, laudos arbitrales y otros

- (OA2A) Deudas por Impuestos, Contribuciones y AFP
- (OA2B) Reclamos a la Entidad (Nuevo)
- (OA-3) Reporte de saldos de cuentas del activo por operaciones recprocas entre entidades del
sector pblico
- (Anexo OA-3) Reporte de saldos de cuentas del activo por operaciones recprocas entre
entidades del sector pblico
- (OA-3A) Reporte de saldos de cuentas del pasivo por operaciones recprocas entre entidades
del sector pblico
- (Anexo OA-3A) Reporte de saldos de cuentas del pasivo por operaciones recprocas entre
- (OA-3B) Reporte de cuentas de gestin por operaciones recprocas entre entidades del sector
pblico
- (Anexo OA-3B) Reporte de cuentas de gestin por operaciones recprocas entre entidades del
sector pblico
- (OA4) Gastos de personal en las entidades del sector pblico
- (OA5) Estadstica del personal en las entidades del sector pblico
- (OA6) Reporte de trabajadores y pensionistas de la entidad, comprendidos en los Ds. Ls. N
20530 y N 19990
- (OA7) Registro de contadores del sector pblico
Figura N 242
4.1.3.4 Informacin Adicional Financiera

- Balance Constructivo (HT-1) A Cuenta Mayor

- Balance Constructivo (HT-1) A Sub Cuenta 1
Figura N 243
Nota: Todos los reportes se pueden visualizar en formato PDF y Excel.
Si an no se ha realizado el proceso de Cierre, los reportes mostrarn un sello de agua con el

mensaje: NO OFICIAL y sin firmas.
Figura N 244
Si se realiz el cierre, en los reportes se visualizar las firmas correspondientes.
Figura N 245
4.1.4 CONSULTAS
En el Men Consultas, presenta las siguientes opciones:
- Validaciones Financieras
- Validaciones de Cuentas Contables
- Validaciones de Operaciones Reciprocas
- Conciliacin de Operaciones SIAF
Figura N 246
4.1.4.1 Validaciones Financieras

Presenta las validaciones establecidas por la DGCP, de acuerdo al periodo que se ejecute
por cada formato financiero, estas pueden ser de tipo Error u Observado.
4.1.4.2 Validaciones de Cuentas Contables

Presenta un listado de las cuentas contables del Balance de Comprobacin que se
encuentran inactivas, las cuentas que no estn a nivel detalle y las cuentas que tienen
saldo contra su naturaleza
4.1.4.3 Validaciones de Operaciones Recprocas
Presenta el listado de Entidades que no rinden cuenta a la DGCP o no estn autorizadas por
la DGCP para Operaciones Recprocas, y corresponde a la validacin de la BD MEF del
mensaje de error: Entidad (es) no rinde cuenta a la DGCP o no existe en la base de datos
DGCP. Ver listado en el Mdulo Contable Web.
4.1.4.4 Conciliacin de Operaciones SIAF

Esta opcin permite visualizar el estado de la Conciliacin de los tipos de solicitud: 017
Compromisos Anuales por fecha de Documento, 019 Fase de Girados por fecha de
Documento, que son obligatorios para el Cierre Financiero
4.2 ROL: PLIEGO INTEGRADOR

Este rol corresponde a las entidades que integran y/o consolidan la informacin de dos o ms UEs,
como es el caso de los Pliegos del Gobierno Nacional y Gobiernos Regionales.
Figura N 247
En este ambiente, se puede realizar el proceso de Cierre Financiero a nivel de Pliego integrador y
verificar el estado del Cierre en las Unidades Ejecutoras que la componen.
4.2.1 REGISTRO
En el sub Mdulo Informacin Financiera, seleccionar el men Registro y en el periodo Anual dar
clic en la opcin: Anexos Financiero.
El Usuario del Pliego Integrador debe registrar la informacin correspondiente a los siguientes
anexos Financieros:
- (AF-8B) Fondos Administrados y Financiados con Recursos Autorizados
- (AF-11) Declaracin Jurada Funcionarios Responsables de la Elaboracin y Suscripcin de la
Informacin Contable y Complementaria
Figura N 248
Nota: Los reportes del EF1 y EF2 Consolidado se generan de manera automtica.
Para acceder a los formularios se debe dar clic en el texto Registrar que se ubica al lado derecho de cada
formato.
4.2.1.1 (AF-8B) Fondos Administrados y Financiados con Recursos Autorizados

Para iniciar el registro de la informacin se debe dar clic en el botn
Figura N 249
El Sistema presenta la ventana Entidades, donde se deber registrar la informacin

correspondiente.
Figura N 250
Para el registro de la fecha de aprobacin dar clic en dicho campo y el Sistema desplegar un
calendario, donde se debe seleccionar la fecha.
Figura N 251
Luego en el campo Entidad donde se crea el fondo, al digitar el nombre de la entidad el Sistema
desplegar una lista de ayuda, seleccionar solo una.
Figura N 252
Al finalizar el registro, dar clic en el botn y el Sistema presentar el mensaje siguiente:
Figura N 253
4.2.1.2 (AF-10) Declaracin Jurada
presentan la declaracin jurada y 3.- Libros de Contabilidad. Ver figura 254.
Figura N 254
Figura N 255
Figura N 256
Figura N 257

Figura N 258
4.2.1.1 (AF-11) Declaracin Jurada Funcionarios Responsables de la Elaboracin y

Al seleccionar esta opcin, se presenta un formulario Declaracin Jurada Funcionarios Responsables de
la Elaboracin y Suscripcin de la Informacin y Contable y Complementaria AF11 que permitir
registrar los nombres y apellidos, correo electrnico, telfono de los responsables de la elaboracin y
suscripcin de la informacin contable y Complementaria.
Al culminar el registro de la informacin .
Figura N 259
Figura N 260
El Sistema presentar el mensaje Se grab satisfactoriamente AF11.
Figura N 261

4.2.2 PROCESOS
En esta opcin se podr realizar el cierre de los formatos de Estados Financieros, Anexos Financieros y
Otros Anexos.
Figura N 262

En esta opcin, el Sistema permite realizar los siguientes procesos:
- Apertura del Cierre de formatos a las Unidad Ejecutoras.
- Integracin y Cierre de los Formatos a nivel de Pliego Integrador.
- Cierre del EF1 y EF2 Consolidado.
4.2.2.1.1 Apertura del Cierre de formatos a la Unidad Ejecutoras

Para la apertura del cierre de los formatos de las UEs, el Pliego deber realizar los siguientes pasos:
a) En la ventana Pliego Cierre Financiero, seleccionar el mes Anual y luego el formato.
b) Seleccionar la UE que requiere la apertura de dicho formato.
Figura N 263
c) Dar clic en el botn Apertura, que estar activo siempre que el indicador de Cierre sea SI.
Figura N 264
d) El Sistema presentar el mensaje Esta Seguro de realizar la Apertura al Formato Seleccionado?, dar
para continuar con el proceso.
Figura N 265
e) El Sistema presentar el mensaje Se ha aperturado el formato satisfactoriamente, dar .
Figura N 266
Inmediatamente, el indicador de cierre cambiar a NO con la fecha de apertura.
Figura N 267
Nota: Solo se podr realizar la apertura de un formato si an no se ha realizado el Cierre del formato
a nivel de Pliego integrador.
4.2.2.1.2 Integracin
Para realizar el proceso de Integracin es necesario que todas las UEs hayan realizado el Cierre del
formato seleccionado.
A continuacin se describirn los pasos a seguir para el proceso de integracin:
a) Seleccionar el formato a integrar y dar clic en .
Figura N 268
b) El Sistema presentar el mensaje Est seguro de realizar la integracin para el formato
seleccionado, dar clic para continuar con el procesos de integracin.
Figura N 269
Inmediatamente despus, se visualizar la fecha de Integracin.
Figura N 270
Validaciones
1.- El Sistema verificar que se haya realizado la integracin de dicho formato en el periodo anterior,
caso contrario se presenta el mensaje El mes anterior no ha sido integrado.
Figura N 271
2.- Validar que todas las UEs hayan realizado el cierre del formato seleccionado, caso contrario se
presentar el mensaje Todas sus unidades para el formato seleccionado deben estar con cierre
Figura N 272
4.2.2.1.3 Cierre de los Formatos a nivel de Pliego Integrador
Una vez realizada la Integracin, se procede a realizar el proceso de Cierre en los siguientes pasos:
a) Seleccionar el formato y dar clic en .
Figura N 273
b) El Sistema presentar el mensaje Est seguro de realizar el Cierre para el Formato

seleccionado?, dar clic para en el botn para continuar con el proceso de Cierre.
Figura N 274
c) El Sistema presentar el mensaje Se ha realizado el formato satisfactoriamente al cual daremos

.
Figura N 275
Inmediatamente despus, el indicador de Cierre Cambia a SI y se visualiza la fecha de Cierre
Figura N 276
Nota: El Cierre como Pliego Integrador, solo puede ser aperturado por el sectorista de la DGCP.
Validaciones:
1.- El Sistema verificar que se haya realizado el cierre de dicho formato en el periodo anterior, caso
contrario se presenta el mensaje El mes anterior vigente no tiene cierre
Figura N 277
2.- El Sistema verificar que previamente se haya realizado el proceso de Integracin, caso contrario
al tratar de cerrar el Sistema presenta el mensaje No ha realizado la integracin para el formato
seleccionado
Figura N 278
Nota: Esta validacin se excepta en el proceso de cierre del formato AF8B.
3.- El Sistema verificar que el formato seleccionado no presente inconsistencias a nivel de Pliego
Integrador, caso contrario se presenta el mensaje Se han encontrado errores de Validacin
Financiera
Figura N 279
Dichas inconsistencias se podrn visualizar en la opcin Validaciones Financieras del men Consultas
4.2.2.1.4 Cierre del EF1 y EF2 Consolidado

El Cierre de estos Formatos se realizar en la ventana Pliego Cierre Financiero
Figura N 280
Para el cierre del EF1C Estado de Situacin Financiera EF1 Consolidado, es necesario que se haya
realizado el cierre de los formatos OA3, OA3A y EF1 Integrado, caso contrario al tratar de cerrar dicho
formato, el Sistema presentar el mensaje El OA3, OA3A y EF1 Integrado deben estar cerrados
Figura N 281
Para el cierre del EF2C Estado de Gestin EF2 Consolidado, es necesario que se haya realizado el cierre
de los formatos OA3B y EF1 Integrado, caso contrario al tratar de cerrar dicho formato, el Sistema
presentar el mensaje El OA3B y EF1 Integrado deben estar cerrados
Figura N 282
4.2.2.2 CIERRE OPERACIONES RECPROCAS

El procedimiento del Cierre de Operaciones Reciprocas a nivel de Pliego Integrador se detalla en el tem
3.3.2.1 del Manual de Usuario Operaciones Reciprocas publicado en el Portal del MEF.
http://www.mef.gob.pe/contenidos/siaf/manuales/MU_oper_reciprocas2016.pdf
4.2.3 REPORTES
Para visualizar los reportes Integrados como Pliego, se debe dar clic en el men Reportes, opcin
Informacin Financiera y seleccionar el mes Anual.
El Sistema presentar la ventana Reportes Financieros integrados que contienen 4 pestaas, con sus
respectivos reportes.
Figura N 283
Se puede visualizar los reportes Integrados a nivel de Pliego Integrador y de sus UEs, seleccionando
la opcin correspondiente en el filtro Ejecutora.
Nota: Cada reporte se puede visualizar en formato PDF y en archivo en Excel , dar clic
sobre dichos iconos para visualizar el reporte.

- Saldo Histrico.
- Detalle del EF -1.
- Estado de Situacin Financiera - EF-1 Consolidado
- Ajustes por Consolidacin del EF-1
- (EF-2) Estado de Gestin.
- Detalle del EF -2.
- Estado de Gestin - EF-2 Consolidado
- Ajustes por Consolidacin del EF-2
- (EF-4) Estado de Flujos de Efectivo.
Figura N 284
La siguiente pestaa, presenta los siguientes reportes:

- (AF-8B) Fondos Administrados y Financiados con Recursos Autorizados
Pblico
y Tesoro Pblico
- (AF-9B) Ingresos - Movimiento de Fondos que administra la Direccin General de
Endeudamiento y Tesoro Pblico
Figura N 285
sector pblico
del sector pblico
pblico
sector pblico
20530 y N 19990
Figura N 286

Figura N 287
Si todava no se ha realizado el proceso de Cierre, los reportes mostrarn un sello de agua con el
Figura N 288
Si se realiz el Cierre, se visualizar las firmas correspondientes.
Figura N 289
Nota: Los reportes del EF1 y EF2 consolidado estarn disponibles solo si todas las Unidades Ejecutoras
del Pliego Integrador han realizado el cierre de los Formatos OA3, OA3A y EF1 para el EF1
Consolidado, as como el cierre del OA3B y EF1 para el EF2 Consolidado.
4.2.3.5 REPORTES AUXILIARES

En esta opcin, el Sistema presenta en el men Reportes, opcin Auxiliares y Cierre de Unidades
Ejecutoras por Pliego el reporte Estado de Cierre de Formatos por Entidades que mostrar el listado de
todos los formatos que se generan para el Cierre Financiero Anual y el estado de Cierre por cada
Entidad.
Figura N 290
4.2.4 CONSULTAS
En esta opcin, se visualiza las siguientes Consultas:
- Verificacin de Ajustes por Consolidacin
- Detalle del EF1 Consolidado
- Detalle del EF2 Consolidado

Presenta las validaciones que se ejecutan al tratar de cerrar un determinado formato a nivel de Pliego.
Para visualizar dichas validaciones se debe seleccionar en el filtro Ejecutora la opcin Integrado a nivel
de Pliego, luego el mes Anual y luego el formato.
Figura N 291
Para visualizar el reporte de estas validaciones se debe dar clic en el botn que se encuentra en la
parte inferior de la ventana.
4.2.4.2 Verificacin de Ajustes por Consolidacin
En esta opcin de consulta se visualizar datos del EF1 Consolidado y EF2 Consolidado, solo si el monto
de Ajuste por consolidacin sea mayor al saldo Integrado.
Figura N 292
4.2.4.3 Detalle del EF1 Consolidado

Al seleccionar esta opcin, el Sistema presentar la ventana Detalle de Saldos Consolidados del EF1
donde se visualizar todos los rubros del EF1 que tengan saldos Integrados, los montos de Ajustes Por
Consolidacin si hubiera y los Saldos Consolidados que corresponden a la diferencia entre el Saldo
Integrado menos el Ajuste por consolidacin.
Figura N 293
Para visualizar el detalle de las cuentas contables en donde se realiza el ajuste, se debe seleccionar el
rubro donde exista el ajuste por consolidacin y el Sistema desplegar en la parte inferior el listado de
cuentas contables.
Figura N 294
Tambin se podr obtener un reporte Detalle de Saldos Consolidados del EF1 dando clic en el botn ,
que se ubica en la parte inferior de la ventana.
Figura N 295
4.2.4.4 Detalle del EF2 Consolidado

Al seleccionar esta opcin, el Sistema presenta la ventana Detalle de Saldos Consolidados del EF2
donde se visualizar todos los rubros del EF2 que tengan saldos Integrados, los montos de Ajustes Por
Consolidacin si hubiera y los Saldos Consolidados que corresponden a la diferencia entre el Saldo
Integrado menos el Ajuste por consolidacin.
Figura N 296
Para visualizar el detalle de las cuentas contables en donde se realiza el ajuste, se debe seleccionar el
rubro donde exista el ajuste por consolidacin y el Sistema desplegar en la parte inferior el listado de
cuentas contables.
Figura N 297
Tambin se podr obtener un reporte dando clic en el botn .

Figura N 298
4.3 ROL PLIEGO
Al ingresar al aplicativo SIAF Mdulo Contable se encontrar con 4 mens:
- Registro
- Procesos
- Reportes
- Consultas
4.3.1 REGISTRO
Este men presenta las siguientes opciones:
- Otros Anexos
Para ingresar seleccionar del Men Registro y dar clic en la opcin Anual.
Figura N 299
4.3.1.1 ESTADOS FINANCIEROS
Al seleccionar la opcin: Estados Financieros, se presenta la ventana Registro de estados Financieros con
las siguientes opciones:

Figura N 300
Nota: El Estado de Gestin (EF-2), se presenta slo en la opcin Reportes, por ser un formato que se obtiene de
forma automtica al generar el Estado de Situacin Financiera (EF-1).
Para ingresar a los formularios del EF-1, EF-3 o EF-4 se deber seleccionar el formato y dar clic en
.
4.3.1.1.1 (EF-1) Distribucin / Reclasificacin de Saldos Histricos

Permite la distribucin y reclasificacin de los saldos histricos de las cuentas contables para obtener el
Estado de Situacin Financiera (EF-1) y Estado de Gestin (EF-2).
En esta opcin se presenta la ventana Distribucin / Reclasificacin de Saldos Histricos Estado
Financiero (EF-1). Si an no cuenta con el pre cierre del Mdulo Contable Cliente, se presenta una
ventana con el siguiente mensaje No ha enviado su pre Cierre financiero para el mes Anual
Figura N 301
Si ya cuenta con el Pre Cierre, se visualiza el listado de las cuentas contables activas que se
recepcionaron del Mdulo Contable Cliente / Servidor, en la columna Saldo Dist los montos estn de
color rojo, lo cual indica que la cuenta contable est pendiente de distribuir. Ver figura 302.
Figura N 302
En la pestaa Distribucin, se realizar los siguientes pasos para generar el EF-1, EF-2 y EF-3:
a. Ubicarse en una cuenta contable. Se mostrar en la parte inferior de la ventana los Rubros
establecidos por la DGCP.
b. Registrar los importes que corresponda por Rubro. En el caso que la cuenta contable solo tenga
un Rubro para distribuir, el monto total se visualiza por defecto.
Como ejemplo seleccionaremos la cuenta contable 1101.030102 Recursos Directamente
Recaudados. En la parte inferior se visualizar los rubros ACTIVO CORRIENTE- Efectivo y
Equivalente de efectivo y PASIVO CORRIENTE Sobregiro Bancario, se registra el monto total
de la cuenta mencionada en el rubro ACTIVO CORRIENTE- Efectivo y Equivalente de efectivo es
decir 659,636.03. Ver figura 303.
Figura N 303
c. Dar clic en el botn , cada vez que realice la distribucin. El color del monto del Saldo por
Distribuir cambiar de color rojo a negro, indicando que la cuenta ya fue distribuida.
Seguidamente se muestra el mensaje Se grab satisfactoriamente la distribucin de rubros
Figura N 304
Para la distribucin de las dems cuentas, repetir los pasos del a a la d'.
e. Al finalizar la distribucin de todas las cuentas, dar clic en el botn . Ver figura 305.
Figura N 305
f. Despus de generar el EF-1, EF-2, EF-3 se muestra el siguiente mensaje Est seguro de generar
la informacin financiera?, dar clic en el botn para continuar. Ver figura 306
Figura N 306
Nota: Al dar clic en el botn , el Sistema generar automticamente los reportes EF1, EF2
y se realizar la carga de la informacin en el formulario del EF3.
Validaciones:
De existir inconsistencias, al generar el EF-1, EF-2 y EF-3, el Sistema presentar el siguiente mensaje:
Existen Otras Validaciones al generar el EF-1. Hacer clic en el botn Otras Validaciones. Ver figura 307
Figura N 307
Dar clic en el botn .
Retornar a la ventana principal y dar clic en el botn , donde se mostrar el listado de

inconsistencias. Ver figura 308.
Figura N 308
Las validaciones que pueden ejecutarse en el botn Otras Validaciones del EF1 son:
La Cuenta 2105 Obligaciones del Tesoro Pblico (2105.01 y 2105.02) no debe tener saldo.
Todas las Cuentas Contables deben estar distribuidas a nivel detalle, ejemplo: El saldo de la
cuenta 2103.99 debe ser distribuida a nivel de las sub cuentas 2103.990301 o 2103.990901.
Los saldos de las Cuentas contables no deben estar contra su naturaleza, ejemplo: La cuenta
contable 1201.98 Otras Cuentas por Cobrar debe tener solo saldo deudor.
Al superar las inconsistencias indicadas, se deber generar nuevamente el EF1, EF2, EF3 (ir 4.1.1.1.1
punto e). Dar clic en el botn aceptar.
Figura N 309
En la pestaa Reclasificacin, se muestra la informacin de los saldos histricos y su reclasificacin, cuyo
proceso es automtico.
Figura N 310
Una vez culminado el proceso de Distribucin y Reclasificacin la informacin el EF1, EF2 ya se encuentra
disponible en los reportes.
4.3.1.1.2 (EF-3) Estado de Cambios en el Patrimonio Neto

recepcionar el Pre-Cierre del mes Anual, estos montos no son editables.
Figura N 311
La informacin que corresponde al ejercicio del EF-3, se consignar al Generar EF1, EF2, EF3 en la opcin
Distribucin / Reclasificacin de Saldos Histricos Estado Financiero (EF-1) (Ver tem 4.1.1.1.1). Estos
montos pueden ser modificados.
Figura N 312
Si se modifica la informacin, dar .
Nota: una vez grabada la informacin el reporte del EF3 se encuentra disponible.
A travs de esta opcin, el Usuario podr validar la informacin registrada. El Sistema

presentar el mensaje: No presenta errores de Validacin si la informacin no presenta inconsistencias.
Figura N 313
De lo contrario se mostrar el mensaje, Presenta errores de Validacin.
Figura N 314
Figura N 315
Las validaciones pueden ser de tipo Error (Restrictivas) u observado (No restrictivas)
4.3.1.1.3 (EF-4) Estado de Flujos de Efectivo.

recepcionar el Pre-Cierre del mes Anual, estos montos no son editables.
Figura N 316
Para el ejercicio, el Usuario deber registrar la informacin correspondiente y al culminar guardar los
importes registrados dando clic en el botn .
Figura N 317
Nota: una vez grabada la informacin se podr visualizar el reporte del EF4.
A travs de esta opcin, el Usuario podr validar la informacin registrada. El Sistema

presentar el mensaje: No presenta errores de Validacin si la informacin no presenta inconsistencias.
Ver figura 318
Figura N 318
De lo contrario se muestra el mensaje, Presenta errores de Validacin. Ver figura 319
Figura N 319

Sistema presentar un reporte VALIDACION DE INCONSISTENCIAS FINANCIERAS con el listado de
inconsistencias que tenga el formato. Ver figura 320
Figura N 320
4.3.1.2 ANEXOS FINANCIEROS

En esta opcin se presentan los formularios de los siguientes Anexos Financieros:
(AF1) Inversiones
(AF2) Propiedades Planta y Equipo
(AF2 Anexo 1) Propiedades Planta y Equipo por Administracin Funcional
(AF2 Anexo 2) Propiedades Planta y Equipo (Construcciones)
(AF2A) Propiedades de Inversin
(AF3) Depreciacin, Amortizacin, Agotamiento y Deterioro
(AF4) Otras Cuentas del Activo
(AF5) Beneficios Sociales y Obligaciones Previsionales
(AF6) Ingresos Diferidos
(AF7) Hacienda Nacional Adicional
(AF8) Fideicomiso, Comisiones de Confianza y Otras Modalidades
(AF8A) Concesiones, Usufructo y Otros.
(AF8B) Fondos Administrados y Financiados con Recursos Autorizados.
Pblico.
(AF 9A) Gastos - Movimiento de Fondos que administra la Direccin General de Endeudamiento y
Tesoro Pblico.
(AF - 9B) Ingresos - Movimiento de Fondos que administra la Direccin General de Endeudamiento y
Tesoro Pblico.
(AF - 9C) Otras operaciones con Tesoro Pblico.
(AF-10) Declaracin Jurada.
(AF-11) Declaracin Jurada Funcionarios Responsables de la Elaboracin y Suscripcin de la
Informacin Contable y Complementaria.
Figura N 321
4.3.1.2.1 (AF1) Inversiones

Al acceder al formulario INVERSIONES AF1, se podr registrar la informacin que corresponda. Ver
figura 322.
Figura N 322
Los campos de la columna Saldo al 31/12/2016, no son editables debido a que los importes se consignan
en forma automtica al recepcionar el pre cierre del mes Anual del Mdulo Contable Cliente. Ver figura
323.
Figura N 323
Asimismo, para el registro de la informacin correspondiente a las filas En empresas y En organismos

Internacionales, se deber seguir los siguientes pasos:
c) Seleccionar la fila y dar clic en el botn que se ubica en la parte inferior del formulario.
Figura N 324
d) Seleccionar de la ventana Entidades Financieras / No Financieras la(s) entidad(es)

correspondiente(s) dando . Dar clic en el botn Agregar. Ver figura 325.
Figura N 325
La(s) entidad(es) seleccionada(s) se visualiza(n) en la ventana principal para el registro de los montos
correspondientes. Ver figura 326.
Figura N 326
Si se necesita eliminar las entidades insertadas, se deber seguir los siguientes pasos:
d) Seleccionar la fila que necesita eliminar dando y dar clic en el botn Eliminar. Ver figura 327.
Figura N 327
e) Dar clic en el botn Eliminar para continuar. Ver figura 328.
Figura N 328
El Sistema presentar el mensaje de conformidad siguiente se Elimin la(s) Entidad(s) Seleccionadas

Satisfactoriamente.
f) Dar clic en el botn Aceptar para continuar. Ver figura 329.
Figura N 329
Finalmente, Guardar la informacin registrada dando clic en el botn , y se podrn visualizar los
subtotales en cada campo de las columnas: Total Aumentos, Total Disminucin, Saldo al 31/12/2017 y
Saldo Neto. Asimismo en la fila Totales.
Figura N 330
Figura N 331
Figura N 332
Para visualizar dichas validaciones se deber dar clic en , y el Sistema presentar un

listado de inconsistencias del formato.
Figura N 333
restrictivas)
4.3.1.2.2 (AF2) Propiedades Planta y Equipo

En el formulario Propiedades, Planta y equipo AF2 se deber registrar la informacin correspondiente
en las siguientes pestaas:
- Aumentos
- Disminuciones
- Saldos
Figura N 334
En la pestaa Saldos, los campos de la columna Saldo al 31/12/2016 no son editables, debido a que
los importes son consignados en forma automtica al recepcionar el pre cierre del mes Anual del Mdulo
Contable Cliente, a excepcin de la nueva fila Terrenos por Transferir, Ver figura 335.
Figura N 335
En todas las pestaas, los campos de las filas que corresponden a Edificios por Administracin
Funcional, Terrenos Administracin Funcional y Maquinaria, Equipo, Mobiliario y Otros por
Administracin Funcional, no son editables debido a que la informacin es consignada al grabar la
informacin del formato AF2 Anexo 1 (Propiedades Planta y Equipo por Administracin Funcional). Ver
figura 336, 337 y 338.
Figura N 336
Figura N 337
Figura N 338
En todas las pestaas, los campos de las filas que corresponden a CONSTRUCCION DE EDIFICIOS Y
ESTRUCTURAS no son editables debido a que la informacin ser consignada al grabar la informacin del
formato AF2 Anexo 2 Propiedades Planta y Equipo (Construcciones). Ver figura 339.
Figura N 339
Culminado el registro en cada una de las pestaas . Ver figura 340.
Figura N 340
Luego, el Sistema presentar el mensaje Desea grabar sus cambios, dar . Ver figura 341.
Figura N 341
Seguidamente, el Sistema presentar el mensaje Se grab satisfactoriamente la distribucin AF2, dar
. Ver figura 342.
Figura N 342
Figura N 343
Figura N 344

Sistema presentar un reporte con el listado de inconsistencias. Ver figura 345.
Figura N 345
restrictivas)
4.3.1.2.3 (AF2 Anexo 1) Propiedades Planta y Equipo por Administracin Funcional

Al igual que el formato AF2, este formulario sirve para registrar la informacin de las Propiedades Planta
y Equipo por Administracin Funcional.

El formulario consta de 3 pestaas:
- Aumentos
- Disminuciones
- Saldos
Figura N 346
En la pestaa Saldos, los campos de la columna Saldos al 31/12/2016 no son editables debido a que
los importes son consignados en forma automtica al recepcionar el pre cierre del mes Anual del
Mdulo Contable Cliente, Ver figura 347.
Figura N 347
Registrar la informacin correspondiente en cada una de las pestaas y dar . Ver figura 348
Figura N 348
El Sistema presentar el mensaje Desea grabar sus cambios?, dar .
Figura N 349
Seguidamente, mostrar Se grab satisfactoriamente la distribucin, dar .
Figura N 350
Total Disminuciones, Saldo al 31/12/2017 y Saldo Neto, asimismo en la fila Totales.
Figura N 351
Al momento de Grabar, los importes de las filas EDIFICIOS POR ADMINISTRACIN FUNCIONAL
TERRENOS POR ADMINISTRACIN FUNCIONAL y MAQUINARIA, EQUIPO, MOVILIDAD Y OTROS POR
ADMINISTRACIN FUNCIONAL se consignan en el formato del AF2 (Propiedades Planta y Equipo).
Figura N 352
Figura N 353
Figura N 354

Figura N 355
restrictivas)
4.3.1.2.4 (AF2 Anexo 2) Propiedades Planta y Equipo (Construcciones)

Al acceder al formulario del AF2 Anexo 2, el Sistema permitir registrar la informacin de las
Propiedades, Planta y Equipo (Construcciones) en cada campo segn corresponda.
Figura N 356
Ver figura 357.
Figura N 357
Registrar la informacin y dar clic en el botn Grabar.
Figura N 358
Figura N 359
satisfactoriamente AF2-Anexo2.
Figura N 360
Total Disminuciones, Saldo al 31/12/2017 y Saldo neto. Asimismo en la fila Totales.
Figura N 361
Al momento de grabar, los importes de las filas CONTRUCCIN DE EDIFICIOS RESIDENCIALES

CONSTRUCCIN DE EDIFICIOS NO RESIDENCIALES y CONSTRUCCIN DE ESTRUCTURAS se consigan en
el formato AF2.
Figura N 362
Figura N 363
Figura N 364

Figura N 365
restrictivas)
4.3.1.2.5 (AF2A) Propiedades de Inversin

Al acceder al formulario Propiedades de Inversin - AF2A el Sistema permitir registrar la informacin
que corresponda. Ver Imagen 366.
Figura N 366
Ver figura 367.
Figura N 367
Figura N 368

Figura N 369
satisfactoriamente AF2A.
Figura N 370
Total Disminucin y Saldo al 31/12/2017. Asimismo en la fila Totales.
Figura N 371
Figura N 372
Figura N 373

Figura N 374
restrictivas)
4.3.1.2.6 (AF3) Depreciacin, Amortizacin, Agotamiento y Deterioro

Al acceder al formulario Depreciacin, Amortizacin, Agotamiento y Deterioro - AF3, el Sistema
permitir registrar los importes que correspondan. Ver figura 375
Figura N 375
Figura N 376
Figura N 377
El Sistema presentar el mensaje Desea grabar sus cambios. Ver imagen 377
Figura N 378
satisfactoriamente AF3.
Figura N 379
Figura N 380
Figura N 381
Figura N 382
Figura N 383
restrictivas).
4.3.1.2.7 (AF4) Otras Cuentas del Activo

Al acceder al Formulario Otras Cuentas del Activo AF4, el Sistema permitir registrar la informacin de
las Inversiones Intangibles, Estudios y Proyectos, Objetos de Valor entre otros activos de la Entidad. Ver
Figura 384.
Figura N 384
Figura N 385
Registrar la informacin y dar clic en el botn Grabar que se encuentra en la parte inferior de la
ventana. Ver figura 386.
Figura N 386
Figura N 387
satisfactoriamente la distribucin AF-4.
Figura N 388
Figura N 389
Figura N 390
Figura N 391
Sistema presentar un listado de inconsistencias que tenga el formato
Figura N 392
restrictivas)
4.3.1.2.8 (AF5) Beneficios Sociales y Obligaciones Previsionales

Al acceder al formulario Beneficios Sociales y Obligaciones Previsionales AF5, el Sistema permitir
registrar la informacin de la Compensacin por Tiempo de Servicios por Pagar, Obligaciones
Previsionales entre otros. Ver figura 393.
Figura N 393
En la columna Saldos 31/12/2016, los campos no son editables, debido a que los importes son
Cliente. Ver figura 394.
Figura N 394
En este formulario, se deber consignar tambin la informacin que corresponde a las columnas Ajuste
por el Menor Clculo Actuarial, Ajuste por el Mayor Clculo Actuarial y la DISTRIBUCIN DEL EF-
1con las columnas: Pasivo Corriente y Pasivo no Corriente.
Figura N 395
Luego, al grabar, el Sistema presentar el mensaje Desea grabar sus cambios.
Figura N 396
Figura N 397
Total Disminuciones, Saldo al 31/12/2017 y Saldo Neto. Asimismo en la fila Total Beneficios Sociales Y
Obligaciones Previsionales.
Figura N 398
Figura N 399
Figura N 400

Figura N 401
4.3.1.2.9 (AF6) Ingresos Diferidos

Al acceder al formulario Ingresos Diferidos AF6 que permitir registrar la informacin de Venta de
Bienes y Servicios, Costos Diferidos, Intereses Diferidos, entre otros.
Figura N 402
Cliente. a excepcin de la nueva fila Transferencias con Condicin.
Figura N 403
Culminado el registro dar clic en el botn Grabar y el Sistema presentar el mensaje Desea grabar sus
cambios.
Figura N 404
Figura N 405
Total Disminuciones, Saldo al 31/12/2017 y Saldo Neto. Asimismo en la fila Total Ingresos Diferidos.
Figura N 406
Figura N 407
Figura N 408

Figura N 409
restrictivas).
4.3.1.2.10 (AF7) Hacienda Nacional Adicional

Al acceder al formulario Hacienda Nacional Adicional - AF7 el Sistema permitir registrar la informacin
de los aumentos y disminuciones del cierre del ejercicio de la Hacienda Nacional Adicional.
consignados en forma automtica al recepcionar el pre cierre del mes Anual del Mdulo Contable Cliente
Figura N 410

Figura N 411
Figura N 412
Figura N 413
En el formulario se visualizar los sub totales, Saldo y Total General.

Figura N 414
Figura N 415
Figura N 416
Figura N 417
restrictivas)
4.3.1.2.11 (AF8) Fideicomiso, Comisiones de Confianza y Otras Modalidades

Al acceder al formulario Fideicomiso, Comisiones de Confianza y Otras Modalidades AF8, el Sistema
permitir registrar las Entidades Bancarias establecidas por la DGCP.
Figura N 418
Cliente.
Figura N 419
Para el registro de la informacin correspondiente a las filas En Efectivo, y Fideicomiso y Comisin

de Confianza, deber Seleccionar la fila y dar clic en el botn que se ubica en la parte inferior
del formulario. Ver figura 420.
Figura N 420
Seguidamente, el Sistema presentar la ventana Entidades Bancarias, donde se debe seleccionar a la

entidad y dar clic en el botn .
Figura N 421
El Sistema presentar el mensaje Se agreg Entidad Bancaria Satisfactoriamente
Figura N 422
La entidad seleccionada se visualizar en el formulario Fideicomiso, Comisiones de Confianza y Otras

Modalidades AF8 para registrar la informacin del Saldo inicial, aumentos, disminuciones y liquidacin
por Entidad Bancaria insertada.
En la columna Disminuciones / Pago de Obligaciones/ Cdigo(A), se debe registrar los valores del 1 al
5 segn el siguiente cuadro:
Cdigo Detalle
1 Compra de Bienes
2 Prestaciones de servicios
3 Ejecucin de Obras
4 Endeudamiento
5 Otros
Figura N 423
Si, se registra un cdigo diferente (Ejemplo 6), el Sistema presenta el siguiente mensaje 6 est fuera del
rango
Figura N 424
Una vez culminado el registro de la informacin, dar clic en el botn Grabar que se encuentra en la
parte inferior del formulario.
Figura N 425
Se presenta una ventana con el mensaje Desea grabar Formato AF8?, dar clic en el botn para
continuar.
Figura N 426
El Sistema presenta el mensaje Se grab satisfactoriamente Formato AF8.
Figura N 427
En el formulario se visualizar los sub totales, Total Aumentos, Total Disminuciones, Total, Saldo y Total
General.
Figura N 428
Asimismo, si se requiere eliminar una entidad, se debe seleccionar la fila y dar clic en el botn .
Figura N 429
El Sistema presenta el mensaje Se elimin Entidad Bancaria satisfactoriamente.
Figura N 430
Figura N 431
Figura N 432

Figura N 433
4.3.1.2.12 (AF8A) Asociaciones Publico Privadas, Usufructo y Otros

Al acceder al formulario Asociaciones Pblico Privadas, Usufructo y Otros - AF8A el Sistema permitir
registrar la informacin correspondiente en las pestaas:
- Aumentos
- Disminuciones
- Saldos
Figura N 434
Cliente.
Figura N 435
Registrar la informacin correspondiente en cada una de las pestaas y dar clic en el botn que
se encuentra en la parte inferior de la ventana.
Figura N 436
Figura N 437
Finalmente, el Sistema presenta el mensaje Se grab satisfactoriamente la distribucin.
Figura N 438
En el formulario se visualizar los sub totales, Total aumento, Total Disminucin, Saldo del Ejercicio y
Total General.
Figura N 439
Figura N 440
Figura N 441

Figura N 442
restrictivas)
4.3.1.2.13 (AF8B) Fondos Administrados y Financiados con Recursos Autorizados.

Para iniciar el registro de la informacin se debe dar clic en el botn
Figura N 443
El Sistema presenta la ventana Entidades, donde se deber registrar la informacin
correspondiente.
Figura N 444
Para el registro de la fecha de aprobacin dar clic en dicho campo y el Sistema desplegar un
calendario, donde se debe seleccionar la fecha.
Figura N 445
Luego en el campo Entidad donde se crea el fondo, al digitar el nombre de la entidad el Sistema
desplegar una lista de ayuda, seleccionar solo una.
Figura N 446
Al finalizar el registro, dar clic en el botn y el Sistema presentar el mensaje siguiente:
Figura N 447
4.3.1.2.14 (AF-9) Movimiento de Fondos que administra la Direccin General de

Endeudamiento y Tesoro Pblico.
Al acceder al formulario Movimiento de Fondos que Administra la Direccin General de Endeudamiento
y Tesoro Pblico AF9 el Sistema permitir registrar la informacin correspondiente en las pestaas:
Movimiento de Fondos Efectivo

Movimiento de Fondos Documentos I
Movimiento de Fondos Documentos II

En la pestaa Movimiento de Fondos Efectivo, registrar la informacin por cada Concepto en las
columnas: Del Ejercicio (Monto Neto Girado, Pagados, Reversiones) y De Ejercicios Anteriores (Pagados,
Anulaciones de Giro, Reversiones).
Figura N 448
En la pestaa Movimiento de Fondos Documentos I, se debe considerar la informacin de los

Documentos Cancelatorios y Documentos CIPRL hasta el mes de Diciembre.
Figura N 449
Asimismo, en la pestaa Movimiento de Fondos Documentos II, considera la informacin de los

Depsitos sin giro de Cheque (Dcto. 082), Transferencias, Reversiones y Otras (1) en las columnas
Reversiones (2), Otros depsitos (3) y Fondo de Pensiones (4) hasta el mes de Diciembre.
Figura N 450
Culminado el registro en cada una de las pestaas , se presenta el mensaje Desea grabar sus
cambios?, al cual se da clic en el botn Aceptar para continuar.
Figura N 451
El Sistema presentar el mensaje Se grab satisfactoriamente la distribucin en seal de conformidad.
Figura N 452
4.3.1.2.15 (AF 9A) Gastos - Movimiento de Fondos que administra la Direccin

En este formulario, la informacin se genera de manera automtica, al recibir el Pre Cierre desde el
Modulo Contable-Cliente, donde todas las columnas se encuentran bloqueadas, a excepcin de la
columna de Reversiones (T6 Gastos) donde se debe registrar la informacin correspondiente. Este
formato se presenta hasta el mes de Diciembre por cada Fuente de Financiamiento/ Rubro.
Figura N 453
Culminado el registro, dar clic en el botn , que se ubica en la parte inferior del formulario y el
Sistema presentar el mensaje Desea grabar sus cambios, dar .
Figura N 454
Figura N 455
4.3.1.2.16 (AF - 9B) Ingreso - Movimiento de Fondos que administra la Direccin

Al acceder al formulario Movimiento de Fondos que administra la Direccin General de Endeudamiento
y Tesoro Pblico- AF9B, se deber registrar la informacin correspondiente a los fondos de la CUT,
excepto en la columna Acreditacin en la CUT-T6 Ingresos *1 (A), esta informacin se carga de manera
automtica al recibir el Pre Cierre desde el Modulo Contable-Cliente
Figura N 456
En las columnas Asignacin Financiera *2 (B) y Reversiones (D) , la informacin que se registre para
todas las filas, podr ser en nmeros positivos y negativos.
Figura N 457
Culminado el registro .
Figura N 458
Figura N 459
4.3.1.2.17 (AF - 9C) Otras Operaciones con Tesoro Pblico.

Al acceder al formulario Recursos entregados al Tesoro Pblico - AF-9C, el sistema permitir registrar la
informacin de 2 conceptos Fondo para la igualdad y Otros. Ver figura 460
Figura N 460
Figura N 461
Figura N 462

4.3.1.2.18 (AF - 10) Declaracin Jurada.

presentan la declaracin jurada y 3.- Libros de Contabilidad. Ver figura 463
Figura N 463
Figura N 464

Figura N 465
Figura N 466
Figura N 467
4.3.1.2.19 (AF-11) Declaracin Jurada Funcionarios Responsables de la Elaboracin y

Al acceder al formulario Declaracin Jurada Funcionarios Responsables de la Elaboracin y Suscripcin
de la informacin Contable y Complementaria AF11, el Sistema permite registrar la informacin de los
nombres y apellidos, correo electrnico, telfono de los responsables de la elaboracin y suscripcin de
la informacin contable y Complementaria.
Culminado el registro dar clic en el botn .

Figura N 468
Se presenta el mensaje Desea grabar sus cambios?, dar clic en el botn Aceptar para continuar.
Figura N 469
El Sistema presentar el mensaje Se grab satisfactoriamente AF11 en seal de conformidad.
Figura N 470

19990.
Figura N 471

19990.
Figura N 472
4.3.1.4.1 (OA-2) Demandas y Deudas por Sentencias Judiciales. Laudos Arbitrales y

Otros
Para obtener la informacin para este formato es necesario realizar la Generacin y Pre Cierre en el
Mdulo de Demandas Judiciales y Arbitrales en Contra del Estado.
Figura N 473
De lo contrario, al ingresar a la interfaz del formato OA-2, el Sistema presentar el mensaje Aun no se ha
realizado el Pre Cierre en el mdulo de Demandas Judiciales y Arbitrales en Contra del Estado
Figura N 474
Una vez realizado el Pre Cierre en el Mdulo de Demandas Judiciales y Arbitrales en Contra del Estado,
el resumen de la informacin registrada en dicho Mdulo se consignar de forma Automtica en
formulario del OA-2.
Figura N 475
Para visualizar dichas validaciones en un reporte, ingresar a la opcin de Procesos/Cierre Financiero/Mes
Anual e ir al formato de Cierre OA-2 dar clic en el botn , mostrara un mensaje
Figura N 476
Dar clic en Aceptar y si se tiene validaciones que an no se han superado, muestra el siguiente mensaje:
Figura N 477
Estas validaciones para este formato se visualizan en la opcin de Consultas/Validaciones Financieras.
Figura N 478
4.3.1.4.2 (OA-2A) Deudas por Impuestos, Contribuciones y AFP

Al acceder al formulario del Deudas por Impuestos, Contribuciones y AFP OA2A, el Sistema que
permitir registrar la informacin por Impuestos y Contribuciones, Tributos Municipales, Seguridad Social
entre otros.
Considerar, que solo para la columna Principal, el Sistema permitir registrar valores positivos y
negativos de las columnas Vigente, Vencidas. Ver imagen 479.
Culminado el registro, dar clic en el botn .
Figura N 479
Figura N 480
Finalmente, el Sistema presentar el mensaje Se grab satisfactoriamente OA2A
Figura N 481
Luego, en el formulario se visualizarn los montos sub totales, Saldo Final y Total General.
Figura N 482
Figura N 483

Figura N 484

Figura N 485
4.3.1.4.3 (OA-2B) Reclamos a la Entidad

Al acceder al formulario Reclamos a la Entidad y Conciliaciones Extrajudiciales OA2B el Sistema
permitir registrar la informacin correspondiente a los reclamos a la entidad por concepto, para ello se
debe seguir los siguientes pasos:
g. Dar clic en el botn que se ubica en la parte superior de la ventana.
Figura N 486
Luego, el Sistema presenta la ventana Reclamo a la Entidad OA2B donde la opcin de Concepto
de Reclamo al desplegar la pestaa, muestra dos conceptos ADMINISTRATIVAS y CONCILIACIONES
EXTRAJUDICIALES.
Figura N 487
h. Registrar el concepto de Reclamos, Nmero de documento y Fecha de Documento. Para registrar la
fecha de documento se deber ubicar el cursor en el campo fecha, el Sistema desplegar un
calendario donde se deber seleccionar la fecha.
Figura N 488
i. Luego, dar clic en el botn . Seguidamente el Sistema presentar el mensaje: Se agreg el

Registro Satisfactoriamente
Figura N 489
j. Registrar la informacin en las columnas Reclamo Presentado, Reclamo Aceptado por Pagar y
Pagos a Cuenta. Culminado el registro .
Figura N 490
k. Dar para continuar.
Figura N 491
l. Finalmente, el Sistema presenta el mensaje Se grab satisfactoriamente OA2B
Figura N 492
En el formulario se visualizarn los totales de la columna Saldo a pagar y el Total General.
Figura N 493
Asimismo, el Sistema permite eliminar la informacin registrada, para ello se debe seguir los siguientes
pasos:
d. Seleccionar la fila que se requiere eliminar y luego dar clic en el botn .
Figura N 494
e. El Sistema presenta el mensaje Est seguro de eliminar el registro?, al cual se debe dar clic en el
botn .
Figura N 495
f. El Sistema presentar el mensaje Se elimina el Concepto de Reclamo satisfactoriamente. Dar
Figura N 496
Figura N 497

Figura N 498

Figura N 499
4.3.1.4.4 (OA-3) Operaciones Recprocas de las Cuentas del Activo

Operaciones Reciprocas 2016.
4.3.1.4.5 (OA-3A) Operaciones Recprocas de las Cuentas del Pasivo

Operaciones Reciprocas 2016.
4.3.1.4.6 (OA-3B) Cuentas de Gestin por Operaciones Reciprocas entre Entidades

del Sector pblico
El Manual de Usuarios de Operaciones Recprocas se encuentra publicado en el portal del MEF:
4.3.1.4.7 (OA-4) Gastos de Personal en las Entidades del Sector Pblico

Al seleccionar esta opcin, el Sistema presenta el formulario Gastos de Personal en las Entidades del
Sector Pblico OA4 que consta de 3 pestaas:
- Nombrados
- Contratados
- Contrato Administrativo de servicios CAS
El Usuario deber registrar la informacin correspondiente a los Gastos de personal en cada una de las
pestaas. Culminado el registro en cada una de las pestaas .
Figura N 500
El Sistema presentar el Mensaje Se grab Satisfactoriamente la Distribucin
Figura N 501
Figura N 502
Figura N 503

Sistema presentar un listado de inconsistencias que tenga el formato.
Figura N 504
4.3.1.4.8 (OA-5) Estadstica del Personal en las Entidades del Sector Pblico
Al seleccionar, el Sistema presenta el formulario Estadsticas del Personal en las Entidades del Sector
Pblico que permitir registrar la informacin del nmero de personas.
Cliente.
Figura N 505

Figura N 506
Figura N 507
Finalmente, el Sistema presentar el mensaje Se grab satisfactoriamente OA5
Figura N 508
En el formulario se podr visualizar los sub totales y el Total general.
Figura N 509
Figura N 510
Figura N 511

Figura N 512
4.3.1.4.9 (OA-6) Reporte de Trabajadores y Pensionistas de la Entidad,

comprendidos en los Ds.Ls. N 20530 y 19990
Al seleccionar esta opcin, el Sistema presenta el formulario Registro de Trabajadores y Pensionistas de
la Entidad, comprendidos en los Ds. Ls. N 20530 y N 19990 OA6 que consta de 3 pestaas:
- Saldo Anterior
- Movimiento Personas
- Saldo Actual
Figura N 513
Cliente.
Figura N 514
Registrar la informacin y luego guardar la informacin registrada dando clic en el botn Grabar. Ver
Imagen 515.
Figura N 515
Figura N 516
Figura N 517
Figura N 518

Figura N 519

Figura N 520
4.3.1.4.10 (OA-7) Registro de Contadores del Sector Pblico
Al seleccionar esta opcin, se presenta el formulario Registro de Contadores OA7 que permitir registrar
los datos del Contador Actual y Datos del contador anterior.
Figura N 521
Para el tipo de Contador, seleccionar la opcin que corresponda segn la descripcin que se presenta en
la parte inferior de la ventana
Figura N 522
Figura N 523
Figura N 524
En el caso de las entidades que son Unidad Ejecutora y Pliego Integrador a la vez y tengan un contador a
nivel de Unidad Ejecutora y otro a nivel de Pliego integrador, ambos sern registrados en este mismo
formulario, para ello se debe seguir los siguientes pasos:

Figura N 525
e. Registrar los datos del Contador Actual y del Contador anterior en la ventana: Nuevo Contador.
Figura N 526
f. El Sistema presenta el mensaje Se grab satisfactoriamente.
Figura N 527
4.3.2 PROCESOS
Al ingresar al Men Procesos, opcin Cierre Financiero, el sistema presenta la ventana Cierre
Financiero donde se debe seleccionar el mes Anual.
En esta opcin se puede realizar las siguientes actividades:
- Cancelar Pre Cierre

- Cierre de Formatos
Figura N 528
4.3.2.1.1 Pasos para Cancelar el Pre Cierre

Para cancelar el Pre Cierre, se deber realizar los pasos que a continuacin se detalla:
c. Seleccionar el mes y dar clic en el botn , el Sistema mostrar el mensaje Este proceso
eliminar la informacin realizada en la Reclasificacin y/o Distribucin de Cuentas. Est seguro de
continuar?, dar .
Figura N 529
d. Luego, se mostrar el mensaje: Se realiz la cancelacin satisfactoriamente, dar .
Figura N 530
Luego, el Sistema elimina la informacin de la Reclasificacin, Distribucin de las cuentas y
Mayorizacin enviada por la Entidad, para el mes seleccionado. La columna Indicador de Pre Cierre,
cambia de SI a No. Asimismo, en la columna Fecha de Apertura del Pre Cierre, se muestra la fecha
y hora en que se realiz dicho proceso.
Figura N 531
4.3.2.1.2 Procedimiento para el Cierre Financiero

Para realizar el Cierre Financiero se deber realizar los siguientes pasos:
a. En el men Procesos seleccionar la opcin Cierre Financiero

b. Seleccionar el mes Anual y en la parte inferior de la ventana se visualizarn los formatos a cerrar.
c. Seleccionar el formato a cerrar y dar clic en la accin Cerrar Formato
d. El Sistema presentar el mensaje Est seguro de realizar el Cierre, recuerde que solo puede ser
aperturado por un sectorista de la DGCP, al cual daremos clic en botn Aceptar para continuar.
Figura N 532
e. Inmediatamente el indicador de cierre cambia a SI, la accin cambia a CIERRE y se visualiza la

Fecha de Cierre.
Figura N 533
Nota: El Cierre de los formatos solo puede ser aperturado por el sectorista de la Direccin General
de Contabilidad Pblica (DGCP), de ser el caso, el indicador de cierre cambia a NO y la fecha, hora
actual se visualiza en la columna Fecha de Apertura.
Para el Cierre Anual se presentan los siguientes formatos:

(AF-1) Inversiones
(AF-2) Propiedades, Planta y Equipo
(AF-2A) Propiedades de Inversin
(AF-3) Depreciacin, Amortizacin, Agotamiento y Deterioro
(AF-4) Otras Cuentas del Activo
(AF-5) Beneficios Sociales y Obligaciones Previsionales
(AF-6) Ingresos Diferidos
(AF-7) Hacienda Nacional Adicional
(AF-8) Fideicomiso, Comisiones de Confianza y Otras Modalidades
(AF-8A) Asociaciones Pblico Privadas, Usufructo y Otros
(AF8B) Fondos Administrados y Financiados con Recursos Autorizados
Pblico
(AF-9A) Gastos-Movimiento de Fondos que administra la Direccin General de Endeudamiento y
Tesoro Pblico
(AF-9B) Ingresos - Movimiento de Fondos que administra la Direccin General de Endeudamiento
y Tesoro Pblico
(AF-9C) Otras Operaciones con Tesoro Pblico
(AF-10) Declaracin Jurada
(AF-11) Declaracin Jurada Funcionarios responsables de la elaboracin y suscripcin de la
(OA-2) Demandas y deudas por sentencias judiciales, laudos arbitrales y otros
(OA-2A) Deudas por Impuestos, Contribuciones y AFP
(OA-2B) Reclamos a la Entidad
(OA-4) Gastos de personal en las entidades del sector pblico
(OA-5) Estadstica del personal en las entidades del sector pblico
(OA-6) Reporte de trabajadores y pensionistas de la entidad, comprendidos en los Ds. Ls. N
20530 y N 19990
(OA-7) Registro de contadores del sector pblico
Cierre de los Formatos EF-1, EF2

En la opcin de Cierre Financiero, solo se visualizar el formato EF1, al realizar el cierre de este formato
automticamente se realizar el cierre de los formatos EF2.
Para ello se requiere que la entidad haya realizado lo siguiente:

- El mes Anual se encuentre con Pre Cierre, caso contrario el formato EF1 no se visualizar en esta
opcin.
- Debe de haber realizado la Conciliacin de operaciones SIAF (Tipo 17 Compromisos Anuales por Fecha
de Documento y Tipo 19 Fase de Girados por Fecha de Documento).
- Debe de haber generado el EF1, EF2, EF3 en la opcin Estados financieros del men Registro
- Haber superado las validaciones restrictivas autorizadas por la Direccin General de Contabilidad
Pblica siguientes:
Validaciones de cuentas contables presupuestales relacionadas al HT1.
Validaciones de los formatos EF1.EF2.
Validaciones de los Otros Anexos Financieros (OAs), solo si estos se encuentran cerrados.
validacin financiera y Presupuestal y no permitir el Cierre.
Figura N 534
Todas las validaciones podrn visualizarse en la opcin de Consulta Validaciones Financieras.
Cierre de los Formatos EF3, EF4, AF1, AF2A, AF3, AF4, AF5, AF6, AF7, AF8, AF8A
Para el cierre de estos formatos se requiere que la Entidad haya realizado lo siguiente:
Formato
Pblica para estos formatos.
validacin financiera y no permitir el Cierre.
Figura N 535
Cierre del AF2, AF2 Anexo 1 y AF2 Anexo 2

En la opcin de Cierre Financiero, solo se visualiza el formato AF2, al realizar el cierre de este formato
automticamente se realiza el cierre de los formatos AF2 Anexo 1 y AF2 Anexo 2.
Para ello se requiere que la Unidad Ejecutora haya realizado lo siguiente:

Formato
Pblica para estos formatos.
validacin financiera y no permitir el Cierre
Cierre de los formatos AF-8B, AF-9, AF-9A, AF-9B, AF-9C, AF-10, AF-11 y OA-7
Formato
- Haber registrado la informacin correspondiente a cada formato.
Cierre del formato OA-2

Para el cierre de este formato se requiere que la UE haya realizado lo siguiente:
Formato
- Haber realizado el pre Cierre en el Mdulo de Demandas Judiciales y Arbitrales, de lo contrario al tratar
de cerrar el Sistema presentar el mensaje siguiente:
Figura N 536
De existir alguna validacin no superada, al cerrar el Sistema presentara el mensaje Se han encontrado
errores de validacin financiera y no permitir el Cierre.
Figura N 537
Cierre del formato OA2A, OA2B, OA4, OA5 y OA6

Formato
Pblica para estos formatos que se ejecutaran solo si el formato EF1 se encuentre cerrado.
Validacin Financiera y no permitir el Cierre.
Figura N 538
Dichas validaciones podrn visualizarse en la opcin de Consulta Validaciones Financieras
4.3.2.2 CIERRE OPERACIONES RECIPROCAS

El proceso de Cierre de los formatos de Operaciones Reciprocas OA3, OA3A y OA3B se encuentra descrito
en el tem 3.3.1.2 del Manual de Usuario de Operaciones Reciprocas que se encuentra publicado en el
Portal del MEF:
http://www.mef.gob.pe/contenidos/siaf/manuales/MU_oper_reciprocas26.pdf
4.3.3 REPORTES
Para visualizar los reportes, se debe ingresar al Men Reportes, opcin Informacin Financiera y
seleccionar el mes Anual. El Sistema presentar la ventana Reportes Financieros que consta de 4
pestaas con sus respectivos reportes:
- Otros Anexos
- Informacin Adicional Financiera
Figura N 539

En la pestaa Estados Financieros se presentan los siguientes reportes:

- Saldo Histrico (Formato Automtico).

- (EF-2) Estado de Gestin. (Formato Automtico).
- (EF -4) Estado de Flujos de Efectivo.
Figura N 540
(EF-2) Estado de Gestin. (Formato Automtico)
Se considera en la seccin INGRESOS la fila Aportes por Regulacin, que muestra los datos de la cuenta
Mayor 4503 Aportes por regulacin, en la seccin COSTOS y GASTOS se considera la fila: Transferencias,
Subsidios y Subvenciones Sociales Otorgadas, que muestra los datos de las cuentas mayor 5501
Subsidios, 5502 Transferencias a Instituciones sin fines de lucro y 5503 Subvenciones a personas
naturales.
Figura N 541
(EF -4) Estado de Flujos de Efectivo.

Se considera en la seccin A - Actividades de Operacin en el grupo Menos, la fila: Transferencias,
Subsidios y Subvenciones Sociales Otorgadas.
Figura N 542
En la pestaa Anexos Financieros se presentan los siguientes reportes:
- (AF8B) Fondos Administrados y Financiados con Recursos Autorizados
Pblico
y Tesoro Pblico
- (AF-9B) Movimiento de Fondos que administra la Direccin General de Endeudamiento y Tesoro
Pblico

Figura N 543

sector pblico
del sector pblico
pblico
sector pblico
20530 y N 19990
Figura N 544


Figura N 545
Nota: Todos los reportes se pueden visualizar en formato PDF y Excel.
Si an no se ha realizado el proceso de Cierre, los reportes mostrarn un sello de agua con el

Figura N 546
Si se realiz el cierre, en los reportes se visualizar las firmas correspondientes.
Figura N 547
4.3.4 CONSULTAS
En el Men Consultas, presenta las siguientes opciones:
- Validaciones de Cuentas Contables
- Validaciones de Operaciones Reciprocas

- Conciliacin de Operaciones SIAF
Figura N 548

Presenta las validaciones establecidas por la DGCP, de acuerdo al periodo que se ejecute
por cada formato financiero, estas pueden ser de tipo Error u Observado.
4.3.4.2 Validaciones de Cuentas Contables

Presenta un listado de las cuentas contables del Balance de Comprobacin que se
encuentran inactivas, las cuentas que no estn a nivel detalle y las cuentas que tienen
saldo contra su naturaleza
4.3.4.3 Validaciones de Operaciones Recprocas
Presenta el listado de Entidades que no rinden cuenta a la DGCP o no estn autorizadas por
la DGCP para Operaciones Recprocas, y corresponde a la validacin de la BD MEF del
mensaje de error: Entidad (es) no rinde cuenta a la DGCP o no existe en la base de datos
DGCP. Ver listado en el Mdulo Contable Web.
4.3.4.4 Conciliacin de Operaciones SIAF

Esta opcin permite visualizar el estado de la Conciliacin de los tipos de solicitud: 017
Compromisos Anuales por fecha de Documento, 019 Fase de Girados por fecha de
Documento, que son obligatorios para el Cierre Financiero

MU Cierre Contable Anual Financiero SIAF

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Guia del Sinceramiento de la Deuda Municipal Versin 14.04.

4.1.1.3.2 (OA-2A) Deudas por Impuestos, Contribuciones y AFP ..................................................................67

4.2.2.1.4 Cierre del EF1 y EF2 Consolidado ...................................................................................................105

Endeudamiento y Tesoro Pblico...................................................................................168

2 REQUISITOS MINIMOS PARA ACCEDER AL APLICATIVO

4.1 ROL UNIDAD EJECUTORA (UE)

EF-1 Distribucin / Reclasificacin de Saldos Histricos.

Retornar a la ventana principal y dar clic en el botn , donde se mostrar el listado de

En la pestaa Reclasificacin, se muestra la informacin de los saldos histricos y su reclasificacin, cuyo

Si se modifica la informacin, dar .

Para visualizar dichas validaciones en un reporte, se debe dar clic en el botn , el

4.1.1.1.3 (EF-4) Estado de Flujos de Efectivo.

Para visualizar dichas validaciones en un reporte, se debe dar clic en el botn , el

4.1.1.2 ANEXOS FINANCIEROS

Asimismo, para el registro de la informacin correspondiente a las filas En empresas y En organismos

b) Seleccionar de la ventana Entidades Financieras / No Financieras la(s) entidad(es)

El Sistema presentar el mensaje de conformidad siguiente se Elimin la(s) Entidad(s) Seleccionadas

De lo contrario se muestra el mensaje, Presenta errores de Validacin.

Para visualizar dichas validaciones se deber dar clic en , y el Sistema presentar un

4.1.1.2.2 (AF2) Propiedades Planta y Equipo

Culminado el registro en cada una de las pestaas . Ver figura 046

Seguidamente, el Sistema presentar el mensaje Se grab satisfactoriamente la distribucin AF2, dar

De lo contrario se muestra el mensaje, Presenta errores de Validacin

4.1.1.2.3 (AF2 Anexo 1) Propiedades Planta y Equipo por Administracin Funcional

Seguidamente, mostrar Se grab satisfactoriamente la distribucin, dar .

De lo contrario se muestra el mensaje, Presenta errores de Validacin

Para visualizar dichas validaciones en un reporte, se deber dar clic en el botn , y el

4.1.1.2.4 (AF2 Anexo 2) Propiedades Planta y Equipo (Construcciones)

El Sistema presentar el mensaje Desea grabar sus cambios.

Al momento de grabar, los importes de las filas CONTRUCCIN DE EDIFICIOS RESIDENCIALES

De lo contrario se muestra el mensaje, Presenta errores de Validacin

Para visualizar dichas validaciones en un reporte, se debe dar clic en el botn , y el

4.1.1.2.5 (AF2A) Propiedades de Inversin

Registrar la informacin y al culminar dar clic en el botn Grabar.

El Sistema presentar el mensaje Desea grabar sus cambios.

Para visualizar dichas validaciones en un reporte, se debe dar clic en el botn , y el

4.1.1.2.6 (AF3) Depreciacin, Amortizacin, Agotamiento y Deterioro

permitir registrar los importes que correspondan. Ver figura 081

Registrar la informacin y al culminar dar clic en el botn Grabar.

De lo contrario se muestra el mensaje, Presenta errores de Validacin

4.1.1.2.7 (AF4) Otras Cuentas del Activo

El Sistema presentar el mensaje Desea grabar sus cambios.

De lo contrario se muestra el mensaje, Presenta errores de Validacin

4.1.1.2.8 (AF5) Beneficios Sociales y Obligaciones Previsionales

Luego, al grabar, el Sistema presentar el mensaje Desea grabar sus cambios.

Para visualizar dichas validaciones en un reporte, se debe dar clic en el botn , y el

Sistema presentar un listado de inconsistencias.

4.1.1.2.9 (AF6) Ingresos Diferidos

De lo contrario se muestra el mensaje, Presenta errores de Validacin

Para visualizar dichas validaciones en un reporte, se debe dar clic en el botn , y el

4.1.1.2.10 (AF7) Hacienda Nacional Adicional

Culminado el registro en cada una de las pestaas .

Luego, el Sistema presentar el mensaje Desea grabar sus cambios, dar .

En el formulario se visualizar los sub totales, Saldo y Total General.

De lo contrario se muestra el mensaje, Presenta errores de Validacin

4.1.1.2.11 (AF8) Fideicomiso, Comisiones de Confianza y Otras Modalidades

Para el registro de la informacin correspondiente a las filas En Efectivo, y Fideicomiso y Comisin

Seguidamente, el Sistema presentar la ventana Entidades Bancarias, donde se debe seleccionar a la

El Sistema presentar el mensaje Se agreg Entidad Bancaria Satisfactoriamente

La entidad seleccionada se visualizar en el formulario Fideicomiso, Comisiones de Confianza y Otras

El Sistema presenta el mensaje Se grab satisfactoriamente Formato AF8.

De lo contrario se muestra el mensaje, Presenta errores de Validacin

Para visualizar dichas validaciones en un reporte, se debe dar clic en el botn , y el

4.1.1.2.12 (AF8A) Asociaciones Publico Privadas, Usufructo y Otros